财务管理表格汇总

说明：第2年的建设投资与流动资金投入使用500万元长期借款和300万元流动资金借款，

不足部分使用自有资金。第3年增加的流动资金使用第2年提取的折旧费与摊销费。 年周转次数年生产成本－折旧费在产品占用资金=

年周转次数－折旧、摊销费年生产成本＋管理费用产成品占用资金=

年周转次数

年经营成本

应收帐款占用资金=

年周转次数年外购材料、燃料费用金外购材料、燃料占用资=

（此处外购材料含原辅材料和物料消耗）

说明：长期借款在借款当年计半年利息，建设期利息并入本金，全部本金从第3年起分5年等额归还。流动资金借款在借款当年计全年利息，本金在项目期末归还。

说明：房屋及建筑物、运输工具从第2年起全额计提折旧。机器设备第2年根据形成固定资产的时间计提折旧192万元，从第3年起全额计提折旧。

说明：如果销售利润为负值，则不计所得税，也不提盈余公积金和公益金，亏损额冲减下

年可分配利润。本例中，可分配利润全部用于股利分配。

1．根据已给出的原始数据完成所有项目财务分析报表，并计算有关财务分析指标。

2．根据现金流量表（全部投资）用NPV指标就以下几种情况作敏感性分析：

建设投资增加10％；经营成本增加10％；销售收入减少10％；建设期延长1年（从第3年开始按设计能力生产）；3．要求使用Exel进行计算。