《基金从业》科目三-《私募股权投资基金基础知识》考前冲刺卷1

科目三私募考前冲刺卷（一）

1、（C）时，基金申购成立。

A.基金管理人交付申购款项时

B.基金份额登记机构确认基金份额

C.投资人交付申购款项

D.基金管理人确认基金份额

解析：《中华人民共和国证券投资基金法》第67条规定，投资人交付申购款项，申购成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。

2、从事经济社会管理工作（C）年及以上的高级管理人员，可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格。

A.5

B.10

C.12

D.16

解析：从事经济社会管理工作十二年及以上的高级管理人员可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会，申请认定基金从业资格等条件，须提交有关组织部门出具的任职证明。

3、人民法院依据法律规定的强制执行程序转让股东的股权时，应当通知公司及全体股东，其他股东在同等条件下有优先购买权。其他股东自人民法院通知之日起满（）日不行使优先购买权的，视为放弃优先购买权。

10

110

20

30

C

1

人民法院依据法律规定的强制执行程序转让股东的股权时，应当通知公司及全体股东，其他股东在同等条件下有优先购买权。其他股东自人民法院通知之日起满20日不行使优先购买权的，视为放弃优先购买权。

4、私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的（）个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。

3

4

6

9

B

1

私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。

5、下列关于中国证券投资基金业协会要求基金管理人提交法律意见书，引入法律中介机构尽职调查的说法，错误的是（A）

A.有利于保护双方利益

B.防止登记申请机构的道德风险外溢

C.规范股权投资基金行业守法合规经营

D.进一步完善和发展股权投资基金登记备案制度

解析：中国证券投资基金业协会要求基金管理人提交法律意见书，引入法律中介机构的尽职调查，是对股权投资基金登记备案制度的进一步发展和完善，有利于保护投资者利益，规范股权投资基金守法合规经营，防止登记申请机构的风险道德外溢。

6、企业每一纳税年度的收入总额，减除（D）后的余额，为应纳税所得额。

（1）不征税收入

（2）免税收入

（3）各项扣除

（4）允许弥补的以前年度亏损

A.（1）（4）

B.（2）（3）

C.（2）（3）（4）

D.（1）（2）（3）（4）

解析：公司每一年纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额。

7、公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的（A）。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

解析：公司因将股份奖励给本公司职工，而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的5%。

8我国目前债券基金的管理费费率通常都低于（）。

0.50%

1%

1.50%

2%

B

1

我国目前债券的管理费费率通常都低于1%。

9、下列关于有限责任公司的股权转让的说法，正确的是（D）

A.有限责任公司的股东之间只可以相互转让其部分股权

B.股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过2/3同意

C.股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日

起满20日未答复的，视为同意转让

D.其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，

视为同意转让。

解析：A项，有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权；B项，股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意；C项，股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起，满30日未答复的视为同意转让。

10、基金估值核算机构拟从事公开募集基金估值核算业务的，应当向（）申请注册。

基金业协会

证券业协会

中国证监会

中国银监会

C

1

基金估值核算机构拟从事公开募集基金估值核算业务的，应当向中国证监会申请注册。

11、关于基金托管人的义务，下列选项表述错误的是（）。

A根据相关法律法规和基金合同约定复核基金管理人编制的定期报告

B复核管理人内部投资分析报告

C按照基金合同约定，根据资金划拨指令及时办理清算、交割事宜

D复核基金份额净值

B

解析：只是托管而不是分析。

12、关于基金托管的作用，表述错误的是（）。

A保障基金投资者的投资本金安全

B按照规定开立和注销基金财产的托管资金账户

C安全保管基金财产

D监督基金管理人的投资运作

A

解析：托管机构不是“保本机构”。

13、私募基金推介材料内容应与基金合同主要内容一致，不得有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。推介材料内容包括但不限于：（）。Ⅰ、私募基金的名称和基金类型Ⅱ、私募基金收益与风险的匹配情况Ⅲ、私募基金的特殊风险揭示Ⅳ、投资者承担的主要费用及费率

ⅠⅡⅢ

ⅠⅡⅣ

ⅡⅢⅣ

ⅠⅡⅢⅣ

D

1

推介材料内容包括但不限于：(一)私募基金的名称和基金类型;(二)私募基金管理人名称、私募基金管理人登记编码等基本信息及概况描述;(三)私募基金托管人名称(如无，应以显著字体特别标识);(四)私募基金的投资范围、投资策略和投资限制概况;(五)私募基金收益与风险的匹配情况;(六)私募基金的特殊风险揭示;(七)私募基金募集结算资金专用账户信息;(八)投资者承担的主要费用及费率;(九)私募基金承担的主要费用及费率;(十)私募基金信息披露的内容、方式及频率;(十一)明确指出该文件不得转载或给第三方传阅;(十二)中国基金业协会规定的其他内容。

14、根据组合管理者对（）的不同看法，其采用的证券组合管理方法可大致分为被动管理和主动管理两种类型。

风险意识