金融风险辨识

险的驱动因素时常处于变化之中，经济主体面临的市场风险的类 型、受险部位、严重程度等都会发生改变。实时关注、连续识别、 及时调节
2. 准确性原则应准确识别各个风险类型、风险的存在部位和风险
源，否则会将风险识别的后续工作引入歧途平。风险的严重性的 准确估计，过高会提高风险管理的成本，造成管理过度，带来新 风险。过分低估又可能导致管理不足，导致更大的潜在风险。
普遍性：不仅是管理部门的任务，还需要几乎所有部门的参与
动态变化性：经济主体的运作环境时刻都在变化，导致金融风险 的各类驱动因素也随之变化。不间断、实时的动态过程
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二、金融风险辨识的原则
为保持识别活动的有效性和可靠性需遵循
1. 实时性原则经济主体的财务状况、市场环境等各种可能导致风
第2章
金融风险的辨识
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学习目标
通过本章学习，您可以了解或掌握： 1. 金融风险辨识的概念及原则； 2. 如何从金融机构运营过程、业务特征、财务报
表、运作能力等角度识别金融风险的类型和受 险部位； 3. 对金融风险诱因和严重程度进行辨识的方法； 4. 几种主要的金融风险辨识方法。
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经济主体是指在市场经济活动中能够自主设计 行为目标、自由选择行为方式、独立负责行为 后果并获得经济利益的能动的经济有机体。
从宏观角度看，可以将千千万万个经济主体分 为三大类：政府、企业、个人。
在我国现阶段，微观经济主体包括企业、农户 和居民。各微观经济主体通过市场连结在一起 。
补充知识
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补充：资产期望收益的衡量
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补充部分
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第二节
金融风险辨识的基本内容
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金融风险辨别的根本任务是在于辨别金融风险 的类型和风险源，即导致金融风险的根源和驱 动因素。（量变到质变，全面准确把握）
金融风险辨别是一项连续、复杂的系统工程（实
现系统最优化的科学。 ）。
复杂性：局部到整体的各个层面都面临着不同的风险，不同层次 上的风险又纵横交错、异常复杂。
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二、金融风险辨识的原则
3. 系统性原则除了对经济活动的每一环节、每一项业务进行独立
分析外，还应特别注意各个环节、各项业务之间的紧密联系。经 济主体面临的整体金融风险可能大于也可能小于其单个金融风险 的总和。
4. 成本效益原则风险管理收益的大小取决于因风险管理而避免
或减少的损失大小。一般来说，随着金融风险辨别活动的进行， 辨别的边际成本会越来越大，而边际收益会越来越小，所以需要 权衡成本和收益，以选择和确定最佳的辨识程度和辨识方法。
债、借入负债、发行证券、提供金融服务获取资金等。例如 定期存款：固定利率存款业务因市场利率下降 使融资成本高于重新以
新利率融资成本，带来利率风险，期限越长风险越大。 同理，若市场利率上升，浮动利率存款业务 外币存款业务 汇率风险 支票存款：可随时取款 较大流动性风险，利率低 较小利率风险
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一、金融风险类型和受险部位的识别
识别风险类型和受险部位是金融风险辨别 的基本内容之一，本文主要通过对金融机构的 运营过程、业务流程、财务报表等方面的分拆 展开。
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一、金融风险类型和受险部位的识别
(一) 从运营过程和业务特征的角度识别
1.从资金来源的角度考察金融机构的资金来源主要有存款负
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三、金融风险辨识的作用
1. 确定金融风险的类型和受险部位；有的放矢 2. 确定金融风险的诱因那些是系统性的、与非系统性的(补
充)； 3. 对各类金融风险的性质、状况、严重程度等做
出初步估计，以确定下一步处理各类金融风险 的顺序、路径和方式。
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第一节
金融风险辨识的概念和原则
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一、金融风险辨识的概念
1. 金融风险辨识是指通过运用相关的知识、技术 和方法，对处于经济活动中的经济主体所面临 的金融风险的类型、受险部位、风险源、严重 程度等进行连续、系统、全面地识别、判断和 分析，从而为度量金融风险和选择合理的管理 策略提供依据的动态行为或过程。
涉及跨国融资、金融机构还会面临汇率风险和国家风险等。
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提供金融服务的金融机构 资产管理业务或“打包”业务的融资方式
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一、金融风险类型和受险部位的识别
(一) 从运营过程和业务特征的角度识别
2.从资金运用的角度考察金融机构的资金运用主要是现金资
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金融机构为筹资发行股票、债券等也面临风险.
不同的融资方式的融资成本不同，机构承担的义务也有所差异， 不同融资方法带来不同的经营风险
为发行的股票和债券定价的行为有可能导致经营风险
在销售股票、债券的过程中，市场利率若上升导致价格下跌，甚 至无法实现融资目标
当市场利率上升使已售的浮动利率债券利息支付上升；市场利率 下降时使已售的固定利率债券高于重新融资成本 利率风险
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金融风险辨别是金融风险度量的前提和基础。 识别后才能准确把握风险的类型和风险源，进 而采取准确可靠的风险度量方法，为进一步有 效实施风险管理措施打好基础。
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主要内容
第一节 金融风险辨识的概念和原则 第二节 金融风险辨识的基本内容 第三节 风险辨识的基本方法
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引言
1. 主体：金融机构、非金融企业(一般为工商企 业)、政府和个人。
2. 客体：金融风险辨识主体拟要识别的金融风险 类型、受险部位、风险源等。
3. 金融风险辨识的不同主体识别相关客体的角度、 思路、方式、步骤等，构成了金融风险辨识的 内容。其中两大基本内容是对金融风险类型与 受险部位，及对金融风险诱因与严重程度的辨 识。