银行授信工作尽职指引 培训PPT课件

第五部分 特 点
一、突出对授信过程中的动态因素的持续监 控:以往贷款“三查”制度过分关注授信工作 中的静态因素，相对忽视动态过程。而《指 引》特别强调了当情况发生变动或突发事件 发生时商业银行应立即采取的措施和决策调 整。《指引》不仅强调对历史因素的分析， 还特别强调了对潜在风险预警信号的关注， 并要求商业银行关注这些信号，预测授信风 险的发展并及时调整决策。
第一部分 出台背景
1.金融全球化的推进和中国市场经济的高速 发展,中国银行业面临的风险环境瞬息万变. 加强信贷风险管理已成重中之重 2.目前,商业银行授信业务不断暴露出各类风 险,授信过程还存在一些薄弱环节.
3.为了配合贯彻国务院关于投资体制改革的 决定.根据深化投资体制的目标方案，“最终 建立起市场引导投资、企业自主决策、银行 独立审贷、融资方式多样、中介服务规范、 宏观调控有效的新型投资体制”。此次投资 体制改革强调重视市场配置资源的基础作用， 政府投资决策的科学化、民主化
第二部分：指 导 思 想
《商业银行授信工作尽职指引》按照制 度设计的科学性、效率性及一定的前瞻性的 要求，在总结我国商业银行授信业务风险管 理经验的基础上，吸收和借鉴了巴塞尔《有 效监管核心原则》的监管理念及一些国外银 行的有效做法，确立了我国商业银行授信尽 职调查的全面覆盖性及审批双线制衡等原则， 从授信前、中、后台的全过程对尽职调查行 为予以制度规范，并制定了尽职调查记载表 样以便与操作和备忘。
二、从范围上来讲，指引中的授信指对非自 然人客户的授信，包括表内授信和表外授信。 表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、 贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授 信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑 等。从期限上看，授信可分为短期授信和中 长期授信。短期授信指一年以内（含一年） 的授信业务，中长期授信指一年以上的授信 业务.需要再确定明确时限。
四、强化商业银行自身控制授信风险的主观 能动性:要求商业银行根据指引基本精神指定 实施细则。引导商业银行进一步规范授信尽 职工作要求和授信调查，为此附录专门列出 近200条的风险提示，便于商业银行授信工 作人员按图索骥。
第六部分 使用范围
一、从业务上来讲，指引中授信不仅包括贷 款，还包括其他授信类业务。《指引》使用 于商业银行公司类授信业务，不包括个人授 信业务。
意义： 1.明确授信工作尽职要求，营造良好商行信贷 文化
2.规范授信管理工作,完善商行内控机制
3.加大银行自主责任,切实转变监管方式
4.改善授信经营管理行为,提高信贷资产质量
5.与国际接轨,完善我国商业银行的授信尽职制
第四部分:遵循的原则
1.与国际惯例接轨：吸收和借鉴了巴塞尔《有效 监管核心原则》的监管理念及国外许多银行的有 效做法，使《指引》符合国际惯例。
第三部分：指引出台的目的、意义
目的：期促进商业银行信贷业务人员及管理人员在授
信全过程中做到勤勉尽责，引导商业银行建立健康的信 贷文化和科学规范的操作并为逐步建立和完善这种新的 文化、理念和做法提供具体的监管指引。 具体包括：
1.进一步规范商业银行自主审贷、自担风险的授信行 为 2.建立健全授信问责制 3.进一步完善授信工作机制 4.促进商业银行审慎经营 5.明确授信工作尽职要求 6.防范和化解授信风险
提纲
第一部分：商业银行授信工作尽职指引出台的背景 第二部分：商业银行授信工作尽职指引的指导思想 第三部分：商业银行授信工作尽职指引出台的目的、 意义 第四部分：商业银行授信工作尽职指引遵循的原则 第五部分：商业银行授信工作尽职指引的特点 第六部分：商业银行授信工作尽职指引的使用范围 第七部分：商业银行授信工作尽职指引的主要内容 和框架
4. 近一两年来，商业银行授信业务不断暴露出各类 风险案件，如广东南海华光、上海农凯、江苏铁本、 新疆德隆等给银行业带来了很大的杀伤力。这些事 件充分暴露了商业银行授信业务中普遍存在的问题， 即征信、授信和授信管理缺乏规范的工作尽职要求 和独立的调查评价标准，或尽职要求不明确，责任 不清晰。因此，建立授信工作尽职指引并不断提高 授信的科学性，降低授信风险，是中国银行业面临 的一个根本性任务，也是创造并维护良好信贷文化 的前提之一。
2.与有关规章制度相衔接：《贷款通则》等；
3.可操作性：200条风险提示
4.前瞻性:例如注重授信后管理和授信后评价
5、针对性。在总结我国商业银行授信业务风险管 理经验的基础上，认真总结以往商业银行实践中不 符合市场要求的做法并提出相应的尽职要求，从而 使《指引》更具针对性；
6、灵活性。《指引》仅就授信中必要环节提出了 尽职的最低要求，要求商业银行按照“独立性、专 业性和充分性”原则，建立授信业务岗位职责和相 应的尽职调查制度，制定细化方案，从而使得《指 引》既具有规范性特征，又兼顾了灵活性的要求。
5. 为了进一步促进商业银行审慎经营，防范和化 解授信风险，保护存款人利益，规范商业银行授信 管理工作,建立健全严格的授信问责制，对勤勉尽 责的授信行为及授信运行机制予以维护，对勤勉尽 责的授信人员予以制度保障，根据《商业银行法》 和《银行业监督管理法》，银监会在总结实践经验， 充分听取意见，吸收国际先进做法的基础上，研究 制定了《商业银行授信尽职指引》（以下简称指 引）。
二、强调商业银行内部各部门之间的协调配 合:强调了商业银行内部各部门之间相互协调 的源自文库要性。《指引》引导商业银行注重商业 银行内部纵向和横向之间的协调配合和沟通， 要求商业银行内部有关部门之间注重授信各 环节之间的联系和配合，力求将相关信息在 各环节之间有机地串通起来，既能有效防范 防范风险，又有利于分清责任。
三、突出了授信工作尽职的充分性,注重对商 业银行公司授信全过程的监管:《指引》注重 对商业银行公司授信全过程的监管并着重规 范了两方面的问题：商业银行授信各个业务 环节本身的尽职要求和对商业银行授信各环 节尽职情况事后尽职调查的要求，确立了我 国商业银行授信尽职的全面覆盖性及审批双 线制衡原则，从授信前、中、后台的全过程 对尽职行为从制度上予以规范。