融资主管岗位测试题(含答案)
城投融资部考试题及答案
城投融资部考试题及答案一、单选题（每题2分，共20分）1. 城投公司的主要职能是什么？A. 城市建设B. 城市运营C. 城市投资D. 城市融资答案：D2. 城投公司的资金来源主要包括哪些？A. 政府拨款B. 银行贷款C. 民间投资D. 以上都是答案：D3. 城投公司在进行项目投资时，需要考虑的主要因素是什么？A. 项目成本B. 项目收益C. 项目风险D. 以上都是答案：D4. 城投公司发行债券的主要目的是什么？A. 增加公司资产B. 提高公司知名度C. 筹集资金D. 增加公司员工答案：C5. 城投公司在进行项目评估时，通常采用哪种方法？A. 净现值法B. 内部收益率法C. 投资回收期法D. 以上都是答案：D6. 城投公司在进行项目投资时，需要遵循的原则是什么？A. 风险最小化B. 收益最大化C. 社会效益最大化D. 以上都是答案：D7. 城投公司在进行城市基础设施建设时，通常采用哪种模式？A. BOT模式B. BT模式C. PPP模式D. 以上都是答案：D8. 城投公司在进行项目融资时，需要考虑的主要风险是什么？A. 市场风险B. 信用风险C. 操作风险D. 以上都是答案：D9. 城投公司在进行项目投资决策时，需要考虑的主要因素是什么？B. 项目合规性C. 项目经济性D. 以上都是答案：D10. 城投公司在进行城市更新改造时，需要遵循的主要原则是什么？A. 经济效益优先B. 社会效益优先C. 环境效益优先D. 以上都是答案：D二、多选题（每题3分，共15分）1. 城投公司在进行项目投资时，需要考虑的财务指标包括哪些？A. 投资回报率B. 资产负债率C. 流动比率D. 速动比率答案：ABCD2. 城投公司在进行项目融资时，可以采用的融资方式包括哪些？A. 银行贷款B. 发行债券C. 股权融资D. 政府补贴答案：ABCD3. 城投公司在进行城市基础设施建设时，需要考虑的主要因素包括哪些？A. 项目成本C. 项目质量D. 项目效益答案：ABCD4. 城投公司在进行项目评估时，需要考虑的非财务因素包括哪些？A. 政策环境B. 市场需求C. 技术可行性D. 社会影响答案：ABCD5. 城投公司在进行城市更新改造时，需要考虑的主要因素包括哪些？A. 改造成本B. 改造周期C. 改造效果D. 改造风险答案：ABCD三、判断题（每题1分，共10分）1. 城投公司的主要职能是城市建设。
融资主管经典面试题及答案(全新完整版)
融资主管经典面试题及答案1.请介绍一下你对融资的理解和认识。
答：融资是指企业为满足业务发展和资金需求而通过借款、发行债券、发行股票等方式从外部获得资金的行为。
融资是企业资金管理的重要组成部分，是企业发展和成长的重要基础。
2.你对企业融资有哪些了解和经验？答：我对企业融资有丰富的实际经验。
在之前的工作中，我曾负责过企业融资计划的制定和执行，涉及银行贷款、债券发行、股权融资等多种融资方式。
我还熟悉融资的法律法规和市场环境，能够根据不同的需求和情况，提出适合企业的融资方案和策略。
3.请介绍一下融资风险和如何管理融资风险？答：融资风险是指由于外部环境和内部因素等原因，导致企业无法按时还款或者出现违约等情况。
管理融资风险需要从多个角度入手，包括财务管理、风险管理、合规管理等方面。
在实际工作中，我们可以通过制定合理的融资计划和融资方案、严格控制借款人资信和风险评估、加强资金流动和财务监控、完善合规管理和信息披露等措施来降低融资风险。
4.请介绍一下企业融资的策略和方法？答：企业融资的策略和方法包括直接融资和间接融资两种方式。
直接融资包括银行贷款、债券发行、股权融资等，间接融资包括信托、基金、保险等多种方式。
在具体操作中，我们需要结合企业自身的情况和市场环境，选择合适的融资方式和策略。
例如，在市场利率较低的情况下，可以选择债券发行或贷款融资；在企业规模较小、股权结构较为复杂的情况下，可以考虑私募股权或优先股等方式。
5.请介绍一下企业融资过程中可能遇到的问题和解决方法？答：在企业融资过程中，可能会遇到资金需求大、融资成本高、担保条件苛刻、融资周期长等问题。
针对这些问题，我们可以采取多种方式来解决，如加强与金融机构的沟通和协商、优化融资结构和方案、优化资产负债结构、提高企业信用评级等。
6.如何评估企业融资项目的可行性？答：评估企业融资项目的可行性需要考虑多个方面，包括企业的财务状况、市场环境、行业前景、融资用途等因素。
融资融券业务测试题及答案
融资融券业务测试题及答案多选题：1、公司开展融资融券业务需要在中国证券登记结算有限责任公司开立以下账户（BD）A.客户信用证券账户B.客户信用交易担保证券账户C.客户信用交易担保资金账户D.融券专用证券账户2、客户信用账户的保证金可用余额_____时，不能进行普通买入、融资买入和融券卖出。
ACA.小于零B.大于零C.等于零D.不确定3、客户征信的内容包括：( ABC )A.客户基本信息B.客户证券资产C.客户其他金融资产和收入状况D.客户户口所在地5、客户注销信用账户须满足以下哪些条件（ABCD ）A.无未了结融资融券交易B.无未清偿债权债务关系C.无未了结交易纠纷D.信用账户内无担保物6、证券公司按照规定，应当在网站、营业场所内及时公示下列哪些信息_ABCD_______A.融资融券的利率与费率；B.可充抵保证金的证券的种类及折算率；C.客户可融资买入和融券卖出的证券的种类；D.保证金比例和最低维持担保比例。
7、按照公司《证券营业部开展融资融券业务管理办法》规定，证券营业部的主要工作职责有______ABCD__A.客户培育、市场推广；B.及时报告应急突发事件；C.处理客户投诉、纠纷；D.及时报告严重影响客户偿债能力的事件。
8、为了防范市场过度波动风险，《融资融券交易实施细则》对单只证券的融资融券规模进行了限制，正确的是（AC ）A.单只标的证券的融资余额达到该证券上市可流通市值的25%时，交易所可以在次一交易日暂停其融资买入；当其融资余额降低至20%以下时，交易所可以在次一交易日恢复其融资买入；B.单只标的证券的融资余额达到该证券上市可流通市值的30%时，交易所可以在次一交易日暂停其融资买入；当其融资余额降低至15%以下时，交易所可以在次一交易日恢复其融资买入；C.单只标的证券的融券余量达到该证券上市可流通量的25%时，交易所可以在次一交易日暂停其融券卖出；当其融券余量降低至20%以下时，交易所可以在次一交易日恢复其融券卖出。
资金主管岗位招聘笔试题及解答(某大型集团公司)
招聘资金主管岗位笔试题及解答(某大型集团公司)(答案在后面)一、单项选择题（本大题有10小题，每小题2分，共20分）1、下列哪一项不是企业资金管理的主要目标？A. 确保企业有足够的流动资金来满足日常运营需求B. 最大化企业的财务风险C. 确保资金的安全性和流动性D. 在保证安全性的前提下实现资金的增值2、企业在选择短期投资工具时，最应该关注的是哪一项特性？A. 高收益率B. 流动性强C. 投资期限长D. 风险高3、题干：资金主管在进行资金预算编制时，以下哪项不是必须考虑的因素？A、公司发展战略B、部门预算需求C、历史财务数据D、市场利率水平4、题干：以下哪项不是资金主管在资金管理中应遵循的原则？A、合规性原则B、效益性原则C、流动性原则D、安全性原则5、以下哪项不是资金主管岗位的必备技能？A. 熟悉国家金融法规和政策B. 具备较强的市场分析能力C. 精通会计核算D. 具有丰富的项目管理经验6、在制定资金预算时，以下哪个因素不是影响资金预算准确性的关键因素？A. 历史数据B. 行业趋势C. 公司战略目标D. 市场竞争状况7、题干：某公司计划在未来五年内实现资金管理信息化，预计投资总额为500万元，五年后资金管理信息化系统能够为公司每年节省成本100万元。
若公司期望的投资回报率为10%，则该项目的净现值（NPV）为：A. 200万元B. 150万元C. 250万元D. 300万元8、题干：某公司拟发行债券，面值为1000万元，期限为5年，票面利率为5%，每半年支付一次利息，到期还本。
假设市场利率为4%，债券发行价格为：A. 1075万元B. 1125万元C. 1150万元D. 1175万元9、资金主管岗位需要具备以下哪项能力？A. 优秀的市场分析能力B. 熟悉财务管理及会计知识C. 出色的沟通协调能力D. 丰富的项目管理经验二、多项选择题（本大题有10小题，每小题4分，共40分）1、题号：1、以下哪些因素对于资金主管岗位的职责至关重要？A. 熟悉国家金融政策和法律法规B. 具备良好的财务管理能力C. 熟悉各类金融产品及其运作机制D. 具有丰富的团队管理经验E. 拥有高级财务资格证书2、题号：2、以下哪些行为或情况可能对公司的资金安全构成风险？A. 公司财务报表存在虚假信息B. 资金主管个人账户用于公司资金支付C. 缺乏有效的内部控制制度D. 未对供应商进行信用评估E. 资金主管频繁出差3、以下哪些因素是影响企业资金管理效率的关键因素？A、资金结构合理性B、资金筹集成本C、资金使用效率D、资金风险控制E、企业规模4、在资金管理过程中，以下哪些措施有助于提高资金使用效益？A、加强现金流管理B、优化资金预算C、提高资金使用透明度D、实施严格的内部控制E、降低融资成本5、以下哪些是资金主管岗位需要具备的财务知识？（）A. 预算编制与管理B. 投资分析与决策C. 货币市场操作D. 税务筹划E. 风险管理与内部控制6、以下哪些措施有助于提高资金使用效率？（）A. 加强资金预算管理B. 优化资金支付流程C. 利用金融衍生品进行风险对冲D. 提高员工资金使用意识E. 定期对资金使用情况进行审计7、以下哪些是资金主管岗位需要具备的专业知识？（）A. 金融市场知识B. 公司财务报表分析C. 风险管理知识D. 法规与政策解读E. 项目评估与管理8、在资金主管的日常工作中，以下哪些措施有助于提高资金使用效率？（）A. 建立健全的预算管理制度B. 实施严格的资金审批流程C. 加强与各部门的沟通协调D. 定期进行资金使用情况分析E. 优化资金配置策略9、以下哪些属于资金主管的职责范围？A. 制定公司资金管理政策B. 监督资金使用情况C. 管理公司银行账户D. 负责公司投资决策E. 组织财务分析报告三、判断题（本大题有10小题，每小题2分，共20分）1、资金主管岗位的职责中，不包括制定公司年度资金预算。
融资岗试题及答案
融资岗试题及答案一、单项选择题（每题2分，共10分）1. 融资租赁的主要形式不包括以下哪一项？A. 直接租赁B. 转租赁C. 售后回租D. 股权融资答案：D2. 以下哪项不是融资租赁合同中应包含的条款？A. 租赁物的名称、数量、规格、技术性能B. 租赁期限C. 租赁物的维修责任D. 租赁物的保险责任答案：D3. 融资租赁的租赁期限一般不得超过多少年？A. 5年B. 10年C. 15年D. 20年答案：B4. 融资租赁合同中，承租人享有的权利不包括以下哪一项？A. 租赁物的占有权B. 租赁物的所有权C. 租赁物的使用权D. 租赁物的收益权答案：B5. 融资租赁合同中，出租人承担的义务不包括以下哪一项？A. 提供租赁物B. 保证租赁物符合约定的质量、性能C. 承担租赁物的维修责任D. 承担租赁物的保险责任答案：C二、多项选择题（每题3分，共15分）1. 融资租赁合同中，承租人应履行的义务包括以下哪些？A. 按期支付租金B. 妥善保管租赁物C. 承担租赁物的维修责任D. 承担租赁物的保险责任E. 承担租赁物的税费答案：ABE2. 融资租赁合同中，出租人应履行的义务包括以下哪些？A. 提供租赁物B. 保证租赁物符合约定的质量、性能C. 承担租赁物的税费D. 承担租赁物的维修责任E. 承担租赁物的保险责任答案：AB3. 融资租赁合同中，以下哪些情形可以解除合同？A. 承租人未按期支付租金B. 租赁物因不可抗力原因毁损、灭失C. 承租人擅自转租租赁物D. 出租人擅自收回租赁物E. 承租人擅自处分租赁物答案：ABCD4. 融资租赁合同中，承租人享有的权利包括以下哪些？A. 租赁物的占有权B. 租赁物的所有权C. 租赁物的使用权D. 租赁物的收益权E. 租赁物的处分权答案：ACD5. 融资租赁合同中，出租人享有的权利包括以下哪些？A. 收取租金B. 收回租赁物C. 处分租赁物D. 占有租赁物E. 使用租赁物答案：AB三、判断题（每题2分，共10分）1. 融资租赁合同的租赁期限可以超过20年。
财管融资部面试题及答案
财管融资部面试题及答案一、简答题1. 什么是财务杠杆效应？财务杠杆效应是指企业通过使用债务融资来增加投资回报率的能力。
当企业使用固定利率的债务时，如果投资项目的回报率高于债务成本，那么股东的回报率将会提高。
相反，如果投资项目的回报率低于债务成本，股东的回报率将会降低。
2. 请解释资本成本的概念。
资本成本是指企业为筹集和使用资金所必须支付的成本。
它包括债务成本和股权成本。
资本成本是企业进行资本预算和投资决策时必须考虑的一个重要因素。
二、案例分析题案例：某公司计划进行一项新项目投资，预计投资回报率为15%，公司目前的资金成本为10%。
请分析该公司是否应该进行这项投资。
答案：根据财务理论，如果一个项目的投资回报率高于其资本成本，那么这个项目可以增加公司的价值。
在这个案例中，公司的资本成本为10%，而新项目的预计投资回报率为15%，高于资本成本。
因此，从财务角度来看，该公司应该进行这项投资。
三、计算题1. 假设一家公司的税前利润为100万元，税率为25%，该公司有100万元的债务，年利率为5%。
请计算该公司的税后利润和财务杠杆比率。
答案：税后利润 = 税前利润× (1 - 税率) = 100 × (1 - 0.25) = 75万元财务杠杆比率 = 税后利润 / (税后利润 - 债务利息) = 75 / (75 - 100 × 5%) = 75 / (75 - 5) = 152. 如果上述公司的股东权益为200万元，计算该公司的权益收益率。
答案：权益收益率 = 税后利润 / 股东权益 = 75 / 200 = 37.5%四、论述题请论述企业在进行资本结构决策时需要考虑的因素。
答案：企业在进行资本结构决策时需要考虑以下因素：- 债务和股权的相对成本：企业需要评估不同融资方式的成本，并选择成本较低的融资方式。
- 风险承受能力：高债务水平可能会增加企业的财务风险，因此企业需要根据自身的风险承受能力来决定资本结构。
资金主管岗位招聘笔试题与参考答案2024年
2024年招聘资金主管岗位笔试题与参考答案(答案在后面)一、单项选择题（本大题有10小题，每小题2分，共20分）1、资金主管岗位的核心职责包括以下哪项？A. 负责公司所有资金的管理和运作B. 管理投资组合，实现投资收益最大化C. 监督和管理财务报告流程D. 所有选项均正确2、在制定投资策略时，资金主管需要考虑哪些关键因素？A. 市场趋势B. 公司目标C. 风险承受能力D. 以上所有选项3、关于资金管理，以下哪项描述是正确的？（）A. 资金管理的核心目的是提高投资回报率。
B. 资金运营中风险管控只需要关注市场风险。
C. 资金调度计划需确保企业日常运营资金充足。
D. 资金管理只涉及企业内部的资金流动，与外部金融市场无关。
4、关于财务预算与成本控制，以下说法错误的是哪一项？（）A. 财务预算是企业财务计划的重要组成部分。
B. 成本控制仅需关注日常运营中的成本问题，与企业的投资决策无关。
C. 良好的财务预算能够为企业决策提供有力的支持。
D. 成本控制是企业实现盈利目标的重要手段之一。
5、（多选）关于财务管理的原则，以下哪些描述是正确的？A. 资金管理必须遵循经济效益最大化原则。
B. 企业应以社会效益为主导，经济效益为辅。
C. 财务管理应确保资金的安全与完整。
D. 企业应尽可能减少资金支出，以节约成本。
6、（多选）资金主管需要具备以下哪些技能？A. 财务管理相关理论知识和实践经验。
B. 良好的组织协调能力与团队合作精神。
C. 能够有效与不同部门的负责人进行沟通与协调。
D. 极强的自我管理与时间管理能力。
7、在招聘资金主管岗位的职责中，以下哪项不是其主要负责的工作内容？A. 制定和执行资金预算B. 管理和优化现金流C. 监督财务报告的准确性和及时性D. 负责整个企业的资金筹集和投资决策8、在进行资金预算编制时，以下哪项不是需要考虑的关键因素？A. 预算周期B. 预算收入预测C. 预算支出预测D. 市场利率变化9、关于资金管理的原则，以下哪项描述是不准确的？A. 确保资金安全是资金管理的首要原则。
融资相关测试题100道
融资相关测试题100道信贷业务测试题单选1、浮动抵押的登记机关是（A）A、工商行政管理机关B、国土部门C、房管部门D、公证处2. (A)是融资计划的前提，有助于改善投资决策，也有助于提高财务应变能力。
A财务预测 B财务预算 C财务决策 D财务控制3. 信托机构最基本的职能是（ C ）A、取得收益B、委托代理C、财产事务管理D、规避风险4.借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为(B)。
A.抵押贷款B.质押贷款C.信用贷款D.留置贷款5、承兑汇票手续费按票面金额的万分之（ A ）计收。
A、5B、6C、7D、86、按照现行规定，办理贴现业务的企业必须具备如下条件: （ D ）A.在中国境内，经合法注册经营并持有有效贷款卡B.能证明其票据合法取得、具有真实贸易背景C.在银行开立存款账户的企业法人以及其他组织D.以上三条都是7、股份有限公司申请股票在全国股份转让系统挂牌，公司应为D 。
A.高新技术企业B.连续两年净利润200万以上企业C.第三产业D.无限制8、《支付结算办法》对商业汇票的最长付款期限有明确的规定。
该期限是（ C ）。
A .1个月B.3个月C.6个月D.9个月9、新三板企业审核制度现为 A 。
A.审核制B.备案制C.核准制D.以上答案都不对10、主办券商成功推荐公司在新三板挂牌上市后督导期限为 D 。
A.两年 B三年 C.五年 D.终身11、票据业务必须以真实的商品交易为基础是（ D ）稽核的内容。
A.票据承兑业务B.票据贴现业务C.票据转贴现业务D.以上皆是12、下列财产，不得抵押的是（C ）A、机械设备B、土地使用权C、学校的教学楼D、交通运输工具13.下列能够反映借款人盈利能力的比率是（ D ）。
A.效率比率B.杠杆比率C.流动比率D.营业利润率14.商业银行对借款人最关心的就是（D ）。
A.借款人财务信息的质量B.借款人的家庭背景C.借款人的商业经验D.借款人的现在和未来的偿债能力15. 租赁项目评估的核心是（ B ）。
专业笔试题目 融资高级经理类 参考答案
深圳航空城（东部）实业有限公司招聘笔试题（融资高经类）姓名：申请职位：笔试开始时间：非常感谢您的到来，为了对您有一个全面的了解，希望您能回答下面的问题，谢谢合作；答题标准时间：45分钟。
一、选择题（4分×10=40分）1、房地产公司股权转让是否需缴纳营业税？（B ）A、是B、否2、境外房地产投资信托（REITs）一般侧重于（ B ）A、房地产前期开发阶段B、收购已建成商业物业3、房地产在什么情况下会征收增值税（ C ）A、产权发生转移B、产生收入C、产权发生转移并产生收入4、财务分析中，融资前分析包括（A）。
A盈利能力分析B偿债能力分析C财务生存能力分析D不确定性分析5、新设项目法人融资方式，建设项目所需资金的来源包括（CE ）。
A既有法人内部融资B项目公司经营经现金C项目公司股东投入的资本金、D既有法人信用融资E项目公司承担的债务资金6、以下关于BOT模式的说法中正确的有（BC）A、BOT模式即“转让一经营—转让”模式。
B、对那些拟吸引投资的国家或者地方政府来说，是一种融资方式C、对那些拟投资于特许经营项目的投资者来说，是一种投资方式D、在协议规定的特许期限内，项目公司拥有投资建造设施的完全所有权E、特许期满，项目公司将设施折价移交给签约方的政府部门7、(A)是融资计划的前提，有助于改善投资决策，也有助于提高财务应变能力。
A财务预测B财务预算C财务决策D财务控制8、“出租人只垫支购买资产所需资金的一部分(一般为20％～40％)其余部分则以租赁设备的第一抵押权、租赁合同及收取租金的受让权为担保向银行借款支付”的融资租赁方式为（D）A，直接租赁B，转租赁C，回租租赁D，杠杆租赁9、建设项目决策的任务包括（ACD）。
A 确定投资目标B 确定收益水平C 确定建设方案D 确定融资方案E 确定评价标准10、按照分析的范围和对象，财务盈利能力分析可分为（CD ）。
A 动态分析B 静态分析C 项目投资财务盈利能力分析D 投资各方财务收益分析E 融资前分析二简答题（10分×6=60分）1、现阶段，中国房地产上市公司融资方式有哪几种？答案：经营性物业抵押贷款、项目开发贷款、股权信托、债权信托、房地产投资基金、合作开发、定向增发、公开增发、公开配股、企业债券、短期融资券、土地开发贷款。
融资融券业务测试答案100分
融资融券业务测试_____答案100分试题一、单项选择题1. 客户信用证券账户为证券公司客户信用交易担保证券账户的（）账户。
A. 一级B. 二级C. 三级D. 四级您的答案：B题目分数：10此题得分：10.02. 单只标的证券的融资余额/融券余量达到该证券上市可流通市值的（）时，交易所可在一次交易日暂停其融资买入/融券卖出，并向市场公布。
A. 25%B. 30%C. 35%D. 40%您的答案：A题目分数：10此题得分：10.03. 授信额度是指（）授予客户可融资或可融券的最大额度。
A. 证券交易所B. 证券公司C. 证监会D. 证监会派出机构您的答案：B题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题4. 决定客户授信额度的因素有（）。
A. 客户的资信状况B. 担保物价值C. 履约情况D. 市场变化描述：授信额度您的答案：C,A,D,B题目分数：10此题得分：10.05. 下列属于融资交易了结方式的有（）。
A. 卖券还款B. 卖券还券C. 直接还券D. 直接还款描述：交易规则您的答案：A,D题目分数：10此题得分：10.06. 下列属于融资买入应满足的条件的是（）。
A. 授信额度足够B. 证券公司有足够的资金/证券可供融出C. 保证金余额足够D. 维持担保比例足够描述：交易规则您的答案：A,C,B,D题目分数：10此题得分：10.0三、判断题7. 客户融资买入或融券卖出时所使用的保证金可以超过其保证金可用余额。
（）描述：保证金可用余额您的答案：错误题目分数：10此题得分：10.08. 融资融券是指证券公司向客户出借资金供其买入上市证券、出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动。
（）描述：融资融券的概念您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.09. 融资交易就是证券公司出借证券给客户出售，客户到期返还相同种类和数量的证券并支付利息。
（）描述：融资融券的概念您的答案：错误题目分数：10此题得分：10.010. 融资利率不得高于人民银行规定的同期金融机构贷款基准利率。
投融资岗位招聘考试试题
C.8.29%D.加权平均或综合资本本钱率最低，企业价值最大的资本构造A.固定资产的残值收入或变价收入B.停顿使用的土地的变价收入 E.原来垫支在各种流淌资产上的资金的收回A.2.1 投融资分析岗位聘请考试考试时间：120 分钟 试卷总分：100 分一、单项选择题〔15 道，每道 2 分〕：1. 企业筹集自有资金最早承受、也曾是普遍承受的一种筹资方式是()。
A.发行股票B.联营C.企业内部积存2. 既具有抵税效应，又能带来杠杆利益的筹资方式是〔 〕。
B.发行优先股C.发行一般股D.使用留存利润3. 某公司从银行借款 200 万元，借款的年利率为11%。
每年付息，到期一次性还本，筹资费率为 0.5%，企业所得税率为 25%，则该笔借款的资本本钱为：( )A.11.05%B.7.76% D.8.25% 答案：该笔借款的资本本钱=200×11%×(1-25%)／200×(1-0.5%)=8.29%4. 在其他条件不变的状况下，公司所得税税率降低会使公司发行债券的资本本钱〔 〕。
B.下降 C.不变 D.无法确定5.一般股价格为 20 元，每年固定支付股利 3 元，则该一般股的本钱为〔 〕A.10.5% 答案：一般股的本钱=3／20=15% 6.最正确资本构造是指〔 〕。
C.19% D.20% A.企业价值最大时的资本构造B.企业目标资本构造C.加权平均或综合资本本钱最高的目标资本构造7. 以下各项中，不属于投资工程现金流出量内容的是〔〕。
A.固定资产投资 C.无形资产投资D.增经营本钱8. 投资工程现金流量估算中，终结现金流量是指投资工程完结时所发生的现金流量， 包括〔 〕。
C.筹资活动现金流量D.营业现金流量9. 某企业欲购进一台设备，需要支付 300 万元，该设备使用寿命为 4 年，无残值，承受直线法计提折旧，估量每年可产生营业净现金流量140 万元，假设所得税率为25%， 则投资回收期为〔 〕年。
融资主管笔试题及答案
融资主管笔试题及答案以下是XXX融资主管类笔试题答案。
一、选择题（16分）1、关于BOT模式的说法，正确的有BC。
B、BOT模式是一种融资方式，对拟吸引投资的国家或地方政府来说。
C、BOT模式是一种投资方式，对拟投资于特许经营项目的投资者来说。
2、融资前分析包括A，是财务分析中的一部分。
3、财务预测是融资计划的前提，有助于改善投资决策，提高财务应变能力。
4、财务盈利能力分析可分为CD，根据分析的范围和对象进行分类。
二、简答题（45分）1、目前企业项目融资方式有多种，例如农业、地产、矿业、医疗等行业中的融资方式。
这些融资方式包括债权融资、股权融资、银行贷款、信托融资、债券发行等。
不同的融资方式和融资渠道各有利弊，需要根据企业的具体情况来选择。
比如，债权融资可以快速获得资金，但利息较高，且存在还款风险；股权融资可以降低债务风险，但会削弱股东的控制权。
因此，企业需要根据自身情况和需求选择最适合的融资方式和融资渠道。
2、个人理财和个人投资是两个不同的概念。
个人理财是指个人对自己的财务进行规划、管理和投资的过程，目的是提高个人财务状况。
个人投资是指个人将资金用于投资，以获取收益的过程。
个人理财和个人投资的机构包括银行、证券、保险、基金、P2P等。
3、债权融资和股权融资各有利弊和风险。
债权融资可以快速获得资金，但利息较高，且存在还款风险。
股权融资可以降低债务风险，但会削弱股东的控制权，且存在股权质押和股权转让的风险。
企业债务融资中的融资风险是指企业因使用债务而产生的由股东承担的附加风险，包括企业可能丧失偿还能力的风险，和由于举债而可能导致企业股东的利益遭受损失的风险。
债权性融资的风险要高于股权融资的风险，因为在债务融资方式下，资金不能偿还的损失是由企业自身负担的。
企业必须将所借资金全部如数偿还，才能保证企业经营持续进行下去。
在债务性融资中，企业必须按期偿还债务，否则将面临失信、赔偿和变卖资产的风险。
此外，企业还将面临不能付息的风险，因为支持利息是举债的前提，而利息支付不因企业盈利与否而变化。
融资主管面试题及答案
融资主管面试题及答案1.请简单介绍一下您的融资经验。
答：我拥有10年以上的融资经验，曾主导完成了多个大型融资项目，包括股权融资、债务融资等。
2.您如何评估融资方案的可行性？答：我会从多个角度评估融资方案的可行性，包括市场前景、竞争情况、财务状况等。
同时，我也会评估融资方案的风险和收益，确保方案能够达成预期目标。
3.您如何选择合适的融资方式？答：选择融资方式要考虑公司的实际情况和未来发展需要，包括资金需求、风险承受能力等。
同时，也需要考虑市场环境和融资渠道的变化，以便及时作出调整。
4.您如何与投资方进行有效沟通？答：有效沟通需要建立良好的关系和信任。
我会在融资前期与投资方建立联系，了解他们的需求和要求，并及时反馈公司的情况和进展。
5.您如何处理融资中的风险？答：在融资过程中，我会预估可能存在的风险并制定相应的应对方案，同时也会及时调整融资方案以减少风险。
6.您如何保证融资项目的保密性？答：在融资项目中，我会与投资方签署保密协议，并制定相应的保密制度，确保项目的保密性。
7.您如何评估资金使用效率？答：评估资金使用效率需要对公司的业务进行全面了解，了解各项业务的成本和收益情况，并且要对公司的财务数据进行深入分析。
8.您如何协调内部各部门以确保融资项目的顺利进行？答：我会与各部门负责人保持良好的沟通和协作，定期召开会议，明确各部门的任务和职责，确保项目的顺利进行。
9.请谈谈您的融资策略。
答：我的融资策略主要是基于公司的战略规划和资金需求，通过市场调研和分析，结合公司的核心竞争力和未来发展规划，选择适合公司的融资渠道，如股权融资、债务融资、银行贷款、私募股权等，以实现最大程度的融资效益。
10.请介绍一下您对股权融资的理解。
答：股权融资是指公司向投资者出售一定比例的股权以获得资金的一种方式。
股权融资通常会涉及公司的估值和股权结构等方面的问题，因此需要制定合理的融资方案，避免对公司股东权益和股票流通性产生负面影响。
资金主管岗位招聘笔试题与参考答案2024年
2024年招聘资金主管岗位笔试题与参考答案(答案在后面)一、单项选择题（本大题有10小题，每小题2分，共20分）1、以下哪项不属于资金主管的职责范围？（）A、负责制定和执行公司资金管理政策B、负责公司银行账户的日常管理C、负责公司投资决策的执行D、负责公司人力资源招聘与培训2、在资金预算编制过程中，以下哪种方法不是常用的资金预算编制方法？（）A、现金流量预测法B、比率分析法C、零基预算法D、趋势分析法3、题干：以下哪项不是资金主管岗位的主要职责？A、制定公司资金管理制度和流程B、负责公司资金预算编制与执行C、处理公司日常资金支付及收账事务D、参与公司战略决策，提供财务支持4、题干：在资金管理过程中，以下哪项措施不属于资金风险控制手段？A、建立健全资金管理制度B、加强资金结算管理C、优化资金结构D、进行财务报表分析5、资金主管岗位要求具备一定的金融知识和财务管理能力，以下哪项不属于金融知识范畴？A. 风险管理B. 金融市场C. 审计法规D. 企业运营管理6、在资金管理过程中，以下哪项措施不属于内部控制手段？A. 定期进行资金预算B. 加强资金支付审批流程C. 实施资金集中管理D. 频繁变动资金主管岗位7、题干：资金主管岗位中，以下哪项不是资金管理的主要职能？A. 资金筹措B. 资金调度C. 资金风险控制D. 财务报表编制8、题干：在进行资金预算时，以下哪种方法可以帮助企业预测未来的资金需求？A. 比较分析法B. 因素分析法C. 时间序列分析法D. 稳态分析法9、资金主管岗位笔试题与参考答案试卷一、单项选择题（每题2分，共10分）9、在资金管理中，以下哪项不是影响资金周转速度的关键因素？A. 应收账款周转率B. 存货周转率C. 营业收入D. 资产负债率 10、企业在进行资金预算时，以下哪种方法最适用于短期资金需求预测？A. 滚动预算B. 零基预算C. 预测预算D. 财务比率分析二、多项选择题（本大题有10小题，每小题4分，共40分）1、招聘资金主管岗位笔试题-二、多项选择题1、以下哪些是资金主管需要具备的专业知识？A. 金融市场知识B. 企业财务管理知识C. 风险管理知识D. 法律法规知识E. 项目管理知识2、资金主管在日常工作中，以下哪些行为是正确的资金管理实践？A. 定期审查资金使用效率，优化资金配置B. 建立健全的资金管理制度和流程C. 加强与银行等金融机构的沟通与合作D. 严格遵守国家财经法规和公司内部财务政策E. 定期进行内部审计和风险评估3、以下哪些是资金主管岗位应具备的财务管理能力？A. 预算编制与管理B. 资金筹措与运用C. 财务风险控制D. 内部审计与监督4、以下哪些是资金主管岗位应具备的专业技能？A. 熟悉金融法规和会计准则B. 具备数据分析能力C. 具备良好的沟通协调能力D. 具备项目管理能力5、以下哪些因素对资金主管岗位的决策能力有重要影响？（）A. 金融知识水平B. 情报收集与分析能力C. 风险控制意识D. 团队协作能力E. 法律法规知识6、以下哪些措施有助于提升企业资金管理效率？（）A. 建立健全的资金管理制度B. 优化资金流程C. 加强资金预算管理D. 提高资金使用效率E. 强化内部审计7、以下哪些是资金主管岗位需要具备的财务管理技能？（）A. 现金流管理B. 投资决策分析C. 预算编制与控制D. 内部审计8、在资金主管岗位中，以下哪些因素可能会影响资金成本？（）A. 市场利率B. 企业信用评级C. 通货膨胀率D. 企业规模9、以下哪些是资金主管在工作中必须具备的财务管理技能？A. 熟悉国家财政政策法规B. 精通企业财务报表分析C. 具备良好的沟通协调能力D. 熟悉金融市场运作规则E. 具有财务预测和风险控制能力 10、资金主管在制定企业资金管理策略时，应考虑以下哪些因素？A. 企业发展战略B. 行业竞争态势C. 资金成本D. 货币政策E. 企业规模三、判断题（本大题有10小题，每小题2分，共20分）1、资金主管岗位的职责中，包括对公司的资金状况进行实时监控和风险评估。
融资高级主管岗笔试试试题及答案
融资高级主管岗笔试试试题及答案一、单项选择题1.“金边债券”指的是（）。
A、长期公司债券B、长期政府债券C、长期金融债券D、短期债券2.国际金融公司作为专门向经济不发达会员国的私营企业提供贷款和投资的国际性金融组织，它的资金的运用主要是（）。
A、向最贫穷的成员国提供无息贷款B、向成员国官方、国营企业和私营企业贷款C、向成员国的官方财政金融当局贷款D、提供长期的商业融资，以促进私营部门投资3.开发银行多属于一个国家的政策性银行，其宗旨是通过融通长期性资金以促进本国经济建设和发展，这种银行在业务经营上的特点是（）。
A、不以盈利为经营目标B、以盈利为经营目标C、为投资者获取利润D、为国家创造财政收入4.最基本也是最能反映商业银行经营活动特征的职能是（）。
A、信用创造B、支付中介C、信用中介D、金融服务5.下列哪个是货币需求函数的规模变量？（）A、货币本身的收益B、收入C、债券的预期收益率D、实物资产的预期收益率6.根据票据交换理论，在多家银行参加的票据交换和清算的情况下，各行应收差额的总和与各行应付差额的总和的关系是（）。
A、大于B、小于C、等于D、可能大于，也可能小于7.在决定货币需求的各个因素中，收入水平的高低和收入获取时间长短对货币需求的影响分别是（）。
A、正相关、正相关B、负相关、负相关C、正相关、负相关D、负相关、正相关8.根据国际借贷理论，外汇的供给与需求取决于（）。
A、该国对外流动债权的状况B、该国对外流动债务的状况C、该国对外流动借贷的状况D、该国对外固定借贷的状况9.流入一国的国际游资应计入其（）项目。
A、长期资本B、短期资本C、经常项目D、资本与金融项目10.基本分析与技术分析相对应，其核心目的是确定（）。
A、股票的投资价值B、股票的价格C、股利分配D、预测利润11.下列各项中，符合企业相关者利益最大化财务管理目标要求的是（）。
A、强调股东的首要地位B、强调债权人的首要地位C、强调员工的首要地位D、强调经营者的首要地位12.一家准备筹建的有限责任公司，注册资本是500万元，则该公司股东第一次出资的最低金额是（）。
融资主管岗位测试题(含答案)
XX集团融资主管岗位测试题（本试题为闭卷测试，答题时限为60分钟，满分为100分）姓名：应聘职位：得分：尊敬的先生/小姐：您好！非常感谢您参加本公司的面试，为保证面试质量，真实地反映各位应聘者的水平，科学、客观的进行人才招聘和选拔，我公司专门编辑了本测试题。
本测试题共分为两部分，同时测试得分将不会公开，仅作为我们决定是否录用的重要参考信息，请您合理分配笔试时间认真作答。
谢谢！第一部分：基础测试（分值45分）一、单项选择题（3分×10=30分）1．贷款银行一般接受企业的资产负债比率是___以下。
（ D ）A.30%B.40%C.50%D.60%2．银行承兑汇票的期限一般不超过____天（ A ）A.180天B.120天C.90天D.60天3．以信用证、托收方式结算的，除按国际结算惯例审核有关商业单据外，还当当审核相应的（ A ）A.进口合同B.预付货款C.收汇凭证D.开户证明4．进口货物报关单数据来源于（ D ）A．企业 B．国税局 C．工商 D．海关5．从境外收款的，填写___ （ D ）A．《境内汇款申请书》 B．《境内收入申请书》 C．《境外汇款申请书》 D．《境外收入申请书》6．某一般纳税人企业因自然灾害原因毁损一批材料，该批材料成本为20000元，增值税税额为3400元，收到各种赔款2500元，残料入库500元。
报经批准后，应记入“营业外支出”账户的金额为___元（ A ）A．17000 B．20400 C．23400 D．175007. 存货采用先进先出法计价，在存货物价上涨的情况下，将会使企业的__ （ B ）A．期末存货升高，当期利润减少 B．期末存货升高，当期利润增加C．期末存货降低，当期利润增加 D．期末存货降低，当期利润减少8. 下列项目中，不属于货币资金的是（ A ）A．债权人持有的商业汇票 B. 银行存款 C. 其他货币资金 D. 库存现金9. 企业的下列固定资产，按规定不应计提折旧的是（ C ）A.季节性停用的固定资产B.融资租入的设备C.经营性租入的设备D.未使用的设备10.企业转销无法支付的应付账款时，应将该应付账款账面余额计入（ B ）A.资本公积B.营业外收入C.其他业务收入D.其他应付款二、填空题（3分×5=15分）1.现时中国人民银行公布的短期贷款基准年利率是：六个月（含）为 5.6% ,六个月至一年（含）为 6% 。
融资管理岗考试题及答案
融资管理岗考试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 融资管理中，以下哪项不是融资渠道？A. 银行贷款B. 发行股票C. 发行债券D. 政府补贴答案：D2. 企业在进行融资时，通常会考虑哪种成本？A. 融资成本B. 管理成本C. 机会成本D. 人力成本答案：A3. 以下哪项不是融资管理的目标？A. 降低融资成本B. 提高资金使用效率C. 增加企业利润D. 减少企业风险答案：C4. 企业在进行债务融资时，以下哪项不是需要考虑的因素？A. 利率水平B. 还款期限C. 融资额度D. 员工满意度答案：D5. 企业在进行股权融资时，以下哪项不是需要考虑的因素？A. 股权稀释B. 股东权益C. 融资额度D. 员工福利答案：D6. 以下哪项不是融资管理中的风险控制措施？A. 信用评估B. 利率对冲C. 资产抵押D. 员工培训答案：D7. 企业在进行融资时，以下哪项不是融资策略？A. 债务融资B. 股权融资C. 内部融资D. 产品促销答案：D8. 以下哪项不是融资管理中的财务指标？A. 资产负债率B. 流动比率C. 速动比率D. 员工人数答案：D9. 企业在进行融资时，以下哪项不是融资决策的依据？A. 市场利率B. 企业信用C. 行业趋势D. 员工年龄答案：D10. 以下哪项不是融资管理中的风险？A. 利率风险B. 信用风险C. 流动性风险D. 技术风险答案：D二、多项选择题（每题3分，共15分）1. 融资管理中，以下哪些因素会影响融资成本？A. 市场利率B. 企业信用等级C. 融资期限D. 员工学历答案：A, B, C2. 企业在进行融资时，以下哪些是融资管理需要考虑的？A. 融资渠道的选择B. 融资成本的控制C. 融资风险的评估D. 员工培训计划答案：A, B, C3. 以下哪些是融资管理中的风险控制措施？A. 信用评估B. 利率对冲C. 资产抵押D. 员工满意度调查答案：A, B, C4. 企业在进行融资时，以下哪些是融资策略？A. 债务融资B. 股权融资C. 内部融资D. 产品促销答案：A, B, C5. 以下哪些是融资管理中的财务指标？A. 资产负债率B. 流动比率C. 速动比率D. 员工人数答案：A, B, C三、判断题（每题2分，共10分）1. 融资管理的目标之一是增加企业利润。
资金主管岗位招聘笔试题与参考答案
招聘资金主管岗位笔试题与参考答案一、单项选择题（本大题有10小题，每小题2分，共20分）1、根据《企业会计准则》规定，企业的现金流量表应当采用：A. 直接法编制经营活动现金流量B. 间接法编制经营活动现金流量C. 直接法和间接法均可D. 以上均不对答案：C解析：按照《企业会计准则》，现金流量表中经营活动产生的现金流量可以采用直接法或间接法来编制。
直接法按收入和费用的主要类别具体反映企业的经营活动现金流量；间接法则是以净利润为基础，调整不涉及现金的收入、费用、营业外收支等项目，据此计算并列示经营活动产生的现金流量。
2、关千短期借款的描述，以下哪项是正确的？A. 短期借款仅用千满足企业的长期投资需求B. 短期借款期限通常在一年以内C. 短期借款利息支出计入资本公积D. 短期借款无需偿还本金答案：B解析：短期借款是指企业为了满足其流动资金周转或其他临时性需要而向银行或其他金融机构借入的、期限在一年以内（含一年）的各种借款。
短期借款主要用千解决企业短期内的资金需求，如采购原材料、支付工资等，并非用千长期投资。
短期借款的利息支出计入财务费用，而非资本公积。
短期借款到期时，企业需要偿还本金及相应的利息。
3、在资金管理中，关于现金流预测的重要性，下列哪项描述最为准确？A. 现金流预测主要用千满足税务申报的需要B. 现金流预测是确保公司短期财务稳定的关键C. 现金流预测是制定长期战略规划的唯一依据D. 现金流预测对投资者关系管理影响较小答案：B解析：现金流预测在资金管理中占据核心地位。
它通过对未来一段时间内公司现金流入和流出的预测，帮助管理层了解公司的现金状况，从而做出合适的财务决策。
A选项提到现金流预测主要用千满足税务申报的需要，这并非其主要功能；C选项中的“唯一依据“过于绝对，现金流预测虽然是战略规划的重要参考，但不是唯一依据；D选项忽视了现金流预测在投资者关系管理中的重要作用，因为投资者通常会关注公司的现金流状况以评估其财务健康状况。
融资考试题及答案
融资考试题及答案一、单项选择题1. 融资租赁中，租赁期满后，租赁资产的所有权转移给承租人的租赁方式是（）。
A. 经营租赁B. 融资租赁C. 短期租赁D. 长期租赁答案：B2. 以下哪个不是融资的主要方式？（）A. 银行贷款B. 发行股票C. 发行债券D. 购买保险答案：D3. 企业进行融资时，以下哪个因素不是影响融资成本的主要因素？（）A. 利率水平B. 企业信用等级C. 融资期限D. 企业规模答案：D4. 以下哪个不是债务融资的特点？（）A. 需要偿还本金B. 需要支付利息C. 无权参与企业经营决策D. 可以参与企业经营决策答案：D5. 以下哪个不是股权融资的特点？（）A. 不需要偿还本金B. 需要支付股息C. 有权参与企业经营决策D. 需要偿还本金答案：D二、多项选择题6. 以下哪些属于直接融资方式？（）A. 发行股票B. 发行债券C. 银行贷款D. 民间借贷答案：A、B7. 以下哪些属于间接融资方式？（）A. 银行贷款B. 信托融资C. 民间借贷D. 发行债券答案：A、B8. 以下哪些因素会影响企业的融资结构？（）A. 企业规模B. 行业特性C. 市场环境D. 利率水平答案：A、B、C、D9. 以下哪些属于融资租赁的优点？（）A. 融资速度快B. 融资成本较低C. 可以改善财务报表D. 可以享受税收优惠答案：A、C、D10. 以下哪些属于融资租赁的缺点？（）A. 融资成本较高B. 需要支付租金C. 资产所有权不归承租人D. 融资速度慢答案：A、B、C三、判断题11. 企业进行融资时，融资成本越低越好。
（）答案：错误。
融资成本并非越低越好，需要综合考虑融资成本与融资效率、融资风险等因素。
12. 股权融资不需要偿还本金，因此风险较低。
（）答案：错误。
股权融资虽然不需要偿还本金，但股东对企业的经营风险承担较大，因此风险并不低。
13. 债务融资的风险高于股权融资。
（）答案：错误。
债务融资的风险相对较低，因为债权人对企业的经营风险承担较小。
融资岗面试题及答案
融资岗面试题及答案作为一个人才济济的行业，金融融资岗位的面试题涵盖了财务、投资、风险管理等方面。
下面是一些常见的融资岗面试题及参考答案：1.什么是资本结构？答：资本结构是指企业筹集资金的方式，包括股权和债务两种方式，这两种方式构成了企业资本结构。
资本结构决定了企业的融资成本、风险和股东权益结构等。
2.什么是杠杆效应？答：杠杆效应是指企业通过借债融资，使得股东的收益率随着债务的增加而增加的现象。
杠杆效应可以通过提高资本结构中债务资本的比例来实现，但同时也增加了企业的财务风险。
3.什么是投资组合？答：投资组合是指将不同的资产组合在一起，构成一个投资组合，以实现投资的多样化和降低风险。
投资组合中的资产可以是股票、债券、房地产等多种类型，投资者可以根据自身风险偏好和资产组合的特点来制定投资策略。
4.如何评估一家公司的估值？答：评估一家公司的估值通常需要考虑多个因素，包括行业竞争环境、公司的业绩、市场规模、市场份额等。
常用的估值方法包括市盈率法、市净率法、现金流折现法等。
5.什么是IPO？答：IPO（Initial Public Offering）即首次公开发行，是指一家公司首次将股票在公开市场上出售，向公众募集资金的过程。
IPO是一家公司上市的第一步，也是一种融资方式，可以为公司提供更多的资金，并增加公司的知名度。
6.如何评估一个投资项目的风险？答：评估一个投资项目的风险通常需要考虑多个因素，包括市场风险、技术风险、管理风险等。
风险评估需要进行全面的分析和调查，评估项目的财务和经营状况，并考虑未来可能出现的风险。
7.什么是资本市场？答：资本市场是指通过证券交易买卖资本工具的市场，包括股票市场和债券市场。
资本市场提供了融资和投资的机会，使得企业和投资者可以通过证券交易进行融资和投资，并实现自身的财务目标。
8.什么是融资成本？答：融资成本是指企业融资所需要支付的成本，包括债务利息、股权成本等。
融资成本是企业融资的一个重要考虑因素，通常需要进行全面的评估和分析，以确定最优的融资方案。
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XX集团融资主管岗位测试题
（本试题为闭卷测试，答题时限为60分钟，满分为100分）
姓名：应聘职位：得分：
尊敬的先生/小姐：您好！
非常感谢您参加本公司的面试，为保证面试质量，真实地反映各位应聘者的水平，科学、客观的进行人才招聘和选拔，我公司专门编辑了本测试题。
本测试题共分为两部分，同时测试得分将不会公开，仅作为我们决定是否录用的重要参考信息，请您合理分配笔试时间认真作答。
谢谢！
第一部分：基础测试（分值45分）
一、单项选择题（3分×10=30分）
1．贷款银行一般接受企业的资产负债比率是___以下。
（ D ）
A.30%
B.40%
C.50%
D.60%
2．银行承兑汇票的期限一般不超过____天（ A ）
A.180天
B.120天
C.90天
D.60天
3．以信用证、托收方式结算的，除按国际结算惯例审核有关商业单据外，还当当审核相应的（ A ）
A.进口合同
B.预付货款
C.收汇凭证
D.开户证明
4．进口货物报关单数据来源于（ D ）A．企业 B．国税局 C．工商 D．海关
5．从境外收款的，填写___ （ D ）A．《境内汇款申请书》 B．《境内收入申请书》 C．《境外汇款申请书》 D．《境外收入申请书》6．某一般纳税人企业因自然灾害原因毁损一批材料，该批材料成本为20000元，增值税税额为3400元，收到各种赔款2500元，残料入库500元。
报经批准后，应记入“营业外支出”账户的金额为___元（ A ）A．17000 B．20400 C．23400 D．17500
7. 存货采用先进先出法计价，在存货物价上涨的情况下，将会使企业的__ （ B ）
A．期末存货升高，当期利润减少 B．期末存货升高，当期利润增加
C．期末存货降低，当期利润增加 D．期末存货降低，当期利润减少
8. 下列项目中，不属于货币资金的是（ A ）
A．债权人持有的商业汇票 B. 银行存款 C. 其他货币资金 D. 库存现金
9. 企业的下列固定资产，按规定不应计提折旧的是（ C ）
A.季节性停用的固定资产
B.融资租入的设备
C.经营性租入的设备
D.未使用的设备
10.企业转销无法支付的应付账款时，应将该应付账款账面余额计入（ B ）
A.资本公积
B.营业外收入
C.其他业务收入
D.其他应付款
二、填空题（3分×5=15分）
1.现时中国人民银行公布的短期贷款基准年利率是：六个月（含）为 5.6% ,六个月至一
年（含）为 6% 。
2．伦敦银行同业拆放利率英文简写为 LIBOR ，一般用来定价外币贷款。
3．一般的流动资金贷款利息银行将于每月的21号凌晨在账户扣取。
4．进口信用证到期付款，但由于资金不足不能直接付款，可以用押汇融资方式进行付汇。
5. 货款贸易外汇管理中，企业报告根据报关方式不同，分为网上报告和现场报告
第二部分：应用能力测试（分值55分）
三、计算题（15分×2=30分）
1、银行向企业发放一笔一年期的流动资金贷款￥6,000,000.00，利息为基准上浮5%收取按月收取，按每个月30天算，银行每月收利息多少？（利率用当前中国人民银行公布的利率）6000000*6%*1.05/360*30=31500
2、银行向企业发放一笔￥5,000,000.00的订单融资，期限为180天，综合利息为基准上浮10%，其中基准上浮5%还款时与本金一同归还，另外上浮5%为放款时一次性收取，假如可提前10天归还贷款（即实际借款为170天，），公司实际支付利息是多少？
5000000*5.6%*0.05/360*180+5000000*5.6%*1.05/360*170=145833.33
四、问答题（第一题10分，第二题15分，合计25分）
1、什么叫授信，银行授信的流程是什么？
授信一般是指银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证等表外业务。
授信的流程从大体可以分为四个阶段，即对客户实施信用等级评定，确定对客户的总体授信额度和授信方式、依据客户申请在授信总额度内对客户实施用信、用信后的跟踪和检查。
2、有进出口贸易的生产型企业，需要一笔资金作为公司购料生产经营运作，预计可在3个月内，请问可采用什么融资品种解决？优势是什么？
没有固定答案，可以采用贸易项下的打包放款，商票融资，TT押汇等方式融资，优点是：利息低，操作方便。