企业财务业务一体化实训教程U8.72 PPT课件-20190709
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用友ERPU.财务业务一体化项目PPT课件
薪资管理系统可以处理单个工资类别，也可以处理多个工资类别
企业核算账套与工资账套的区别
建立工资类别 企业核算账套、工资账套、工资类别的区别
固定资 产
报表
总账
薪资 管理
企业核算账套
工资类别
临时 工
离休 员工
退休 员工
在岗 员工
工资账套
建立工资类别
输入新建工资类别名称，工资类别名称最 长不得超过15个汉字或30个字符
工资公式定义
采购人员和营销人员的交通补贴为500元，其他人员的交通补 贴为250元，公式：
Iff函数 名称：条件取值函数。 格式：Iff(<逻辑表达式 >,<算数表达式1 >,<算数表达式2 >) 交通补助=iff（人员类别=”采购人员” or ”人员类别”=营销 人员,500,250）
工资分摊设置
明德笃信 知行合一
项目八 用友U8薪资管理
初识薪资管理业务
薪资不仅关系到每个职工的切 身利益，更关系到企业队伍的 稳定和发展，加强薪资管理可 以有效地降低产品成本。但是， 薪资核算是一项任务繁重、时 效性较强的工作，人工核算薪 资不但费时费力，而且容易出 错，因此薪资管理系统是企业 广泛使用的一个系统。
任务提炼
初始化设置
薪资管理 系统
日常业务处理
薪资操作流程
初始化设置动作节点设置
建立工资账套
建立工资类别
人员附加信息
工资项目设置
录入人员档案
工资公式定义
工资分摊设置
建立工资账套
是单否个核工算资计类件别工：资如：果单如果 位中要所核有算人计员算的工工资资，按则照选一中“个统是一否的核标算准计进件行工管资 ”理，选而项且。人员的工资项目、计算公式全部相等，则可选择”单个”单选 按钮在，工以资提项高目系设统置的中运显行示效“率计。件否工则资，”选项择目“多个”单选按钮。
企业核算账套与工资账套的区别
建立工资类别 企业核算账套、工资账套、工资类别的区别
固定资 产
报表
总账
薪资 管理
企业核算账套
工资类别
临时 工
离休 员工
退休 员工
在岗 员工
工资账套
建立工资类别
输入新建工资类别名称，工资类别名称最 长不得超过15个汉字或30个字符
工资公式定义
采购人员和营销人员的交通补贴为500元，其他人员的交通补 贴为250元，公式：
Iff函数 名称：条件取值函数。 格式：Iff(<逻辑表达式 >,<算数表达式1 >,<算数表达式2 >) 交通补助=iff（人员类别=”采购人员” or ”人员类别”=营销 人员,500,250）
工资分摊设置
明德笃信 知行合一
项目八 用友U8薪资管理
初识薪资管理业务
薪资不仅关系到每个职工的切 身利益，更关系到企业队伍的 稳定和发展，加强薪资管理可 以有效地降低产品成本。但是， 薪资核算是一项任务繁重、时 效性较强的工作，人工核算薪 资不但费时费力，而且容易出 错，因此薪资管理系统是企业 广泛使用的一个系统。
任务提炼
初始化设置
薪资管理 系统
日常业务处理
薪资操作流程
初始化设置动作节点设置
建立工资账套
建立工资类别
人员附加信息
工资项目设置
录入人员档案
工资公式定义
工资分摊设置
建立工资账套
是单否个核工算资计类件别工：资如：果单如果 位中要所核有算人计员算的工工资资，按则照选一中“个统是一否的核标算准计进件行工管资 ”理，选而项且。人员的工资项目、计算公式全部相等，则可选择”单个”单选 按钮在，工以资提项高目系设统置的中运显行示效“率计。件否工则资，”选项择目“多个”单选按钮。
财务业务一体化工作原理(ppt 54页)
1.2 销售管理系统初始化
在完成了共用的基础设置后，销售管理系 统初始化主要是定义销售管理系统启用参数 。如果有委托代销业务，则需要进行期初委 托代销业务数据的初始，如没有，则直接进 行日常业务处理。此系统的启动和注册与采 购管理系统的启动和注册操作步骤基本相同 这里不再重述。
1.3 库存管理系统初始化
1.期初记账
由于“库存管理”系统和“存货核算”系统的期 初数据是共用的，同时系统要求“库存管理”系 统和“存货核算”系统必须同时启动，因此，存 货的期初余额既可以在“库存管理”系统录入， 也可以在“存货核算”系统录入，只要是确认了“ 库存管理”系统和“存货核算”系统都已经启动了 ，无论在“库存管理”系统中完成还是在“存货核 算”系统中完成都是一样的。当确认期初余额已 录入完成后应进行期初记账，否则将无法进行 日常业务处理。
2.定义采购管理系统启用参数
第一次进入采购管理系统时，系统弹出“建 账向导”对话框，在定义“建账向导”对话框中 应完成采购管理系统启用的系统后，应认真查看系统中已 设置的有关档案资料，在这里可以对不合适或不 全面的资料进行修改或补充。由于在采购管理系 统中要对存货进行核算，因此应设置“仓库档案” 和“收发类别”等内容。
“库存管理”系统的期初余额记账工作，必须在 采购管理系统进行完期初记账并且确认“存货核 算”系统已经被启动后才能进行
存货的期初余额既可以“库存管理”系统进行， 也可以在“存货核算”系统进行。
只有期初余额记账后才能进行日常业务处理。
1.4 存货核算系统初始化
在完成了共用的基础设置和采购管理和库 存管理等系统的系统初始化之后，存货核算系 统初始化主要包括定义存货核算系统启用参数 、进行期初余额记账及定义存货科目等。此系 统的启动和注册与库存管理系统启动和注册操 作步骤基本相同，这里不再重述。
财务业务一体化实训教程(用友U8 V10
• 启动“企业应用平台”，进行业务操作实验 • 实验完成后，在“系统管理”窗口中， “输出”
本次实验使用的帐套，并将其保存到云盘或U盘
• 6. 本次实验内容与目的
• 完成第1章的实验内容 • 理解帐套、角色、用户、权限等基本概念，以及
概念之间的关系 • 掌握用户编辑与用户权限编辑 • 掌握帐套的创建与修改 • 掌握帐套的输出与引入 • 将虚拟电脑安装到个人笔记本电脑上
否 否
否 否
2.2 案例企业会计制度(4)
• 税务的会计处理
– 本公司为增值税一般纳税人，货物购销税率为 17%，运费费率11%
2.2 案例企业会计制度(5)
• 财产清查：公司每月上旬对存货进行清查，年末
对固定资产清查，根据盘点结果编制“盘点表”
2.3.1 操作员及权限
编码
0100
人员 姓名
李吉棕
角色与用户的关系：多对多
• 2.3.3 权限分类(1)
• 功能级权限管理，包括各功能模块相关业务的查看 和分配权限。
• 数据级权限管理，该权限可以通过两个方面进行权 控制，一个是字段级权限控制，另一个是记录级的 权限控制。
• 金额级权限管理，该权限主要用于完善内部金额控 制，实现对具体金额数量划分级别，对不同岗位和 职位的操作员进行金额级别控制，限制他们制单时 可以使用的金额数量。
• 2.3.3 权限分类(2)—功能权限
• 功能级权限管理
• 2.3.3 权限分类(3)
• 数据级权限管理：字段级、记录级权限控制
• 3.1 帐套与帐套库
• 在使用系统之前，首先要新建本单位的账套。 • 只有系统管理员用户才有权限创建新账套。 • 一个账套对应一个经营实体或核算单位 • 对于拥有多个核算单位的企业，可以拥有多个账套(
本次实验使用的帐套，并将其保存到云盘或U盘
• 6. 本次实验内容与目的
• 完成第1章的实验内容 • 理解帐套、角色、用户、权限等基本概念，以及
概念之间的关系 • 掌握用户编辑与用户权限编辑 • 掌握帐套的创建与修改 • 掌握帐套的输出与引入 • 将虚拟电脑安装到个人笔记本电脑上
否 否
否 否
2.2 案例企业会计制度(4)
• 税务的会计处理
– 本公司为增值税一般纳税人，货物购销税率为 17%，运费费率11%
2.2 案例企业会计制度(5)
• 财产清查：公司每月上旬对存货进行清查，年末
对固定资产清查，根据盘点结果编制“盘点表”
2.3.1 操作员及权限
编码
0100
人员 姓名
李吉棕
角色与用户的关系：多对多
• 2.3.3 权限分类(1)
• 功能级权限管理，包括各功能模块相关业务的查看 和分配权限。
• 数据级权限管理，该权限可以通过两个方面进行权 控制，一个是字段级权限控制，另一个是记录级的 权限控制。
• 金额级权限管理，该权限主要用于完善内部金额控 制，实现对具体金额数量划分级别，对不同岗位和 职位的操作员进行金额级别控制，限制他们制单时 可以使用的金额数量。
• 2.3.3 权限分类(2)—功能权限
• 功能级权限管理
• 2.3.3 权限分类(3)
• 数据级权限管理：字段级、记录级权限控制
• 3.1 帐套与帐套库
• 在使用系统之前，首先要新建本单位的账套。 • 只有系统管理员用户才有权限创建新账套。 • 一个账套对应一个经营实体或核算单位 • 对于拥有多个核算单位的企业，可以拥有多个账套(
财务业务一体化实训教程(用友U8 V10.1)(微课版)第09章 薪资业务
6.4 关键操作截图(5)
北京扣缴个人所得税报表
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
6.4 关键操作截图(6)
个人所得税分摊科目设置的结果
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
6.4 关键操作截图(7)
个人所得税制单结果
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
4.2 预备知识
五险一金：包括养老保险、医疗保险、失业保 险、工伤保险和生育保险；“一金”指的是住 房公积金。其中养老保险、医疗保险和失业保 险，这三种险是由企业和个人共同缴纳的保费， 工伤保险和生育保险完全是由企业承担的，个 人不需要缴纳。
本公司规定，由单位承担并缴纳的养老保险、医疗保险、失业 保险、工伤保险、生育保险，分别按照职工五险一金计提基数 的20%、10%、1%、1%、0.8%计算；由单位承担并缴纳的住 房公积金，按照职工本月五险一金计提基数的12%计算。
7. 查询并输出工资信息
• 业务概述与分析 • 关键操作截图
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
7.1 业务概述与分析
业务：7月28日，人力资源部主管王军查看薪 资发放条、部门工资汇总表等，输出为“薪 资发放条.xls”、“部门工资汇总表.xls”。 分析：本笔业务是查询与输出工资统计信息， 需要进行账表查询，并以excel文件格式输出。
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
1.2 操作流程
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
1.3 关键操作截图(1) 新增人员后的人员档案列表
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
财务业务一体化实训教程(用友U8 V10.1)(微课版)第04章 总账月初业务
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
2.1 业务概述与分析(2)
《财务业务一体化》（用友U8V10Fra bibliotek1版）配套PPT
2.2 预备知识
• 社会保险费
• • • • 养老保险：本公司的单位和个人分别按职工个人工资的 五险一金计提基数的20%、8%缴纳 医疗保险：本公司的单位和个人分别按职工个人工资的 五险一金计提基数的10%、2%缴纳 失业保险：本公司的单位和个人分别按职工个人工资的 五险一金计提基数的1%、0.2%缴纳 工伤保险：本公司的单位按职工个人工资的五险一金计 提基数的1%缴纳 本公司的单位和个人分别按职工个人工资的五险一金计 提基数的12%缴纳
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
• 住房公积金
•
2.4 关键操作截图
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3. 预支差旅费
• 业务概述与分析 • 预备知识 • 关键操作截图
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
3.1 业务概述与分析
• 业务： 7月1日，预支差旅费，现金付讫。相应
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1.3 操作流程
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
1.4 关键操作截图(2) 代扣代缴税费的记账凭证
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
1.4 关键操作截图(3) 代扣代缴税费的记账凭证
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
6.1 业务概述与分析(1)
业务：7月1日，预支本月房租，支票存根的原
始单据可参见图4-22。 • 分析：本笔业务是非货币性职工福利业务， 需要通过“填制凭证”进行部门核算的凭证 填制。
财务业务一体化实训资料
《财务业务一体化》实验资料实验一系统管理和基础设置实验目的1．掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。
2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。
实验内容1．增加操作员；2．建立帐套；3．进行财务分工；4．输入基础信息；5．备份帐套数据；6．修改账套参数。
实验准备1．已正确安装用友ERP-U8管理软件。
2．在控制面板“区域和语言设置”中设置系统日期格式为“yyyy-mm-dd”。
实验资料1．建立新帐套(1)账套信息帐套号：学号最后三位（例如你的学号为201201010101，则你的帐套号为“101”）；账套名称：成都阳光信息技术股份有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2012年4月；会计期间：默认。
(2)单位信息单位名称：成都阳光信息技术有限公司；单位简称：阳光公司；单位地址：成都市金牛区信息路999号；法人代表：肖剑；邮政编码：610039；联系电话及传真：028*******；税号：110 108 200 711 013。
(3)核算类型该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：2007新会计制度；帐套主管：你本人名字；选中“按行业性质预置科目”复选框。
(4)基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5)分类编码方案该企业的分类编码方案如下：科目编码级次：4222；客户和供应商分类编码级次：223；收发类别编码级次：12；部门编码级次：122；结算方式编码级次：12；区分类编码级次：223；存货分类编码：122，其余默认。
(6)数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。
(7)系统启用启用总账系统，启用时间为2012-04-01。
2．财务分工(功能级权限设置，还有数据级、金额级)(1)01 本人名字角色：帐套主管。
所在部门：财务部。
负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。
财务一体化详细培训(PPT 95张)
杭科院
总帐逆向处理流程
电脑处理方式： 审核原始单据 填制凭证
审核凭证 记账 （即生成了各种账薄）
主讲：用友公司-周晓中 杭科院-赵建新 王琴娣
杭科院
总帐日常处理流程
• • • • • • 凭证的填制 涉及现金、银行凭证的出纳签字 凭证的审核 记帐 帐簿查询 期末处理
主讲：用友公司-周晓中 杭科院-赵建新 王琴娣
杭科院
总帐日常处理
主讲：用友公司-周晓中 杭科院-赵建新 王琴娣
杭科院
主讲：用友公司-周晓中 杭科院-赵建新 王琴娣
杭科院
设置部门档案
1、依据编码原则，增设部门档案 2、必输内容：部门编码、部门名称 3、注：部门分级的若有公共部份，可增设一个 公共部门 例：01 销售部 0101 销售一部 0102 销售二部 0103 销售部公共 ………
杭科院
核算体系的建立
在“系统管理”中完成：
• 系统管理的启动与注册 用ADMIN系统管理员进行注册 • • • • 增设操作员信息 建立核算账套 分配操作员权根 修改核算账套
杭科院
主讲：用友公司-周晓中 杭科院-赵建新 王琴娣
核算体系的建立
修改帐套
• 用帐套主管进行注册
主讲：用友公司-周晓中 杭科院-赵建新 王琴娣
主讲：用友公司-周晓中 杭科院-赵建新 王琴娣
杭科院
辅助科目的设置
客户辅助核算的设置
手工设置
应收帐款 --北京东方公司 --北京圣人公司 ……
主讲：用友公司-周晓中 杭科院-赵建新 王琴娣
杭科院
辅助科目的设置
客户辅助核算的设置
辅助设置
应收帐款 客户辅助核算
主讲：用友公司-周晓中 杭科院-赵建新 王琴娣
用友_财务业务一体化_标准版PPT56页PPT
支持三方转帐（亮点）
采购
业务管理核心
采购进度确定
采购订单执行表 采购统计表 货到票未到、票到货未到、在途物资……
采购过程精细控制
价格管理 最高进价控制 仓库权限控制 库存量控制
采购流程
标准流程：
1、严格以采购、销售发票挂账 2、可进行暂估入库业务处理 3、可进行费用分摊
采购订单
采购入库 采购发票
工作站
单机数据库
单机应用
采购合同
皮带称
仪表 打印机
工作站
单机数据库
质量化验 材料结算
轨道衡
仪表 打印机
工作站 单机数据库
计量管理
数据服务器 大型网络数据库
发货控制 领导查询
电话线
功能亮点
➢ 自动采集过磅数据、未达到最大稳定称量值禁止过磅、车皮异常 自动报警
➢ 磅码单只能打印一次、错误修改采用红单冲销方式 ➢ 禁止超发货单剩余数量过磅、有效杜绝一车货物多次称量 ➢ 与用友erp无缝集成，自动生成采购、产品入库单，销售、领料入
发货控制
实时控制发货数量
车皮告 警
自动 读数
发货跟踪
业务流程及功能
采购
应付账款
采购发票 运费发票
最高进价控制
付款单 最高库存控制 仓库权限控制
会计信息自动 传到总账
总账
供应商
自动生成订单 手工录入订单
采购入库单 材料库 领用、调拨
1、会计核心：采购成本确定、应付帐 2、业务核心：采购进度控制、采购过程精细管理
送到制样室
编号员
制样员
编号员在计算机 内根据采样单号 前两位代码和混 样规则把采样单 号进行二次编码
形成化验单号
采购
业务管理核心
采购进度确定
采购订单执行表 采购统计表 货到票未到、票到货未到、在途物资……
采购过程精细控制
价格管理 最高进价控制 仓库权限控制 库存量控制
采购流程
标准流程：
1、严格以采购、销售发票挂账 2、可进行暂估入库业务处理 3、可进行费用分摊
采购订单
采购入库 采购发票
工作站
单机数据库
单机应用
采购合同
皮带称
仪表 打印机
工作站
单机数据库
质量化验 材料结算
轨道衡
仪表 打印机
工作站 单机数据库
计量管理
数据服务器 大型网络数据库
发货控制 领导查询
电话线
功能亮点
➢ 自动采集过磅数据、未达到最大稳定称量值禁止过磅、车皮异常 自动报警
➢ 磅码单只能打印一次、错误修改采用红单冲销方式 ➢ 禁止超发货单剩余数量过磅、有效杜绝一车货物多次称量 ➢ 与用友erp无缝集成，自动生成采购、产品入库单，销售、领料入
发货控制
实时控制发货数量
车皮告 警
自动 读数
发货跟踪
业务流程及功能
采购
应付账款
采购发票 运费发票
最高进价控制
付款单 最高库存控制 仓库权限控制
会计信息自动 传到总账
总账
供应商
自动生成订单 手工录入订单
采购入库单 材料库 领用、调拨
1、会计核心：采购成本确定、应付帐 2、业务核心：采购进度控制、采购过程精细管理
送到制样室
编号员
制样员
编号员在计算机 内根据采样单号 前两位代码和混 样规则把采样单 号进行二次编码
形成化验单号
财务业务一体化实训教程(用友U8 V10.1)(微课版)第01章 实验准备
• 2.3.3 权限分类(2)—功能权限
• 功能级权限管理
• 2.3.3 权限分类(3)
• 数据级权限管理：字段级、记录级权限控制
• 3.1 帐套与帐套库
• • • • 在使用系统之前，首先要新建本单位的账套。 只有系统管理员用户才有权限创建新账套。 一个账套对应一个经营实体或核算单位 对于拥有多个核算单位的企业，可以拥有多个账套( 最多可以拥有999个账套) • 账套是由一个或多个账套库组成，一个账套库含有 一年或多年使用数据。 • 账套是账套库的上一级，账套中的某个账套库对应 这个经营实体的某年度区间内的业务数据。
• 功能级权限管理，包括各功能模块相关业务的查看 和分配权限。 • 数据级权限管理，该权限可以通过两个方面进行权 控制，一个是字段级权限控制，另一个是记录级的 权限控制。 • 金额级权限管理，该权限主要用于完善内部金额控 制，实现对具体金额数量划分级别，对不同岗位和 职位的操作员进行金额级别控制，限制他们制单时 可以使用的金额数量。
1. 实验环境
1. 实验环境
1. 实验环境
• 机房实验用机：ERP U8V10.1，win7x64+SQL server 2008 • 虚拟电脑 – seentao101，win7x64+SQL server 2008 – 云盘地址 /s/1miczJ7M， 密码：l4gr
仓库 编码 0010
0020
仓库名称
商品仓库
部门
计价方式
仓库属性 普通仓
普通仓
参与MRP运算 参与ROP计算 否、否
否、否
货位 管理 否
否
5仓管部 移动平均法
0030
0040
固定资产仓 5仓管部 个别计价法 库 赠品仓库 5仓管部 移动平均法
企业财务会计实训课件(
二 、填制与审核原始凭证应注意事项
◆真实可靠。如实填列经济业务的内容和数字， 不得弄虚作假，不涂改和挖补。
◆内容完整。应该填写的各项内容，都要填写齐 全，不得遗漏。
◆填制及时。每当一项经济业务发生或完成时， 都要立即填制原始凭证。
◆书写清楚。原始凭证上的数字、文字填写必须 清晰、正确、易于辨认，不得使用未经国务院 公布的简化汉字。
30 600
（3）记字003 材料验收入库
借：原材料 — 不锈钢板
800 000
材料成本差异—不锈钢板
29 440
贷：材料采购 — 不锈钢板
829 440
盟江轴承有限公司2009年12月经济业务处 理：项目二 存货核算岗位
1、（1）记字001 购入原材料
借：材料采购 — 不锈钢板 （820 000+8000*93%+2000） 829 440
应交税费 — 应交增值税（进） （139 400+8000*7%）139 960
贷：其他货币资金 — 银行汇票存款
105 300
（2）记字002 收回银行汇票余款
借：银行存款—工行新阳支行
30 600
贷：其他货币资金 — 银行汇票存款
30 600
（3）记字003 材料验收入库
借：原材料 — 不锈钢板
【注】下列情况可以使用红墨水
冲销错误记录； 在不设借贷等栏的多栏式账页中，登记减少数； 在三栏式账户的余额栏前，如未印明余额方向的
，在余额栏内登记负数余额； 在多栏式“应交增值税”明细账中，可以用红字
冲销有关税款； 根据国家统一会计制度的规定可以用红字登记的
其他会计记录。
账簿登记的基本要求
借：管理费用—差旅费
财务业务一体化(ppt)
企业管理资源网通用业频道
典型日常业务操作流程
应付单（采购发票）
应付系统
审核
DR：材料采购 进项税 CR：应付帐款
结算（付款单录入）
核
DR：应付帐款 CR：银行存款
销
预付款
DR：预付帐款 CR：现金
企业管理资源网通用业频道
发货单审核
生成销售出库单 出库单审核 出库单记帐
DR：销售成本 CR：产成品
企业管理资源网通用业频道
典型日常业务操作流程
应收单（销售发票）
应收系统
审核
DR：应收帐款 CR：销售收入 销项税
结算（收款单录入）
核 销
DR：银行存款 CR：应收帐款
预收款
D据流程
付款 核销 采购发票 采购订单 DR：应付帐款 CR：现金 DR：应付暂估款 应交税金 CR：应付帐款 DR：原材料 CR：应付暂估款 库存审核 销售发货单 销售订单 销售发票 核销 收款 存货记帐 DR：销售成本 CR：产成品 DR：应收帐款 CR：销售收入 应交税金 DR：现金 CR：应收帐款
财务业务一体化流程图
销售管理
销售订单 销售发货单 销售发票
应收款管理
应收账款 核销 收款单
库存管理
MRP运算 销售出库单
产成品入库单
存货核算
单据记帐
采购计划
生产计划
材料出库单
总账
生产管理
采购入库单
固定资产 工资管理
采购订单
应付账款 付款单
采购发票
核销
UFO报表
采购管理
企业管理资源网通用业频道
结算
采购入库单
企业管理资源网通用业频道
典型日常业务操作流程
模块1 了解业财一体化《业财一体化》教学课件
学习目标
素质目标：
➢提升与时俱进的自主学习意识 ➢形成持续提升个人数字化技术应用能力的紧迫感
本模块内容
代表重点
代表难点
1.1 业财一体化的相关概念 1.1.1 会计电算化 1.1.2 ERP 1.1.3 业财一体化
1.2 用友ERP-U8的业财一体化 1.2.1 用友ERP-U8业财一体化的主要功能模块 1.2.2用友ERP-U8业财一体化应用
1.1 业财一体化的相关概念
随着计算机技术、数字化技术和网络技术的快 速发展，信息技术逐步深入应用于企业的经营管理 领域，企业信息化由会计电算化向业财一体化、数 智化发展，从而更高效地实现业务数据和财务数据 的传输和共享，更显著地提升企业的管理效率。
1.1.1 会计电算化
会计电算化是把电子计算机和现代数据处理技术应用到 会计工作中的简称，是用电子计算机代替人工记账、算账和 报账，以及部分代替人脑完成对会计信息的分析、预测、决 策的过程，其目的是提高企业财会管理水平和经济效益，从 而实现会计工作的现代化。
用友ERP-U8系列产品是以企业为单位的商业经营管 理平台，适用于工业制造、交通运输、物流、批发零售、 专业服务等行业。V10.1版本适用于中型、中小型企业， 能充分实现业财一体化的管理理念。
1.2.1用友ERP-U8业财一体化的主要功能模块
财务管理
成本管理 资金管理 项目管理 预算管理 UFO报表 网上报销 固定资产 存货核算 应付管理 应收管理 总账管理
1.1.1 会计电算化
会计电算化的特征： 人机结合 会计核算自动化、集中化 数据处理及时、准确 内部控制多样化
1.1.2 ERP
ERP（Enterprise Resource Planning，企业资源计划） 是指利用信息技术，一方面将企业内部所有资源整合在一 起，对开发设计、采购、生产、成本、库存、分销、运输、 财务、人力资源、品质管理进行科学规划，另一方面将企 业与其外部的供应商、客户等市场要素有机结合，实现对 企业的物资资源（物流）、人力资源（人流）、财务资源 （财流）和信息资源（信息流）进行整合，其核心思想是 供应链管理，强调对整个供应链资源的有效配置。
财务业务一体化实训教程(用友U8 V10.1)(微课版)第11章 总账月末业务
8.2 预备知识
根据会计制度，本公司的企业所得税税率为 25%，按月预计，按季预缴，全年汇总清缴， 其计算公式为“本年利润*0.25”。
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
8.3 操作流程
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
8.4 关键操作截图(1)
“计算本月企业所得税”转账公式定义 结果图
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
7.3 操作流程
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
7.4 关键操作截图(1)
期间损益结转设置结果图
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
7.4关键操作截图(2)
“期间损益结转”收入结转凭证
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
7.4关键操作截图(3)
“期间损益结转”支出结转凭证
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
8. 计提并结转 本月企业所得税
• • • • 业务概述与分析 预备知识 操作流程 关键操作截图
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
8.1 业务概述与分析
业务： 7月31日，计提并结转本月企业所得税
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
7. 期间损益结转处理
• 业务概述与分析 • 预备知识 • 关键操作截图
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
7.1 业务概述与分析
业务： 7月31日，先通过自定义转账结转制造费
用，再利用期间损益结转方式进行期间损益结转， 要求收入和支出分别制单。
分析：本笔业务是公司银行对账业务，需要进
一体化技能PPT
会信息系统的结构及数据关系
1.1 会计信息系统的总体结构
1.1.1 财务系统
1. 总账子系统 2. 工资子系统 3. 固定资产子系统 4. 应收子系统 5. 应付子系统 6. 成本子系统 7. 报表子系统 8. 资金管理子系统
会信息系统的结构及数据关系
1.1 会计信息系统的总体结构
1.1.2 购销存系统
典型业务
任务10 销售系统日常业务（一） 任务11 销售系统日常业务（二）
5
库存管理
库存管理
主要任务
系统学习库存管理系统中的库存业务处理的流程， 掌握出入库单据，如销售出库、产品入库、材料出库、 采购入库、其他出入库业务等的工作原理、操作方法 以及库存账表的查询方法等。 能够审核采购入库单、销售出库单；填制并审核材料 出库单、产品入库单、其他出入库单等。 了解库存账表的查询方法，库存管理系统控制参数对 日常业务处理的影响。
企业组织架构的建立
2.1 系统管理
1. 启动并注册系统管理 2. 设置操作员 3. 账套管理 4. 系统启用 5. 设置操作员权限
企业组织架构的建立
2.2 设置公共基础档案
1. 启动并注册系统 2. 机构设置 3. 往来单位设置 4. 财务信息设置 5. 收付结算设置 6. 存货设置 7. 购销存设置
1
会信息系统的结构及数 据关系
会信息系统的结构及数据关系
主要任务 在系统学习财务管理软件中财务与业务一体
化的原理和业务处理方法之前，应全面了解会计 信息系统的结构及数据联系，以便对财务管理软 件有一个全面的认识。主要包括会计信息系统的 总体结构、财务系统与业务系统的数据联系和会 计信息系统的实施过程。
采购业务要点
3. 到货并收到发票 业务处理： （1）填制“采购入库单”（在采购系统做） （2）填制“采购发票”（在采购系统做） （3）进行采购结算（在采购系统做） （4）审核“采购入库单”（在库存系统做） （5）正常单据记账（在核算系统做） （6）购销单据制单（在核算系统做）
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• 通过自定义转账方式生成凭证，并对记账凭证进行出纳签字、审 核和主管签字处理。
自定义转账设置
自定义转账凭证生成的选择
凭证的生成
实训二、收取定金的销售业务
• 录入和审核销售订单和销售发票，录入和审核预收类型的收款 单，应收单据及收款单据的审核，制单。
销售管理
销
销
售
售
专
订
用
单
发
票
应收款管理款管理
收
收
一、系统运行
• 登录系统管理—引入账套—增加用户—设置权限
• 登录企业应用平台，修改凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证。
登录系统管理
登录企业应用平台 设置权限
引入账套
设置凭证类别
服务器名称
账套
二、业务活动
1、业务类别 销售管理：收取定金的销售业务、签订分批发货的销售业务、
赊销业务、委托代销业务。 采购管理：签订采购合同、支付定金的采购业务 、分批付款的
• 结算采购成本和运费分摊处理。
手工结算界面
结算选入库单列表的匹配
费用分摊处理
实训二十九、存货的正常单据记账及结算成本处理
• 正常单据的记账，采购成本的运费分摊处理。
正常单据记账列表
记账完成
实训三十、存货核算的制单业务
• 对存货核算进行制单业务处理，并生成相应的凭证。
制单单据的选择
凭证的生成
实训三十一、计提本月固定资产折旧
制单处理 记账处理
自定义转帐设置
固定资产报废单据的填制 固定资产报废的制单设置
生成凭证
在做企业日常业务处理之前，导入“第五章1实训一数据账套准备” 数据账套，然后，按照各项任务的顺序自行操作即可，可以自行输 出备份账套。 • 本书主要使用用友ERP-U8系统的“系统管理”、“企业应用平台” 两个部分。 • 系统管理：包括建立、输出、引入账套；用户及其权限管理等功能。 • 企业应用平台：提供处理各项业务活动数据的功能。包括业务工作、 基础设置、系统管理三个部分。
销售管理
销 售 订 单
委 托 代 销 结 算 单
销 售 专 用 发 票
自动生成
应收款管理
应 收制 单单 据处 审理 核
生成销售专用发票
录入委托代销结算单
生成凭证
实训二十七、检查存货入库单
• 采购入库单、其它入库单、其它出库单的单价的检查与修改。
其他入库单单价修改
其他出库单单价修改
实训二十八 、采购成本结算和运费分摊
应
款
款
收
制
单
单
单
单
据
据
据
处
录
审
审
理
入
核
核
录入销售订单 生成销售专用发票 录入收款单
生成凭证
实训三、签订分批发货的销售业务
• 录入和审核销售订单和发货单，审核销售出库单，生成销售 专用发票，录入、审核现结的收款单，制单。
应收款管理
应
制
收
单
单
处
据
理
处
理
销售管理
销 售 订 单
售
发
专
货
用
单
发
票
库存管理
销 售 出 库 单
录入销售订单 生成发货单 生成销售专用发票
生成销售出库单
生成凭证
实训四、签订采购合同
• 录入和审核采购订单。
录入采购订单
实训五、缴纳社会保险和住房公积金
• 通过自定义转账方式生成凭证，并对凭证进行会计签字、审核和 主 管 签 字 处 理 。自定义转账设置
自定义转账凭证生成的选择
凭证的生成
实训六、支付定金的采购业务
• 录入和审核采购订单，录入和审核预付款类型的付款单，制单。
采购管理
采 购 订 单
应付款管理
付
付
款
款
制
单
单
单
据
据
处
录
审
理
入
核
录入采购订单 录入付款单
生成凭证
实训七、分批付款的采购业务
• 录入和审核采购订单，录入采购专用发票及现付，审核应付单据， 制单。
采购管理
专
采
用
购
采
订
购
单
发
票
应付款管理
应
付
制
销 售 出 库 单
自动生成
审核
录入销售专用发票 生成销售出库单
录入销售订单
生成凭证
实训十七、委托代销业务
• 录入与审核委托代销类型的销售订单和委托代销发货单，审核销 售出库单。
销售管理
录入销售订单 库存管理
委
销 售 订 单
托 代 销 发 货
单
生成委托代销发货单 销 售 出 库 单
实训十八、销售发货业务
• 计提本月固定资产折旧处理，计提本月折旧—折旧分配表—生成
凭证。
折旧清单
折旧分配
生成凭证
实训三十二、固定资产报废处理
• 固定资产减少单据的录入，固定资产的清理及制单，并进行自定 义转账。
固定总资账产
资批 产量 减制 少单
总账款管理
主 管 签 字
审 核 凭 证
记 账
自 定 义 转 账
转 账 生 成
录入付款单
预付冲应付：预付款设置 预付冲应付：应付款设置
生成凭证
实训二十一、现金折扣处理
• 录入与审核收款单，制单。
录入收款单
生成凭证
实训二十二、购置固定资产业务
• 录入新增固定资产卡片，制单。
录入固定资产卡片 生成凭证
实训二十三、坏账处理
• 录入坏账发生的数据，制单。
录入坏账发生数据
生成凭证
应收款管理款管理
应 付付 制付 款款 单单 单单 处据 据据 理审 审录
核 核入
采购管理理
采 购 订 单
到
货 单
专 用运 采费 购发 发票 票
库存管理
采 购 入 库 单
录入采购到货单
生成采购入库单 生成专用采购发
票 录入运费发票
录入付款单
生成凭证
实训十二、采购退货业务
• 录入与审核采购退回单、红字采购入库单和红字采购发票，审核 应付单据，制单。
付款单，记账凭证。
• 采购类型：普通采购业务（签订合同），支付定金的采购业务， 分批付款的采购业务，采购暂估入库业务。
总账
应付款管理
采购管理
库存 管理
审核凭证
记 账
主管签字
出纳签字
应付单 据审核
制 单 处 理
付 款 单
付 款 单
据
据
审
录
核
入
采 专用采购发票
采
购
购
订
到
单 采购入库单
货 单
实训一、缴纳上一季度税费
• 采购管理与应付款管理系统：处理企业与供应商之间业务往来关系的系统。在采购管理系统中， 主要业务包括签订采购合同、到货、退货、登记采购发票等。在应付款管理系统中，以采购发 票、其他应付单据等原始单据为依据，记录采购业务所形成的往来账款，处理应付账款的支付、 转账等情况。
• 销售管理与应收款管理系统：处理企业与客户之间业务往来关系的系统。在销售管理系统中， 主要业务包括签订销售合同、发货、开具销售发票等。在应收款管理系统中，以销售发票、代 垫运费单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来账款，处理应收账款的收 回、坏账、转账等情况。
单
单
据
处
审
理
核
录入采购订单 生成专用采购发票
生成凭证
实训八、招聘新员工
• 新增人员档案、新增在职人员和工资变动处理。
新增人员档案
录入工资
新增在职人员
实训九、采购暂估入库业务处理
• 录入专用采购发票及现付，采购成本结算，应付单据的审核与制 单，票到回冲。
应付款管理
应
制
付
单
单
处
据
理
审
核
采购管理
专
采
核
采购管理采 购 到 货来自单专 用 采 购 发 票
库存管理
采 购 入 库 单
录入采购到货单 生成采购入库单 生成专用采购发票
生成凭证
实训十四、处理上月销售货物的到款业务
• 录入和审核销售专用发票并现结，应收单据的审核，制单。
录入销售专用发票
销售管理
销 售 发 货 单
专 用 销 售 发 票
应收款管理
销售管理
•相 关 模 块 ： 销 售 管 理 、 库 存 管 理 、 应 收 款 管 理 、 总 账 。
•相 关 单 据 ： 销 售 订 单 、 销 售 专 用 发 票 、 销 售 出 库 单 、 销 售 发 货 单 、
收款单、记账凭证。
•销 售 类 型 ： 收 取 定 金 的 销 售 业 务 、 分 批 发 货 的 销 售 业 务 、
企业财务业务一体化实训教程 （U8.72版）
张莉莉 主编
企业财务业务一体化实训教程
本书以商贸企业业务活动为案例，完成企业一个会计期间发生的各项 日常经营业务活动的处理。涉及采购管理系统、销售管理系统、库存管理 系统、存货核算系统、固定资产系统、薪资管理系统、应收款管理系统、 应付款管理系统、总账系统等多个模块，共计44个实训任务。
赊销业务、委托代销业务。
总账
应收款管理
销售管理
库存 管理
审核凭证
记 账
主管签字
出纳签字
应收单 据审核
制 单 处 理
收 款 单
收 款 单
据
自定义转账设置
自定义转账凭证生成的选择
凭证的生成
实训二、收取定金的销售业务
• 录入和审核销售订单和销售发票，录入和审核预收类型的收款 单，应收单据及收款单据的审核，制单。
销售管理
销
销
售
售
专
订
用
单
发
票
应收款管理款管理
收
收
一、系统运行
• 登录系统管理—引入账套—增加用户—设置权限
• 登录企业应用平台，修改凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证。
登录系统管理
登录企业应用平台 设置权限
引入账套
设置凭证类别
服务器名称
账套
二、业务活动
1、业务类别 销售管理：收取定金的销售业务、签订分批发货的销售业务、
赊销业务、委托代销业务。 采购管理：签订采购合同、支付定金的采购业务 、分批付款的
• 结算采购成本和运费分摊处理。
手工结算界面
结算选入库单列表的匹配
费用分摊处理
实训二十九、存货的正常单据记账及结算成本处理
• 正常单据的记账，采购成本的运费分摊处理。
正常单据记账列表
记账完成
实训三十、存货核算的制单业务
• 对存货核算进行制单业务处理，并生成相应的凭证。
制单单据的选择
凭证的生成
实训三十一、计提本月固定资产折旧
制单处理 记账处理
自定义转帐设置
固定资产报废单据的填制 固定资产报废的制单设置
生成凭证
在做企业日常业务处理之前，导入“第五章1实训一数据账套准备” 数据账套，然后，按照各项任务的顺序自行操作即可，可以自行输 出备份账套。 • 本书主要使用用友ERP-U8系统的“系统管理”、“企业应用平台” 两个部分。 • 系统管理：包括建立、输出、引入账套；用户及其权限管理等功能。 • 企业应用平台：提供处理各项业务活动数据的功能。包括业务工作、 基础设置、系统管理三个部分。
销售管理
销 售 订 单
委 托 代 销 结 算 单
销 售 专 用 发 票
自动生成
应收款管理
应 收制 单单 据处 审理 核
生成销售专用发票
录入委托代销结算单
生成凭证
实训二十七、检查存货入库单
• 采购入库单、其它入库单、其它出库单的单价的检查与修改。
其他入库单单价修改
其他出库单单价修改
实训二十八 、采购成本结算和运费分摊
应
款
款
收
制
单
单
单
单
据
据
据
处
录
审
审
理
入
核
核
录入销售订单 生成销售专用发票 录入收款单
生成凭证
实训三、签订分批发货的销售业务
• 录入和审核销售订单和发货单，审核销售出库单，生成销售 专用发票，录入、审核现结的收款单，制单。
应收款管理
应
制
收
单
单
处
据
理
处
理
销售管理
销 售 订 单
售
发
专
货
用
单
发
票
库存管理
销 售 出 库 单
录入销售订单 生成发货单 生成销售专用发票
生成销售出库单
生成凭证
实训四、签订采购合同
• 录入和审核采购订单。
录入采购订单
实训五、缴纳社会保险和住房公积金
• 通过自定义转账方式生成凭证，并对凭证进行会计签字、审核和 主 管 签 字 处 理 。自定义转账设置
自定义转账凭证生成的选择
凭证的生成
实训六、支付定金的采购业务
• 录入和审核采购订单，录入和审核预付款类型的付款单，制单。
采购管理
采 购 订 单
应付款管理
付
付
款
款
制
单
单
单
据
据
处
录
审
理
入
核
录入采购订单 录入付款单
生成凭证
实训七、分批付款的采购业务
• 录入和审核采购订单，录入采购专用发票及现付，审核应付单据， 制单。
采购管理
专
采
用
购
采
订
购
单
发
票
应付款管理
应
付
制
销 售 出 库 单
自动生成
审核
录入销售专用发票 生成销售出库单
录入销售订单
生成凭证
实训十七、委托代销业务
• 录入与审核委托代销类型的销售订单和委托代销发货单，审核销 售出库单。
销售管理
录入销售订单 库存管理
委
销 售 订 单
托 代 销 发 货
单
生成委托代销发货单 销 售 出 库 单
实训十八、销售发货业务
• 计提本月固定资产折旧处理，计提本月折旧—折旧分配表—生成
凭证。
折旧清单
折旧分配
生成凭证
实训三十二、固定资产报废处理
• 固定资产减少单据的录入，固定资产的清理及制单，并进行自定 义转账。
固定总资账产
资批 产量 减制 少单
总账款管理
主 管 签 字
审 核 凭 证
记 账
自 定 义 转 账
转 账 生 成
录入付款单
预付冲应付：预付款设置 预付冲应付：应付款设置
生成凭证
实训二十一、现金折扣处理
• 录入与审核收款单，制单。
录入收款单
生成凭证
实训二十二、购置固定资产业务
• 录入新增固定资产卡片，制单。
录入固定资产卡片 生成凭证
实训二十三、坏账处理
• 录入坏账发生的数据，制单。
录入坏账发生数据
生成凭证
应收款管理款管理
应 付付 制付 款款 单单 单单 处据 据据 理审 审录
核 核入
采购管理理
采 购 订 单
到
货 单
专 用运 采费 购发 发票 票
库存管理
采 购 入 库 单
录入采购到货单
生成采购入库单 生成专用采购发
票 录入运费发票
录入付款单
生成凭证
实训十二、采购退货业务
• 录入与审核采购退回单、红字采购入库单和红字采购发票，审核 应付单据，制单。
付款单，记账凭证。
• 采购类型：普通采购业务（签订合同），支付定金的采购业务， 分批付款的采购业务，采购暂估入库业务。
总账
应付款管理
采购管理
库存 管理
审核凭证
记 账
主管签字
出纳签字
应付单 据审核
制 单 处 理
付 款 单
付 款 单
据
据
审
录
核
入
采 专用采购发票
采
购
购
订
到
单 采购入库单
货 单
实训一、缴纳上一季度税费
• 采购管理与应付款管理系统：处理企业与供应商之间业务往来关系的系统。在采购管理系统中， 主要业务包括签订采购合同、到货、退货、登记采购发票等。在应付款管理系统中，以采购发 票、其他应付单据等原始单据为依据，记录采购业务所形成的往来账款，处理应付账款的支付、 转账等情况。
• 销售管理与应收款管理系统：处理企业与客户之间业务往来关系的系统。在销售管理系统中， 主要业务包括签订销售合同、发货、开具销售发票等。在应收款管理系统中，以销售发票、代 垫运费单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来账款，处理应收账款的收 回、坏账、转账等情况。
单
单
据
处
审
理
核
录入采购订单 生成专用采购发票
生成凭证
实训八、招聘新员工
• 新增人员档案、新增在职人员和工资变动处理。
新增人员档案
录入工资
新增在职人员
实训九、采购暂估入库业务处理
• 录入专用采购发票及现付，采购成本结算，应付单据的审核与制 单，票到回冲。
应付款管理
应
制
付
单
单
处
据
理
审
核
采购管理
专
采
核
采购管理采 购 到 货来自单专 用 采 购 发 票
库存管理
采 购 入 库 单
录入采购到货单 生成采购入库单 生成专用采购发票
生成凭证
实训十四、处理上月销售货物的到款业务
• 录入和审核销售专用发票并现结，应收单据的审核，制单。
录入销售专用发票
销售管理
销 售 发 货 单
专 用 销 售 发 票
应收款管理
销售管理
•相 关 模 块 ： 销 售 管 理 、 库 存 管 理 、 应 收 款 管 理 、 总 账 。
•相 关 单 据 ： 销 售 订 单 、 销 售 专 用 发 票 、 销 售 出 库 单 、 销 售 发 货 单 、
收款单、记账凭证。
•销 售 类 型 ： 收 取 定 金 的 销 售 业 务 、 分 批 发 货 的 销 售 业 务 、
企业财务业务一体化实训教程 （U8.72版）
张莉莉 主编
企业财务业务一体化实训教程
本书以商贸企业业务活动为案例，完成企业一个会计期间发生的各项 日常经营业务活动的处理。涉及采购管理系统、销售管理系统、库存管理 系统、存货核算系统、固定资产系统、薪资管理系统、应收款管理系统、 应付款管理系统、总账系统等多个模块，共计44个实训任务。
赊销业务、委托代销业务。
总账
应收款管理
销售管理
库存 管理
审核凭证
记 账
主管签字
出纳签字
应收单 据审核
制 单 处 理
收 款 单
收 款 单
据