投融资项目管理平台

投融资项目管理平台

简介

投融资项目管理平台是一个基于云计算之上的，专业的主要用户为企业的投融资项目管理信息平台。

投融资项目管理平台旨在提高企业项目投融资管理的执行能力，协助企业各级人员实时获取项目的信息如项目的执行状态、企业资金状况，并可以管理整合全周期项目资金、企业投融资资金运转等等。

平台能够提供了一个好用、专业、全方位参与企业投融资的投融资项目管理系统，帮助企业提高投融资项目管理的协同工作效率。

背景

大型的投融资项目建设具有所谓“乘数效应”，即能带来几倍于投资额的社会总需求和国民收入。其中比较有代表性的是基础设施项目的投融资。而一个国家或地区的基础设施是否完善，是其经济是否可以长期持续稳定发展的重要基础。

当前，为了应对由于全球性金融危机及国内诸多因素造成的经济下滑的巨大风险，政府一方面在调整国家的产业结构，一方面也在加大对于基础设施项目的投入。

我们国家现阶段的我们国家的大型项目投融资的基本模式如下：

BOT( Build- Operate- Transfer) 模式, 即建设—经营—转让方式, 是指政府部门通过特许权协议, 授予投资者承担公用基础设施项目的建造、经营和维护; 在协议规定的期限内, 投资者拥有项目的所有权, 通过项目运营收回投资和运营成本, 并获取合理的收益; 特许期满后, 项目所有权由政府无偿收回。

TOT( Transfer- Operate- Transfer) 模式, 即移交—经营—移交模式, 指政府部门将已经建成的项目一定期限的产权和经营权有偿地转让给投资者, 投资者在一定期限内, 通过运营项目收回投资并获取合理收益, 并在合约期满后, 将项目交回给政府部门的一种融资方式。这种融资方式由政府先建成项目再转交投资商经营, 可以有效避免BOT 模式中存在于工程施工过程中的各种风险。

ABS( Asset- Backed- Security) 模式, 即资产证券化, 它通过中央政府授权代理机构设立AAA 级或AA 级的SPV( Special Purpose Vehicle) , 以项目拥有的缺乏流动性的资产为基础, 以该资产可预见的未来收益作保证, 通过资本市场发行证券来筹集资金的一种融资方式。

PPP( Private build- Public leasing- Private operate) 模式, 即私人建设—政府租赁—私人经营的方式。政府将规划建设的基础设施项目投资权通过特许协议交给私人部门开发, 由私人部门进行融资和建设, 政府将所租赁的项目委托私人部门运营。

多种的投融资模式带来了投融资渠道的多样化与投融资主体的多样化，以下从投融资主体角度来说明一下实际投融资经济中存在的问题。

总结如下：

1、宏观经济环境显示，近一时期，国家对于地方债改革实际上表明了地方政府在

加强地方债务的自我约束方面已在做比较严肃的努力。建立“自发自还”地方

债体系，相比以往地方债采取了更为公开透明的运作机制，有助于防控地方政

府日益增长的债务风险。有助地方政府债务增加透明度，使债务显性化。

但对于城投公司而言则是脱胎换骨的变化。国务院批转发改委《关于2014年深化经济体制改革重点任务的意见》明确表示建立以政府债券为主体的地方政府举债融

资机制。

这就将剥离融资平台公司政府融资职能。这一举措将迫使城市投融资公司运作方式根本改变，不再被允许为政府融资，而是将变为纯粹的企业。

城市投融资公司向企业制度发展，城市投融资公司必然会追求利润的最大化这一企业的本质要求，会促使其对自身的项目进行合理的、规范化、透明化项目管理。而现阶

段，城市投融资公司在这里领域尚需实践与理论的支持，必须引起重视。

2、很多的基础设施项目建设的资金计划主要遵循政府政策引导，使用银行贷款、信托

等方式获得项目融资。但具体资金使用也缺乏有效的信息平台来进行综合的管控，项目

利润率、项目资金利润率等核算实质上是难以准确的进行核算。

3、信息与沟通是企业按照战略管理目标快速、准确得收集有效信息，以适当的方式及

时传递给企业内部各层级以及与企业密切联系的外部相关者，确保信息在企业内部、企

业与外部之间进行有效沟通，是实施内部控制的重要条件。

大型的城市建设集团的内部在投融资项目的管理操作方面，缺乏相应的协作。融资部门、财务部、审计监察部各自独立，未能有效地合作、高效运营管理。投资计划、融

资计划、项目计划各自独立分割，缺乏有效地关联性。审批的流程容易受到人为疏忽的

影响，导致项目计划的拖延，带来不必要的损失。项目信息和会计信息由不同的部门和

不同的人掌握，增加了内部沟通的成本。

大型投资建设随着项目的启动，普遍存在建设工期相对长、投资额度大、不同主体参建单位众多、部门多且相对分散、信息量大等特点，而对项目实施管理的过程总是伴

随着信息处理过程，大量的信息需要有效的管理和传递，项目信息的传递速度及信息量

和成本直接影响项目管理工作的效率、质量和成本，项目后期运营能力及企业竞争力。

传统的项目管理方法，已经显得越来越吃力，难以适应和满足现代项目管理方法和理念

的要求。

以计算机和通讯技术为核心的现代科技的迅猛发展，给投融资项目管理提供了先进的实现方式和手段，利用先进的信息技术，建立一套投融资管理平台对项目全过程的介

质信息资源进行有效、有序、有组织地管理，实现对项目跟踪管理和调控是项目管理现

代化的必要和最终解决方案。

平台功能

建设管理

建设管理包括了系统中建设项目的信息，按照业务信息分为数据报表、基础数据管理、项目信息管理、项目合同管理、监察审计、非合同管理、项目资金管理、项目周期、基础数据管理等功能模块。

建设管理项目涵盖了项目进程中所有的需要的信息，实现了对项目的进程的信息的实时管理，从项目前期的基础信息、项目初步设计、工可、审计到清算各阶段的管理。

资金管理

资金管理包含了项目的资金流动中的各利害攸关方，包括了项目的管理部门、项目投融资部门、财务部门、高层决策层。

帮助项目建设管理者对项目的全过程进行监管，从资金计划、用款审批、付款审批及执行等对各个流程阶段的资金情况进行管理，建立了一整套合理的业务流程。包括提交资金计划、确认资金计划、提交用款申请、批准用款申请、提交付款申请、执行付款。

帮助用户可以在一个系统内实时管理资金流动情况，规避资金的流程中的因不必要的业务疏忽导致的管理效率偏低的情况。

回购管理

回购管理主要是针对城市投融资集团或者政府与代建公司之间的回购业务的流程和信息的管理。包括项目回购合同信息、回购申请执行流程管理、利率变更、内部收益率调整及摊余成本计算表的管理等等。旨在提高业务流程规范性和制度化。

融资管理

融资管理将资金的融资过程中的利益攸关方都囊括其中，包括项目管理部门、项目投融资部门、财务部、决策层。

银行贷款、股权债权融资管理、质押及资产证券化管理、投资决策、融资计划、申请投融资、还款管理、执行投融资等一系列的融资业务过程均可以在融资管理中实现，整合了不同部门的业务信息，实现各个业务部门的协作。

核算管理

核算管理是对项目的各项信息的审计监察的一个系统，监察的内容包括财务信息、收款付款信息、会计凭证、银行对账信息等等。可以帮助集团对于项目信息（主要是财务方面）进行集团内部的项目审计清算与投融资合算财务分析，实现=集团内部先期的审计监察。

核算管理与现有的财务系统集成，实现财务信息高效传递与监管，减少集团内部的管理成本。