浅析19世纪60年代至20世纪30年代

浅析19世纪60年代至20世纪30年代

美国的高关税贸易保护政策

200402035 于金辉

关税是一个国家外贸政策和经济政策的重要组成部分。其固然不是实施外贸政策的最佳工具，却是设置贸易保障、贯彻经济政策的重要手段。恰当的运用关税手段，会对一国经济起到至关重要的作用。放眼美国的关税演变，大体上经历一个关税率先由低到高，后由高到低的走势。对于关税史的分期，史学界也存在着不同的划分。①但无论哪种划分方式，都会把19世纪60年代到20世纪30年代作为一个完整的断限来分析，因为这一时期是美国关税史上施行高关税贸易壁垒的贸易保护阶段。本文拟以此阶段的关税保护为论题展开论述。

一

关税问题历来是美国政坛上激烈争论的重要问题，并且与地域之争等争端结合到一起而更加复杂。南北战争以前，随着南方农业集团和北方工商业集团力量的消长，关税率也上下起伏不定。但就像有的学者所说的“在美国历史上，不带保护性的关税是不存在的”，虽然有明显的起伏，但关税率基本保持在20%—30%之间。

内战的爆发，也带来了关税的飙升。1861年，共和党人执政，美国国会通过了“莫里尔关税法”（Morrill Tariff Act），使美国进口商品的平均税率从最低的18.8%猛增至36.2%，一年之间几乎提高了一倍。1864年、1865年、1866年平均税率连续提高到48.3%。战争其间的这些保护主义立法的目的是筹措战争经费，然而关税却并没有随着战争的结束而降低，而是作为一种贸易保护的手段被沿用下来了。

战争结束后，美国工业资产阶级确立了在中央的领导权，共和党也开始了他的长期执政阶段。他吸纳了原买办商业集团、金融集团，并利用西部的广大土地团结了西部的小农场主，利用黑人牵制了南部社会的种植园主，开创了一个向工业大进军的黄金时代。到19世纪末，历届美国政府变本加厉，基本上都实行了高关税的贸易保护政策，“没有一次国会会议不把税率提高的”。②到80年代高关税使联邦国库充裕。1889年的大选中，共和党人提出了“毫不妥协地赞同美国保护关税制度”的政纲，赢得了大企业家数百万美元的资助，本杰明·哈里森由此入主白宫，这成为美国工业将要得到比过去的立法更多保护的信号。1890年，共和党控制的国会通过了“麦金利关税法”（Mckinley Tariff Act），把平均税率提高到49%创纪录的高水平。许多个别项目比平均数还要高的多，如棉纺织品的进口税率由35%提高到50%，棉线进口税率从35%提高到60%，亚麻税率从30%增加到60%。③

1894年民主党人克里夫兰重新上台，他反对高关税，要求降低税率。但迫①一种分期将关税的演变分为四个时期：（1）1792——1816年的财政关税时期；（2）1816——1934年的保

护关税时期；（3）1937——1973年的双边互惠关税时期；（4）1973年至今的非关税保护时期；还有一种分发认为：（1）1789——1861年关税率上下起伏、飘忽不定的阶段；（2）1861——1934年高关税壁垒的贸易保护阶段；（3）1934年以后关税逐步走低、实行自由贸易的阶段

②莫里森等《美利坚共和国的成长》天津人民出版社，1980，第457页

③吉尔伯特·C·菲特《美国经济史》，辽宁人民出版社，1981年，第441页

于国内保护贸易势力的压力，最终作了折衷性的调整，通过了“威尔逊——戈尔曼关税法”（Willson-German Tariff Act），将平均税率降至37%，但这种折衷性的调整随着共和党人麦金利的上台，如昙花一现而被“丁利关税法”（Dingley Tariff Act）取代，平均税率被提高到46.5%。在此后的十年期间，税率基本保持在这一水平。直到1913年，民主党人威尔逊担任总统，通过了“安德伍德——西蒙斯关税法案”（Underwood Tariff Act），将平均税率由40%以上降到27%。这一关税法虽然将平均税率大幅降低，但由于一战的影响，并没有得到真正的贯彻。

一战结束后，各交战国在经过了短期的通货膨胀后，便发生了经济危机。面对国内外的市场问题，各国相继开征起新关税，设置贸易壁垒，最后连英国也放弃了已推行达半个世纪的自由贸易政策。美国的出口市场受到沉重打击，国内各行业普遍不景气。在这种背景下，哈定政府打着恢复“常态”的旗号，改变了威尔逊的关税政策，恢复了全面的高额保护关税。1921年和1922年，国会分别通过了“紧急关税法”（Emergency Tariff Act）和“惠特尼——麦康伯关税法”（Fordey-Mccumber Tariff Act），创造了此时为止美国历史上税率最高的关税率。此后，贸易保护主义从哈定经柯立芝到胡佛政府，直到1929年经济大危机的前夕，作为共和党外贸政策的核心思想得到坚决地贯彻。大危机期间美国超保护的关税政策达到了极点，1930年产生了美国历史上税率最高的法案——“霍莱—斯穆特关税法”（Hawley-Smoot Tariff Act），该法将应税商品的平均税率提高到53.2%。这一关税法使美国的贸易量骤减，各国纷纷筑起高关税壁垒或采取其他的限制措施，胡佛总统指望高关税保护来刺激国内经济复苏的设想彻底破灭。

民主党人富兰克林·罗斯福总统上台后，为了克服国内商业的不景气和扩大国外市场，通过了“互惠贸易协定法”（Reciprocal Trade Agreement），这一关税法彻底扭转了美国100余年的贸易保护倾向，标志着美国外贸政策的重大转变，美国迎来了自由贸易的新时期。

二

从内战以来100余年中，美国政府坚定地实行高关税的保护政策，就其原因，主要有以下几个方面：

首先，工业化目标的驱使。

南北战争以后，美国工业在初期的政策保护下已初具规模，但南部种植园经济的存在制约着工业的发展。直到1850年，绝大多数制造业还处于手工工场和家庭作坊阶段。在工业结构中，提供出口的资源型部门比较发达。外贸结构仍以输出原料和农产品制成品为主。所以，南北战争以后，工业化面临的两大任务就是：第一，将工业化由北部推进到南部乃至全国，实现由农业国向工业国的转变；第二，工业结构由资源密集型向资本密集型转变。美国的这一工业化的目标，需要政府的保护政策的扶持，即筑起高关税壁垒来保护国内的某些工业的发展。

19世纪70年代兴起的第二次工业革命为工业化提供了广阔的前景，既孕育出一批新型的工业，也改造了传统工业。随着各国工业化进程的加快，各国之间的贸易竞争也加剧了。如何借第二次工业革命的东风，摆脱其经济上的殖民地性质，便成为美国统治者制定经济政策时不可回避的问题。汉密尔顿曾说过：“一个国家没有税收是不可能长期存在的，如果没有这个重要的支柱，它就一定会丧失独立，降到一个省份的地位。”①可见实行高关税的贸易保护政策是美国实现工业化的目标，摆脱经济依附地位的最选择。

①汉密尔顿等著，程逢如等译《联邦党人文集》，商务印书馆，1980年，第62页