付款申请流程

付款申请流程

第1页;共2页

发出日期批准日期嘉汶服饰有限公司

Jan-23-09 刘夜明何总内容:付款申请流程

目的

规范报销的程序，完善费用的支出流程以达到提高财务管理水平、控制成本的目的。

范围

嘉汶公司下各部门，包括生产部、各店辅。

定义

付款:指a往来的月结，b合同采购，c日常费用的报销，d固定资产购买,e临时性的采购等方面的业

务，但不包括公司内部的借款。

报销:指日常费用发生后，经上级领导审批，到出纳付款之前的这一段程序。一般指c项。

流程

一(业务申请

1.合同采购、生产外发需做《采购合同》和《外发合同》，。

2.其它部门的固定资产、临时采购等需填写《采购申请单》、

二(调查市场价格和现有库存

1.对采购、外发的价格，必须进行市场询价比较。对大宗的业务，需有正式的货比三家之手续。

2.负责采购的同事，必须先查看公司现在己有的库存，然后再进行合理的采购。三(业务审批

1.部门主管、分管的副总，需审批申请的业务内容，包括单价、数量、规格和型号、含税与不含

税、交货时间、交货方式、交货地点等各要素。

四(货物入库验收

入库验收包括对货物质量的检验和数量的复核。

1.业务员需跟进所采购的货物入库情况，收集入库单和对方的送货单，并对入库出现的异常情况

做好记录。

2.仓库及相应部门验收货物后，方可在对方的送货单上签字盖章，然后方可办理入库手续、登记

账本。

五(业务员填制付款单据。

1.业务员填制付款单据时，需附上所有相关单据，如入库单、送货单和扣款单。

有合同的还需附上合同原件，分批付款的在第一次付款时用原件，以后用复印件。 2.如果有异常情况，业务员需做好记录，将告知财务部，同时注明是否需扣款。 3.如需对方提供增值税票的，原则上应先提供增值税票才能付款。业务员需跟进税票的收取。六、付款审批

1.报销人员将付款单据交财务部，财务部依照公司对各项费用支出的规定进行审核。

2.财务部审核后，将付款单据交公司领导审批。

第2页;共2页

发出日期批准日期内容:付款申请流程

Jan-23-09 刘夜明何总

七.财务付款

财务部的出纳根据审批后的单据进行付款。

1.如付款对象是月结供应商的，由出纳直接打款到对方账户。

2.如付款对象是公司职员的，由出纳通知该职员领取款项。

3.如付款对象是供应商，但是为现金付款的，则出纳电话通知对象领款时间。对象需提供该公司

授权书、个人身份证复印件、收据方可领款。

4.特殊情况下，如需见单付款，则此付款凭证、申请表或其它附件必须符合三个条件:

(1).有明确的付款要求;

(2).有相关最终领导的签批;

(3).申请内容与实际内容完全一致。

流程图说明

业务申请填写合同、采购申请单。

调查价格数量

业务审批

货物验收审查内容是否真实合理

填制单据由业务员填制付款单据～

付款 1(付款审批

2(财务付款

附件

1.《采购合同》、《外发合同》、《采购申请单》、《付款申请单》

2.《报销控制程序》