公司网银管理办法

、目的

为规范（以下简称股份公司）的网银管理，保证公司的资金安全，加强资金收支管理，提高工作效率，特制定本管理办法。

、范围

本办法适用于股份公司、分公司及下属全资子公司、控股子公司等成员企业。

3、术语和定义

本办法所称网银业务，是指银行通过因特网提供的金融服务。

4、职责和权限

股份公司财务副总监：负责公司所属成员企业网银开户、变更、注销的审批。

股份公司财务部：制定和完善网银管理制度，监督成员企业按本办法办理网银相关业务。

成员企业法定代表人：代表本单位签署《网上企业银行服务协议》，对本单位的资金安全负责。

成员企业财务负责人：成员企业财务负责人（财务总监财务经理财务主管）具体负责本单位的具体网银业务的办理，日常网银的维护与管理，保证本单位的资金安全。

5、流程图

网银账户开户变更销户审批流程：

6、内容和要求

网银管理基本原则：集中管理、分级负责、确保安全、讲求效益。

集中管理：拟开通网银业务的成员企业，需上报股份公司财务部，经审批通过后方可办理开通网银手续。

分级负责：开通网银业务的成员企业，对网银业务的正确操作承担责任，并负责日常网上银行的维护与管理，保证公司资金安全。

确保安全：采用硬件技术、业务分级授权的双重安全机制，保障网银系统正常运行和公司资金的安全。

讲求效益：在保证资金安全的前提下，力求实现结算效率与效益的最大化。

网银开户管理要求：

股份公司所属成员企业开立网银户头，由股份公司财务副总监审批，审批流程按流程规定。

成员企业的财务部门统一负责网银账户的开通、注销及其管理，其他部门人员一律不得兼办。

股份公司所属成员企业开通网银账户，必须纳入企业会计核算轨道，严禁设立“账外账户”。

开户银行的选择要立足于和银行的合作关系，不得随便因个人关系而转移。开立网银账户时，开户银行要尽量选择全国性的、信誉和服务良好的大银行。

开通网银工作流程

成员企业的出纳，根据已通过审批的“网银账户开户变更销户申请表”，负责填写并报送网银申报资料。

在签订网银协议前，申请单位出纳与财务负责人应认真研究《网上企业银行服务协议》有关条款（包括收费标准），尤其是风险提示与责任划分，并向所在单位的法定代表人汇报。

成员企业的法定代表人确认无误后，代表公司与银行签订《网上企业银行服务协议》，即在《网上企业银行服务协议》上签章。银行向企业发放《密码函》与密钥，退还《网上企业银行服务协议》的“企业留存联”。

出纳完成网银开通手续后，将《密码函》、密钥、《网上企业银行服务协议》（企业留存联）一并呈报本单位财务负责人。