融资租赁资料
融资租赁尽职调查资料清单
融资租赁尽职调查资料清单
1.企业基本情况
-公司名称、注册地、地址等基本信息
-公司成立时间、法定代表人、股东结构等背景信息
-公司经营范围、主要产品或服务等业务情况
2.财务状况
-最近三年的财务报表,包括资产负债表、利润表和现金流量表
-财务指标分析,如利润率、偿债能力、流动性等指标的评估
-公司的财务风险分析,包括对公司偿债能力、盈利能力和现金流状况的评估
3.项目可行性
-项目的市场分析,包括市场规模、竞争情况、潜在需求等
-项目的技术可行性,包括技术水平、生产工艺等方面的评估
-项目的经济可行性,包括预测的收入、成本和盈利能力等的评估
4.风险评估
-市场风险评估,包括市场变化、竞争风险等的分析
-运营风险评估,包括供应链风险、管理风险等的分析
-法律风险评估,包括合同风险、知识产权风险等的评估
5.合同和文件
-租赁合同或融资租赁协议的复印件
-其他相关文件,如购买合同、供应协议等
6.监管审查
-公司的营业执照和相关行业资质证书的验证
-公司的税务登记和纳税记录的验证
-其他相关监管文件的验证,如环境保护许可证、食品安全证书等
7.技术评估
-设备或资产的技术规格和性能参数的评估
-设备或资产的维修记录和保养情况的评估
-设备或资产的残值及二手市场价值的评估
8.企业背景调查
-公司的信用记录和商业信誉的调查
-公司的官方网站和社交媒体的评估
-其他媒体报道和市场口碑的调查
以上是一份融资租赁尽职调查资料清单的基本要素,具体要根据项目的特点和需要进行适当的调整和补充。
在进行尽职调查时,还应注意保护商业秘密和个人隐私,确保合法合规。
融资租赁申请资料清单
融资租赁申请资料清单一、企业基本资料1、营业执照副本需提供清晰、有效的营业执照副本复印件,且需在有效期内。
营业执照上的信息应与企业实际情况相符,包括企业名称、经营范围、注册地址等。
2、组织机构代码证若企业已办理三证合一,则无需提供此项。
未办理三证合一的企业,需提供组织机构代码证副本复印件。
3、税务登记证包括国税和地税的税务登记证副本复印件。
4、公司章程需提供最新的公司章程,包括章程修正案(如有)。
5、企业简介介绍企业的发展历程、主营业务、市场地位、经营规模、组织架构等。
突出企业的优势和特色,以及未来的发展规划。
6、法定代表人身份证明法定代表人的身份证复印件。
7、企业信用报告可以从人民银行征信中心获取,反映企业的信用状况。
二、财务资料1、近三年财务审计报告由具备资质的会计师事务所出具的审计报告,包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
审计报告应真实、准确地反映企业的财务状况和经营成果。
2、最近一期财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表。
若距离上一次审计时间较近,可提供未经审计的财务报表。
3、银行对账单提供企业主要结算银行近半年或一年的对账单,以反映企业的资金流动情况。
4、纳税证明近一年的纳税申报表和完税凭证,证明企业的纳税情况。
5、应收账款和应付账款明细详细列出企业的主要应收账款和应付账款对象、金额、账龄等信息。
6、重大资产清单包括固定资产、无形资产等,注明资产名称、购置时间、原值、净值等。
三、租赁项目相关资料1、租赁项目申请书详细说明租赁项目的背景、目的、需求、预期收益等。
2、租赁设备清单列出拟租赁设备的名称、型号、数量、生产厂家、购置价格等。
3、设备购置合同或报价单若设备已购置,提供购置合同;若未购置,提供厂家的报价单。
4、设备用途说明阐述设备的具体用途和对企业生产经营的重要性。
5、设备安装和使用地点明确设备的安装地点和使用场所。
6、设备预期收益分析分析租赁设备投入使用后为企业带来的经济效益,如增加的产量、降低的成本、提高的质量等。
融资租赁尽职调查资料清单
融资租赁尽职调查资料清单
包括:
一、企业情况
1、融资租赁公司基本情况:企业地址、成立时间、经营范围、融资
业务体系、注册资金、股东及持股比例、管理人员简介等;
2、租赁合同情况:1.融资租赁合同编号;2.租赁物品名称、型号、
数量、出厂日期、出厂编号等;3.融资租赁金额及租赁期限;4.租赁期限
内还款计划;5.租金监管支付;6.租赁期限届满后续租及未结租金处理等;
3、租赁物相关情况:
1)租赁物购买方式及购买价格;
2)租赁物取得时间、技术指标;
3)租赁物的保险状况及购买保险金额;
4)各级政府对租赁物的优惠政策及申请情况;
5)关联方股权构成及融资租赁关系;
6)出租人的税务信用状况及担保能力;
7)租赁物抵押、质押及押品情况;
8)出租人履行租赁合同情况;
9)租赁物的使用、维修及保养情况;
4、支付及服务情况:
1)租赁金支付情况,是否准时到账;
2)租赁物的保养、维修情况;
3)租赁终止及租金退还情况;
4)融资租赁公司的服务态度及客户服务水平;
二、财务及收支情况。
融资需要的资料
融资需要的资料第一篇:融资需要的资料融资企业(借款人)应提供的资料:1、书面的融资申请及董事会同意申请融资的决议(如需);2、经年检的公司营业执照(正副本),行业经营许可证、(国、地)税务登记证(正副本)、组织机构代码证(正副本)复印件;3、企业法人代表(身份证明)、主要管理者、拥有持股超过15%的董事及持股人、其它实际控制人的简历、身份证复印件;4、最新公司章程及最新验资报告;5、融资用途及还款来源说明及资料(如购销合同及履行的凭证);6、人民银行核发的开户许可证、贷款卡/证,复印件、查询密码,贷款卡年审合格通知书;7、历次股权变更验资及其相关实物入资的评估报告复印件;8、银行帐户明细、上年第12月,近六个月的银行对帐单;9、公司采购、销售情况简介,如公司主要采购、销售渠道,主要业务客户名单及相应合同、协议;10、经审计的当期财务报表公司及三年的财务报表(资产负债表、损益表、现金流量表、附注等),公司上年末经税务机关认可的纳税申报表、近六个月的纳税凭证;11、公司、关联企业简介,包括股东情况、个人财产及清单、主营业务(亮点)、产品、盈利模式(核心竞争力)、法人资信介绍;12、公司购置土地、房屋或租赁合同、协议、交款单,修建厂房合、同付款凭证,购买机器设备合同、同付款凭证;13、公司主要存货、长期投资、固定资产明细表,应收、应付、其它应收、其它应付、预收、预付帐款明细及帐龄分析表,大额资产及资产权属证明。
14、项目融资需提供:项目建议书、可行性研究报告(基本建设贷款项目的初步设计或扩初设计文件)、环保评价报告及有权机关审查以上报告、同意予以立项的正式批复文件及许可证(《建筑许可证》、《投资许可证》、《开工许可证》);施工进度说明;涉及土地征用、供水、供电、供气等要有有权机关的批文或协议及许可证;资本金和其他建设资金到位方案及落实来源的证明材料;15、认为需要提供的其它资料。
(一)附:担保人和关联企业应提供材料:经年检的公司营业执照(正副本)、组织机构代码证(正副本)、最新公司章程及最新验资报告;贷款卡/证查询密码及复印件、经审计的当期财务报表公司及三年的财务报表(资产负债表、损益表、现金流量表、附注等),认为需要提供的其它资料。
融资租赁资料清单
融资租赁项目资料清单
一、基本法律资质文件:
1.企业法人营业执照(正副本),组织机构代码证;税务登记证;开户许可证;
2.公司章程(复印件);验资报告(复印件);企业简介(沿革说明)
3.公司股东身份证(正反面复印,并注明股东手机号码);
4.贵司开票信息,增值税一般纳税人认定;
5.最新的企业征信报告,行业资质文件;
6.实际控制人及其配偶的个人征信报告、结婚证,简历;
二、企业财务资料:
7.内账:近两年年度财务报表,本季度的财务报表;
8.并提供上一年年度及当月(本季度)的财务报表的科目明细(包括应收账款、应
付账款、存货、其他应收、其他应付等科目);
9.公司和个人主要销售回款账户近6个月银行对账单;银行帐户明细表(包括账
号、开户行、账户性质);
10.本季度增值税纳税申报表主表及缴税凭证;(要跟国税系统一致);
11.公司实际控制人名下资产;
12.厂房房产证或租赁合同或土地购买合同;
13.固定资产清单或明细表(复印件)以及大金额设备购买发票;
14.最近6个月电费缴费凭证;最近6个月员工工资单清单;
15.最近3个月内10万元以上的增值税发票(材料采购发票和销售发票各3张);
17.材料采购合同和产品主要销售合同(前三大供应商、前三大客户各1份);
18.银行贷款合同,若通过担保公司担保借款,请务必提供担保合同;
19.本次设备采购合同复印件或拟融资设备发发票;
*以上文件均需加盖公章,多页请加盖骑缝章*。
融资租赁项目资料清单
皖江金融租赁有限公司项目资料清单1、申请人需提供以下基础资料:(1)公司基本情况介绍、发展历程等;(2)近三年审计报告/注册资本验资报告;(3)近期财务报表及报表明细/去年同期财务报表(至少包括资产负债表、损益表、现金流量表等);(4)营业执照/组织机构代码证/税务登记证;(5)法人代表证明书及授权书/法人代表及代理人身份证复印件/法人代表简历;(6)开户许可证/贷款卡复印件及密码;(7)公司章程;(8)主要股东简介/公司组织结构图以及下属企业名单包括全资子公司、控股和参股公司等;(9)行业准入资质、技术证书等相关文件;(10)董事会成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本等(签合同前需出具董事会决议);(11)企业现享受的各种优惠政策(包括科技研发、政府财政支持、税收优惠等方面);2、申请人需提供以下项目资料:(1)项目基本情况介绍;(2)项目评估报告或可研报告;(3)未来五年项目盈利预测;(4)项目所在区域市场分析;(5)需要政府管理部门批准事项的文件复印件等。
3、申请人需提供以下经营情况资料:(1)主营业务收入、成本情况;(2)近几年产品产销数据、订单情况;(3)银行等金融机构借款情况说明(请参照附件1提供);4、申请人需提供以下租赁标的物资料:(1)资产详细清单(请参照附件2提供);(2)初始购买合同及原始发票(或复印件);(3)租赁资产财产保险单正本及保费发票复印件;5、申请人需提供项目担保情况资料:(1)担保人基础资料(要求同申请人一致);(2)申请人拥有不动产情况。
附件1:对外融资情况统计表附件2:租赁设备清单注:1、单一设备帐面净值原则上不低于50万元;2、租赁设备已使用年限原则上不超过经济使用年限的40%;3、租赁设备需提供原始发票,自建设备需提供固定资产决算报告,对提前估值入帐的固定资产需提供估值报告;以上资料需提供纸质版并加盖相应公司公章。
融资租赁初审资料清单
融资租赁初审资料清单
承租方客户全称
第一批所需资料清单
序号文件名称提供与否信息备注
1 企业(承租人)简介√
2 主要业务情况√
3 近三年年度审计报告及最近一期财务报表√
4 企业负债、借款、担保、抵押明细(含已有贷款、租赁等,请列明利
率水平、还款计划、合同金额、贷款余额等相关信息,如附件3)
√
5 实际所需设备的详细信息(依企
业实际提供相应资料)(设备类
和标准化厂房类可供企业二选
一)
设备类租赁物:
1.直购新设备:需提供设备名称、
供应商、采购价格、规格型号、主
要技术参数、交货期、是否已经付
清购买款等
2.设备回租:需提供设备名称、供
应商、规格型号、购置价格及设备
净值、设备购置协议与票据、使用
寿命、市场需求、承租客户为该设
备的完全权力方的支持文件等相
关介绍,
√
标准化厂房类:
需提供房产证、土地证复印件,目
前出租情况、是否设立抵押等它相
权等)
6 承租人可用的担保资源情况(可供抵押的土地、厂房、信用担保等相
关信息含第三方所持有的资产,新采购设备类设备供应商是否能做到
租赁物或债权回购等)
√
7 资金用途和还款来源说明√
附件1
设 备 清 单
序号设备名称规格型号生产商出厂序号数量设备原值设备现值备注。
融资租赁材料
融资租赁材料融资租赁是指一种租赁公司为了融资目的发行的一种债券。
融资租赁是一种长期的融资方式,租赁公司将所购置的资产出租给承租人,承租人支付租金,以此来偿还融资租赁公司的债务。
融资租赁材料是指用于申请融资租赁的相关文件和资料,包括企业资质证明、财务报表、租赁合同等。
首先,融资租赁材料中最重要的是企业资质证明。
企业资质证明是指企业的法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证明文件。
这些证明文件是融资租赁公司对企业进行资信调查的重要依据,也是融资租赁公司进行风险评估的重要依据。
企业需要提供完整、准确的资质证明文件,以证明企业的合法经营资质和良好的信用记录。
其次,融资租赁材料中的财务报表也是至关重要的。
财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等,这些报表可以反映企业的经营状况和财务状况。
融资租赁公司会根据企业的财务报表来评估企业的偿债能力和还款能力,因此企业需要提供真实、完整的财务报表,确保报表的准确性和可靠性。
另外,融资租赁材料中的租赁合同也是必不可少的。
租赁合同是融资租赁交易的法律依据,包括了租赁标的、租金支付方式、租赁期限、违约责任等条款。
融资租赁公司会根据租赁合同来评估租赁交易的风险和收益,因此企业需要提供合法、完整的租赁合同,确保合同的合规性和有效性。
综上所述,融资租赁材料是企业申请融资租赁的重要准入条件,企业需要提供完整、准确的资质证明、财务报表和租赁合同等相关文件和资料。
只有提供了完备的融资租赁材料,企业才能顺利通过融资租赁公司的审核,获得所需的融资支持。
因此,企业在准备融资租赁材料时,务必要认真对待,确保材料的真实性和完整性,以提高融资成功的机会。
融资租赁范文
融资租赁范文融资租赁,是指企业以将来用于生产经营的物品作为抵押物,向金融机构租赁物品并获取资金的一种融资方式。
下面是一则融资租赁范文,以帮助你更好地理解和运用融资租赁的相关知识。
尊敬的先生/女士,感谢贵公司对我们融资租赁服务的关注。
我们是一家专业的融资租赁公司,致力于为企业提供高效、便捷的融资方案。
我司拥有多年的融资租赁经验和业界优秀的专业团队,能够为您量身定制适合企业需求的融资解决方案。
下面是我们针对贵公司的融资租赁建议:一、项目介绍本次融资租赁项目是针对贵公司需要更新生产设备的需求。
项目总投资额为XXX万元,主要用于购买新型机械设备。
二、租赁方案1. 融资额度:本次融资租赁项目我们将为贵公司提供XXX万元的融资额度,以满足贵公司购买新设备的需求。
2. 租赁期限:根据贵公司的需求,我们将为您提供XX个月的租赁期限。
租赁期满后,您可以选择继续租赁、购买或退租。
3. 租赁利率:融资租赁利率将根据市场基准利率和贵公司的信用评级情况进行浮动。
具体利率为XX%,以签订合同时的具体利率为准。
4. 租赁方式:根据贵公司的需求和实际情况,我们可以提供直接租赁或回租方式。
直接租赁即为您购买设备后将其租给我们,回租方式则是将贵公司现有的设备出租给我们,并获得融资。
5. 租赁保证金:根据租赁金额和风险评估情况,我们将要求贵公司提供相应的租赁保证金。
具体保证金金额将根据双方协商确定。
三、申请流程1. 提交需求:填写融资租赁申请表,并提供相关资料,包括贵公司营业执照、财务报表、法人身份证等。
2. 评估审批:我司将对贵公司的融资租赁申请进行评估和审批,对贵公司的信用情况、资金流动性进行综合分析。
3. 签订合同:当贵公司的申请获得批准后,我们将与贵公司签订融资租赁合同。
合同中将详细规定双方的权益和义务,以确保融资租赁交易的顺利进行。
4. 放款使用:在合同签订后,我们将按照协议约定的方式将资金划入贵公司指定的账户,以供您购买所需设备。
融资租赁业务承租人基础资料清单
适用地产行业
4.项目立项或备案文件复印件
5.可行性研究报告及批复复印件
6.环保批复文件复印件
7.用地批复文件复印件
8.土地证、建规证等资质复印件
注:所有资料纸质版均须加盖公章。
15.近三年经审计财务报表复印件
(集团企业同时提供合并和单体报表,下同)
16.近三个月财务报表复印件
17.最新一期科目余额表
管理资料
18.公司简介、宣传册
19.公司主要管理人员介绍
(重点为董事长、总经理个人简介)
20.公司最新组织架构(图)及人员结构情况
标的物资料
一般行业
1.租赁物发票复印件
2.租赁物购销合同复印件
9.法定代表人证明书原件(附件2)
10.法定代表人授权委托书原件(如有)(附件3)
11.公司合同(中外合资企业合资合同)复印件(如有)
融资资料
12.最新征信报告复印件(3个月以内)
13.融资情况明细(如有Excel台账)
(银行贷款、股东借款、银行承兑、保理、租赁融资等)
14.融资合同复印件(如有)
财务资料
租赁项目承租人基础资料清单
类别
资料明细
如有,请打“√”
业务申请
1.租赁申请书原件(附件1)
客户基础资料
企业工商资料
2.企业法人营业执照复印件(经年检)
3.机构信用代码证复印件源自4.开户许可证复印件5.公司最新验资报告复印件
6.公司最新章程复印件
7.特殊行业资质证明复印件(如有)
8.法定代表人身份证复印件
融资租赁是指什么
融资租赁是指什么现在很多中小企业的账期都比较长,手中上有一大堆应收账款。
针对这种情况,保理业务应运而生。
中小企业可以凭借应收账款向保理公司融资,这样就相当于提前拿到资金。
而不管哪一种融资方式,都是要一定成本的。
那么保理公司融资租赁业务是怎么收费的?下面小编就给大家讲解下相关知识。
一、保理公司融资租赁业务是怎么收费的?一、保理公司融资租赁业务是怎么收费的?融资租赁保理是指租赁公司向承租人提供融资服务,并将融资租赁服务产生的未到期应收租金转让给银行,银行在综合评价租赁公司的信用风险、经营水平、财务状况、担保措施以及符合承租人的各项条件后,为租赁公司提供应收账款融资、应收账款账户管理、应收账款催收和承担应收账款坏账风险等一系列综合性金融服务。
融资金额根据对应融资租赁合同的应收租金总额确定,利率为同期贷款利率上浮30%,一次性支付保理费为融资金额0.15%,所涉及的承租人以分期付款形式,每月支付等额租金。
二、保理公司融资租赁的特点是什么?1、承租企业通过“融物”达到“融资”,加快生产设备更新与升级,实现快速发展。
2、承租企业可享受加速折旧计提抵税的优惠政策。
3、盘活承租企业的固定资产,调节现金流。
4、租赁公司可改善财务指标,优化财务结构。
5、认可的融资租赁物种类多,范围广。
6、贷款额度为应收租金扣除相关费用后的80%,较高可至90%;7、贷款期限可根据实际用款情况合理设计,较长可达3年,经总行同意后融资期限可适当放宽。
三、办理融资租赁保理需要哪些资料?1、租赁公司的营业执照、机构代码证等一般基础资料和业务申请书。
2、承租企业的营业执照、机构代码证等一般基础资料复印件。
3、融资租赁合同、租赁物的买卖合同、租赁物的、和应收租金所有权证明文件等。
4、回购方的相关资料(如有)。
四、融资租赁保理的好处是什么?1、承租人范围广:我行接受的应收租金,其承租人可以为企业、事业单位、政府、学校,也可以是个人;2、融资期限较长:租赁保理融资期限可长达5年,大型项目可以适当放宽;3、产品丰富:可叙做无追索权型保理,可提供暗保理业务服务;4、还款方式灵活:可结合租赁业务实际设定配套的分期还款方式。
融资租赁材料之融资租赁需提供资料清单1
1企业简介
2.验资报告
3.公司章程
4.营业执照
5.组织机构代码证
6.税务登记证
7.机构信用代码证
8.法人代表身份证、履历、签字样本
9.法人代表授权委托书
10.被授权人身份证
11.近三年经审计的年报(包括审计报告)
12.近期财务报表(近三个月)
13.诉讼及对外担保说明
14.项目可行性报告
15.股东会决议
16.租赁业务申请书
17.开户许可证
18.董事签字样本
19.设备明细
天津XX租赁有限公司
2019年12月15日
1.企业简介
2.验资报告
3.公司章程
4.营业执照
5.组织机构代码证
6.税务登记证
7.机构信用代码证
8.法人代表身份证
9.法人代表授权委托书
10.被授权人身份证
11.近三年经审计的年报(包括审计报告)
12.近期财务报表(近三个月)
13.诉讼及对外担保说明
14.股东会决议
天津XX租赁有限公司
2019年12月15日。
国有企业融资租赁文件
国有企业融资租赁文件是指国有企业在进行融资租赁业务时所需要准备和提交的一系列文件。
这些文件通常包括以下几个方面:
1.租赁申请书:企业需要向租赁公司提交一份详细的租赁申请书,包括企业的基
本信息、租赁需求、租赁期限、租金支付方式等。
2.财务报表:企业需要提供近期的财务报表,包括资产负债表、利润表和现金流
量表等,以证明企业的财务状况良好,具备偿债能力。
3.经营计划书:企业需要提交一份经营计划书,详细说明企业的经营状况、发展
计划、未来收益等,以证明企业具有稳定的经营能力和良好的发展前景。
4.抵押或担保物资料:企业需要提供抵押或担保物的详细资料,包括所有权证明、
价值评估报告等,以证明企业能够提供足够的抵押或担保物来保障租赁业务的顺利进行。
5.其他相关文件:根据具体情况,企业还需要提供其他相关文件,如税务证明、
产权证明、贸易合同等。
需要注意的是,具体的融资租赁文件可能因不同的企业、不同的租赁公司和不同的业务而有所不同。
因此,企业在具体操作时需要根据实际情况进行准备和提交。
融资租赁资料清单(全)
1.个人客户零售融资申请表
2.客户本人与配偶双方的身份证照片件
3.客户本人与配偶双方的户口本照片件
4.结婚证照片件
5.任一包含客户姓名、地址不的公用事业账单照片件
6.房产证(土地证、村委会证明等)照片件
7.已有设备和车辆发票(机动车登记证书、车辆行驶证)照片件
8.土地租赁合同照片件
9.过去一年的银行对账单照片件
10.个人征信报告
担保人需要提交以下照片件:
1.身份证
2.户口本
3.房产证
4.过去一年的银行对账单照片件
1.营业执照、组织机构代码证和税务登记证复印件、一般纳税人证明复
印件(如有)
2.公司章程和验资报告复印件
3.近三年的审计报告以及最近一个月的财务报表(资产负债表及利润
表);需包含企业无形资产明细、固定资产清单、其他主要科目明细、前五位的客户名及其所占销售额的比例等信息。
4.资产证明文件,包括土地使用权证、房产证、机器设备发票等
5.与主要客户的承包合同或租赁合同的复印件
6.公司简介,公司股东和法人的身份证复印件以及个人简历
7.最近一年的公司银行对账单,如资金主要通过股东个人账户进出还需
提供公司主要股东个人账户一年的银行对账单复印件
8.企业征信系统卡片(银行贷款卡号)及查询密码;签署好的企业征信
查询授权书。
9.与购买农机相关项目的损益预测
10.主要个人股东的个人征信查询授权书
11.企业联系人及联系方式。
融资客户需提供的资料
融资租赁客户需提供的资料
(以下各资料需提供原件及复印件三份)
个人:
1、承租人及配偶的身份证件;
2、承租人及配偶户口簿;
3、承租人及配偶婚姻证明(结婚证),如结婚证遗失需提供当地民政局鲜章证明;
4、承租人房屋产权证、土地使用证或购房合同,存款、基金、股票;
5、承租人机动车行驶证、机械车辆发票、合格证;
6、工程承包、租赁合同或协议书;
7、家庭成员收入支出的半年期银行对帐单
8、承租人或其家庭成员收入证明。
单位(复印件上需加盖公章):
一、公司资质证明文件
1、营业执照(经年审)、税务登记证(经年审)、组织机构代码证(经年审);
2、法定代表人身份证明书、身份证;
3、若有银行贷款,需提供银行出具的贷款卡信息记录;
4、外资企业的设立批准证书;
5、特殊行业的特别经营许可执照。
二、财务状况证明文件
近一年经审计或未审计财务报表、最近半年的银行对帐单;
三、工程合同
承包工程、租赁设备协议或者工程发包人、分包人的证明信函。
四、单位资产证明
房屋产权证、机动车行驶证、机械车辆发票、合格证,设备发票合格证
五、其他
若是现有客户,提供该客户与柳工或经销商合作的相关信息。
融资租赁深度分析PPT课件
委托人提供资金或租赁标的物→出租人与委托人签订委托租赁合同→出租人与承租人签订融资租赁合同→承租人支付 租金,获得租赁物使用权。
特点
委托租赁涉及四方当事人,包括委托人、出租人、承租人和担保人;委托人可以是法人、其他组织或自 然人;租金收益归委托人所有,出租人只收取手续费。
04
融资租赁风险管理与控制
识别方法
通过内部审计、检查等方 式,发现操作过程中的潜 在风险点。
控制措施
建立完善的风险管理制度 和内部控制体系,加强员 工培训,提高操作规范性。
操作风险管理
操作风险定义
指因内部流程、人员或系 统不完善或失误而导致损 失的风险。
识别方法
通过内部审计、检查等方 式,发现操作过程中的潜 在风险点。
控制措施
融资租赁的优势与意义
优势
融资租赁的优势在于它能够满足企业的中长期融资需求,降低企业资产负债率, 优化企业财务结构;同时,由于租赁物件的所有权归出租人所有,承租人无需承 担设备陈旧过时的风险。
意义
融资租赁对于促进经济发展、推动产业升级、提高企业竞争力具有重要意义。它 能够帮助企业解决资金短缺问题,加速设备更新和技术进步,提高企业的生产效 率和经济效益。
升服务质量等。
市场机遇与挑战
市场机遇
随着国家政策的支持和市场需求的增长,融资租赁市场将迎来更多的发展机遇。如政府 加大对基础设施建设和制造业的支持力度,将为融资租赁公司提供更多的业务机会。
市场挑战
尽管融资租赁市场前景广阔,但仍面临诸多挑战。如监管政策的不确定性、信用风险、 资金成本上升等。为了应对这些挑战,租赁公司需要加强风险管理、拓展融资渠道、提
操作流程
出租人、承租人、贷款人等当事人签订杠杆赁合同→出租人投资购置设备→承租人支付 租金,获得租赁物使用权。
融资租赁需要资料清单
租赁项目资料清单一、承租人资料:1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证、生产经营许可证等证件复印件。
2、开户许可证,贷款卡账号、密码(年审报告书)。
3、征信报告(银行打印)。
4、法定代表人、总经理、财务主管的身份证复印件、简历。
5、公司章程:需提供股东签字样本。
6、验资报告:历次验资报告均需提供。
7、企业工商变更登记档案:当地工商部门打印。
8、土地证、房产证。
若是租赁的需要提供租赁合同。
9、企业生产经营项目的可行性研究报告、发改委批复、环评、安评等可行性文件。
10、近两年度完税凭证(增值税、所得税)。
11、近三年的审计报告及最近一期月度财务报表,并提供最近一期报表中金额排名前十位的科目明细。
12、对外借款、票据及担保明细。
13、企业基本情况介绍,包括股权结构、股东简介、组织架构、历史沿革、管理模式、人员构成、发展现状、发展规划等。
14、企业生产经营情况介绍,包括工艺流程简介、原材料及产成品介绍、上下游客户介绍、成本构成、产品销售价格、市场情况等。
15、租赁标的物清单、发票及复印件以及采购合同。
16、租赁申请书:申请书中须明确租赁模式、租赁标的物、融资额度、期限以及资金使用用途。
17、股东会或董事长会关于同意租赁申请的决议:须符合承租企业《章程》中对融资事项的有关规定。
二、担保人资料:1、同承租人1—14项资料。
2、股东会或董事会关于同意担保的决议:须符合担保企业《章程》中关于对外担保事项的有关规定。
注:1、以上纸质资料需加盖企业公章。
2、承租人及担保人的第11-14项资料另需提供word或excel版,并发至所提供邮箱。
融资租赁项目前期准备资料清单
经营状况
最近三年和最新月度财务报表
ห้องสมุดไป่ตู้必须
最近三年承接订单/合同/项目统计表(时间、客户名称、合同金额、已收款、应收款)
必须
固定资产明细清单(名称、购置时间、原值、净值、有无发票、有无未结清尾款)
必须
房产、土地使用权登记证书
必须
常用银行账户近三个月银行对账单
建议
银行借款/融租借款明细(借款金融机构、未偿债务金额、期限、利率担保方式)
类别
内容
(如无特殊说明,均指复印件,建议加盖承租人公章)
建议/必须
客户资质
营业执照
必须
组织机构代码证
必须
税务登记证
必须
开户许可证
必须
行业资质评级证书或特许经营资格证书(如有)
建议
专利技术证书(如有)
建议
其他客户资质类资料(如有)
建议
客户背景
公司章程(包括历史历次章程修订文件)
必须
验资报告
必须
企业法定代表人和主要股东/管理人员简历
必须
企业法定代表人和主要股东身份证
必须
企业介绍资料
建议
其他客户背景资料
建议
租赁物
直租项目:租赁物件清单(名称、品牌、型号、价额);前期客户同供应商已经签署的购销合同(如有)
必须
回租项目:租赁物清单(名称、品牌、型号、购置时间、原值、净值、有无发票、有无未结清尾款),可与固定资产明细清单合并搜集
必须
租赁物价值评估报告及其他有关租赁物件资料
必须
贷款卡及密码
必须
客户进行中或规划中的投资事项说明资料(目的、规模、节奏与发展、已经投入资金、资金缺口、预期收益)
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融资租赁资料一、融资租赁的功能1、投融资功能:租赁公司具有比较强的融资能力,其风险资产可以是净资产的10倍【2006年11月《融资租赁法·草案》三次征求意见稿中称,“融资租赁企业经营应当遵循风险资产不超过净资产的15倍”的原则,即资本充足率可以为%)】,融资功能强大,这是一般的工商企业所不能比及的,承租人采用融资租赁,通过“融物”达到“融资”,改进企业装备;通过融资性的经营性租赁,还可实现表外融资。
以融资租赁带动的投资必然会带动该设备的生产、销售、使用,促进相关产业的发展和劳动就业增长上。
融资租赁是承租人通过融物获得融资,以融资促进投资的一个重要金融工具。
2、节税功能•采用融资租赁,可以获得合理合法的节税效果。
这是融资租赁存在的最重要优势之一。
•融资租赁业务的出租人可享受与银行一致的“按差额缴纳营业税及附加”的优惠政策,而传统租赁中的出租人则须按租金全额缴纳营业税。
•承租人采用融资租赁方式购置设备,如果按会计上融资租赁核算,则可享受加速折旧的优惠政策,可获得在所得税前提取折旧费用的好处;如果按会计上的经营租赁核算,则可在所得税前列支扣除租金全额,同样获得“加速折旧”的好处。
•3、理财功能•对于高端客户可以通过委托租赁、回租赁、经营性租赁保持或降低资产负债率,提高流动比率和速动比率,改善财务指标,加速折旧,优化财务结构,进行有效的理财服务。
•在为客户融资的同时辅以理财服务当属融资租赁的最高理念和境界。
4、资产管理功能租赁公司掌握着大量租赁资产的所有权和租金收取权,而且“买卖”、“破产”不破租赁,租赁公司具有明显的、安全的资产管理优势,能够使银行贷款“化零为整”,并降低银行的管理成本和金融风险。
===============================================================================创新融资租赁业务模式简述融资租赁的主要功能为融资、促销、理财等,中国租赁界传统的做法比较注重融资,而忽视促销、理财等功能。
创新融资租赁(简称“创新租赁”)则主要是将租赁的基本原理及国际通行的惯例、做法与中国具体实际情况结合起来为目标客户进行表外融资、优化企业财务结构、通过加速折旧和委托租赁合理节税、通过与金融、担保等机构的信用叠加,为高端或优秀或具有前景的客户提供理财或融资服务的租赁模式,注重租赁的理财、促销功能,以融资为辅。
创新租赁模式的主要内容和功能为:1、为客户提供表外融资服务按照租赁会计准则,租赁分为融资租赁和经营租赁,而经营租赁对客户而言是表外融资,即经营租赁资产不体现在客户的资产负债表上,又由于资产的使用产生收益,因而对客户的资产负债率、收益率等具有美化作用。
这个功能银行是不具备的,银行给客户的任何一笔贷款都会体现为客户的负债。
租赁的表外融资功能对高端客户,特别是上市类公司非常需要而且有用的。
2、优化企业财务结构经营租赁的表外融资当然可以优化企业财务结构。
除此之外,通过售后回租,可以增强企业资产的流动性、速动性等,如果是经营性的回租赁,还可以帮客户实现表外融资,降低企业的负债率。
3、通过加速折旧延迟纳税,增强企业的发展动力企业通过银行或信托贷款购买设备不能进行加速折旧,而如果企业采用融资租赁的方式,则可以按设备法定折旧年限与租期相比熟短的原则确定,按其中“短的”一种确定为折旧期限。
这样可以使企业延迟纳税,这对新企业尤其重要。
通过售后回租,可以让客户已买回来的设备合理合法的享受加速折旧的政策。
4、通过委托租赁,解决企业关联交易问题或为企业节税如果一个企业集团将自己的资产按一般的租赁方式租给他的上市子公司,则该上市公司与该集团存在关联交易和转移利润的嫌疑,而且租金的税赋较高。
如果该集团将他的资产委托融资租赁公司将他的资产租给上市公司,则在解除关联交易的同时,该集团的租金税赋也可降低。
5、通过委托租赁,帮助银行等金融机构处理不良资产1)银行对不良资产的处置习惯上采用分期付款形式,这样银行就必然承担一定的风险。
如采用委托租赁形式,一方面,委托人在承租人未付清全部租金前,始终对租赁资产享有所有权;另一方面,承租人在租赁期间如不再对租赁资产有使用要求时,在不欠租的前提下,可要求终止合同,归还租赁资产,银行也就避免了资产搁置风险。
2)税负较低:委托租赁属于融资租赁的一种,因而享受租金差额纳税的优惠,只对租金中资产价值以外部分纳税,因此不对委托人、承租人产生额外的负担。
(并且通过委托租赁,委托人可以减轻部分由出售资产产生的所得税税赋)。
3)收益较好:通过将存量资产以委托租赁形式出租,委托人除了收回资产原价值以外,还可以收回一定的租息。
6、“租赁+银行保理”,增大租赁公司的资金放大效应对于高端项目,如果租赁公司将自己的应收租金转让给银行,即办理银行保理业务,则可以滚动办理更多的租赁业务。
(见笔者所写的《电信类租赁保理模式》)7、“租赁+银行保函”,发挥金融信用的叠加效应对于异地项目,由于当地银行对当地项目的了解度远高于外地的租赁公司,如果项目公司为银行提供反担保,银行出具保函,则该项目可顺利实施,同时该项目公司在该银行开户,又增加了当地银行存款率。
这就是信用的叠加效应。
8、“租赁+担保+个人无限信用”,为中小企业融资中小企业的资产小,银行信用低,不容易融资,这已成为世界性的难题。
针对优秀的中小企业与项目,我们与中国经济技术担保公司上海分公司联合,创造了“租赁+政策担保+老板个人信用无限担保”的中小企业融资模式。
在实践中,效果良好。
9、为设备制造商提供促销服务设备厂商将自己的设备卖给购货方,在资金的收付方面总是存在矛盾。
如果租赁公司介入,购买设备并租给客户,则既促销了设备,同时又满足了客户的需要。
二、金融租赁公司业务内容1、直接租赁、回租、转租赁、委托租赁、杠杆等融资性租赁业务。
2、经营性租赁业务。
3、接收法人或机构委托租赁资金。
4、向承租人提供租赁项下的流动资金贷款。
5、有价证券投资、金融机构股权投资。
6、经中国人民银行批准发行金融债券。
7、向金融机构借款。
8、外汇借款。
9、同业拆解业务。
10、租赁物品残值变卖及处理业务。
11、经济咨询和担保。
12、中国人民银行批准的其他业务。
13、三、融资租赁的业务范围融资租赁服务领域,从根据客户需求为工农业生产、加工、施工企业提供设备融资租赁服务,发展为主动与设备制造商、银行建立战略合作关系,向厂商提供融资租赁销售服务,向银行信贷资金融资租赁配置服务;从为服务航空、航运、电讯运营商提供设备、设施的融资租赁服务,扩大到主动介入商业、物流业、旅游业等服务行业,实现规模化、专业化、连锁化经营的资源整合和设备设施的融资租赁服务;从运用融资租赁机制拉动银行和社会资金为政府基础设施和开发区建设服务,拓展到主动为政府扩大采购规模,加快文化、教育、医疗卫生公共资源均等化和居民保障房建设服务;从服务国内市场,促进投资、扩大内需,开始进军国际市场,为“中国制造,装备世界”提供融资租赁服务。
其中,中联中科即是一生动案例。
早在2008年10月初,中联重科就正式启动“中联重科融资租赁全球服务体系”建设,开始了“中国制造+中国金融”的海外探索之路。
融资租赁和租赁服务为中国的工程机械、建筑机械扩大在非洲和中东市场的份额功不可没。
资租赁业务的多元化市场功能得到充分体现。
融资租赁服务对象,既有国企,上市公司,也有各类股份制公司和大量的中小企业、个体户。
既有生产经营企业,也有政府机关、公共教育、医疗和文化事业单位。
融资租赁标的物不仅包括飞机、轮船、电讯、工程机械、医疗设备、印刷、机床、办公设备和信息化设备等传统业务,还包括高速公路、发电、供电、轨道交通等城市基础设施和工业厂房,结构式参与融资租赁适合港口建设。
部分融资租赁公司还开始涉及科研、教育、采矿、农业、节能环保、旅游、影院、市政和城市智能化管理所需的设备、设施等。
融资租赁的飞机中包括干线和支线飞机,直升机,飞机发动机等,目前因为航空业利润较高而成为热门;船舶中包括化学品船舶、散货船舶等,目前船舶市场不景气,这方面融资租赁效益差,风险大,出口船舶的融资租赁因为人民币升值的预期而存在汇率风险导致亏损的可能性。
四、 融资租赁的模式融资租赁模式简图1.融资性租赁: 是出租人根据承租人的请求,向承租人指定的出卖人,按承租人同意的条件,购买承租人指定的资本货物,并以承租人支付租金为条件,将该资本货物的占有、使用和收益权转让给承租人。
2.回租:指承租人将自有物件出卖给出租人,同时与出租人签订一份融资租赁合同,再将该物件从出租人处租回的租赁形式。
回租业务是承租人和出卖人为同一人的特殊融资租赁方式。
用于承租人具有一定市场价值的存量资产盘活。
在出售回租业务中,也不宜把出租人是否支付租赁价款作为应收账款成立的条件。
因为,我国法律界把这种应收账款作为现有应收账款的一种,叫未挣得应收账款。
未挣得应收账 款是指由合同约定但债权人尚未通过履行合同约定义务而挣得的应收账款。
比如买卖双方已签订销售合同(赊销),但卖方尚未履行货物交付义务,只是依合同约定享有在付货后请求偿付金钱的权利。
合同一经履行,权利人挣得应收账款,该未挣得应收账款即转化为已挣得应收账款。
因此,未挣得应收账款是现有应收账款的前期状态。
基础合同一经成立,应收债权的金额、期限、支付方式就已确定,应收债权即具备了成立的法律基础。
不论债权人是否设备生产厂家 融资租赁公司(出租人)设备需求企业(承租人)①自己选定生产商②提出融资申请③购买设备④交付设备⑤出租给企业并按期收取租金需求资金 生产厂家(承租人) 融资租赁公司 (出租人)②出租设备并收取资金①出售设备并获得融资履行合同义务,均不影响其在法律上的既存性质。
当然,如果债务人能对应收帐款加以确认,则应收帐款成立就更为充分。
3.厂商租赁4.生产厂家①合作协议融资租赁公司需求设备的企业(但资金紧张)⑵购买设备(交纳预付款)③介绍给租赁公司④向企业提供融资服务收取资金供货人承租人出租人A出租人B出租人C出租人D联合租赁合同融资租赁合同买卖合同交货5. 杠杆租赁杠杆租赁: 是指在一项租赁交易中,出租人只需投资租赁物件购置款项的20-40%的金额,即可以此作为财务杠杆,带动其他债权人对该项目60-80%的款项提供无追索权的贷款,但需出租人以租赁物件作抵押,以转让租赁合同和收取租金的权利做担保的一种租赁交易。
6. 转租赁 供货人出租人银行 ①支付设备款的20-40% ③银行支付60—80%的设备款 ②设备抵押承租人④设备出租;收取租金,与部分税收优惠转租赁:指以同一物件为标的物的多次融资租赁业务。
在转租赁业务中,上一租赁合同的承租人同时又是下一租赁合同的出租人,称为转租人。