【excel参考模板】科目余额平衡表
科目余额汇总表
期初余额
借方
贷方
本期发生额
借方
贷方
期未余额
借方
贷方
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
科目余额表
科目名称
现金 银行存款 1、 2、
其他货币资金 预收帐款 低值易耗品 应收帐款 1、 2、 3、 4、 5、 6、
其他应收款 1、 2、 3、 4、 5、 6、
待摊费用 固定资产 累计折旧 长期投资 长期待摊费用 应付工资 应付福利费 应付帐款 1、 2、 3、 4、 5、 6、
应交税金 1、
科目余额表
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
5、 6、
其他应交款 其他应付款 1、 2、 3、 4、
预付帐款
实收资本
本年利润
利润分配
主营业务收入
主营业务税金及附加
主营业务成本
管理费用
财务费用
其他业务收入
其他业务支出
营业外收入
营业外支出
所得税
合
计
期初余额
借方
贷方
本期发生额
借方
贷方
期未余额
借方
Excel财务账模板(超实用) 空表
凭证 凭证 字号
月
日
35
35
35
36
36
37
37
38
38
39
39
40
40
41
41
பைடு நூலகம்42
42
44
44
44
44
45
45
46
46
47
47
47
47
48
48
48
48
48
48
48
48
43
43
43
49
49
49
49
50
50
51
摘要
记账凭证
财务期间：2020年12月31日
试算平衡： 借贷平衡
会计科目
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
第 21 页，共 42 页
账凭证
2020年12月31日 借贷平衡
附件 张数
第 22 页，共 42 页
账凭证
2020年12月31日 借贷平衡
附件 张数
第 23 页，共 42 页
账凭证
2020年12月31日 借贷平衡
附件 张数
第 24 页，共 42 页
账凭证
2020年12月31日 借贷平衡
附件 张数
第 25 页，共 42 页
账凭证
2020年12月31日 借贷平衡
附件 张数
第 26 页，共 42 页
账凭证
2020年12月31日 借贷平衡
附件 张数
第 27 页，共 42 页
账凭证
2020年12月31日 借贷平衡
附件 张数
第 28 页，共 42 页
建立科目余额表
建立科目余额表（1）重命名Sheet2为“科目余额表”（2）期初余额的连接调用打开【科目余额表】工作表。
选择C4单元格，输入=将鼠标移至【资料.xls】工作簿中【10月科目余额表】工作表单机G4单元格。
将鼠标移至【科目余额表】工作表C4单元格位置出现了期初余额现金余额的数值。
直接引用公式：“=【被引用的工作簿名称】被引用的工作表名称，被应用单元格”,（3）本期发生额录入：打开科目余额工作表。
本期借方发生额=IF(VLOOKUP(“查找的会计科目”，科目汇总表，2，FALSE），0，VLOOKUP(“查找的会计科目”，科目汇总表，2，FALSE）本期贷方发生额=IF(VLOOKUP(“查找的会计科目”，科目汇总表，3，FALSE），0，VLOOKUP(“查找的会计科目”，科目汇总表，3，FALSE））（4）资产科目及费用类科目期余额=期初余额+本期借方发生额-本期贷方发生额权益类及收益科目期末余额=期初余额+本期贷方发生额通过电算化上机操作实验，我充分了解了EXCEL操作要求和会计应用步骤方法，提高了电算化会计实务处理能力，加强理论联系实际能力。
同时也在实习过程中发现了一系列这样那样的问题，并寻求解决的方法。
进一步提高了我们的专业能力，为以后就业做好准备。
通过这次实验，我不仅熟悉了会计电算化制度及运用的整个流程，也能够更加了解EXCEL运用软件，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。
坚信“实践是检验真理的唯一标准”下，认为只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的会计实务操作中去，才能真正掌握这门知识￥通过本次课程，使我们熟练掌握在计算机下进行会计核算，培养我们分析经济业务，并根据经济业务进行会计电算化制单、记账、报账的能力。
通过实验，进一步提高我们电算化实务处理能力，培养我们的分析经济业务并进行正确核算工资、固定资产等实际会计操作能力，是我们真正具备会计岗位所应具备的分析、判断和操作能力。
科目余额标准表格.docx
科目余额表
期间科目代码
1月份1001
1月份1002
1月份1131
1月份1133
1月份1231
1月份1243
1月份1501
1月份1502
1月份1911
1月份
2121
1月份2151 1月份2181 1月份2191 1月份3101 1月份3131 1月份3141 1月份5101 1月份5201 1月份5401 1月份5402 1月份5501 1月份5503 0
科目余
科目名称期初余额 (借方 )期初余额(贷方)本期发生额(借方)现金
银行存款
应收账款
其他应收款
低值易耗品
库存商品
固定资产
累计折旧
待处理财产损溢
应付账款
应付工资
其他应付款
预提费用
股本
本年利润
利润分配
主营业务收入
投资收益
主营业务成本
主营业务税金及附加
营业费用
财务费用
合计
Page 1
科目余额表
科目余额表
本期发生额(贷方 )本年累计发生额(借方 )本年累计发生额(贷方 )期末余额(借方)期末余额(贷方)
Page 2。
科目余额表
科目余额表科H余额表单位:元科H名称借方余额科目名称贷方余额现金3000短期借款200000银行存款750000应付票据120000其他货币资金350000应付账款350000应收票据85000其他应付款2000应收账款700000应付丄资3000坏账准备-3300应付福利费15000预付账款100000应交税金102000其他应收款5000其他应交款21000原材料950000长期借款2000000包装物150000住房周转金500000低值易耗品100000股本5000000库存商品280000盈余公积500000长期股权投资250000利润分配286500固定资产5800000累计折旧-1160000在建工程440000无形资产250000长期待摊费用50000合计9099500合计9099500 ,根据上述所给资料,编制该公司2000年12月31日的资产负债表（期末栏数）如表5-7所示。
资产年初数年末数负债及所有者权益年初数期末数货币资金1103000流动负债：短期投资短期借款200000 应收票据85000应付票据120000应收账款净额696500应付账款350000预付账款1000000其他应付款2000其他应收款5000应付丄资3000应收股利应付福利费15000存货1480000未交税金102000待摊费用应付利润1年内到期的长期投资其他未交款21000流动资产合计预提费用长期股权投资250000 1年内到期的长期负债长期债权投资流动负债合计固定资产长期负债：固定资产原价价5800000长期借款2000000减：累计折旧1160000住房周转金500000固定资产净值4640000长期负债合计在建工程440000所有者权益：固定资产合讣5080000股本5000000无形及递延资产盈余公积500000无形资产250000其中：公益金长期待摊费用50000 未利润分配286500无形及递延资产合计300000股东权益合计5786500合计9099500 合计9099500 --------------- 下面是赠送的excel操作练习不需要的下载后可以编辑删除（Excel 2003 部分）1.公式和函数1. （1）打开当前试题H录下文件excel-10. xls;,2,利用函数计算每个人各阶段总成绩〜并利用函数讣算各阶段的平均成绩，，3, “平均成绩”行数字格式都为带一位小数，例如0.0,格式，,4,同名存盘。
EXCEL美观记账、T型户、科目汇总表、余额表、资产表、损益表、现金流量表、财务报表
实 借方
收
资
本 贷方
资 借方
本
公
积
小计 会 计 科 目 益） （损
主 营 业 务 收 入 借方 贷方
-
其 他 业 务 收 入 借方
主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 主营业务成本 主营业务税金及附加 其他业务支出 营业费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税 以前年度损益调整
小计
-
定
资
产
-
-
-
-
-
借方
贷方
借方
贷方
借方
-
-
-
-
-
借方
贷方
借方
贷方
借方
-
-
-
-
-
借方
贷方
借方
贷方
借方
-
-
-
-
-
固
定
资
产 贷方
累 借方
计
折
旧 贷方
固
定
资
产
减 值
准 备
借方
贷方
-
-
-
-
-
贷方
借方
贷方
借方
贷方
-
-
-
-
-
贷方
借方
贷方
借方
贷方
-
-
-
-
-
贷方
借方
贷方
借方
贷方
-
-
-
-
-
在 借方
建
工
程 贷方
固 定 资 产 清 理 借方 贷方
无 形 资 产 （ 场 地 使 用 ） 借方
-
-
EXCEL在财务会计中应用单元1 EXCEL科目余额表
教学模块四 Excel账簿处理实务
单元1 Excel科目余额表
二、Excel试算平衡技术
教学模块四 Excel账簿处理实务
单元1 Excel科目余额表
三、Excel期末余额计算技术 1.各类型会计科目余额的计算公式 资产、成本类账户期末余额=期初余额+本期借方 发生额-本期贷方发生额 负债、所有者权益类账户期末余额=期初余额+本 期贷方发生额-本期借方发生额
教学模块四 Excel账簿处理实务
单元1 Excel科目余额表
三、Excel期末余额计算技术 2.EXCEL公式中单元格数据引用
引用本表其他单元格数据，引用方式为相对应用
教学模块四 Excel账簿处理实务
单元1 Excel科目余额表
三、Excel期末余额计算技术 2.EXCEL公式中单元格数据引用
4.条件求和函数SUMIF =Sumif(range,criteria,sum_range)
教学模块四 Excel账簿处理实务
单元1 Excel科目余额表
二、Excel试算平衡技术 1.本期借贷方发生额等式
全部账户本期借方发生额合计＝全部账户本期 贷方发生额合 2.EXCEL通配符的含义及运用 “？”表示任何单个字符，“*”表示任何字符 数
教学模块四 Excel账簿处理实务
单元1 Excel科目余额表
一、EXCEL科目发生额汇总技术 1.会计账务处理的数据关系
2.取绝对值函数ABS =ABS务
单元1 Excel科目余额表
一、EXCEL科目发生额汇总技术 3.条件计数函数COUNTIF =Countif(range,criteria)
教学模块四 Excel账簿处理实务
单元1 Excel科目余额表
EXCEL-账务处理系统(内含T型账户科目余额表_利润表资产负债表_现金流量表)
-
四、汇率变动对现金的影响
55
五、现金及现金等价物净增加额
56
-
企业负责人： 主管会计： 制表：
现 金 流 量 表
编制单位： 年度
项 目
行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
1
收到的税费返还
3
收到的其他与经营活动有关的现金
-
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
38
借款所收到的现金
40
收到的其他与筹资活动有关的现金
43
现金流入小计
44
-
偿还债务所支付的现金
45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
46
支付的其他与筹资活动有关的现金
52
现金流出小计
53
-
筹资活动产生的现金流量净额
54
金 额
-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
-
收到的其他与投资活动有关的现金
28
现金流入小计
29
-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
30
-
投资所支付的现金
31
支付的其他与投资活动有关的现金
35
现金流出小计
36
-
投资活动产生的现金流量净额
37
8
现金流入小计
9
购买商品、接受劳务支付的现金
10
支付给职工以及为职工支付的现金
12
支付的各项税费
13
支付的其他与经营活动有关的现金
18
现金流出小计
20
经营活动产生的现金流量பைடு நூலகம்额
科目余额表样本
212
应付福利费
221
长期借款及应付款
231
一事一议资金
241
专项应付款
301
资本
311
公积公益金
1667695.07
1667695.07
321
本年收益
-45391.52
-45391.52
322
收益分配
80481.13
80481.13
401
生产劳务成本
501
经营收入
502
经营支出
511
发包及上交收入
科目余额表样本
单位名称：
2024年4月 ～ 6月
科目编码
科目名称
期初余额
本期发生
期末余额
借方
贷方
借方
贷方
借方
贷方
101
现金
47.87
47.87
102
银行存款
203865.37
30640.86
234506.23
108
应收票据
111
短期投资
112
应收款
7972.4
7972.4
113
内部往来
121
库存物资
950
950
131
牲畜（禽）资产
132
林木资产
141
长期投资
151
固定资产
1786017.7
1786017.7
152
累计折旧
-182327.07
-182327.07
153
固定资产清理
154
在建工程
161
无形资产
201
短期借款
202
财务会计科目余额汇总表格试算平衡表
单位： 会计科目 现金 银行存款 应收票据 应收账款 预付账款 其他应收款 材料采购 原材料 库存商品 待摊费用 固定资产 累计折旧 在建工程 无形资产 累计摊销 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利润 其他应付款 预提费用 实收资本 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配 生产成本 制造费用 主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 主营业务成本 其他业务支出 营业外收入 主营业务成本 其他业务支出 营业税金及附加 投资收益 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税 合计 期初余额 借方 贷方 年 月 日 本期发生额 借方 贷方 共 张凭证 期末余额 借方 贷方
科目余额表(含公式会计报表)
14110201 在库
14110202 在用
14110203 摊销
1471 存货跌价准备
1501 持有至到期投资
150101 成本
科目余额表
借 贷
期末余额
借方
贷方
√
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
贷
借
借
借
借
借
借
借
贷
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
贷
借
借
150102 利息调整
借
150103 应计利息
1231 坏帐准备
1321 受托代销商品
1401 材料采购
1402 在途物资
1403 原材料
1404 材料成本差异
1405 库存商品
1406 发出商品
1407 商品进销差价
1408 委托加工物资
1411 周转材料
141101 包装物
14110101 在库
14110102 在用
14110103 摊销
141102 低值易耗品
会计科目
科目代码
科目名称
1001 库存现金
1002 银行存款
1012 其他货币资金
101201 外埠存款
101202 银行本票
101203 银行汇票
101204 信用卡
101205 信用证保证金