经济资本计量与管理
资本计量在银行经济资本管理中的运用
资本计量在银行经济资本管理中的运用
资本计量是指银行为了管理风险而设立的一种资本监管规定，银行必须确保其拥有足
够的资本以应对可能的损失。
银行经济资本管理中的资本计量就是指银行管理层对经济资
本的计量和管理的过程，以确保银行有足够的经济资本来满足其市场风险、信用风险、流
动性风险等各种风险。
1.确定银行的整体资本水平
银行要定期对自身的资本水平进行评估和计算，以便掌握其整体风险水平和资本水平，并及时做出相应的资本补充或资本管理决策。
同时，银行还需要优化自己的资本结构和资
本成本，以提高其竞争力。
2.确定银行各项业务的风险加权资产
银行各项业务的风险加权资产是指银行各项业务对应的风险资本占用量。
银行经过对
各项业务的风险进行分析和计算，将其乘以相应的权重，得到各项业务的风险加权资产，
从而确定各项业务所需的资本占用量。
3.确定单个业务或资产组合的经济资本
银行可以通过对不同的业务和资产组合进行经济资本计算，来确定单个业务或资产组
合的风险和资本占用量。
这可以帮助银行管理层及时发现和定位风险，并对风险进行评估
和控制，从而实现风险最小化。
4.设定风险控制指标与限额
银行可以根据经济资本计量结果，制定相应的风险控制指标和限额。
这些指标和限额
可以更好地帮助银行管理层实现风险控制的目的，从而更好地保护银行及其客户的利益。
总之，资本计量在银行经济资本管理中具有重要的作用。
银行必须建立完善的资本计
量体系和管理机制，以确保银行能够合理分配和管理资本，降低风险，提高盈利能力，更
好地服务客户和社会。
中国农业银行经济资本管理办法[1].doc
![中国农业银行经济资本管理办法[1].doc](https://img.taocdn.com/s3/m/cf8f683667ec102de2bd89d3.png)
中国农业银行经济资本管理办法（2005年3月发布实施，2006年1月修订）第一章总则第一条为加强农业银行的资本和风险管理，优化资源配置，建立以资本约束为核心的业务发展模式，转变增长方式，提高风险抵御能力和风险调整后经营绩效，实现银行价值最大化目标，根据有关规定并结合实际，制定本办法。
第二条农业银行实行经济资本管理。
经济资本管理是指在经济资本计量的基础上，通过优化经济资本分配和配置，以资本约束资产增长，并在控制业务风险的同时提高资本的使用效率，使业务发展的速度、效益与风险承担能力相协调，实现银行价值最大化目标。
经济资本管理主要包括经济资本计量、经济资本分配、经济资本配置、涵盖经济资本成本的产品定价及以经济资本回报率或经济增加值为核心的绩效考核等管理内容。
第三条本办法所称经济资本，是指用于抵御业务（资产）风险的资本。
从计量角度，经济资本等于各项业务（资产）的风险总量，反映了各项业务（资产）风险所产生的资本需求。
风险即非预期损失，是指在一定时期内、在既定置信区间内可能超过预期损失的那部分损失。
第四条经济资本管理遵循计划分配、优化配置、回报约束、价值考核的原则。
计划分配是指通过经济资本计划管理的形式向分支机构分配经济资本增量限额，视同虚拟分配用于抵御业务风险的资本，并以此约束业务（资产）风险的增长，确保增量业务具有充分的风险抵御能力。
优化配置是指将有限的经济资本重点配置到风险相对较低并具有较高经济资本回报率的业务（资产）上，在控制风险增长的同时提升各项业务（资产）的风险调整后绩效。
回报约束是指贷款等各项业务（资产）占用的经济资本必须能够提供相应的风险调整后的资本回报，业务收益必须能够弥补包括经济资本成本在内的各项成本支出，并限制经济资本回报率水平低于目标要求的各项业务（资产）的增长。
价值考核是指对各分支机构、业务部门及各项业务经营绩效的考核评价应以经济增加值为主要依据，以促进实现银行价值最大化目标。
第五条本办法适用于农业银行境内各一级分行（不含西藏）及总行营业部、票据营业部（以下统称“各分行”）。
经济资本管理讲座④——第四章 经济资本管理体系
济 资本 回报率水 平较高或经 济增加 定 价除 了要 考虑资金成本 、营运成
通常情况 下 ，银行 的经 济资本 值较 大的机构 或业务部 门多 分配经 本 和预期损 失 （ 准备金 ）成本等成 管 理 体 系 至 少 应 包 括 以下 几 个 层 济 资本 ，以利 用有限 的资本 实现更 本 因素外 ，还必须要考 虑资本 回报 面的 内容 ： 大的价 值创 造 。 因素 ，将经 济资本 的 占用成本也纳 是 经济资本计量 。经济资本 三是 经济 资本 配置。分支机构 入产 品定价 。没有 以涵盖经济 资本 等于非 预期损 失 ，为准确计 量经济 或业 务部 门在 获得经济 资本分配 的 成本 的产 品定价机制做保 证 ，银行
证
勺
证 书 的 一 有唯一 性 和不可 复制性 ，它可 以有效 防范 包括 “ 网 假 组信 息 ，包 站”和 “ 木马”病毒在 内的各类可 括 客 户 号 、 能 的风 险 。农 行企 业 网银 注册 客
它包含 客户 的特征信息 、私钥等相 关要 素 ，是 客 户进 的下载 中农行 网上银 行注 册行完 成 ，个 人 客户证书 的 入农 行网上 银行 系统办理 各项业 务 的唯一有 效身份 标 下载 由个 人客 户 自助完 成 。 ３ Ｓ Ｋ ｖ 一个带智 能芯片 、形 状类似 于闪存 ．Ｕ Ｂ ｅ 是 识 ，具有极 安全 的身份 鉴别 能力 。在 网银 交易 中 ，银 （ Ｕ盘 ）的实物硬件 ，容量一般为 ３ Ｋ，如右 图。客 即 ２ 行 和客 户都必 须 示 证书 进行 身份认 证 。 ２ 密码 信封是 受理行发 放给客 户 ，用 于下载客 户 户 的相 关信 息一 经下载列 Ｕ Ｂ ｅ ． Ｓ Ｋ ｙ客户证 书 内 ，就具
险 、操作风 险等各种风 险 （ 非预期 力 ，则业 务不能发展 ，这就是 资本 化是银 行经营 的核心 目标 。传统 的
资本计量在银行经济资本管理中的运用
资本计量在银行经济资本管理中的运用资本计量是指为了保证银行能够满足风险承受能力、保证经济资本充足、判断财务结构是否健康等目的，对银行进行风险评估和风险控制的过程。
在银行管理中，资本计量的运用十分重要，可以帮助银行管理者判断资产和负债的风险程度，以及预测未来可能出现的风险，进而制定相应的风险控制措施，保证银行的经济健康稳定发展。
银行经济资本管理是指银行通过有效的资本管理，为经济风险承受提供支持，确保银行足够的经济资本来承受风险。
在这个过程中，资本计量显得尤为重要，它可以在对银行进行风险评估和风险控制的同时，为经济资本管理提供支持。
1、风险评估：通过资本计量，银行可以对不同的风险进行评估，包括信用风险、市场风险和操作风险等等，以确定资产负债表上的不同类别资产和负债的经济资本占用量，以及相应的预期损失。
评估结果的合理性对经济资本管理非常重要，如果资产和负债的风险评估不准确，就不能确定银行所需经济资本的数量，从而无法有效的管理银行的风险。
2、经济资本计算与分配：在确定银行所需的经济资本后，需要根据银行的业务特点和经济资本需求，将经济资本分配到不同的业务领域和部门。
通过资本计量，银行可以确定经济资本分配的合理性，将经济资本合理分配到不同领域，以保证银行的各项业务得到有效管理和支持。
3、资本监管：在严格的监管环境下，资本计量对银行的资本充足率治理非常重视。
资本计量可以衡量银行的资本充足程度，从而使银行能够很好的掌握自身财务状况，确保资本充足率在监管要求下的水平，为了满足监管机构的要求和法规，及时做出相应的调整。
4、决策支持：资本计量可以帮助银行管理者对银行的经济状况和运营结果做出合理而准确的决策。
在考虑各种风险和可能出现的变动时，资本计量可以提供数据支持，帮助管理者做出正确决策，确保银行的持续健康发展。
资本计量在银行经济资本管理中的运用
资本计量在银行经济资本管理中的运用一、资本计量的概念及意义资本计量是指通过一定的方法和工具对银行的资本进行计量和管理的过程。
它的主要目的是评估银行面临的风险，确定其所需的资本水平，并对银行的经营活动和决策进行指导。
资本计量的使用可以帮助银行更好地把握风险，降低偿付能力风险，提高风险管理水平，从而确保银行健康、稳定地发展。
资本计量的意义主要体现在以下几个方面：1. 保障金融机构的稳健经营。
银行作为金融机构，其直接面对存款、贷款、投资等金融业务，每一项业务都伴随着风险。
良好的资本计量能够帮助银行评估自身的风险水平，确保自身具备足够的资本以抵御不利的经济环境，从而保障金融机构的稳健经营。
2. 提高风险管理水平。
资本计量可以帮助银行更好地识别和评估各种风险，并对其进行适当的管理和控制。
通过资本计量，银行可以更为准确地量化其风险，降低偿付能力风险，提高风险管理水平。
3. 提高市场竞争力。
合理的资本计量可以使银行更为有效地配置资本，降低其经营成本，提高盈利能力，从而在市场上获得更大的竞争优势。
二、资本计量的方法和工具资本计量方法和工具包括多种类型，常见的包括标准化方法、内部模型法、现金流量模型法等。
这些方法和工具各有特点，可以根据银行自身的情况和需要进行选择和应用。
1. 标准化方法。
标准化方法是一种简化的资本计量方法，适用于一些风险较低、风险敞口较小的金融业务。
该方法常用的标准包括风险加权资产法、标准化方法等。
利用这些标准，可以快速、简便地对银行资本进行计量，但其缺点是可能无法准确反映实际的风险水平。
2. 内部模型法。
内部模型法是一种更为灵活和精确的资本计量方法，适用于对风险敞口较大的金融业务进行计量。
该方法要求银行建立风险管理模型，通过对不同风险因素的量化和模拟，计算出相应的经济资本需求。
内部模型法能够更为准确地反映银行所面临的实际风险，但其建模和计算过程较为复杂。
资本计量在银行经济资本管理中的运用是一个系统工程，需要结合银行自身的特点和需求进行综合考量和实践。
信用风险经济资本的管理思考论文
信用风险经济资本的管理思考论文信用风险经济资本的管理思考论文【摘要】经济资本是指银行管理层内部评估的在一个给定置信水平下，用来吸收或缓冲资产或某项业务所有风险带来的非预期损失的资本。
本文从信用风险经济资本计量、影响信用风险经济资本占用的因素等方面，浅析低效信用风险经济资本的几种形式，并提出相关管理建议。
【关键词】经济资本管理;信用风险;管理建议经济资本管理作为商业银行先进管理工具，在落实资本充足率监管要求、加强商业银行内部资本管理和风险管理方面发挥了重要作用。
当前银行业普遍关注和探索“资本节约要精”的工作模式和思路，经营计划管理逐步实现“管规模”向“管资本”的转变。
信贷业务经营管理中，通过核定信用风险经济资本增量来控制信贷投放规模，经济资本成为影响商业银行信贷投放量的决定性因素。
一、信用风险经济资本计量信用风险经济资本的计量基于非预期损失模型。
非预期损失模型以内部评级结果为基础，在资产组合损失服从β分布的假设下，按照以下公式计算一定置信水平下对公债项(零售分池)的经济资本占用。
EC=CM×ULP其中ULP为全行资产组合的非预期损失，通过单笔债项(零售分池)的违约概率PD、违约损失率LGD、违约风险暴露EAD、违约相关性系数ij计算得出;CM为经济资本乘数，与确定的置信水平相对应。
二、影响信用风险经济资本占用的主要因素从经济资本计量方案分析，影响对信用风险经济资本计量的主要参数包括违约概率(PD)、违约损失率(LGD)和违约风险暴露(EAD)等，违约概率及违约损失率与经济资本占用成正相关，违约风险暴露则因对应不同的客户及产品类型等因素而不同。
1．违约概率(PD)。
影响PD的'主要因速是信贷客户的信用等级。
同等条件下，信用评级越高，违约概率越低。
当客户信用评级到期失效或未评级，系统计算经济资本时，默认评级结果为14级。
风险组合管理系统中，在对经济资本进行快速计算时，只要选择信用等级，相应的违约概率系统会自动显示。
商业银行经济资本管理暂行办法
商业银行经济资本管理暂行办法xx市商业银行经济资本管理暂行办法xx银[xx] 60号第一章总则第一条为优化资源配置，提高我行资本和风险管理水平，建立以资本管理为核心的自我约束机制、风险控制机制和绩效评价机制，主动适应银监部门的资本监管要求，实现我行“质量、效益、规模”协调发展，结合我行实际，特制订本暂行办法。
第二条经济资本是指从风险角度计算的银行资本应保有额，是为抵御非预期损失所需要的资本支持，又称风险资本。
第三条经济资本管理是指在明确经济资本计量范围和方法的基础上，以资本约束风险资产的增长，将经济资本控制在既定范围内，并确保获得必要的回报，促使业务发展的速度、效益与风险承担能力相协调。
第四条经济资本管理实行战略引导、总量控制、回报约束的管理原则。
战略引导是指各支行、业务部按总行确定的风险资产的内部风险系数，优先发展经济资本占用少、回报率高的业务，从而实现总行的战略意图。
总量控制是指通过对经济资本有计划的管理和配置，将风险资产总量控制在既定目标内，使风险资产的增长受到经济资本的有效约束，从而控制全行风险。
回报约束是指各项业务必须达到经风险调整后的预期资本回报。
第五条经济资本管理的内容包括经济资本计量、经济资本分配、经济资本配置和绩效考核四方面。
第二章经济资本计量第六条经济资本的计量范围目前仅包涵对用风险的计量，对市场风险和操作风险暂不纳入经济资本计量范围。
第七条表内外的风险资产是指具有风险性的资产在扣除合格风险缓解金额后的实际风险资产。
及格缓解金额是指存单、国库券、保证金等抵(质)押金额。
第八条经济资本的计量采用经济资本分配系数法。
即通过对各类风险资产赋予一定的经济资本分配系数，来计算各类风险资产的经济资本占用。
即：某项业务的经济资本占用额=某项业务的风险资产余额×响应经济资本分配系数第九条经济资本分配系数是用于计算各项表内外风险资产所占用的经济资本的系数。
用公式表示为：某项业务的经济资本分配系数=某项业务的内部风险系数×经济资本充足率目标值。
资本计量在银行经济资本管理中的运用
资本计量在银行经济资本管理中的运用银行经济资本管理是一种重要的风险管理工具，可以帮助银行评估和管理风险，提高其资本利用效率和盈利能力。
而资本计量作为银行经济资本管理的核心要素之一，对于银行来说具有非常重要的意义。
资本计量是指对银行的资本要求进行量化衡量的过程，通过考虑不同风险因素，计算出银行需要持有的资本规模，以确保银行在面临各类风险时具备充足的资本储备。
资本计量的目的是为了使银行能够承担其面临的所有风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等，以及考虑到未来的增长和发展所需的资本。
在资本计量中，最常见的方法是采用风险加权资产法（Risk-Weighted Assets, RWA），即基于不同资产类型的风险权重进行计算。
银行将各类资产按风险程度划分，不同资产类别的风险权重会有所不同。
政府债券的风险权重较低，而公司债券和贷款的风险权重较高。
通过将各类资产的风险权重乘以其市值，得出风险加权资产总额，再乘以所需的资本充足率，即可计算出银行需要的经济资本。
资本计量的运用可以帮助银行更好地管理和评估其资本结构和资本水平，从而使银行更加稳健地经营。
资本计量可以帮助银行确定其资本充足率，即所需的资本占实际资本的比例。
银行需要根据不同的风险水平、监管要求和自身经营策略来确定资本充足率，以确保银行在面临各类风险时有足够的资本储备。
资本计量还可以帮助银行评估其资本结构是否合理。
银行需要根据风险和盈利能力,确保不同资本组成比例的合理性，以保持稳定的盈利能力和良好的风险管理能力。
例如,对于风险较高的业务,银行可能需要持有较高比例的硬核资本,以抵御可能的风险损失。
资本计量还可以帮助银行进行业务决策和战略规划。
通过分析资本利用率和经济资本回报率，银行可以评估不同业务的风险和回报，并相应地调整业务策略。
对于风险较高但回报较高的业务，银行可以加大投入以获取更高的回报，而对于风险较低但回报也较低的业务，则可以适当减少投入。
资本计量在银行经济资本管理中发挥着重要作用。
我国商业银行的经济资本管理问题与对策
我国商业银行的经济资本管理问题与对策【摘要】我国商业银行在经济资本管理方面存在着一些问题，包括资本金规模不足、资本资产配置不合理和风险管理不足。
为了解决这些问题，可以采取增加资本金规模、优化资本资产配置和加强风险管理措施等对策。
通过这些措施，可以提高我国商业银行的资本实力和风险管理水平，促进金融机构的健康发展。
未来，我国商业银行应进一步完善经济资本管理机制，加大资本金投入，优化资本资产配置，提高风险管理水平，以应对市场变化和风险挑战。
建议政府加强监管力度，推动商业银行合规经营，确保金融市场稳定运行。
【关键词】经济资本管理，商业银行，资本金规模，资本资产配置，风险管理，资本金规模增加，资本资产配置优化，风险管理措施，未来发展，建议和措施。
1. 引言1.1 背景介绍我国商业银行是我国金融体系的重要组成部分，起着金融中介、信贷、支付等多种功能。
经济资本是商业银行保持稳健经营并扩大业务的重要保障，对商业银行的资本净值和风险承受能力起到至关重要的作用。
随着我国经济的快速发展和金融市场的日益复杂化，商业银行经济资本管理面临着一些挑战和问题。
我国商业银行的资本金规模相对较小，难以满足业务发展的需要。
部分商业银行存在资本资产配置不合理的情况，未能有效利用资本资源。
由于金融市场风险不断涌现，一些商业银行在风险管理方面存在不足之处，容易受到外部环境的冲击。
加强我国商业银行经济资本管理，优化资本结构和风险管理，对于提升商业银行的盈利能力、抵御市场风险具有重要意义。
本文将重点探讨我国商业银行经济资本管理存在的问题，并提出相应对策，为进一步完善商业银行的经济资本管理提供参考。
1.2 研究目的研究目的是针对我国商业银行经济资本管理存在的问题，深入分析其根本原因和影响因素，探讨相应的应对措施和解决方案，以期提高商业银行的资本运作效率和风险抵御能力，实现经济资本的有效管理和最大化利用。
通过研究，旨在为我国商业银行未来的发展提供理论支持和实践指导，促进整个银行业的健康稳定发展。
试述商业银行经济资本管理的主要内容。
试述商业银行经济资本管理的主要内容。
商业银行经济资本管理是指商业银行根据现代风险管理理念、信贷风险模型和市场风险模型等，对自身的风险暴露情况进行量化分析与评估，合理配置资本，实现风险与回报之间的平衡。
其主要内容包括资本计量、资本分配、资本监管和资本优化等。
首先，资本计量是商业银行经济资本管理的基础，它是指商业银行根据风险的类型和程度，通过风险权重方法来量化和评估风险所需的资本。
商业银行通常采用基础指标法或内部评级法来计量信用风险，通过计算预期损失和未来可能的损失来确定所需的资本金额。
对于市场风险和操作风险，商业银行也需要进行相应的资本计量。
其次，资本分配是商业银行经济资本管理的关键。
商业银行需要根据自身风险承受能力、盈利能力和战略目标等因素，合理分配资本。
这涉及到决定资本在各项风险和业务领域的分配比例，以及确定资本在不同资产类别中的配置比例。
资本分配的目标是最大化股东回报和风险调节，实现银行经营活动的可持续发展。
第三，资本监管是商业银行经济资本管理的重要内容。
资本监管的目的是确保商业银行具备充足的资本来覆盖风险，避免可能的金融危机和系统性风险。
各国监管机构通常会制定资本充足率等监管指标，要求商业银行在经济周期内维持一定的资本水平。
商业银行需要按照监管要求对资本进行监控和报告，确保资本充足，以满足监管机构的合规要求。
最后，资本优化是商业银行经济资本管理的目标和结果。
资本优化是指商业银行通过合理配置资本和优化资产负债表结构，最大化资本的收益和效益。
商业银行可以通过资产再配置、资本结构调整、业务创新和风险控制等手段来实现资本的最优利用。
资本优化的目标是为了提高银行的盈利能力、抗风险能力和市场竞争力，为股东创造更大的价值。
综上所述，商业银行经济资本管理的主要内容包括资本计量、资本分配、资本监管和资本优化。
商业银行通过科学合理地管理经济资本，能够提高自身的风险管理能力，增强经营稳定性和盈利能力，同时也能够满足监管机构的合规要求，为银行业的可持续发展做出贡献。
资本计量在银行经济资本管理中的运用
资本计量在银行经济资本管理中的运用随着金融市场的不断发展和金融产品的日益复杂，银行面临的风险也变得越来越多样化。
为了有效管理这些风险，银行需要对其资本进行合理的计量和管理，以确保其在面对各种风险时能够维持稳健的财务状况。
资本计量在银行经济资本管理中起着至关重要的作用，本文将从资本计量的概念、方法以及在银行经济资本管理中的应用等方面进行探讨。
一、资本计量的概念资本计量是指银行根据其资产负债情况及风险状况，对其所需资本的数量进行测算和确定的过程。
资本计量的目的在于确定银行的经济资本水平，以保证其在面对各种风险时能够维持稳健的财务状况。
资本计量需要按照国际或国内的相关监管规定进行，以确保银行能够满足监管机构对其资本充足性的要求，降低银行无法偿付债务的风险，保护存款人和其他金融机构的利益。
二、资本计量方法资本计量的方法主要包括标准化方法、内部模型方法和混合方法。
标准化方法是指银行根据其资产的分类和权重来确定其所需的资本。
内部模型方法是指银行根据其风险管理模型来确定其所需的资本。
混合方法是指银行在标准化方法和内部模型方法之间进行结合，根据具体情况确定其所需的资本。
在实际应用中，银行往往会根据自身的情况选择不同的资本计量方法。
标准化方法简单易行，但可能无法充分反映银行的实际风险水平；内部模型方法能够更准确地反映银行的实际风险水平，但需要较强的技术和数据支持；混合方法则能够兼顾标准化方法和内部模型方法的优点，得到较为合理的资本计量结果。
资本计量在银行经济资本管理中扮演着重要角色。
通过合理的资本计量，银行能够更准确地把握自身的风险暴露情况，合理配置资本，从而提高资本利用效率和风险管理能力。
在日常经营管理中，资本计量可以帮助银行进行风险定价和业务决策，有效避免或减少因风险暴露而导致的损失。
在风险监管和合规方面，资本计量能够帮助银行满足监管机构对其资本充足性的要求，降低违规违约的风险，维护银行的公信力和稳健经营。
在资本评估和资本规划方面，资本计量也发挥着重要作用。
中国农业发展银行经济资本管理实施方案
中国农业发展银行经济资本管理实施方案中国农业发展银行经济资本管理实施方案一、引言中国农业发展银行作为国家开发性银行，承担了支持中国农业、农村和农民的使命，并且在推动农业现代化和农村经济发展方面发挥着重要作用。
随着中国经济的快速发展，中国农业发展银行也面临着更高的管理要求。
本文旨在对中国农业发展银行的经济资本管理实施方案进行全面评估，并探讨其对银行业务的影响和意义。
二、中国农业发展银行的经济资本管理实施方案概述经济资本管理是中国农业发展银行为了提高资本使用效率、降低风险和增强经济实力而实施的一项重要管理措施。
该方案主要包括经济资本的计量方法、资本分配与配置、资本监管和内部资本管理四个方面。
1. 经济资本的计量方法经济资本的计量是经济资本管理的基础，也是评估银行业务风险和确定资本需求的关键环节。
中国农业发展银行采用基于内部评级的风险加权资产法对经济资本进行计量。
该方法综合考虑了银行资产的风险性和预期收益，能够准确反映中国农业发展银行的风险承受能力和盈利能力。
2. 资本分配与配置资本分配与配置是经济资本管理的核心环节，能够优化银行的资本结构和业务布局。
中国农业发展银行将根据各类业务的经济资本需求和收益潜力，合理分配和配置经济资本。
重点支持农业、农村和农民相关的业务，同时合理控制风险，提升收益水平。
3. 资本监管资本监管是保障银行经济安全和稳定运营的重要手段。
中国农业发展银行将按照国家有关法律法规和监管要求，对其经济资本进行监管，并定期向相关监管机构报送资本监管报告。
这将有助于提升中国农业发展银行的风险管理水平，加强对银行及其业务的监控和掌控能力。
4. 内部资本管理内部资本管理是确保经济资本有效配置和利用的重要保障措施。
中国农业发展银行将建立健全的内部资本管理制度和机制，提高资本使用效率和风险管理能力。
通过内部资本管理，中国农业发展银行能够更好地应对市场波动和风险事件，保障银行的健康发展。
三、中国农业发展银行经济资本管理实施方案的意义和影响中国农业发展银行实施经济资本管理方案对银行业务具有重要意义和积极影响。
我国商业银行中经济资本的计量及其应用效果
我国商业银行中经济资本的计量及其应用效果在商业银行风险管理实践中,银行界逐渐摸索形成了一种新的风险管理模式——经济资本管理。
经济资本是根据内部风险管理需要,运用内部模型和方法计算出来的用于应对非预期损失的“资本”,也是银行自身根据其风险量化、风险管理能力确定的应该拥有的“资本额”。
近年来,这一新模式已在我国商业银行中得到初步应用,并取得了一定的效果,但在如何借鉴国外银行的先进经验从而确定合适的计量方法等方面,仍需进一步努力。
标签：商业银行经济资本风险管理一、引言1.经济资本的概念经济资本又名风险资本,是银行为了弥补风险应该保有的资本,它的数量随着银行实际承担风险的大小而变化,具有一定的虚拟特征,是应管理需要而构造出来,不能从银行账面上直接看到也不是一个精确的财务概念,而是通过一定的专业化手段获得。
由此定义可见,经济资本是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失等额的资本,在数额上与非预期损失相等。
2.经济资本管理理念在银行业的发展在20世纪70年代末,由于受到大量贷款损失的冲击,美国一些先进银行着手研发一个更好的量化信用风险的方法,而经济资本这一概念便起源于1978年美国信孚银行创造的风险调整后的资本收益率模型。
进入80年代,《巴塞尔资本协议》实现了资本管理重心从监管资本向经济资本转移的重大飞跃。
到90年代后期,经济资本管理方法已被欧洲和美国的一些大型商业银行广泛应用和完善,并逐步发展成为国际先进银行战略决策的一项重要依据和风险覆盖的核心管理手段。
国内最早引入经济资本理念的是建设银行。
1999年起,建设银行开始探索通过经济资本量化各类业务敞口的风险水平,计算抵御风险所需的资本金额,据以调整风险偏好与发展战略。
到2002年,建设银行正式确立了经济资本概念,初步建立了经济资本分配方法。
2004年3月银监会推出《商业银行资本充足率的管理办法》后,商业银行通过资本来约束信贷扩张的意识普遍增强,国内更多的商业银行开始借鉴、研究并逐步推行经济资本管理方法。
银行经济资本计量方案
ⅩⅩ银行ⅩⅩ年经济资本计量方案ⅩⅩ年，经济资本计量范围包括信用风险、市场风险和操作风险。
计量方法如下：一、信用风险经济资本ⅩⅩ年信用风险经济资本，涵盖境内外分支机构及总行内设部门所有承担信用风险的资产及业务。
（一）计量采用内部系数法，公式：经济资本占用＝经济资本计量基数×经济资本系数（二）各类业务经济资本计量基数。
1、正常贷款（含正常、关注类，下同）使用账面余额；2、不良贷款使用账面余额减去减值准备后的差额；3、表外业务使用应收净额减去保证金之后的余额；4、非信贷业务（不含投资）使用余额减去提取的减值准备、折旧或损失准备后的净额；5、银行账户债权资产使用资产账面价值减去减值准备后的净额；6、OTC衍生品，使用以下三部分的汇总值：按市价计算的数值为正的重置成本；根据剩余期限和挂钩资产分类，用账面名义本金乘以固定系数得到的add-on值；通过综合法测算的抵押品对风险暴露的降低。
汇总值为负的，计量基数取0。
具体计量方法，见附件1－1。
（三）各类业务经济资本系数，见附表1－2。
二、市场风险经济资本ⅩⅩ年市场风险经济资本，涵盖境内外机构承担的交易账户利率风险、期权风险和汇率风险，以及境外机构承担的股票价格风险。
（一）交易账户利率风险，包括交易账户债券及债券衍生工具承担的特定风险和受利率影响的金融工具承担的一般市场风险。
1、特定风险经济资本占用＝债券的市场价值（衍生品使用名义本金）×经济资本系数。
经济资本系数根据债券发行人和剩余期限设定，具体见附表2－1。
2、一般市场风险经济资本占用＝交易账户风险加权净头寸+各时段（时区）下加权多头头寸和加权空头头寸可抵消额度之和×风险权重。
风险权重见附表2－2、附表2－3。
（二）汇率风险经济资本占用。
计量采用系数法，公式：汇率风险经济资本占用＝全行汇率总净敞口头寸×8%总净敞口头寸＝外币资产组合净多头头寸之和与净空头头寸之和中较大者+黄金净头寸（三）股票价格风险，包括股票的特定风险和一般市场风险。
商业银行经营管理第三章(有作业)
3、银行资本结构的限制：
附属资本不得超过核心资本的100%； 计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本
的50%。 4、银行资本项目的扣减规定： 计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：
A、商誉；B、商业银行对未并表金融机构的资 本投资；C、商业银行对非自用不动产和企业的 资本投资。
（二）《新巴塞尔协议》的重大创新
1、三大支柱 最低资本规定：风险加权资产的计量，市场及操
作风险的资本要求 当局的监管 信息披露（市场法则的约束） 2、信用风险计量的标准法与内部法 3、标准法中可以用评估机构的评级结果确定风
险权重 4、将操作风险纳入资本监管的范畴
（三）资本充足率的计算《彭建刚》P.20-
例如，商业银行为了可赎回优先股或可赎回资本债券，或 者为了偿还债券本息，往往建立偿债基金。在证券发行条 款中常常要求商业银行每年或每半年提出一部分资金建立 偿债基金，以保护投资者的利益。有时，商业银行也根据 本身的经营目标划转资本准备金。资本准备金是逐年累积， 一次或多次使用的，也是商业银行资本的组成部分。
第二节 银行资本充足率的监管
一、《巴塞尔协议》的背景》的基本内容
《戴国强》P.46-
1、资本的分类及结构限制 核心资本与附属资本（一级、二级资本） 附属资本≤核心资本 长期次级债务≤核心资本×50%
2、规定资产的风险权重《戴国强》P.47-48 表内资产的权重 表外项目的信用转换系数 3、规定商业银行资本充足率的最低标
3、混合型权益资本（混合型证券）
这种新的资本工具将债务的特征与股票的某些特征结 合起来。
符合监管当局一级资本的标准：利息支付非累积、可 强制转换为永久性权益工具
第四章 银行管理-经济资本的应用
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料银行业法律法规与综合能力第四章 银行管理知识点：经济资本的应用● 定义：经济资本是指在既定的区间和置信区间内，根据银行实际承担的经营风险计算的用以覆盖非预期损失所需的成本● 详细描述：经济资本计量是指运用风险计量技术和组合计量技术，将各类风险量化为资本占用的过程。
包括经济资本供给量、经济资本需求量、经济资本缓冲量的计量。
经济资本供给量主要来源于账面资本，包括股本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润等项目。
经济资本广泛运用于以下方面：A. 绩效管理:商业银行采用经风险调整的业绩评估方法来综合考量商业银行的盈利能力和风险水平，并用于对分支机构和部门的绩效考核。
B. 资源配置：商业银行将经济增加值和经风险调整的资本收益率等经济资本指标应用于信贷规模配置、经营费用分配、固定资产分配、人力费用分配等资源配置领域。
C. 风险控制：商业银行将经济资本限额等经济资本指标应用于控制风险总量，调整风险结构，实现收益与风险的优化组合。
此外，在信贷管理、客户管理、产品定价等方面也被广泛应用。
例题：1.经济资本被广泛用于以下领域（）。
A.绩效管理B.资源配置C.风险控制D.信贷管理E.客户管理正确答案：A,B,C,D,E解析：经济资本被广泛用于以下领域:绩效管理、资源配置、风险控制、信贷管理、客户管理等。
2.下列关于资本的说法，正确的是()。
A.经济资本也就是账面资本B.会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本C.经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金D.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本正确答案：C解析：（1）会计资本又称为可用资本、实有资本，就是指所有者权益，金额为企业合并后资产负债表中资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、优先股和附属银行债。
账面资本=会计资本。
信用风险的经济资本计量方法
信用风险的经济资本计量方法信用风险是一种金融风险，指的是在借贷交易中，借款人无法按时偿还本金和利息，导致债权人遭受经济损失的风险。
由于信用风险在金融机构的风险管理中具有重要地位，金融监管机构对于金融机构的信用风险管理提出了一系列监管要求。
其中，信用风险的经济资本计量方法是一种重要的监管要求。
1.标准法：标准法是指金融监管机构根据制定的规则和标准，对金融机构的信用风险进行统一的计量。
标准法主要采用资产质量分类和风险权重分配的方法来计量信用风险。
资产质量分类是根据借款人偿债能力和风险特征对资产进行分类，风险权重分配是根据资产类别和特征确定不同资产的风险权重。
通过资产质量分类和风险权重分配，金融机构可以计算出总风险资本。
2.内部评级法：内部评级法是指金融机构根据自身风险管理能力，通过评估借款人信用风险的内部评级模型来计量信用风险。
内部评级法主要包括建立评级模型、评级分类、风险权重计量和风险资本计算四个步骤。
评级模型是根据借款人的财务状况、行业风险和交易条件等指标建立的模型。
评级分类是根据评级模型对借款人进行分类，确定不同类别的风险权重。
风险权重计量是根据评级分类和风险权重表计算不同资产的风险权重。
风险资本计算是根据资产的风险权重和风险资本系数计算不同类别的风险资本。
无论是标准法还是内部评级法，信用风险的经济资本计量方法都可以帮助金融机构根据风险资本的需求，制定合理的风险管理策略，增强金融机构的风险抵御能力。
此外，金融监管机构通过对金融机构的信用风险经济资本计量方法的监管，可以提高金融机构的风险管理水平，维护金融系统的稳定。
总而言之，信用风险的经济资本计量方法是金融监管机构用来要求金融机构计量信用风险所需的经济资本的方法。
无论是标准法还是内部评级法，都可以帮助金融机构合理确定信用风险资本，增强风险管理能力。
同时，金融监管机构通过监管信用风险的经济资本计量方法，可以促进金融机构的风险管理和金融系统的稳定发展。
商业银行经济资本计量与分配研究
作者： 束兰根[1];何自冬[2];梁非[3];马俊[4];李逸[5];曹婧[6];冯晓明[7]
作者机构： [1]交通银行南京分行;[2]交通银行;[3]交通银行;[4]交通银行;[5]交通银行;[6]交通银行;[7]交通银行
出版物刊名： 新金融
页码： 20-24页
主题词： 商业银行;经济资本计量;经济资本分配
摘要：经济资本管理是现代商业银行先进的管理工具.本文在简要概括经济资本相关概念及其在商业银行管理中的作用的基础上,对经济资本管理中最基础最重要的两项工作—经济资本的计量和经济资本的分配进行了深入研究,分析了经济资本计量和分配工作的现状以及面临的主要问题,重点探讨了内部评级法在经济资本计量中的应用,以及在经济资本的分配工作中如何引入科学合理的工具,提出了相关思考和建议.。
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估计资产价值和波动率
通过如下的方程组，我们可以计算得到资产价 值和波动率
41
内部评级的核心变量
PD 违约概率、违约频率 LGD 违约损失率 EAD 风险敞口、 贷款余额 Loss 预期损失、非预期损失、极限损失 EC 帐面资本、监管资本、风险资本要 求、经济资本
42
经济资本模型计算流程图
BBB等级债券
31
Source: Riskmetrics, “CreditMetrics Technical Document”, 1997
BBB等级债券
32
Source: Riskmetrics, “CreditMetrics Technical Document”, 1997
BBB等级债券
资产与负债
38
违约点Default Point
通常，当资产价值接近负债的帐面值时， 企业不会违约 还未到期的长期负债给了企业一些喘息 的机会 所以，应该时总体负债和流动负债之间 的某一点，Somewhere between total liability and current liability(=short term debts falling due within one year )
组合风险分析
客户、债项的两维评级
审批、贷后管理
22
经济资本计量
一、信用风险经济资本计量
二、市场风险经济资本计量 三、操作风险经济资本计量
23
信用风险VaR模型
J.P. Morgan的CreditMetrics模型 （CreditMetrics,1997）
现在是RiskMetrics公司 现在是MKMV的KMV
EC ECCi
对公 零售
12
经济资本贡献ECC
2 EC 2 EC12 2 EC1 EC2 EC2 EC EC EC 2 EC12 EC1 EC2 EC2 EC1 EC2 EC EC EC1 EC2 EC2 EC1 EC1 EC2 EC EC ECC1 ECC2
44
非预期损失
单笔资产非预期损失
2 2
UL EAD LGD DP (1 DP) DP LGD
组合资产非预期损失 UL= Σ ULi
45
违约相关系数
风险=系统性风险+非系统性风险
R h Rh t Rt
客户A和客户B的违约相关系数
A B ( A, B) h h h
RWA-LastV
RWA-CP3
风险之间的相关性
EL
Frequency of loss
UL
0.1%
µ Provisions
Size of loss Capital Requirement
7
什么是VaR？
VaR
给定时间段
(say, 30days) (the 分布) (less than 1% chance)
客户PD 经 济 资 本 计 算 债项LGD 行业违约相 关阵 区域违约相 关阵
各客户非预期损失
客户平均违约相关系 数ρ
计算资产组合经济资 本
各客户经济资本 经 济 资 本 分 配 各行业经济资 本
各债项经济资本
各区域经济资本
各产品经济资 本
43
预期损失
单笔资产EL=EAD× PD× LGD 组合资产EL= Σ (EADi× PDi× LGDi)
27
等级转移
28
Source: Riskmetrics, “CreditMetrics Technical Document”, 1997
转移矩阵
29
Source: Riskmetrics, “CreditMetrics Technical Document”, 1997
BBB等级债券
30
Source: Riskmetrics, “CreditMetrics Technical Document”, 1997
Time 时间
3
经济资本
EL
Frequency of loss
MC× UL
0.1%
µ Provisions
Size of loss Capital Requirement
4
置信水平、信用等级、资本乘数
覆盖率水平 Probability 概率 99.90% 99.88% 99.99%
损失率
A级资本
在一定的市场条件下
一定的置信度下
最坏的损失
RMB$350
8
VaR如何计算？
投资组合
风险资产的集合
关键步骤
得到投资组合的未来价值的概率分布
挑战
投资组合可能很复杂。得到该分布是困难 的。
9
VaR如何计算？
某目标资产的未来价值V=f(x1,x2,…)，xi服从 某分布
xi是股票，V是期权 投资组合
RAROC
40% 30% 20% 10% 0% -10% -20% -30%
350000 300000 250000
200000 150000 100000 50000 0 -50000 -100000 -150000
EVA
21
计量与管理
UL、EC、RAROC
定价、限额 全面风险管理（3P）
投资组合的风险计量
2
EC客户i CM RC客户i
48
基于蒙特卡罗模拟技术
设第i笔资产的风险暴露为 、违约概率为 ，违约损失 率为 。 （1）假设只考虑违约风险，而且LGD的标准差为零。 那么该单笔资产的损失分布可以认为是一个二项分布， 资产在期末只处于违约与不违约两种信用状态，违约 状态对应的损失是LGD。 （2）假设只考虑违约风险，而且LGD的标准差存在。 那么该单笔资产的损失分布将由二项分布和LGD分布 联合组成，资产在期末只处于违约与不违约两种信用 状态，违约状态对应的损失符合一定分布（例如beta 分布）。
EC=CM*UL EC=CM*UL EC=CM*UL
达到评级所需要的资本
BBB+级资本 AAA级资本
5
经济资本覆盖非预期损失
700 600
500
400
300
200
100
0 0.05 0.1 0.15 0.2 0.25 0.3 0.35 0.4 0.45 0.5 0.55 0.6 0.65 0.7 0.75 0.8 0.85 0.9 6 0.95
在未来一定期限内违约的概率，主要用来 计算上市公司的违约概率 EDF™是注册商标，请不要乱用
35
Merton(1977)
36
Source: MKMV, Modeling Default Risk
Merton(1977)
1.
2. 3. 4. 5. 6.
当前的资产值 在时刻H的资产值概率分布 在时刻H的资产值的波动率 违约点default point 资产值的期望增长率 时刻, H
• 组合的经济资本
相关性计算 投资组合风险分散效用
• 组合的利润
• 以RAROC为 核心的绩效 评估
= (净利润-EL)/EC
PD、LGD
组合的经济资 本： 产品、区域、 行业
核算系统
绩效考核 业务指导 风险定价
17
经济资本计划路径选择
RAROC最优化模型
边际条件设置困难
推演法
假定资产风险水平和结构不变
• 组合的经济资本
相关性计算 投资组合风险分散效用
• 风险敞口的组合 • 风险之间的 资本配置
市场风险 操作风险 信用风险 ALM Risk
• 通过经济资 本计划来实 现战略意图
产品策略
PD、LGD
组合的经济资 本： 产品、区域、 行业
区域扩展
行业进入与退出
16
绩效评估
•以RAROC为核心的绩效评估真正的平衡风险与回报之间的 关系，合理的绩效评估将促进银行员工积极的在正确的业务 方向努力，为银行价值最大化而努力
39
估计资产价值和波动率
Equity is a call option on a firm’s asset with a strike price equal to liabilities
Equity price increase with asset volatility
40
Source: MKMV, Modeling Default Risk
37
资产值
资产价值
未来现金流的现值
资产风险
资产价值的不确定性
Assets are measured in terms of market value, but for liability we should use book value, as it is the book value the firm has to repay
例子二(相同风险)：客户选择问题，选择哪个客户？
选择的原则就是平衡收益与风险的关系，在有限的风 险承受能力下实现股东价值的最大化，那么如何平衡 收益与风险的关系？
2
预期损失(EL)与非预期损失(UL)
Loss 损失
预期损失是预计的损失的平均值 非预期损失是损失围绕预期损失的波动 经济资本用来抵补非预期损失