各行业所需资料清单

内资报表审计资料清单
一．会计资料
1. （期末）资产负债表、利润表、现金流量表、会计报表附注。

（单位负责人、财务负责人签字盖章、企业加盖公章）
2. 科目余额表（1资产负债类：期初余额、本年借方累计、贷方累计、期末余额；2损益类：全年累计金额）（手工帐可不提供）
3. （期末）增值税、企业所得税等全部纳税申报表
4. 总账、现金银行日记账及全部明细账、全部会计凭证
5. 银行对账单、银行存款余额调节表、银行询证函、定期存单
6. 库存现金盘点及推倒表（需盖章）
7. 存货盘点表（截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额）
8. 固定资产盘点表（标明固定资产名称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值）
9. 所有往来明细（含往来单位、金额、帐龄）
二．备查类资料
1. 单位设立时合同、协议、章程及营业执照副本复印件
2. 单位设立时和以后变更登记时的批文、验资报告及评估报告复印件
3. 税务登记证及组织机构代码证书
4. 新技术企业证书
5. 享受优惠政策的批准文件
6. 房屋、车辆产权证明
7. 重要经营合同、协议复印件（采购合同、销售合同、技术合同、租赁合同、借款合同、担保合同、保险合同）
8. 管理层声明书（事务所提供格式）
9.业务约定书（事务所提供格式）
物业公司审计所需资料清单
一．账务资料
1. 会计报表及附注
2. 全部账目
3. 会计凭证
4. 科目余额表（1级至末级的期初、期末和累计发生额）
5. 银行存款对账单、余额调节表（全部银行存款对账单）
6. 房屋、车辆产权证明
7. 长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表（截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表）
8. 长短期借款合同，抵押担保资料
9. 固定资产盘点表（标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值）
10. 存货盘点表（截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额）
11. 纳税申报表及缴款书（所有税种全年纳税资料）
12. 空置、入住面积汇总表及明细表（被审期间各月）
13. 物业管理费用收支明细表
14. 物业应收已收物业管理费明细表（被审期间各月）
15. 免收物业费的明细表及其协议（被审期间各月）
16. 发票使用情况汇总表（领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额）
二．备查类资料
1. 营业执照（工商）
2. 税务登记证（国税、地税）
3. 组织机构代码证书（质量监督局）
4. 纳税鉴定文件（国税、地税）
5. 公司章程、协议（工商备案）
6. 设立、变更验资报告
7. 以前年度审计报告
8. 财务会计制度及相关内部控制制度
9. 单位组织结构框架图
10. 股东会、董事会重大决议等文件
11. 房屋租赁协议
12. 管理中心组织结构框架图
13. 公司与开发商签定的合同及与业主委员会签定的物业合同
14. 物业用房平面图、房屋使用状况
15. 享受优惠政策的文件
16. 与支出相关合同
17. 代收费用标准凭证
18. 水电、暖气公共区域的区分凭证
律师事务所审计所需资料清单
律所向审计机构（会计师事务所）提供的材料：
1. 律师事务所执业证书、税务登记证、银行开户许可证、律师事务所合伙协议（变更前后）、验资报告（变更前后）。

2. 2009年度财务决算审核通过的财务报表；
3. 2009年度总帐、明细账、日记账和会计凭证；
4. 2009年度使用的全部发票存根；
5. 2009年度银行对账单，银行存款余额调节表；
6. 全部聘用劳动合同文件；
7. 所属律师事务所资产的产权证书。

旅行社审计所需资料清单
一．账务资料
1. 会计报表及附注
2. 全部账目
3. 会计凭证
4. 科目余额表（1级至末级的期初、期末和累计发生额）
5. 银行存款对账单、余额调节表（全部银行存款对账单）
6. 房屋、车辆产权证明
7. 长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表（截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表）
8. 长短期借款合同，抵押担保资料
9. 固定资产盘点表（标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值）
10. 存货盘点表（截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额）
11. 纳税申报表及缴款书（所有税种全年纳税资料）
12. 发票使用情况汇总表（领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额）
13. 经营情况说明（全年营业数；出境、入境、国内游营业数）
14. 所有团队报价单及结算单
二．备查类资料
1. 营业执照（工商）
2. 经营许可证
3. 税务登记证（国税、地税）
4. 组织机构代码证书（质量监督局）
5. 纳税鉴定文件（国税、地税）
6. 公司章程、协议（工商备案）
7. 设立、变更验资报告
8. 以前年度审计报告
9. 财务会计制度及相关内部控制制度
10. 单位组织结构框架图
11. 股东会、董事会重大决议等文件
12. 房屋租赁协议
13. 年检报告书草稿
14. 经理资格证,导游证,领队证，会计资格证书
15. 单位部门设置情况(部门名称,人员及办公地点)
16. 职工名册(注明已签订劳动合同的人员)
17. 与客人签定的旅游协议（大额/样本）
18. 与同业签订的合作协议（大额/样本）
19. 旅行社责任险保单
司法鉴定审计所需资料清单
一．财务类资料
1. 会计报表及附注
2. 全部账目
3. 会计凭证
4. 科目余额表（1级至末级的期初、期末和累计发生额）
5. 银行存款对账单、余额调节表（全部银行存款对账单）
6. 房屋、车辆产权证明
7. 长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表（截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表）
8. 长短期借款合同，抵押担保资料
9. 固定资产盘点表（标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值）
10. 存货盘点表（截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额）
11. 纳税申报表及缴款书（所有税种全年纳税资料）
12. 发票使用情况汇总表（领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额）
二．备查类资料
1. 营业执照（工商）
2. 税务登记证（国税、地税）
3. 组织机构代码证书（质量监督局）
4. 纳税鉴定文件（国税、地税）
5. 公司章程、协议（工商备案）
6. 设立、变更验资报告
7. 以前年度审计报告
8. 财务会计制度及相关内部控制制度
9. 单位组织结构框架图
10. 股东会、董事会重大决议等文件
11. 房屋租赁协议
12. 被审单位的起诉书、调解书、判决书
保险中介机构外部审计所需资料清单
会计资料
1、（期末）资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及会计报表附注（需盖章）
2、科目余额表（1资产负债类：期初余额、本年借方累计、贷方累计、期末余额；2损益类：全年累计金额）
3、（期末）营业税、增值税、企业所得税纳税申报表
4、总账、现金银行日记账及全部明细账、全部会计凭证
5、银行对账单、银行存款余额调节表、定期存款单
6、库存现金盘点及推倒表（需盖章）
7、存货盘点表
8、固定资产盘点表
9、所有往来明细
备查类资料
1、单位设立时合同、协议、章程及营业执照副本复印件
2、单位设立时和以后变更登记时的批文、验资报告及评估报告复印件、上年审计报告
3、单位的国税登记证和地税登记证及组织机构代码证书
4、执业许可及批准文件
5、房屋、车辆产权证明
6、重要经营合同、协议复印件
项目结题资料清单
1、通过年检的法人营业执照（副本）、税务登记证、公司章程
2、项目（课题）任务书；如有变更的提供有关变更申请的资料
3、项目可行性研究报告
4、国家有关部委拨款证明（或文件）、银行贷款合同以及其他资金来源的证明资料
5、课题经费到位的记账凭证、进帐单、预算拨款单复印件；有关部委拨款、银行贷款到位的记账凭证、进帐单复印件
6、经费支出汇总明细表（按年）
7、试验外协费合同（逐笔）
8、合作费合同（逐笔）
9、租赁合同（逐笔）
10、调研报告调研报告、考察报告、培训资料和相关的会议通知、会议纪要等资料，或出国邀请函及考察报告
11、设备购置明细表，规格、型号和数量是否与任务书相符；提供截止资产盘点表，并安排抽盘
12、现金、银行存款日记帐
13、与项目相关的财务资料(如账簿、凭证等)。