《企业会计实务》综合实训五——账簿管理
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关键业务点
往来业务
✓ 必须在系统参数中选中<启用往来业务核销>这 个选项，否则“核销管理”这个功能不可用 ✓ 在科目设置时必须选择<往来业务核算>这一个 选项 ✓ 科目下必须下设至少一个核算项目类别，可以设 置多个核算项目类别
10
关键业务点
往来业务初始化数据
系统初始化时，对于设有往来核算的会计科目（带有核算 项目的）在录入期初余额时，需要录入业务编号，对于同一 个核算项目，可以有多个不同业务编号的初始余额，系统自 动算出同一个核算项目不同业务编号的合计数据，每个业务 编号的数据都有一个业务发生时间。对于组合核算项目录入 数据也是一样。
6
关键业务点
自动转账
定义生成凭证的机制凭 证Байду номын сангаас明，方便凭证查询。不 同选项产生不同结果
自动转账功能用于自动生成可按比例转出指
定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生 额”、“最新余额”等项数值的会计业务。
在“转入、转出 方”同时都存在许 多明细科目的情况 时，定义一条转入 （或转出）分录 后，单击“分录类 推”功能，则自动 生成其他分录。分 录类推功能只类推 相同级次的科目，
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•
1、有时候读书是一种巧妙地避开思考 的方法 。20.9. 920.9.9 Wedne sday, September 09, 2020
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2、阅读一切好书如同和过去最杰出的 人谈话 。09:4 6:2809: 46:2809 :469/9/ 2020 9:46:28 AM
•
3、越是没有本领的就越加自命不凡。 20.9.90 9:46:28 09:46S ep-209-Sep-20
结转损益时，按
➢ 在报表系统中，制作损益表时，有一类取数类型损为益类，科取目的损余 额的相反方向结 益表发生额（其他的类型不再详细说明），此时转这，不种选与该选损项 ，则按损益类科 益表取数相关的取数类型，必须在总账中进行了目 额相自 方身 向应定 的的义 反的 方损余 向 益结转后才可以取数据，如果是手工进行的损益结进行转结，转。则 无法取数这种取数类型的数据。如果在自动转账设置中， 将类型设置为结转损益，在报表取与损益表相关的数据时 也可以取数数据来，则结转损益的结果是一样的，只是需 要定义“损益结转”的凭证模板。
在录入核算项目初始化资料时，相应业务编号的业务发生 日期为业务发生的真实日期必须录入，否则无法计算出正确 的余额数据和账龄。
11
关键业务点
往来业务核销管理
在“往来业务核销”界面上，是按照核算项 目、业务编号、业务日期、凭证号的顺序来进 行排序的；
相同的业务编号在进行核销时，是以凭证字 号的先后顺序来进行排序的。核销时，按业务 日期的先后、凭证字号的先后顺序（如果有期 初期初余额，先核销期初余额）进行核销。
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6、意志坚强的人能把世界放在手中像 泥块一 样任意 揉捏。 2020年 9月9日 星期三 上午9 时46分2 8秒09: 46:2820 .9.9
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7、最具挑战性的挑战莫过于提升自我 。。20 20年9 月上午9 时46分 20.9.90 9:46Se ptembe r 9, 2020
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8、业余生活要有意义，不要越轨。20 20年9 月9日星 期三9 时46分2 8秒09: 46:289 September 2020
谢 谢 大 家 20 9:46 AM9/9/2020 9:46 AM20.9.920.9.9
3
关键业务点
在凭证中处理现金流量
在这种处理方式中，在凭证录入时可以指定具体的现 金流量项目。凭证录入时，系统会通过现金流量科目的 设置来进行判断，提示用户进行现金流量项目的指定。 对录入凭证人员的要求比较高，要求对现金流量的业务 处理熟练，否则凭证的录入速度大大降低； 在v9.4以前无法处理多借多贷的凭证，v9.4以后已经完善。 指定或修改现金流量不受凭证状态限制，即不论凭证是 已审核，还是已过账，甚至是结账了，只要有足够的权 限都可以指定或修改现金流量。
4
关键业务点
通过总账的T型账和附表项目编制现金流量表
5
关键业务点
期末调汇
本功能主要用于对外币核算的账户在期末自 动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末 汇率调整表。系统执行此功能时，是根据在会计 科目中的科目属性来进行的，只有在会计科目中 设定为期末调汇的科目才会进行期末调汇处理。
期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收 益凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。
•
9、一个人即使已登上顶峰，也仍要自 强不息 。上午 9时46 分28秒 上午9时 46分09 :46:282 0.9.9
• 10、你要做多大的事情，就该承受多大的压力。9/9/20
20 9:46:28 AM09:46:282020/9/9
• 11、自己要先看得起自己，别人才会看得起你。9/9/20
《企业会计实务》 综合实训五
——账簿管理
：金蝶K/3 ERP标准财务软件
关键业务点
现金流量 在总账系统中提供对现金流量的处理，具
体处理方式有以下几种： • 凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项
目 • 通过T型账和附表指定现金流量编制现金流量表
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关键业务点
在凭证中处理现金流量
在“系统参数”中提供了对现金流量科目必 须指定现金流量项目和附表项目的控制，如果 在凭证中对现金流量科目必须指定现金流量和 附表项目，则必须选中这两个选项。此时，如 果凭证中有现金流量科目没有指定现金流量项 目或附表项目，凭证无法保存。
•
4、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的 错儿。 09:46:2 809:46: 2809:4 6Wednesday, September 09, 2020
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5、知人者智，自知者明。胜人者有力 ，自胜 者强。 20.9.92 0.9.909 :46:280 9:46:28 Septe mber 9, 2020
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关键业务点
结转损益
在总账参数设置中 选择本年利润科目 ，本年利润科目只 能选择一级科目。 系统目前允许本年 利润科目下挂核算 项目也能进行自动 结转损益，但要求 本年利润下挂的核 算项目属于或等于 所对应的损益类科 目下挂的核算项目
8
关键业务点
结转损益
➢ 使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本 年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。 选择该选项，在
关键业务点
往来业务
✓ 必须在系统参数中选中<启用往来业务核销>这 个选项，否则“核销管理”这个功能不可用 ✓ 在科目设置时必须选择<往来业务核算>这一个 选项 ✓ 科目下必须下设至少一个核算项目类别，可以设 置多个核算项目类别
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关键业务点
往来业务初始化数据
系统初始化时，对于设有往来核算的会计科目（带有核算 项目的）在录入期初余额时，需要录入业务编号，对于同一 个核算项目，可以有多个不同业务编号的初始余额，系统自 动算出同一个核算项目不同业务编号的合计数据，每个业务 编号的数据都有一个业务发生时间。对于组合核算项目录入 数据也是一样。
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关键业务点
自动转账
定义生成凭证的机制凭 证Байду номын сангаас明，方便凭证查询。不 同选项产生不同结果
自动转账功能用于自动生成可按比例转出指
定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生 额”、“最新余额”等项数值的会计业务。
在“转入、转出 方”同时都存在许 多明细科目的情况 时，定义一条转入 （或转出）分录 后，单击“分录类 推”功能，则自动 生成其他分录。分 录类推功能只类推 相同级次的科目，
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1、有时候读书是一种巧妙地避开思考 的方法 。20.9. 920.9.9 Wedne sday, September 09, 2020
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3、越是没有本领的就越加自命不凡。 20.9.90 9:46:28 09:46S ep-209-Sep-20
结转损益时，按
➢ 在报表系统中，制作损益表时，有一类取数类型损为益类，科取目的损余 额的相反方向结 益表发生额（其他的类型不再详细说明），此时转这，不种选与该选损项 ，则按损益类科 益表取数相关的取数类型，必须在总账中进行了目 额相自 方身 向应定 的的义 反的 方损余 向 益结转后才可以取数据，如果是手工进行的损益结进行转结，转。则 无法取数这种取数类型的数据。如果在自动转账设置中， 将类型设置为结转损益，在报表取与损益表相关的数据时 也可以取数数据来，则结转损益的结果是一样的，只是需 要定义“损益结转”的凭证模板。
在录入核算项目初始化资料时，相应业务编号的业务发生 日期为业务发生的真实日期必须录入，否则无法计算出正确 的余额数据和账龄。
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关键业务点
往来业务核销管理
在“往来业务核销”界面上，是按照核算项 目、业务编号、业务日期、凭证号的顺序来进 行排序的；
相同的业务编号在进行核销时，是以凭证字 号的先后顺序来进行排序的。核销时，按业务 日期的先后、凭证字号的先后顺序（如果有期 初期初余额，先核销期初余额）进行核销。
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6、意志坚强的人能把世界放在手中像 泥块一 样任意 揉捏。 2020年 9月9日 星期三 上午9 时46分2 8秒09: 46:2820 .9.9
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7、最具挑战性的挑战莫过于提升自我 。。20 20年9 月上午9 时46分 20.9.90 9:46Se ptembe r 9, 2020
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8、业余生活要有意义，不要越轨。20 20年9 月9日星 期三9 时46分2 8秒09: 46:289 September 2020
谢 谢 大 家 20 9:46 AM9/9/2020 9:46 AM20.9.920.9.9
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关键业务点
在凭证中处理现金流量
在这种处理方式中，在凭证录入时可以指定具体的现 金流量项目。凭证录入时，系统会通过现金流量科目的 设置来进行判断，提示用户进行现金流量项目的指定。 对录入凭证人员的要求比较高，要求对现金流量的业务 处理熟练，否则凭证的录入速度大大降低； 在v9.4以前无法处理多借多贷的凭证，v9.4以后已经完善。 指定或修改现金流量不受凭证状态限制，即不论凭证是 已审核，还是已过账，甚至是结账了，只要有足够的权 限都可以指定或修改现金流量。
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关键业务点
通过总账的T型账和附表项目编制现金流量表
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关键业务点
期末调汇
本功能主要用于对外币核算的账户在期末自 动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末 汇率调整表。系统执行此功能时，是根据在会计 科目中的科目属性来进行的，只有在会计科目中 设定为期末调汇的科目才会进行期末调汇处理。
期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收 益凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。
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9、一个人即使已登上顶峰，也仍要自 强不息 。上午 9时46 分28秒 上午9时 46分09 :46:282 0.9.9
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• 11、自己要先看得起自己，别人才会看得起你。9/9/20
《企业会计实务》 综合实训五
——账簿管理
：金蝶K/3 ERP标准财务软件
关键业务点
现金流量 在总账系统中提供对现金流量的处理，具
体处理方式有以下几种： • 凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项
目 • 通过T型账和附表指定现金流量编制现金流量表
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关键业务点
在凭证中处理现金流量
在“系统参数”中提供了对现金流量科目必 须指定现金流量项目和附表项目的控制，如果 在凭证中对现金流量科目必须指定现金流量和 附表项目，则必须选中这两个选项。此时，如 果凭证中有现金流量科目没有指定现金流量项 目或附表项目，凭证无法保存。
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4、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的 错儿。 09:46:2 809:46: 2809:4 6Wednesday, September 09, 2020
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5、知人者智，自知者明。胜人者有力 ，自胜 者强。 20.9.92 0.9.909 :46:280 9:46:28 Septe mber 9, 2020
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关键业务点
结转损益
在总账参数设置中 选择本年利润科目 ，本年利润科目只 能选择一级科目。 系统目前允许本年 利润科目下挂核算 项目也能进行自动 结转损益，但要求 本年利润下挂的核 算项目属于或等于 所对应的损益类科 目下挂的核算项目
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关键业务点
结转损益
➢ 使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本 年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。 选择该选项，在