第七章 贷款项目评估-贷款项目评估
第七章政府贷款
2.币种：欧元。 3.使用领域：医疗、教育、农业、环保及广电 等领域。各省区每年度在每个领域最多可申报 两个项目。 4.采购要求：项目合同金额的70%须采购奥地 利设备，30%可用于中国及第三国采购。 5.转贷银行：主要商业银行和政策性银行。 6.其他要求：申报项目时须附上英文的项目信 息，主要内容包括项目名称和项目的简要描述 （如项目所在地，执行机构，项目主要内容）。
⑶政府贷款一般为中长期贷款。其贷款期 通常为10年至30年，其宽限期通常为5年 至7年, 最长的可达10年。
⑷政府贷款大多带有一定的附加条件。例 如要求借款人以贷款之部分向贷款国购买 设备、物资、技术成果或技术服务，以此 增加贷款国的出口贸易；或者在政府贷款 的同时，要求借款人连带使用一定比例的 贷款国出口信贷，以带动贷款国民间金融 资本的输出。
5、与项目相结合的贷款
贷款国政府向借款国政府提供为双方协议的建设项目所 需的整套原材料、机器设备、设计技术图、专利许可证 和专家指导、人员培训、劳务技术服务等，计价汇总， 作为贷款额度。
6、政府混合贷款：与出口信贷相结合等
五、政府贷款的机构、程序和条 件
(1)政府贷款的机构 政府贷款是利用国家财政资金所进行的借贷，一般 都由政府的财政主管或通过财政部由政府设立的专门机 构办理。例如：美国政府国务院之下设有“国际开发 署”，日本政府经济企划厅下设有“海外经济协力基 金”，科威特政府设有“阿拉伯经济发展基金会”，这 些都是办理政府间双边贷款事宜的专门机构。这些机构 具体执行政府的贷款协议，与借款国有关机构签订具体 贷款合同，对贷款的使用进行审批、监督和管理。贷款 资金通常是以两国主管外汇的银行为代理行，进行具体 的支付和偿付。
第七章 政府贷款
一、政府贷款的概念
第七章 贷款项目评估-盈亏平衡分析
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料公司信贷第七章 贷款项目评估知识点：盈亏平衡分析● 定义：盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点(BEP)分析项目成本与收益平衡关系的一种方法，在盈亏平衡点上，企业的销售收入总额与产品销售总成本(含销售税金)相等，企业处于不盈不亏状态。
盈亏平衡点通常根据正常生产年份产品产量或销售量、固定成本、变动成本、产品价格、销售税金及附加等数据计算，用产量、销售收入、生产能力利用率及销售单价来表示。
● 详细描述：(1)用实际产量表示的盈亏平衡点，其计算公式为：盈亏平衡点产量 = 年固定成本 ÷(产品单价 - 单位产品可变成本 -单位产品销售税金)(2)用销售收入表示的盈亏平衡点， 其计算公式为：盈亏平衡点销售收入 = 产品单价×年固定成本 ÷ (产品单价 - 单位产品可变成本 - 单位产品销售税金)(3)用生产能力利用率表示的盈亏平衡点， 其计算公式为：盈亏平衡点生产能力利用率 = 年固定成本 ÷(年销售收入 - 年变动成本 - 年销售税金)× 100%(4)达产年份以销售单价表示的盈亏平衡点， 其计算公式为：盈亏平衡点销售单价 = 达产年份单位产品固定成本 + 单位产品变动成本 + 单位产品销售税及附加一般情况下，无论以何种形式表示， 盈亏平衡点越低越好， 因为盈亏平衡点越低表明项目抗风险能力越强。
例题：1.盈亏平衡分析是通过（）分析项目成本与收益平衡的关系。
A.销售收入总额与产品销售总成本相等的点B.边际成本最小化点C.利润总额最大化点D.边际利润最大化点正确答案：A解析：盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点（BEP）分析项目成本与收益平衡关系的一种方法，在盈亏平衡点上，企业的销售收入总额与产品销售总成本（含销售税金）相等，企业处于不盈不亏状态。
2.某企业年固定成本为5000万元，产品单价为30元，单位产品可变成本为5元，单位产品销售税金为2元，则盈亏平衡点销售收入为（）万元。
银行信贷课后习题答案
2. 以下业务中（B 贴现）为表内业务3. 商业银行（A 总行）对本行资产的流动性和支付能力负全部责任。
4. 商业银行对同一借款客户的贷款总额与银行资本总额的比例不得超过（B 10%）5. 流动性资产是指（A1 个月）内可变现资产第二章 1. 以银行汇票、银行承兑汇票、支票、本票、存款单、国库劵等有价证券质押的，质押率最高不得超过（D 90%）2. 票据贴现指持票人为资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银行出售票据。
其贴现期限短，一般不超过（D 6 个月）3. 贷款承诺一般收取承诺额度（C 0.25%~0.75%）的承诺费4. （A 受益人）是指有权按保函的规定出具索款通知或连同其他单据，向担保人索取款项的人 5. （B 贷款意向书）不具备法律约束力 6. 反担保反映（B 债务人和担保人）之间的权益关系。
第三章 1. 贷款的间接责任人，包括贷款（B 稽核人员）2. 以下关于借款人的权利的权利表述错误的是（E 不须征的商业银行同意，有权向第三人转让债务）3. 商业银行各级机构应建立由行长或副行长（经理、主任）和有关部门负债人参加的(B 贷款审查委员会)4. 商业银行应当审议借款人的借款申请，并及时答复贷与不贷。
短期贷款答复时间不得超过（A 1 个月）1 个星期）之前，应向借款人发送还本付息通知单。
3. 贷款检查部门在贷款发放（B 15 天）内，应对贷款使用情况进行第一次跟踪检查 4. 企业的设备办理抵押物登记部门（B 财产所在地的工商行政管理部门）5. 借款人不能按其还清贷款需要展期还款的，必须在贷款到期前（B 15 天）向开户行提出展期申请，填写借款展期申请书并湖具保证人、抵押人、出质人同意担保的书面证明第五章 1. 个人信用征信系统由（C 中国人民银行）负责系统的日常运行和管理 2. 个人可以向当地的（A 中国人民银行分支行）提出查询本人信用报告的书面申请 3. 信用登记的得分区间（A 90 分）以上为 AAA 级 4. 借款人偿还贷款的月供一般不能超过其月收入的（C 50%）5. 信用在现代经济中的消极作用主要表现在（D 出现信用风险和经济泡沫）第六章 1. 考察企业长期偿债能力的指标是（D 资产负债率）2. 测量一个企业仅靠变现其短期流动资产来满足其偿还短期负债能力的指标是（B 流动比率）3. 贷款卡持卡人要到（B 基本开户行）办理贷款发初审手续，到（C 中国人民银行分支行）办理终审手续 4. 速动资产是从流动资产中扣除（C 存货）的部分 5. 反映企业的总资产中有多大比例是通过借债来筹集的指标是（D 资产负债率）第七章 1. （B 借款人分析）是整个贷款项目评估的重要环节，是其他苹果内容的基础 2. 以下不属于项目生产条件评估的是（E 工艺技术与设备评估）3. 以下不属于信用状况评估内容的是(E 借款人的生产经营状况)4. 以销售增长率法为例，经验数据划分的阶段为：年销售量增长率（B 0.1%~10%）为成熟期 5. 评估报告在下哒评估通知后（B 2 个月）内完成—第八章 1. 申请商业性个人住房贷款，借款人必须具备条件之一：有所购住房全部价款（A 20%）以上的自筹资金 2. 商业性个人能住房贷款，贷款期限一般最长不超过（C 30 年）3. 个人汽车贷款期限最长不超过（C 5 年）4. 国家助学贷款按按照每人每学年最高不超过（8000）元的标准，总额度按照正常完成学业所需年度乘以学年所需金额确定，具体额度由借款人所在学校按本校的总贷款额度、学费、住宿费、和生活费、标准以学生的困难度确定 5. 免息还款期是指对非现金交易，从银行记账日起至到期还款日之间的日期为免息还款期。
项目评估
第七章贷款项目评估【知识点1】贷款项目评估的基本概念1.贷款项目评估的定义贷款项目评估是以项目可行性研究报告为基础，根据国家现行方针政策、财税制度以及银行信贷政策的有关规定，结合项目生产经营的信息材料，从技术、经济等方面对项目进行科学审查与评价的一种方法。
2.贷款项目评估的目的是以银行的立场为出发点，以提高银行的信贷经营效益为目的，根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。
【知识点2】贷款项目评估的基本内容【知识点3】贷款项目评估的要求和组织1.项目评估是投资决策的重要手段，投资者、决策机构和金融机构以项目评估的结论作为实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据。
银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况，并把贷款项目的还款能力作为评估重点。
2.项目的财务效益是项目的建设、生产、经营及销售共同作用的结果，其中任何一方面出问题都会直接影响项目的财务效益，因此进行项目财务效益评估前，必须对项目的建设规模、投资估算、产品方案、原辅料供应及保证情况、产品市场情况、生产工艺、物料单耗、水电供应、交通条件以及项目承办单位能力等方面的情况先进行评估分析，银行如果舍此进行盲目的财务评估，将对银行贷款决策起误导作用。
3.国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以银行工作人员为主进行评估的模式，很少邀请与项目有关的技术及管理专家参加评估工作，这种评估模式在一定程度上影响了项目评估质量。
因此，应邀请有关专家和银行工作人员一起组成项目评估小组，这将有利于提高银行项目评估的质量。
【知识点4】贷款项目评估的意义《固定资产贷款管理暂行办法》对贷款人内部信贷管理各相关环节应如何全面分析、准确评估项目风险作如下要求：① 明确项目受理条件，包括借款人应符合国家规定的投资主体资格，项目应符合国家产业、土地、环保等相关政策；② 按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；③ 应符合国家有关投资项目资本金制度等；④ 在贷款调查阶段，应对项目基本情况和项目发起人情况进行详细调查；⑤ 在风险审批阶段，特别强调要对项目合规性、项目技术和财务可行性、产品市场、融资方案、保险等进行深入的风险评价。
公司信贷贷款项目评估重点归纳PPT课件
前言：本章的内容结构及考点分布 一、本章的内容结构
本章包括三节内容，第一节主要介绍贷款项目评 估的概念、内容、要求、组织以及意义等内容；第二 节主要介绍项目背景分析、市场需求预测分析、生产 规模分析、原材料供给分析、技术及工艺流程分析、 项目环境条件分析和项目组织与人力资源分析等内容； 第三节主要介绍财务预测审查、项目现金流量分析、 项目盈利能力分析、项目清偿能力分析、财务评价的 基本报表以及项目不确定性分析等内容。
第七章 贷款项目评估
另外，应特别提醒考生注意的是：本章第 三节中涉及到许多财务指标和计算公式，属于 难点内容，也是历届的考试重点，需要在认真 理解的基础上准确把握相关内容。
第一节 概 述
（一）、基本概念 贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提
高银行的信贷经营效益为目的，根据项目的具体情 况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响 评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性 进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。
第一节 概 述
【例题】（2009年真题）项目的可行性研 究属于（ ）工作，是项目业务或发起人 为了确定投资方案而进行的工作，一般由设 计和经济咨询单位去做。 A、项目报告 B、项目论证 C、项目开始 D、项目结束
第一节 概 述
【答案】B； 【解析】；项目的可行性研究属于项目论证工作， 是项目业务或发起人为了确定投资方案而进行的工 作，一般有设计和经济咨询单位去做：贷款项目评 估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作尽管 两者都可以委托中介咨询机构进行，但所代表的行 为主体不同，要为不同主题的不同发展目标服务。 故答案为B
第一节 概 述
2、发生的时间不同 按照项目管理的程序，项目的可行性研
第七章贷款项目评估
第七章贷款项目评估1概述一、贷款项目评估以项目可行性研究报告为基础，以银行的立场为起点，以提高银行的信贷资产质量和经营效益为目的，依照项目的具体情形，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将阻碍评估结果的各类非客观因素，从头对项目的可行性进行分析和判定，为银行贷款决策提供依据。
二、项目的可行性研究和贷款项目评估，涉及的方面和采纳的公式是相同的，区别表此刻：发起主体不同、发生的时刻不同、研究范围与偏重点不同、进行项目评估和可行性研究的目的不同。
3、项目建设的必要性评估①项目所属行业当前整体状况分析，国内外情形对照，进展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析。
②贷款项目是不是符合国家产业政策，是不是符合国家整体布局和地域经济结构的需要。
③项目产品市场情形分析和项目产品的竞争力分析。
国内外市场的供求现状及以后情形预测，生产同类产品的厂家竞争情形及项目的竞争能力分析，项目产品销售渠道分析。
4、项目建设配套条件评估：厂址选择是不是合理，所需土地征用落实情形；资源条件可否知足项目需要，原辅材料、燃料供给是不是有保障，是不是经济合理；配套水、电、气、交通、运输条件可否知足项目需要；相关及配套项目是不是同步建设；环保指标是不是达到有关部门的要求，环境阻碍报告书是不是已经由权威部门批准；项目所需资金的落实情形。
五、项目技术评估：所采纳的设备可否与生产工艺、资源条件及项目单位的工人技术水平和治理者的治理水平相和谐；引进设备的必要性，引进设备后对国外配件、维修材料、辅料的依托程度和解决途径；引进设备与国内设备是不是相和谐。
六、借款人的人员情形及治理水平：借款单位是不是有健全的机构、完善的规章制度、团结的领导班子、胜任的企业负责人，职工的技术素养可否知足项目的需要。
7、项目财务评估：项目财务评估包括项目投资估算与资金筹措评估、项目基础财务数据评估、项目的盈利能力和清偿能力评估，和不确信性评估(项目将面临的风险及抗风险的能力)四个方面。
贷款项目评估内容及方法
贷款项目评估内容及方法目录一、贷款项目评估概述 (2)1. 贷款项目评估的重要性 (3)2. 贷款项目评估的目的与任务 (4)3. 贷款项目评估的范围和对象 (5)二、贷款项目评估内容 (6)1. 项目基本情况评估 (7)1.1 项目背景分析 (8)1.2 项目建设必要性评估 (9)1.3 项目可行性研究报告评估 (10)2. 项目财务效益评估 (11)2.1 项目投资估算与资金筹措评估 (13)2.2 项目经济效益预测分析 (14)2.3 项目盈亏平衡分析与敏感性分析 (15)3. 项目风险评估 (16)3.1 项目市场风险评估 (17)3.2 项目技术风险评估 (18)3.3 项目财务风险评估 (20)3.4 其他相关风险评估 (21)三、贷款项目评估方法 (23)1. 资料分析法 (24)1.1 资料收集与整理 (25)1.2 资料真实性与可靠性分析 (27)1.3 资料运用策略 (28)2. 现场调研法 (29)2.1 现场考察内容 (30)2.2 访谈与问卷调查 (31)2.3 现场考察注意事项 (32)3. 定量分析法 (33)3.1 财务指标分析法 (34)3.2 敏感性分析法 (35)3.3 概率分析法等 (36)四、贷款项目评估流程与步骤 (38)1. 前期准备阶段 (38)1.1 了解项目背景及基本情况 (39)1.2 组建评估小组并确定评估方案 (40)2. 现场调研阶段 (41)一、贷款项目评估概述贷款项目评估是指对贷款项目的可行性、风险和收益进行全面、系统的分析和评价，以便银行或金融机构能够准确判断项目的还款能力和盈利潜力，从而为贷款决策提供依据。
贷款项目评估的主要目的是确保贷款资金的安全性和有效性，降低信贷风险，提高信贷资产的质量。
项目背景和基本情况：包括项目的名称、性质、规模、投资总额、建设周期、市场前景等基本信息，以及项目的发起人、投资者、管理团队等相关情况。
项目的技术可行性：分析项目所涉及的技术是否成熟、可靠，是否符合行业发展趋势和市场需求，以及项目的技术难度、技术创新点等。
第七章 贷款项目评估-项目清偿能力分析
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料公司信贷第七章 贷款项目评估知识点：项目清偿能力分析● 定义：贷款人从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心。
项目清偿能力分析主要通过计算一些反映项目还款能力的指标，分析判断项目还款期间的财务状况及还款能力，分析项目按时偿还贷款的可能性。
● 详细描述：1. 资产负债率资产负债率是反映项目各年负债水平、财务风险及偿债能力的指标，计算公式为：资产负债率=负债合计÷资产合计× 100％2. 贷款偿还期项目归还贷款所需的时间就是贷款偿还期，贷款偿还期一般用于计算项目偿还固定资产贷款所需的时间。
这个指标的计算有两个目的：(1)在还款时间及还款方式既定的情况下，计算项目能否满足还款要求，可以采用综合还贷的方式。
(2)以最大能力法计算项目贷款偿还期。
最大能力法即以项目本身投产以后产生的可还款资金偿还项目贷款所需的时间。
3. 流动比率流动比率(Current Ratio，CR)也称营运资金比率(Working Capital Ratio) 或真实比率(Real Ratio)，是指企业流动资产与流动负债的比率。
流动比率的计算公式为：流动比率=流动资产／流动负债流动比率反映了企业用来偿还负债的能力，与其相关的是速动比率，一般情况下都是结合两个比率进行综合分析。
5. 速动比率速动比率(Quick Ratio，QR)，又称“酸性测验比率”(Acid—test Ratio)，是指速动资产对流动负债的比率。
它用于衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。
速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计人。
速动比率计算公式为：速动比率=(流动资产一存货一预付账款一待摊费用)／流动负债总额×100％一般来说，流动比率和速动比率越高，说明企业资产的变现能力越强，短期偿债能力亦越强;反之亦成立。
第七章 贷款项目评估-项目现金流量分析
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料公司信贷第七章 贷款项目评估知识点：项目现金流量分析● 定义：把某一个项目或方案作为一个系统，在建设和生产服务年限内这个系统必定存在现金流动，人们把某一时间内流入该系统的现金称为现金流入(如销售收入等)，把流出该系统的现金称为现金流出(如投资支出、原材料支出等)，现金流人与现金流出统称现金流量。
● 详细描述：贷款人从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，要充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。
在项目评估中现金流入用正值表示，现金流出用负值表示，现金流人与现金流出的差称为净现金流量。
现金流量只计算实际的现金收支，不计算非实际的现金收支(如折旧等)，并要如实记录流人或流出的发生时间。
因此，在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出，因为这三项费用只是项目内部的现金转移，固定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作为一次性支出计人项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复计算。
这是现金流量分析中最重要的观念，也是正确进行现金流量分析的基础。
另外，项目生产经营期间所支付的利息应计入产品总成本中，但在编制全部投资现金流量表时，全部投资都假设为自有资金，以全部投资为计算基础，利息支出不作为现金支出，而在编制自有资金现金流量表时，借款利息应作为现金流出。
通过现金流量表计算的评价指标有投资回收期(静态、动态)、净现值、净现值率、内部收益率等指标。
根据投资计算基础的不同，现金流量表主要分为以下两种：(1)全部投资现金流量表。
(2)自有资金现金流量表。
例题：1.下列关于项目现金流量分析的说法，正确的是()。
A.无形资产摊销应该作为现金流出B.把折旧费支出计入现金流出，会造成重复计算C.在编制全部投资现金流量表时，利息支出应作为现金流出D.在编制自有资金现金流量表时，借款利息应作为现金支出E.通过现金流量分析，可以反映项目的获利能力和还款能力正确答案：B,D,E解析：在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出，因为这三项费用只是项目内部的现金转移，固定资产投资、无形资产和递延资产投资己按其发生时间作为一次性支出计入项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复计算。
中国农业银行中长期贷款项目评估办法(试行)
中国农业银行中长期贷款项目评估办法(试行) 文章属性•【制定机关】中国农业银行•【公布日期】1996.04.09•【文号】•【施行日期】1996.04.09•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国农业银行中长期贷款项目评估办法(试行)（1996年4月9日）第一章总则第一条为加强和规范农业银行中长期贷款项目管理，提高信贷决策的科学性、可靠性，根据国家计委、建设部、财政部和中国人民银行的有关规定，特制定本办法。
第二条凡申请农业银行中长期贷款的项目，必须经农业银行或农业银行指定的评估单位按本办法进行评估并撰写评估报告，作为审批、发放贷款的基本依据。
第三条项目评估人员要从国家利益和农业银行利益出发，坚持实事求是原则，对贷款项目进行全面、客观、公正和科学的评估。
评估报告要反映项目贷款的效益性、安全性和流动性。
第四条在项目评估工作中，涉及技术秘密和国家机密的文件、资料、数据未征得委托单位和提供资料单位的同意，评估人员不得对外提供。
第五条本办法适用于农业银行技术改造贷款项目、基本建设贷款项目和其他中长期贷款项目。
第二章评估程序和资格第六条农业银行中长期贷款项目评估一般由省级分行组织，超过省级分行审批权限的贷款项目由总行组织或指定评估单位进行评估。
第七条中长期贷款项目评估程序，一般采取以下步骤：1．确定需要评估的贷款项目，落实评估实施单位；2．组织评估小组，落实评估人员和相应的任务；3．制定评估工作计划，安排评估进度；4．调查收集有关文件、资料和参数，核实项目可行性研究报告的可靠程度，按照本办法要求从技术、市场、组织管理、社会效益、财务效益、贷款风险度等方面进行评估，撰写贷款项目评估报告。
第八条贷款额500万元以下（含500万元）的项目应有具备中级经济技术职称或中级职称以上的人员担任评估负责人或参与评估；500万元以上的贷款项目，评估负责人应由具备高级经济技术职称的人员担任。
项目贷款评估课件
CONTENCT
录
• 项目贷款评估概述
01
项目贷款评估概述
定义与目的
定义
项目贷款评估是对申请贷款的项目进行全面的分析和评价，以确 定项目的可行性、风险程度和贷款条件的过程。
目的
评估项目的经济效益、社会效益和环境效益，为贷款决策提供依 据，确保贷款的安全性和盈利性。
评估的重要性
政策风险
政策风险总结词
政策风险是指因政府政策变动，如产业政策、税收政策等，导致投资损失的风险。
政策风险详细描述
政府政策变动可能对项目产生负面影响，导致项目无法按计划进行或盈利能力下 降。例如，如果政府出台新的产业政策限制某行业的发展，可能导致项目无法继 续进行或盈利能力下降，进而影响贷款的回收。
04
缺乏可行性、不合理的财务预测
详细描述
某企业为了扩张业务，提出了不合理的贷款 申请。银行在评估过程中发现，该企业的项 目缺乏可行性，且财务预测过于乐观，未充 分考虑市场风险和竞争压力。最终，银行未 批准该企业的贷款申请，避免了潜在的风险。
失败案例二：缺乏风险控制导致的失败
总结词
风险评估不足、缺乏有效的风险控制措施
VS
财务实力
评估担保方的财务状况，包括资产、负债、 现金流等，确保其具备足够的偿债能力。
06
项目贷款的案例分析
成功案例一：大型基础设施项目的贷款评估
总结词
合理评估、风险控制、长期回报
详细描述
该案例中，银行对大型基础设施项目进行了 全面的贷款评估，考虑了项目的可行性、市 场需求、经济效益和风险控制等因素。通过 合理的贷款结构和利率设置，确保了项目的 长期稳定回报，同时也降低了银行的贷款风 险。
中国人民建设银行固定资产贷款项目评估办法-
中国人民建设银行固定资产贷款项目评估办法正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民建设银行固定资产贷款项目评估办法（1995年12月29日中国人民建设银行第10次行务会议通过）第一章总则第一条为了规范固定资产贷款项目评估行为，防范贷款风险，提高信贷资产质量，保障信贷资金的效益性、安全性、流动性，根据《中国人民建设银行固定资产贷款办法》（试行）、《中国人民建设银行固定资产外汇贷款暂行办法》、《中国人民建设银行贷款风险管理办法》、《中国人民建设银行固定资产贷款评审管理办法》、《中国人民建设银行贷款担保办法》等有关法规条例，特制定本办法。
第二条本办法所称固定资产贷款，系指建设银行对基本建设、技术改造及其他各类固定资产投资项目发放的人民币和外币（含境外筹资）贷款。
第三条固定资产贷款项目评估，应当遵循客观、公正、科学的原则。
第四条固定资产贷款项目评估，要贯彻执行国家产业政策和信贷政策，对借款人资信、项目概况、项目产品市场供求、项目投资估算与资金来源、项目财务、银行效益与风险防范、存在问题等方面进行调查研究和分析，提出贷款项目可行与否的意见与建议，为贷款决策提供依据。
第二章借款人资信评估第五条借款人是指从境内金融机构取得贷款的企事业法人和自然人。
借款人资信评估，包括新建项目借款人资信评估和改扩建、技术改造项目借款人资信评估。
第六条新建项目借款人资信评估，是对借款人的经济地位、法定代表人素质和领导班子整体素质、主要投资者的生产经营和资产负债状况等进行调查分析。
第七条改扩建和技术改造项目借款人资信评估，是对借款人的经济地位、法定代表人素质和领导班子整体素质、生产经营、资产负债及偿债能力、信用、发展前景等进行综合论证分析，判断借款人资信优劣，说明企业资信等级及评价单位。
中国银行贷款评估操作的指南
中国银行贷款评估操作指南第一部分、项目贷款评估操作指南第二部分、流动资金贷款评估操作指南第三部分、项目贷款评估基础知识第四部分、基础数据取值及取值依据第一部分项目贷款评估操作指南第一章借款人评估第二章项目概况评估第三章产品市场评估第四章投资估算和资金筹措评估第五章项目效益评估第六章担保评估第七章项目风险评价第八章项目评估结论结论及建议第一章借款人的评估第二章1、1借款人概况第三章1、基本情况（1）借款人的名称、成立日期、历史沿革（合资企业需说明合资年限），上级主管部门或股东情况。
尤其是要了解借款人所属的相关企业系统，借款人是独立公司还是集团公司、是股份制企业还是独资企业，是母公司还是子公司等等；进而了解借款人的上下级关系、集团构成，主要股东、控股子公司的管理体制。
（2）借款人的注册资本、实收资本及合资企业的中外方股本到位情况（是否足额、及时到位）。
（3）借款人的职工构成情况（工人、技术人员、技术人员比例，年龄结构，学历水平等），并对人员构成状况的优缺点进行评估。
分析企业是否拥有一群素质较高、能力较强的技术开发人员，在新产品的开发上相对于同行业是否有较强的优势。
（4）分析借款人的生产能力及生产规模、主要产品、行业状况，产品销售、出口情况，要了解公司是制造商、批发商还是零售商；生产是否具有季节性，是原材料供应的季节性还是产品销售的季节性；厂房和设备多少，是否旧过时，生产能力、生产规模如何。
2、分析借款人在行业和所在地区经济发展中的位臵和作用。
（1）、分析借款人所处的行业是新兴行业、成熟行业还是夕阳行业；是否受商业周期的影响显著；该行业是否容易进入或退出；同行业公司之间是否有比较明显的不同点。
（2）、公司的主导产品处于产品生命周期的哪一个阶段（供不应求、饱和、供大于求），在本行业中是否处于领先地位，与国外同类产品相比较有何优劣，其出口形势如何，在地区是否具有较强的社会影响力。
（已删）3、公司的对外投资及各项投资的收益情况，有无重大经济纠纷（1）除国务院规定以外，有限责任公司和股份对外股本权益性投资累计不能超过其净资产总额的50%。
商业银行信贷实务：贷款项目评估
贷款项目评估的流程
明确评估目标
首先明确贷款项目评估的具体目标和要求，为后续评估工 作提供明确的方向。
收集相关信息
通过调查、访谈、查阅文件等方式收集与贷款项目相关的 各类信息，包括企业或个人基本情况、经营状况、财务状 况、市场环境等。
分析评估信息
运用财务分析、市场分析等方法对收集到的信息进行深入 分析，识别贷款项目的优势和风险。
贷款项目决策流程
受理申请
商业银行接受借款人的贷款申请，并 收集相关资料和信息。
尽职调查
对借款人进行全面深入的调查，包括 财务状况、经营状况、信用记录等， 确保信息的真实性和完整性。
项目评估
基于信贷政策、市场分析和财务分析 等，对贷款项目进行综合评价，判断 其风险和收益前景。
决策审批
根据项目评估结果，按照商业银行的 内部审批流程，对贷款项目进行决策 审批，确定是否批准贷款。
不确定性因素分析：识别可能影响市场的不确定 性因素，如经济周期、技术变革等，以制定贷款 项目的风险应对策略。
政策影响分析：分析相关政策对市场的影响，包 括政策支持、政策限制等，以预测市场的未来走 向。
通过以上三个方面的评估，商业银行可以对贷款 项目所处的市场环境有更深入的了解，从而为贷 款项目的决策提供有力支持。
贷款项目实施与管理
合同签订 在贷款项目获得批准后，商业银 行与借款人签订正式的贷款合同 ，明确双方的权利和义务。
风险处置 在贷款项目出现风险事件时，商 业银行将根据合同约定和法律法 规，采取相应的风险处置措施， 保障贷款资金的安全。
资金发放 根据合同约定，商业银行将贷款 资金发放给借款人，确保资金及 时、准确地到账。
制定评估报告
根据分析结果，制定贷款项目评估报告，明确表述项目的 可行性、还款能力及风险状况。报告应包括详细的数据分 析和结论，为银行决策层提供决策依据。
贷款项目评估内容及方法
贷款项目评估内容及方法20083项目按性质划分为：以新增生产能力为目的的新建项目和以恢复或者改善生产能力为目的的更新改造项目。
（也就是技改或开、扩建项目）无论是新建项目或是改、扩建项目，对于企业首先是提出项目建议书或编制可行性研究报告（代项目建议书）。
然后选址及落实资金来源？。
第三是立项或报备。
（立项一般指有财政参股资金，报备一般是指总投资全部有企业自筹，无论是立项或报备，其作用都是对可研报告的否定或批复）。
对于重污染项目还要做专题的环评报告。
第四是办理各项证照，如：土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证。
（一）符合国家产业、产品及布局政策和投资项目审批程序。
（二）可行性研究经权威部门论证。
（三）借款人主要财务指标、项目资本金来源及比例符合国家和我行规定。
（四）项目总投资及投资构成明确、拟采用工艺技术基本定型、拟购进设备已完成询价。
（五）借款人前两年财务报告及生产经营资料（既有法人）、项目立项批准文件、可行性研究报告等基础资料齐全。
企业除提供一些象流动资金所需的基本要件外，申报项目贷款1还需提供以下主要要件１．项目建议书或可研报告。
２．有权部门对可研报告的批复文件。
３．项目概算材料。
４．项目融资意向及贷款意向书。
５．借款人出具的用综合效益偿还贷款的函。
６．资本金已经到位或能按期到位的证明文件。
７．项目其他资金证明。
８．土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证。
９．水电气落实证明。
１０．环保批复。
１１．消防批复。
１２．证明担保有效性的相关材料。
另外，我们总行〔2006〕114号文件规定，对技术改造贷款不涉及新增土地或土木工程施工的，可不提供土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证。
也不需要编制可行性研究报告和环境保护评价文件。
项目评估主要包括以下几个方面的内容：1项目概述；2．借款人评估；3．项目建设条件评估；4．项目产品市场评估；5．项目投资估算与资金来源评估；6．项目财务效益评估；7．不确定性分析；8．贷款风硷与效益评估；9．总评估与决策建议。
中国农业银行中长期贷款项目管理办法
中国农业银⾏中长期贷款项⽬管理办法⽬录第⼀章总则第⼆章贷款项⽬申请、受理、选项与申报第三章贷款项⽬的评审和贷款发放第四章贷款项⽬建设期管理第五章贷款项⽬营运期管理第六章贷款项⽬后评价及借款⼈经济档案管理第七章贷款展期、偿还及保全管理第⼋章附则第⼀章总则第⼀条为规范和加强中国农业银⾏（以下简称农业银⾏）中长期贷款项⽬管理，提⾼项⽬贷款决策⽔平，确保中长期贷款的效益性、安全性、流动性，根据《中国农业银⾏贷款管理制度》（以下简称《贷款管理制度》）和国家有关固定资产投资法规，制定本办法。
第⼆条本办法所称中长期贷款系指⼀般⽤于技术改造、基本建设性质的投资项⽬，期限在1年以上的贷款。
第三条本办法所称中长期贷款项⽬管理，系指农业银⾏对中长期贷款项⽬的选项、评估、审查、审批和贷款发放、监督管理、后评价以及贷款收回全过程的程序化和规范化的管理。
第四条本办法适⽤于农业银⾏本、外币中长期贷款项⽬（以下简称贷款项⽬）管理。
第⼆章贷款项⽬申请、受理、选项与申报第五条借款⼈投资项⽬需要申请农业银⾏中长期贷款时，应向所在地农业银⾏开户⾏直接提出贷款项⽬申请。
第六条开户⾏对所受理的贷款项⽬，要及时组织调查核实借款⼈是否具备《贷款管理制度》规定的基本条件，并重点审核借款⼈及贷款项⽬下列资料及⽂件是否真实有效：（⼀）借款⼈基本情况；（⼆）是否在农业银⾏开⽴基本账户或⼀般存款账户；（三）原有不合理占⽤贷款纠正情况；（四）项⽬建议书、可⾏性研究报告（基本建设贷款项⽬的初步设计或扩初设计⽂件）、环保评价报告及有权机关审查以上报告、同意予以⽴项的正式批复⽂件；（五）涉及⼟地征⽤、供⽔、供电、供⽓等要有有权机关的批⽂或协议；（六）资本⾦和其他建设资⾦到位⽅案及落实来源的证明材料；（七）其他项⽬前期准备情况。
第七条各级⾏对受理的所辖审批权限内的贷款项⽬，要逐项排队、⽐较，精⼼筛选，择优确定。
应在坚持贷款项⽬效益性的前提下把选择贷款项⽬与有利于树⽴农业银⾏良好市场形象；有利于增加结算业务量和促进以贷引存；有利于盘活不良贷款和培植优良客户群体有机地结合起来。
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2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料
公司信贷
第七章 贷款项目评估
知识点：贷款项目评估
● 定义：
贷款项目评估是以项目为基础，根据国家现行方针政策、财税制度以及银行信贷政策的有关规定，结合项目生产经营的信息材料，从技术、经济等方面对项目进行科学审查与评可行性研究报告价的一种方法。
● 详细描述：
贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提高银行的信贷经营效益为目的，根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。
例题：
1.根据《项目融资业务指引》规定，在风险评估阶段，应充分识别项目融资
所面临的诸多风险，这些风险包括（）。
A.政策风险
B.筹资风险
C.完工风险
D.超支风险
E.产品市场风险
正确答案：A,B,C,D,E
解析：《项目融资业务指引》明确规定，贷款人可以根据需要委托或者要求借款人委托具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技术、环保和监理等方面的专业意见和服务。
在风险评估阶段，应充分识别项目融资所面临的诸多风险，包括政策风险、筹资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险等，并采取要求项目相关方通过签订总承包合同、投保商业保险、建立完工保证金、提供履约保函、签订长期供销合同等方式有效降低和分散贷款风险。
2.贷款项目评估以（）为基础
A.项目可行性研究报告
B.国家现行方针政策、财税制度
C.调研资料
D.技术、经济
正确答案：A
解析：贷款项目评估是以项目可行性研究报告为基础，根据国家现行方针政策、财税制度以及银行信贷政策的有关规定，结合项目生产经营的信息材料，从技术、经济等方面对项目进行科学审查与评价的一种方法。
3.银行在进行贷款项目评估时，需剔除（）。
A.通胀率影响
B.偶然因素影响
C.系统性风险因素
D.项目可行性研究报告中可能影响评估结果的各种非客观因素
正确答案：D
解析：贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提高银行的信贷经营效益为目的，根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。
4.贷款项目评估的出发点为（）。
A.借款人利益
B.但保人利益
C.贷款银行利益
D.国家利益
正确答案：C
解析：贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提高银行的信贷经营效益为目的，根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。
5.投资者、决策机构和金融机构实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据是（）。
A.项目收益报告
B.项目评估
C.项目财务评估
D.项目效益
正确答案：B
解析：贷款项目评估是银行客观地了解、评价项目，提高信贷决策效率的一种有效方法。
贷款项目评估是从银行角度对项目的可行性、存在的问题和发展前景进行判断，为贷款决策提供科学依据。
6.贷款项目评估是以（）的立场为出发点。
A.贷款人
B.银行
C.监管机构
D.以上均不正确
正确答案：B
解析：贷款项目评估是以银行的立场为出发点。
7.在对贷款项目进行成本审查时，外购投入物的成本应包括由企业负担的（）
A.运杂费
B.装卸保险费
C.途中合理损耗
D.入库前加工整理费用
E.入库前的挑选费用
正确答案：A,B,C,D,E
解析：外购投入物按照买价加应由企业负担的运杂费、装卸保险费、途中合理损耗、入库前加工整理和挑选费用以及缴纳的税金等计算成本
8.贷款项目技术评估是一项非常复杂、专业性强的工作，商业银行需要做到（）
A.评估人员必须深入实际，调查研究项目的技术与设计方案
B.搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估
C.对大型项目，应通盘考虑由于该项目的兴建所带来的一系列新的技术、经济和社会问题
D.认真核实各项技术方案指标
E.配备一定数量的具有一定专业水平的技术专家或技术人员
正确答案：A,B,C,D,E
解析：总之，技术评估是一项非常复杂、专业性强的工作。
要做好项目技术上的分析和评估，必须做到：？配备一定数量的具有一定专业水平的技术专家或技术人员 ？评估人员必须深入实际，调查研究项目的技术与设计方案，听取企业、主管部门以及负责可行性研究技术人员的有关意见，避免主观臆断。
？认真核实各项技术方案指标，包括技术指标、投资指标和经营费用指标，看其内容是否合理，计算范围是否统一，各项数据是否正确，可供选择的方案是否具有可比性等。
？搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估，这是最关键的评估环节。
?对大型项目，特别是现代化的联合企业，应通盘考虑由于该项目的兴建所带来的一系列新的技术问题，从宏观上搞好多层次的技术评估，帮助企业从发展国民经济角度考虑技术问题
9.当可行性研究报告中提出几种不同方案，并从中选择了最优方案时，银行评估人员应（）。
A.考核选择是否正确
B.从几种不同的可行性方案中选择最优方案
C.肯定原来的方案
D.提出更好的方案
正确答案：A
解析：当可行性研究报告中对生产规模提出几种不同方案，并从中选择最优方案时，银行评估人员应对提出的最优方案进行审查、计算和分析，考核其选择是否正确。
当可行性研究报告中未提出最优方案项目时，银行人员应从几种不同的可行性方案中选出最优方案。
10.银行一般把（）作为项目评估的重点
A.借款企业财务状况
B.项目效益情况
C.项目还款能力
D.项目技术性
正确答案：C
解析：银行一般把贷款项目的还款能力作为项目评估的重点。