公司财务部“三定”策划方案

财务部“三定”方案目录

一、财务部职责条例 (1)

1、部门职能定位： (1)

2、直接上级：财务总监 (1)

3、部门要紧职责： (1)

二、财务部岗位与编制 (3)

1、组织结构图 (3)

2、岗位与编制 (4)

三、职位（岗位）讲明书 (5)

1、财务总监兼财务部长 (5)

2、资金副部长 (6)

3、融资副部长 (7)

4、会计核算副部长 (8)

5、资金治理主管 (9)

6、出纳主管 (10)

7、合同治理员 (11)

8、资金治理员 (12)

9、出纳 (13)

10、结算会计 (14)

11、总账总管 (15)

12、核算会计 (16)

13、成本治理主管 (18)

14、成本会计 (19)

15、上市筹备人员 (20)

16、融资主管 (21)

17、融资治理员 (22)

18、票据治理员 (23)

四、业务流程图 (24)

4.1 采购与应付账款作业流程 (24)

4.2 成本作业流程 (25)

4.3 抵账作业流程 (26)

4.4 费用报销作业流程 (27)

4.5 固定资产作业流程 (28)

4.6 销售与应收账款作业流程 (29)

4.7 原物料付款作业流程 (30)

4.8 收款流程 (31)

五、绩效考核 (32)

5.1财务总监兼财务部长绩效考核细则 (32)

5.2资金副部长绩效考核细则 (33)

5.3融资副部长绩效考核细则 (34)

5.4会计核算副部长绩效考核细则 (35)

5.5资金治理主管绩效考核细则 (37)

5.6合同治理员绩效考核细则 (38)

5.7资金治理员绩效考核细则 (39)

5.8出纳绩效考核细则 (40)

5.9总账会计绩效考核细则 (41)

5.10核算会计绩效考核细则 (42)

5.11成本治理主管绩效考核细则 (44)

5.12成本会计绩效考核细则 (45)

5.13上市筹备人员绩效考核细则 (46)

5.14融资主管绩效考核细则 (47)

5.15融资治理员绩效考核细则 (48)

5.16票据治理员绩效考核细则 (49)

一、财务部职责条例

1、部门职能定位：

财务部的功能包括合同治理、财务结算、会计核算、资金收付、上市筹备及资金融资等六项，行使会计、财务及治理的职责。会计属于信息提供的范畴；财务属于公司运作的范畴；治理属于企业操纵的范畴。会计的要紧职能是依据会计准则对外提供企业经营报告；财务是围绕预算和考核工作在整个企业治理活动中发挥主导作用，治理是围绕业务操纵和决策方面所作的治理活动。

2、直接上级：财务总监

3、部门要紧职责：

1、在财务总监的直接领导下，具体制定公司的财务治理制度和会计核算制度。

2、负责组织公司的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并向上级部门负责报告工作，按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。

3、负责组织财会人员做好会计核算，正确、及时、完整地记账、算账、报账，全面反映给企业领导，及时提供真实的会计核算资料。

4、负责组织贯彻执行《会计法》等法规和财务制度，建立健全

财务治理的各项制度，发觉问题及时纠正，重大问题及时上报。

5、加强财务治理，编制和执行资金打算，正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门做好经济核算，为企业进展积存资金。

6、负责做好资金治理，重视应收账款的催收工作，加速资金回笼。

组织业务部门按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进帐、存款，保证日常合理开支需要的供给。

7、负责组织公司内部各个环节的财务收支情况，遵守国家外汇治理条例，加强对外汇收支的治理和监督。

8、负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务动向。

9、负责办理银行贷款及还贷手续。

10、遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审批权限、费用报销制度。

11、参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新产品、新项目的开发、技术改造、商品（劳务）价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改进措施。

12、参与公司经营治理，围绕提高企业的治理水平和经济效益，

为总经理当家理财、把关和经营参谋。

13、督促、检查公司固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，注意发觉和处理财产、物资治理中存在的问题，确保公司财产、物资的合理使用和安全治理。

14、负责监督、审核公司的各项开支情况，合理掌握公司的成本和费用水平。

15、组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营治理中存在的问题，及时向领导提出建议，促进公司不断提高治理水平。

16、保存公司关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门职员完整地保管公司的一切账册、报表凭证和原始单据。

17、负责本部门职员业务培训工作，使属下职员熟练掌握本岗位的业务知识、操作程序和治理制度，能独立工作，并使各职员对本部门其他岗位的业务环节有所了解。

18、负责本部门职员的绩效考核工作，定期组织、召开本部门的学习和业务会议，抓好本部门内部治理工作。

二、财务部岗位与编制

1、组织结构图

以上岗位人员职位及岗位职责详见“财务岗位职责讲明书”（共计25人），以上不含襄樊及大冶财务编制人员7人。