安永并购咨询服务介绍

- 出众的金融业并购咨询服务团队；
- 声誉卓著的私募基金并购咨询服务团队；
- 估值与商业模型服务团队于四大会计师事务所中 处于领导地位；
- 运营交易咨询团队于四大会计师事务所中处于领 导地位；
- 优秀的房地产专业顾问服务团队；
- 一流的财务交易税务咨询专业团队。
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1. 安永基本情况简介
1.3 安永并购交易咨询
制及管理 ►房地产资产规划及优
金融服务咨询 ►金融服务风险管理（反洗 钱活动、公司财务服务等） ►精算服务（精算审阅及运 营等） 业绩改善
化
风险
►信息科技风险
信息科技
关支援 ►准备上市 ►尽职调查服务的会计支
援
►内部诈骗调查 ►诉讼及调解支援 ►品牌保护、伪造、
挪用及黑市
►会计控制/流程支援
会计及
气候变化与可持续发展咨 询服务
组织机构、服务网络及人员情况
安永是全球领先的专业服务机构，在150多个国家及地区设有约730多个办事处，聘用 超过175,000名员工。 多年来，安永为配合经济全球化和区域化发展，对其全球和地区业务进行了最广泛和最 充分的整合，藉以加强为我们在全球的客户提供无国界且一致的优质专业服务的能力。
安永在全球的办事处和雇员人数
安永并购交易咨询服务简介
1. 安永基本情况简介
1.1 安永全球
发展历史
安永的历史可追溯至19世纪末，距今已有119年的历史。创办人Arthur Young 先生和 Alwin C Ernst 先生各自在美国成立了会计师事务所，两家事务所都迅速打进国际市场。 他们早在1924年就与著名的英国机构组成联营企业；其后他们又多次与其他机构组成联 营企业，在全球各地设立办事处，向客户提供服务。1989 年，他们各自创建的机构合 并为Ernst & Young。该新机构立即建立自己的定位，即在业务迅速全球化、新业务技 术和持续进行业务变革方面保持领先位置。
国际税务
财务交易税务 人力资本 间接税
划和管理
商业及财务 尽职调查 交易整合
► 市场及行业调查 /经 济价值分析
► 策略性评估验证/投资 战略与可行性研究
► 组合之优化与评估、 整合与剥离评估
►所得税合规 ►年金税务准备/税务
会计计算
国际税务
►转让定价（包括文挡记 录及咨询）及节税供应 链管理
►跨境咨询，包括企业税 ►供应/分销链咨询
当前的全球化浪潮继续改变着商业模式并对世界各地的公司产生着影响。中国 日益增长的经济地位无疑使中国在全球化的世界舞台上扮演着重要的角色。随 着中国“走出去”战略的实施和深入，中国企业的全球化战略不断碰到包括文 化差异、语言障碍、财务困难及政府管制等诸多挑战。 安永并购交易咨询部门在全球各地都设有为中国客户服务的专业人员，以最好 的服务协助中国企业实施走出去战略。
美洲: 53,000人 分布于 154 个城市
欧洲、中东、印度 及非洲: 84,000人 分布于451个城市
日本: 7,000人 分布于32个城市
亚太区: 31,000人 分布于91个城市
财务状况和业务规模
2013年度安永全球总收入达258亿美元，比2012年增长7.7%。我们的各个服务领域都 保 持 了 良 好 的 增 长 势 头 ， 其 中 审 计 业 务 增 长 4% ， 税 务 业 务 增 长 7% ， 咨 询 业 务 增 长 18%，财务交易增长3%。 过去五年，我们共进行了15亿美元的投资，并且主要集中于中国等新兴市场；2012年中 国市场的业务收入保持稳定增长。我们将继续专注于新兴市场，保持较高的投资水平。
美洲区 Americas Area
• 美国 • 加拿大 • 墨西哥 • 阿根廷 • 玻利维亚 • 巴西 • 智利 • 厄瓜多尔 • 秘鲁 • 委内瑞拉
• The United States • Canada • Mexico • Argentina • Bolivia • Brazil • Chile • Ecuador • Peru • Venezuela
因素分析
►营运财务交易服务 交易整合
►财务交易支持 ►财务交易税务 ►估值与商业模型服务
► 业务估值服务 ► 有形/无形资产估值
服务 ► 增值/耗减分析
► 实体架构及协同效 益分析及投资要求
► 融资架构- 资源配 置
► 评估对预测的影响 ► 评估整合挑战、风
险及方案策略
► 退出机制
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1. 安永基本情况简介
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1. 安永基本情况简介
1.2 安永中国
注册资金和发展历史
安永香港办事处成立于1968年，并于1981年在中国内地设立办事处。1992年，安永获 中国财政部批准在国内设立合作事务所 ─ 安永华明会计师事务所，注册资金人民币200 万元，承担安永在国内的审计业务。 2012年7月，安永获中国财政部批准转制成为特殊普通合伙制会计师事务所，新的名称 为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)。该转变在整体经营策略、人员配置和业务承 接方面均为一项良性健康的延续。
► ING Groep (荷兰国际集团) ► Intel (英特尔) ► McDonald’s (麦当劳) ► Mitsubishi Heavy Industries (三菱重工) ► Nissan Motor (日产汽车) ► Oracle (甲骨文) ► Peabody (皮博迪能源) ► PSA Peugeot Citroen (标致雪铁龙集团) ► Time Warner (时代华纳) ► Sanofi-Aventis (赛诺菲安万特) ► Siemens (西门子) ► Total SA (道达尔) ► Wal-Mart Stores (沃尔玛)
墨西哥, 中美洲和 南美洲 [228]
阿根廷
57
巴西
96
智利
16
哥伦比亚
8
哥斯达黎加
28
危地马拉
5
墨西哥
14
巴拿马
1
委内瑞拉
3
欧洲 [4072]
英国 德国 法国 其他
1254 1039
309 1470
非洲 [86]
埃及 肯尼亚 毛里求斯 莫桑比克 尼日利亚 南非 坦桑尼亚 突尼斯 乌干达 赞比亚
15 中东 [375]
安永部分世界级的首要审计客户
► Arch Coal(阿奇煤炭) ► Air Liquide Group(法液空) ► AES Corporation (爱依斯电力) ► Apple Inc. (苹果) ► AT&T (美国电话电报) ► ConocoPhillips (康菲石油) ► Coca-Cola (可口可乐) ► Eni SpA (埃尼集团) ► Facebook (脸谱) ► FedEx (联邦快递) ► Hanjin Transportation(韩进海运) ► Hewlett-Packard (惠普) ► Hitachi (日立)
《财富》2013年全球10大“最受景仰企业”中，我们为其中6家企业提供审计服务:
《财富》2013年全球10大“最受景仰企业”— 安永审计客户
10大名次
1 2 3 4 7 10
获奖企业
Apple (苹果) Google (谷歌) (亚马逊) Coca-Cola (可口可乐) Southwest Airlines (美国西南航空) FedEx (联邦快递)
财务报告
►低碳发展咨询服务
外部审计服务
►清洁发展机制（ CDM）
财务会计
咨询及审核/核证服务
风险咨询
咨询服务
►碳交易和碳管理咨询
金融服 务咨询
值得信赖
诈骗审查 及纠纷协 调服务
服务 ►企业社会责任报告咨
询及认证服务
企业税
企业税
的合作伙伴
财务交易规 商业及财务尽职调查
►企业税咨询 ►企业税合规申报 ►个人税务 ►现金与税务规划 ►税务会计及风险咨询 ►税务业绩咨询 ►税务政策及争议
安永大中华区并购交易咨询服务部拥有超过390 名专业人士，主要分布在北京、上海、香港、苏 州、广州、台湾等城市和地区。
同安永全球服务网络内其他国家和地区的专业人 士有着良好的工作关系。
与安永全球业务实践一致，所有现场工作均有合 伙人积极参与并由经验丰富的并购交易咨询服务 专家带队。
安永中国并购交易咨询服务部位居行业领先地位 ，并拥有富有特色的专业服务团队：
8
8 巴林
61
4 以色列
84
1 约旦
14
44 科威特
20
3 黎巴嫩
5
1 阿曼
18
1 卡达
10
1 沙特阿拉伯
69
叙利亚
6
阿拉伯联合酋长国 88
亚太地区 [1847]
阿塞拜疆 中国/香港 台湾 印度 印度尼西亚 日本 哈萨克斯坦 韩国 马来西亚 马尔代夫 巴基斯坦 菲律宾 新加坡 斯里兰卡 泰国 越南
1 350
1.3 安永并购交易咨询
安永的全球并购交易咨询服务网络
我们的并购交易咨询专业团队遍布世界各个主要市场，充分了解当地商业环境，具 有丰富的当地交易经验，从而能够全球范围内为客户更好的完成交易。
加拿大 [322]
美国 [1322]
加勒比 [34]
巴巴多斯
7
多明尼加共和国 11
萨尔瓦多
6
特立尼达和多巴哥 10
业绩改善 ► 财务及业绩管理 ► 供应链 ► 变革管理
信息科技风险咨询 ►企业整体的信息科技治理、 风险管理和合规 ►信息科技内部审计
会计及财务报告
►法定报告服务 ►多种会计支持，协助优
化内部财务职能
诈骗审查及纠纷协调 服务
►市场拓展、销售
及调查合规评估
► 信息科技咨询
►信息科技内控有效性评估
外部审计服务
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1. 安永基本情况简介
1.1 安永全球
服务优势及从业经验
2012年，我们为《财富》2012全球500强中89%及《褔布斯》2012全球2000强中63% 的企业提供审计、税务、并购交易咨询服务及其他咨询服务。在《财富》500 强前10大 企业中，3家是安永的审计客户，分别是沃尔玛、英国石油及道达尔。 安永的策略是积 极利用我们具有全球性规模的资源，特别是通过我们的专业人才和知识库，协助客户应 对迅速改变的市场环境。
40 576
59 231
32 124 131
2 32 48 100 33 22 26
大洋洲 [519]
澳大利亚
485
新西兰
34
安永在全球80多个国家拥有超过8,700位收购咨询专业人士
安永在大中华区拥有出色的并购交易咨询服务团队
►我们在大中华区是一个统一的并购交易咨询团队，能为客户提供统一的服务。我们在上海、 北京、广州、香港和台北均有并购交易咨询团队，我们可以根据个别客户的需求量身订制灵 活的解决方案。
财务交易税务 ►收购、资产处置、再融
资、重组或上市等情况 下的税务问题咨询
人力资本
►全球人员流动性及相关税 务和行政服务
►业绩与薪酬 ►全球股份酬劳规划及合规
间接税 ► 增值税 ► 出口增值税退税 ► 关税 ► 消费税 ► 营业税
► 公司策略评估
财务交易规划和管理 ►牵头财务顾问服务 ►重组/整合
► 持续收益评估 ► 主要收入及成本驱动
及审阅
►外部审计的信息科技支持
►财务报表、法定账目及 ►电子寻找及文件
风险
►信息科技风险管理
养老金的审计
保存
►企业整体治理、风险 ►应用程序控制及安全性
财务会计咨询服务
►政府调查
管际财务报表及相 ►合规差距分析
►内部审计 ►内部控制 ►业务流程控制审计 ►控制及流程修正 ►信息系统安全性、控
组织机构及职能
1992年，安永获中国财政部批准在国内设立安永华明会计师事务所，承担安永在国内的 审计业务。 2007年，安永在中国内地设立安永 (中国) 企业咨询有限公司，以及在香港 设立安永税务及咨询有限公司、安永企业财务有限公司及安永咨询服务有限公司，专注 于提供专业咨询服务。2012年7月，安永获中国财政部批准转制成为特殊普通合伙制会 计师事务所，下设由13家分支机构组成的专业服务网络，分别位于北京、上海、广州、 深圳、成都、大连、杭州、青岛、苏州、天津、武汉、厦门及南京。
安永全球
安永中国
安永华明 会计师事务所 (特殊普通合伙)
安永会计师事务所 - 香港分所
安永会计师事务所 - 台湾分所
安永(中国) 企业 咨询有限公司
安永税务及咨询 安永咨询服务 安永企业财务
有限公司
有限公司
有限公司
中国内地
香港
台湾
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1. 安永基本情况简介
1.2 安永中国
业务范围
在中国，我们为企业提供多元化的服务，包括年度审计、重组上市、风险管理、内控 评估、并购整合、买方和卖方的尽职调查、税务咨询和科技与信息安全评估等。目前， 安永向超过350家来自大中华地区在中国大陆、香港、台湾、美国、英国伦敦及新加坡 等地证券交易所上市的公司提供审计服务，其中包括诸多中国最大型和最知名的企业。