海翔药业2019年财务状况报告

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海翔药业2020年三季度财务分析结论报告

海翔药业2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为11,231.21万元，与2019年三季度的23,636.88万元相比有较大幅度下降，下降52.48%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

营业收入增长不大，营业利润却大幅度下降，企业成本费用支出增长过快，应注意加强企业内部管理特别是成本费用管理。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为35,358.79万元，与2019年三季度的30,276.95万元相比有较大增长，增长16.78%。

2020年三季度销售费用为838.12万元，与2019年三季度的808.43万元相比有所增长，增长3.67%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用有所增长，但营业收入却没有多大变化，表明企业的销售策略并没有取得预期效果。

2020年三季度管理费用为11,424.33万元，与2019年三季度的8,413.36万元相比有较大增长，增长35.79%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为17.73%，与2019年三季度的13.08%相比有较大幅度的提高，提高4.66个百分点。

但经营业务的盈利水平却并没有提高，反而下降，管理费用的大幅度增加并不合理。

2019年三季度理财活动带来收益2,234.58万元，2020年三季度融资活动由创造收益转化为支付费用，支付2,018.59万元。

三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。

应收账款占营业收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，海翔药业2020年三季度是有现金支付能力的，其现内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

海翔药业：2019年年度审计报告

目录一、审计报告…………………………………………………………第1—6页二、财务报表………………………………………………………第7—14页（一）合并资产负债表 (7)（二）母公司资产负债表 (8)（三）合并利润表 (9)（四）母公司利润表 (10)（五）合并现金流量表 (11)（六）母公司现金流量表 (12)（七）合并所有者权益变动表 (13)（八）母公司所有者权益变动表 (14)三、财务报表附注…………………………………………………第15—95页审计报告天健审〔2020〕58号浙江海翔药业股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了浙江海翔药业股份有限公司（以下简称海翔药业公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海翔药业公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海翔药业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认1. 事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(二十三)及附注五(二)1。

海翔药业公司的营业收入主要来自于原料药及医药中间体和染料及染颜料中间体。

2019年度，海翔药业公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币2,941,412,770.30元(合并财务报表口径，下同)，其中主营业务收入为人民币2,925,688,906.14元，占营业收入的99.47%。

海翔药业：XXXX年第三季度报告正文

浙江海翔药业股份有限公司2010年第三季度季度报告正文证券代码：002099 证券简称：海翔药业公告编号：2010-037浙江海翔药业股份有限公司2010年第三季度季度报告正文§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人罗煜竑、主管会计工作负责人罗颜斌及会计机构负责人(会计主管人员)叶春贵声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元2010.9.30 2009.12.31增减幅度（%）总资产（元） 1,114,828,612.78996,268,731.94 11.90%归属于上市公司股东的所有者权益（元）619,629,233.28558,875,120.22 10.87%股本（股） 160,500,000.00160,500,000.00 0.00%归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）3.863.48 10.92%2010年7-9月比上年同期增减（%）2010年1-9月比上年同期增减（%）营业总收入（元） 288,518,845.6935.12%804,448,603.40 28.25%归属于上市公司股东的净利润（元）27,650,879.64393.10%74,417,435.90 281.80%经营活动产生的现金流量净额（元） - - 146,912,652.23 118.64%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）- -0.92 119.05%基本每股收益（元/股） 0.17466.67%0.46 283.33%稀释每股收益（元/股） 0.17466.67%0.46 283.33%加权平均净资产收益率（%）4.58%增长3.56个百分点12.63% 增长9.07个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.34%增长3.34个百分点12.49% 增长9.19个百分点非经常性损益项目年初至报告期末金额附注非流动资产处置损益-2,544,252.62计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外3,397,572.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出538,885.22少数股东权益影响额-82,068.73所得税影响额-469,748.19浙江海翔药业股份有限公司2010年第三季度季度报告正文合计840,387.68 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）8,246前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类罗邦鹏11,766,434人民币普通股上海复星化工医药投资有限公司8,846,340人民币普通股中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投5,955,241人民币普通股资基金中国银行－华泰柏瑞盛世中国股票型开放式5,630,600人民币普通股证券投资基交通银行－鹏华中国50开放式证券投资基金4,103,231人民币普通股中国银行-嘉实回报灵活配置混合型证券投资3,376,482人民币普通股基金中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证券3,223,822人民币普通股投资基金海通－中行－富通银行2,555,246人民币普通股金鑫证券投资基金2,543,670人民币普通股顾鹏2,540,000人民币普通股§3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用1、货币资金期末数较期初增加了46.69%，主要系公司投资成立川南子公司银行短期借款增加。

海翔药业：2019年度股东大会决议公告

证券代码：002099 证券简称：海翔药业公告编号：2020-014浙江海翔药业股份有限公司2019年度股东大会决议公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、重要提示1、本次股东大会召开期间，没有增加、否决和变更议案。

2、根据《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》和《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的有关规定，上市公司回购专用证券账户中的股份不享有股东大会表决权，在计算股东大会股权登记日的总股本时应扣减回购专用账户中已回购股份，并以此为准计算股东大会决议的表决结果。

2019年2月25日公司回购股份实施期限届满，公司累计回购股票63,005,888股，存放于公司回购专用证券账户中。

故截止股权登记日，本次股东大会有效表决权总股数为1,555,709,365股。

二、会议召开情况1、召开时间：2020年2月12日下午14:00。

2、召开地点：浙江省台州市椒江区海虹大道71号台州市前进化工有限公司会议室。

3、召开方式：本次股东大会采取现场投票和网络投票相结合的方式4、召集人：公司董事会5、主持人：孙杨6、本次股东大会的召开符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的相关规定。

三、会议出席情况1、出席本次股东大会现场会议的股东及授权代表共计2人，其所持有表决权的股份总数为678,127,587股，占公司有效表决权总股数的43.5896%。

2、根据深圳证券信息有限公司提供的数据，参加网络投票的股东共计14人，代表有效表决权股份为7,648,470股，占公司有效表决权总股数的0.4916％。

3、通过现场和网络参加本次会议的股东及授权代表共计16人，拥有及代表的股份为685,776,057股，占公司有效表决权总股数的44.0812%。

其中中小投资者（除公司董事、监事高级管理人员及单独或合计持有公司5%以上股份以外的股东）共14人，代表有效表决权股份为7,648,470股，占公司有效表决权总股数的0.4916％。

海翔药业2020年三季度财务指标报告

海翔药业2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入利润总额营业利润投资收益营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
69,813.57
- 64,342.22
-7.84 64,430.5
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为6.56倍。从实现利润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称总资产周转天数固定资产周转天数流动资产周转天数现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度 899.65
2019年三季度 942.95
152.23 505.13
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
69,813.57 100.00 64,342.22 100.00 64,430.5 100.00
37,410.58
53.59 30,276.95
47.06 35,358.79
54.88
807.87
内部资料，妥善保管
第3页共4页
341.14天，2020年三季度比2019年三季度缩短71.71天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。
五、发展能力分析海翔药业2020年三季度营业收入为64,430.5万元与2019年三季度相比没有较大变化。但2019年三季度企业营业收入比2018年三季度下降。

002099海翔药业2023年三季度现金流量报告

海翔药业2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为139,139.93万元，与2022年三季度的140,170.26万元相比有所下降，下降0.74%。

企业当期新增借款总额为71,817.61万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的51.62%。

但这部分新增借款有97.96%用于偿还旧债。

全部需要依靠经营活动创造的现金净流量来偿还旧债。

销售商品、提供劳务收到的现金为45,124.13万元，约占企业当期现金流入总额的32.43%。

企业经营活动所需要的现金支出小于现金收入，经营活动为企业带来了现金净增加。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为136,398.31万元，与2022年三季度的127,304.14万元相比有所增长，增长7.14%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的21.52%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金基本不变，企业经营活动现金流入基本稳定。

2023年三季度，工资性支出有所减少，企业现金流出的刚性有所下降。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：取得借款收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与筹资活动有关的现金；收到其他与经营活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：偿还债务支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与筹资活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度海翔药业投资活动需要资金12,511.07万元；经营活动创造资金13,784.76万元。

投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。

2023年三季度海翔药业筹资活动产生的现金流量净额为1,467.93万元。

投资活动的资金缺口是由经营活动和筹资活动共同满足的。

五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为3,150.37万元，与2022年三季度的19,801.79万元相比有较大幅度下降，下降84.09%。

上海医药2019年一季度财务分析结论报告

上海医药2019年一季度财务分析综合报告上海医药2019年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年一季度实现利润为171,853.31万元，与2018年一季度的152,201.61万元相比有较大增长，增长12.91%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也有所增长，但这种增长主要是应收账款增长的贡献。

二、成本费用分析2019年一季度营业成本为3,940,264.06万元，与2018年一季度的3,092,813.59万元相比有较大增长，增长27.4%。

2019年一季度销售费用为331,367.37万元，与2018年一季度的267,985.97万元相比有较大增长，增长23.65%。

2019年一季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

2019年一季度管理费用为115,320.84万元，与2018年一季度的110,089.55万元相比有所增长，增长4.75%。

2019年一季度管理费用占营业收入的比例为2.51%，与2018年一季度的3.03%相比有所降低，降低0.52个百分点。

营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。

2019年一季度财务费用为33,223.71万元，与2018年一季度的29,078.38万元相比有较大增长，增长14.26%。

三、资产结构分析2019年一季度企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。

因此与2018年一季度相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，上海医药2019年一季度的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

002099海翔药业2023年三季度财务指标报告

海翔药业2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年三季度利润总额为负6,277.53万元，与2022年三季度的3,760.17万元相比，2023年三季度出现较大幅度亏损，亏损6,277.53万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)净资产收益率(%) 1.04 2.27 -3.85 3.17海翔药业2023年三季度的营业利润率为-12.96%，总资产报酬率为-2.50%，净资产收益率为-3.85%，成本费用利润率为-11.93%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为831,022.98万元，经营资产的收益率为-3.00%，而对外投资的收益率为-107.95%。

2023年三季度营业利润为负6,225.58万元，与2022年三季度的3,867.89万元相比，2023年三季度出现较大幅度亏损，亏损6,225.58万元。

以下项目的变动使营业利润增加：其他收益增加26.26万元，信用减值损失增加428.18万元，公允价值变动收益增加6,419.17万元，研发费用减少687.84万元，管理费用减少3,266.34万元，营业成本减少4,577.15万元，共计增加15,404.96万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产处置收益减少118.24万元，投资收益减少4,393.44万元，销售费用增加116.43万元，营业税金及附加增加200.58万元，财务费用增加8,394.87万元，共计减少13,223.56万元。

各项科目变化引起营业利润减少10,093.47万元。

三、偿债能力分析偿债能力指标表项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值2023年三季度流动比率为1.5，与2022年三季度的1.56相比略有下降。

2023年三季度流动比率比2022年三季度下降的主要原因是：2023年三季度流动资产为347,569.28万元，与2022年三季度的353,170.03万元相比有所下降，下降1.59%。