财务管理费用开支标准
财行[2008]2号 举办援外培训班费用开支标准和财务管理办法
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财行[2008]2号举办援外培训班费用开支标准和财务管理办法财政部关于印发《举办援外培训班费用开支标准和财务管理办法》的通知财行[2008]2号科技部、商务部、卫生部：现将《举办援外培训班费用开支标准和财务管理办法》印发给你们，请遵照执行。
执行过程中有何问题，请及时向我部反映。
军队系统在对外援助支出预算项下列支的各类培训班，不执行本办法，由财政部另行制订开支标准和财务管理办法。
附件举办援外培训班费用开支标准和财务管理办法中华人民共和国财政部二��八年一月四日举办援外培训班费用开支标准和财务管理办法财行[2008]2号第一条为保障援外培训班（以下简称培训班）的顺利开展，进一步加强人员培训班管理工作，规范培训费用开支范围和标准，提高培训资金使用效益，根据部门预算和国家相关财务管理规定财务管理，特制定本办法。
第二条培训班是指经批准由援外主管部门委托承办单位在国内举办的，通过受援国政府官方渠道派出的政府官员和专业技术人员参加的各类援外培训班，具体包括副部级及以上官员参加的部级官员班、司局级及以下官员参加的司处级官员班和专业技术人员参加的技术班。
第三条援外培训班承办单位需具备必要的教学条件，包括基础设施、教学设备、授课能力、教材、外语教师，以及必备的对外交往经验和外事接待能力等。
援外主管部门对承办单位进行资质认定，原则上实行招标或者议标等方式确定承办单位。
第四条培训班费用实行预算包干和实报实销相结合，或招标定价的管理办法。
承办单位应专款专用，保障对外培训工作的需要，同时不得擅自扩大支出范围、新增开支项目、提高开支标准。
第五条培训班开支范围分为培训费、接待费、国际旅费、毕业证书制作费、管理费、税费、及经批准的其他支出。
（一）培训费。
包括讲课费、翻译费、教材、教学及实验设备、有关资料、场租、当地交通、实习参观、邮电通讯、安保等费用，按培训班人数和时间长短，具体标准如下：（二）接待费。
包括学员在中国境内实习参观发生的城市间交通费、日常伙食、住宿、宴请、零用费、部级官员班贵宾室接待费、赠送小礼品及医疗费等费用。
在华举办国际会议费用开支标准和财务管理办法
在华举办国际会议费用开支标准和财务管理办法第一章总则第一条为规范和加强在华举办国际会议的财务管理，提高资金使用效益，依据相关规章制度，制定本办法。
第二条本办法适用于中央部门与外国有关组织、团体、机构共同在华举办或受其委托承办年会、例会及其他以国际问题为主要内容，且申请中央财政拨款的会议（以下称国际会议）。
第三条按照会议正式代表（不含工作人员，下同）的人数，在华举办国际会议分为三类：会议正式代表在300人以上的，为大型国际会议；会议正式代表在100人以上、300人以下（含300人）的，为中型国际会议；会议正式代表在100人以下（含100人）的，为小型国际会议。
第四条在华举办国际会议的财务管理应遵循以下原则：（一）厉行节约，严格开支。
会议承办单位应本着“勤俭办外事”的原则，科学、规范、合理地编制和申报国际会议预算，严格控制会议规格，努力压缩会议规模，认真执行各项费用开支标准，力求会风简朴，务实高效。
（二）参照惯例，规范管理。
根据国际惯例，不为会议代表配备生活用品，不组织公款游览、参观等，不得借举办国际会议的名义向地方政府或企业强行摊派或变相摊派会议费用。
（三）单独核算，专款专用。
国际会议经费应纳入单位财务统一管理，单独核算。
举办大型国际会议应设有专门为会议服务的临时财务机构，举办中型、小型国际会议也应配备专职的财务人员。
第五条凡需报请党中央、国务院批准在华举办的国际会议，会议报批文件须明确各项经费来源，如涉及申请中央财政拨款，应在商外交部同意后会签财政部，方可上报审批。
第六条在华举办的国际会议，需申请中央财政拨款的，应按照部门预算管理程序，会议承办单位应在履行相关报批手续后编制详细的会议经费预算，报财政部审核。
第七条在华举办国际会议经费由我方全额负担或由与会各方分担的，应按会议统一标准制定经费预算，我方负担的经费应纳入部门预算管理。
各部门自行批准在华举办的国际会议所需经费，在部门预算中调剂解决，财政部不再另外安排经费预算。
财务制度大额支出标准是多少
财务制度大额支出标准是多少一、引言在企业的日常经营过程中，大额支出是一种常见的现象。
为了规范企业的财务管理和提高财务效率，必须建立相应的财务制度，明确大额支出的标准和程序。
本文将围绕财务制度大额支出标准展开讨论，以期为企业的财务管理提供有效的参考。
二、大额支出的定义大额支出是指企业在日常经营过程中，在一定时间范围内，出现的金额较大的支出行为。
对于不同规模和行业的企业来说，大额支出的标准可能有所不同。
一般来说，大额支出是指超过企业日常经营活动经费数倍的支出行为。
三、财务制度大额支出标准的制定原则1. 合理性原则：制定财务制度大额支出标准应当考虑企业的实际经营状况，保证企业的正常经营和发展需要。
2. 公平性原则：财务制度大额支出标准应当公平合理，不应当对某些部门或员工特别优惠或歧视。
3. 透明性原则：财务制度大额支出标准应当公开透明，方便企业内部员工和外部利益相关方进行监督和评估。
4. 可操作性原则：财务制度大额支出标准应当具有一定的可操作性，能够为企业的实际经营活动提供有效的指导。
四、财务制度大额支出标准的建立1. 制定具体的大额支出金额标准：根据企业的实际情况和行业特点，确定大额支出的金额标准。
一般来说，大额支出的金额标准应当超过企业日常经营经费的三倍以上。
2. 制定大额支出的程序和流程：明确大额支出需要经过的程序和流程，包括申请、审批、支付等环节。
为了规范大额支出的行为，应当规定大额支出必须经过多级审批才能实施。
3. 设立大额支出监督机制：建立大额支出的监督机制，监督大额支出的执行情况和效果。
监督机制包括内部审计、外部审计、经验核对等多种形式。
4. 加强风险控制：在大额支出标准的制定和实施过程中，应当加强风险控制，确保大额支出的合理性和真实性。
通过风险控制，可以降低企业的财务风险，提高企业的财务效率。
五、财务制度大额支出标准的实施1. 普及和宣传：将财务制度大额支出标准普及和宣传给企业内部员工，并确保员工了解和遵守大额支出标准。
公司日常生活开支管理制度
公司日常生活开支管理制度一、总则1. 本制度旨在规范公司内部日常开支行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的预算。
2. 所有员工必须遵守本制度，对于违反规定的行为，公司将依据实际情况采取相应的管理措施。
二、开支范围与分类1. 日常办公费用：包括但不限于办公用品、印刷费、水电费、通讯费等。
2. 差旅费用：员工出差时的交通费、住宿费、伙食补助等。
3. 业务招待费：接待客户或合作伙伴时产生的餐饮费、礼品费等。
4. 其他费用：如培训费、会议费、维修费等。
三、预算管理1. 各部门应根据工作需要，合理编制年度、季度和月度开支预算。
2. 预算应详细列明各项费用的预计金额，并提交至财务部门审核。
3. 财务部门根据公司财务状况和预算执行情况，对各部门预算进行审批和调整。
四、审批流程1. 日常开支需由部门负责人审批后，提交至财务部门复核。
2. 超出预算的开支需提前申请，由相关部门负责人审批后方可执行。
3. 大额开支（如超过一定金额的业务招待费）需由公司高层领导审批。
五、费用报销1. 员工因公产生的合理开支，需在规定时间内提交相关票据和报销单。
2. 报销单据应注明开支的具体事项、金额、时间等信息，并附上合法有效的原始凭证。
3. 财务部门负责审核报销单据的真实性、合规性，并及时办理报销手续。
六、监督与考核1. 财务部门应定期对各部门的开支情况进行监督检查，并向公司管理层报告。
2. 公司将对节约开支、有效控制成本的部门和个人给予表彰和奖励。
3. 对于违反开支管理制度的行为，公司将视情节轻重，给予警告、罚款或其他纪律处分。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和修订。
2. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。
公司差旅费、工作餐费开支标准规定
公司差旅费、工作餐费开支标准规定第一条为了加强财务管理，节约开支，特制定本规定。
第二条差旅费1.住宿费：（1）公司领导、部门主管和副高级职称者、其他人员住宿标准分别为 55 元、45元、35元（一般地区）或80元、65元、50元（特区）。
（2）住宿费按实际住宿天数计算，实际住宿费超过以上限额部分原则上由个人负担，特殊情况下需经公司领导特批后方可报销。
低于规定的节约部分奖励个人50%。
（3）开会统一安排住宿时，有会议证明者，可按实报销。
（4）住宿费一律凭单据报销。
（5）住宿费已由接待方提供的，一律不再报销。
2.交通费：（1）和有高级职称者出差可乘飞机，其中公司级领导和教授级人员可乘飞机一等舱、火车软席、轮船二等舱；其他人员出差一般坐火车硬席、轮船三等舱。
因工作需要乘飞机的，需事先经公司财务主管批准。
（2）出差外地的市内交通费每人每天2元，不再报销车票；在国内出差一般不准乘出租车，情况特殊时可由部门主管在出租车票据背面签字特批后方可报销，但不再发给市内交通费。
（3）乘火车过夜或时间超过12小时的，可购同席卧铺，未购卧票的，按实际乘坐的火车硬座票价的一定比例（特快50%、慢车或直快60%）发给个人。
按规定能乘飞机而改乘火车的，可将差价的50%发给个人。
（4）陪外宾出差，因工作原因需要与外宾同乘车（船、飞机），同住饭店的，经总经理批准，可按实报销。
3.伙食补助费：（1）每人每天的出差伙食补助标准一律为一般地区8元，特区.14元。
参加会议、培训班等，已有伙食补助的不再计发伙食补助费；如没有，可凭证明领取伙食补助。
（2）长期（一个月以上）驻外省市人员，每人每天伙食补助标准为10元。
（3）部门设在总公司大厦外部，且没有食堂和就餐条件的，每个工作日发伙食补助4元。
（4）出差人员一律不发夜餐费、加班费。
4.员工探亲路费：（1）员工探亲须事先填写探亲申请单，经部门主管签字、公司领导审批、办公室备案，方可办理借款和报销。
费用支出管理办法
费用支出管理办法第一条为加强公司财务管理，科学、合理安排各项费用支出，提高资金使用效益，确保财产物资安全、完整，保证工作正常开展，根据有关规定，结合公司实际，制定本办法。
第二条本规定所述费用支出是公司货币资金支付的工作事项，包括差旅费、接待费、办公费、修缮费、车辆使用费、外出考察费、因公出国（境）费、会议费、培训费、董事会费以及其他费用性支出等。
第三条费用支出应坚持“勤俭节约，量力而行，适度从紧，保证重点，压缩一般”的原则。
第四条费用支出审批权限（一）控股公司总部费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（总部）》；（二）基础建设事业部费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（基础建设事业部）》；（三）置业开发事业部费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（置业开发事业部）》；（四）能源公司费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（能源公司）》；（五）审批权限有变动的，按最新相关会议纪要和决议执行。
第五条差旅费用支出管理：差旅费用的支出标准、报销程序和要求，按《公务出差管理办法》执行。
第六条接待费用支出管理（一）接待工作坚持热情周到，节约开支的原则。
（二）在有协议的酒店就餐或住宿所产生的支出，一般实行月结管理，由综合办公室统一结算，按《某某控股公司资金支付审批权限表》规定权限完成审核/审批后报销。
第七条购置费用支出管理（一）日常办公用品及办公设备的管理按照《固定资产管理办法》、《办公用品管理办法》执行。
（二）购置费用应纳入年度预算管理，由综合办公室统一申报，预算获批准后，由综合办公室统一实施购置。
属于政府集中采购范围的，按市政府相关采购条例执行。
（三）未纳入年度预算的购置费用，综合办公室事前就经费来源征求财务管理部意见后，费用在1万元以下（含1万元）的，报公司总裁批准后实施采购；费用在1万元以上的，报公司董事长批准后实施采购。
（四）购置费用由综合办公室统一结算，按《某某控股公司资金支付审批权限表》规定权限完成审核/审批后报销。
财务制度规范什么开支
财务制度规范什么开支一、办公开支管理公司的办公开支是支持公司正常运营的重要开支，包括办公用品、设备维护、物业管理等方面的开支。
为了规范办公开支管理，公司应制定以下规定：1. 办公用品采购：所有办公用品采购均须经过相关部门的审批，采购金额超过一定额度需报批；2. 设备维护：设备的运转维护需定期保养，超出维护费用一定额度需报批；3. 物业管理：物业费用应及时支付，特殊费用需事先报备；4. 科学合理的开支预算，实行严格的费用审核制度，杜绝盲目开支。
二、人员开支管理公司的人员开支主要包括员工工资、福利和培训等方面的费用。
为了规范人员开支管理，公司应制定以下规定：1. 工资管理：严格按照公司工资制度发放工资，禁止改动或透支工资；2. 福利管理：公司应合理制定福利政策，保障员工的基本权益；3. 培训管理：公司应定期开展员工培训，确保员工业务水平的持续提高；4. 合理安排人员开支预算，节约成本，提高效益。
三、市场推广开支管理市场推广开支是公司推广产品和服务的重要开支，包括广告、宣传、促销等方面的费用。
为了规范市场推广开支管理，公司应制定以下规定：1. 广告宣传：广告宣传费用需经过市场部门审核，确保广告效果和成本之间的平衡；2. 促销活动：促销活动费用应结合销售情况定期评估，确保促销活动的效果；3. 合理控制市场推广开支，根据实际情况灵活调整预算，以便更有效地推广产品和服务。
四、财务报销管理财务报销是公司员工因公产生的费用的核算和报销程序，为了规范财务报销管理，公司应制定以下规定：1. 报销范围：明确员工报销范围，以防止私自报销；2. 报销凭证：员工报销应提供准确的相关凭证，包括发票、收据等；3. 报销流程：设立完善的报销流程，明确报销审批和支付的程序和责任；4. 核对报销清单：及时核对员工报销清单，确保报销内容真实有效；5. 监督检查：定期对报销管理情况进行检查，发现问题及时纠正。
总之，财务制度规范对于公司的财务管理至关重要，只有建立健全的财务制度规范，规范各项开支管理，才能确保公司财务运作的顺利和稳定。
在华举办国际会议费用开支标准和财务管理办法
在华举办国际会议费用开支标准和财务管理办法在华举办国际会议费用开支标准和财务管理办法第一章总则第一条为规范和加强在华举办国际会议的财务管理，提高资金使用效益，依据相关规章制度，制定本办法。
第二条本办法适用于中央部门与外国有关组织、团体、机构共同在华举办或受其委托承办年会、例会及其他以国际问题为主要内容，且申请中央财政拨款的会议（以下称国际会议）。
第三条按照会议正式代表（不含工作人员，下同）的人数，在华举办国际会议分为三类：会议正式代表在300人以上的，为大型国际会议；会议正式代表在100人以上、300人以下（含300人）的，为中型国际会议；会议正式代表在100人以下（含100人）的，为小型国际会议。
第四条在华举办国际会议的财务管理应遵循以下原则：（一）厉行节约，严格开支。
会议承办单位应本着“勤俭办外事”的原则，科学、规范、合理地编制和申报国际会议预算，严格控制会议规格，努力压缩会议规模，认真执行各项费用开支标准，力求会风简朴，务实高效。
（二）参照惯例，规范管理。
根据国际惯例，不为会议代表配备生活用品，不组织公款游览、参观等，不得借举办国际会议的名义向地方政府或企业强行摊派或变相摊派会议费用。
（二）国际组织专项资助，指国际组织拨付给会议承办单位的专项经费。
会议承办单位应积极向国际组织申请专项资助。
（三）中央财政拨款，指在无会议注册费收入和国际组织专项资助，或者会议注册费收入和国际组织专项资助不足以弥补会议开支时，中央财政安排的对在华举办国际会议的补助经费。
（四）赞助收入，指境内外机构或部门、企业、个人出于自愿，无偿向国际会议提供资金或物资赞助形成的收入。
（五）其他收入，指召开国际会议时举办展览、展示、广告、旅游中介等收入。
第十条在华举办国际会议取得的各项收入，必须统一纳入预算管理，单独核算。
第十一条在华举办国际会议得到的赞助物资及会议期间购买的办公用品、消耗材料等应严格管理。
财产物资的取得、保管、领用要有严格的报批程序，指派专人负责。
财务支出制度
财务支出制度财务支出制度（通用5篇）财务支出制度1为了加强所机关的财务管理，严格经费支出的审批程序，根据国家财政、财务工作的有关规定以及市局的要求，制定本制度。
一、经费支出的审批原则各项经费支出，必须依照有关的财经和财务制度的规定，实行一支笔审批，坚持勤俭节约、专款专用、先批后支的原则，对超出预算定额的费用支出，不予审批。
二、经费支出的审批权限1、日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务人员执行。
2、大额会议费支出，根据财政预算定额标准由财务人员核定会议费支出标准，经主管领导批准后执行。
3、各类专项经费的支出，有关部门需列出详细支出科目，经分管所长同意后，由所长批准，由财务人员执行。
4、差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务人员审核后报所长批准；确因工作需要超标准的，事前需经所长同意。
5、定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经所长批准后，由财务人员执行。
定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经所长审批后，由财务人员执行。
6、办公设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经所长或所长办公会通过后，由财务人员执行。
7、职工教育经费支出，包括学费、奖学金及其它有关支出，经所长或所长办公会讨论通过后，由财务人员执行。
三，财务报销有关规定1，取得的发票、票据及其他原始单据须以真实交易为基础，票据填写规范准确，项目齐全，字迹清楚，不得涂改。
报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后，财务部门才能予以报销。
2，所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。
对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付。
3，机动车消耗费用支出，由办公室专人统一管理。
小学财务开支管理规定范本
小学财务开支管理规定范本第一章：总则为规范小学财务开支管理，提高资金使用效益，保障学校经费使用合理、安全、透明，特制定本管理规定。
第二章：资金使用范围1. 学校经费包括公用经费和专款专用经费。
公用经费用于学校日常开支，专款专用经费用于特定项目的开支。
2. 学校经费主要用于以下方面：(1) 师生活动支出，如教师培训费用、学生活动经费等；(2) 教学用品购买，如教材、文具、实验器材等；(3) 学校设施维护和修缮费用；(4) 学生奖励、资助和助学金；(5) 其他与学校运作相关的开支。
第三章：资金使用管理1. 学校经费管理由校长负责，设立财务管理小组负责具体操作。
2. 学校经费使用需进行预算编制，根据实际需要，制定详细的资金使用计划，确保开支合理、经济。
3. 资金支付应采取现金支付为主，避免使用现金支付时的滞留和挪用。
4. 财务管理小组根据实际需要，可以设立经费监督小组，对学校经费的使用情况进行监督和检查。
第四章：经费审批和报销1. 学校经费支出需经过严格的审批程序。
校长负责审批经费预算和资金使用计划，财务管理小组负责内部审批，经费监督小组对审批程序进行监督。
2. 经费报销必须提供有效的证明文件和票据，报销申请须经过校长或其授权人员审批，财务管理小组负责具体操作。
3. 经费报销应在发生费用后的一周内进行，逾期报销不予受理。
第五章：节约用款和资金安全1. 学校经费的使用要秉持节俭原则，确保每一笔开支的合理性和必要性。
2. 学校经费存在银行账户中，财务管理小组要加强账户监管，确保资金安全。
3. 财务管理小组要加强对资金使用过程中的风险控制，防止经费挪用和浪费。
第六章：违规处理1. 对违反本规定的人员，一经核实将视情节轻重给予相应的处理，包括但不限于口头警告、书面警告、停职处理、追究法律责任等。
2. 经济损失的追究要按照法律法规进行，必要时可以移交相关部门处理。
第七章：附则1. 本规定自发布之日起执行，学校其他相关管理规定与之相悖的部分将被废止。
陕西省第十七届运动会经费支出标准和财务管理办法
陕西省第十七届运动会经费支出标准和财务管理办法第一条市运会财务经费支出的基本原则：严格执行国家有关财经法律法规，坚持经费统一管理，坚持勤俭节约办会的方针，确保市运会办得隆重热烈，圆满成功。
第二条市运会财务管理的主要任务和要求1、市运会财务管理工作在市运会组委会领导下由财务部统一负责。
2、建立健全各项财务管理制度，加强经费核算和支出管理，提高资金使用效益。
3、市运会经费收支纳入市体育局09年部门预算管理，合理编制经费预算，及时编报决算。
4、严格执行收支两条线，依法组织收入，统筹兼顾、确保重点、科学合理的安排各项支出。
5、参与各项经济活动的控制与监督，有效实施财产物资的政府采购工作。
第三条收入支出管理1、在国家法律法规允许的范围内，依法组织各项收入。
各项收入全部纳入市运会经费预算，由财务部统一管理和使用，不得坐、截留、挪用和私设账外账。
2、市运会各项支出实行预算管理。
市运会各部门根据职责范围、工作任务及市运会经费开支标准规定的各项开支范围、标准，本着勤俭节约的原则，编报本部门经费收支预算（预算应列出具体项目、数量、规格、单价、费用标准等计算依据）、用款计划与进度，送财务部审核。
财务部结合市运会工作实际，审核、综合平衡后编制市运会经费支出总预算，报市运会组委会批准后执行。
3、市运会经费支出总预算经批准后，一般不予变更。
各部门因特殊情况确需进行调整（包括项目之间的调整）或追加，必须向财务部提交调整或追加预算申请，由财务部统一审核后，报经市运会组委会批准后方可调整或追加。
4、市运会各项支出实行“一支笔”审批制度，坚持在批准的预算范围内，严格审核各项支出。
各部门在使用经费时，要严格按照国家规定的财务制度、大会制定的开支标准和核定的预算内容、用款计划执行，填制经费支出审批单，并由本部门负责人、财务部负责人、组委会财务负责人审批后方可交财务部办理报销手续。
5、市运会竞赛经费根据经费支出审批单、有效票据和承办协议书下拨各承办赛区，原则上在比赛开始前预拨50%，对参赛项目预算金额较大可按进度增加20%至70%，赛后根据承办赛区决算书核拨剩余经费。
财行号举办援外培训班费用开支标准和财务管理规定完整版
财行号举办援外培训班费用开支标准和财务管理规定HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】财行[2008]2号举办援外培训班费用开支标准和财务管理办法财政部关于印发《举办援外培训班费用开支标准和财务管理办法》的通知财行[2008]2号科技部、商务部、卫生部：现将《举办援外培训班费用开支标准和财务管理办法》印发给你们，请遵照执行。
执行过程中有何问题，请及时向我部反映。
军队系统在对外援助支出预算项下列支的各类培训班，不执行本办法，由财政部另行制订开支标准和财务管理办法。
附件举办援外培训班费用开支标准和财务管理办法中华人民共和国财政部二??八年一月四日举办援外培训班费用开支标准和财务管理办法财行[2008]2号第一条为保障援外培训班（以下简称培训班）的顺利开展，进一步加强人员培训班管理工作，规范培训费用开支范围和标准，提高培训资金使用效益，根据部门预算和国家相关财务管理规定财务管理，特制定本办法。
第二条培训班是指经批准由援外主管部门委托承办单位在国内举办的，通过受援国政府官方渠道派出的政府官员和专业技术人员参加的各类援外培训班，具体包括副部级及以上官员参加的部级官员班、司局级及以下官员参加的司处级官员班和专业技术人员参加的技术班。
第三条援外培训班承办单位需具备必要的教学条件，包括基础设施、教学设备、授课能力、教材、外语教师，以及必备的对外交往经验和外事接待能力等。
援外主管部门对承办单位进行资质认定，原则上实行招标或者议标等方式确定承办单位。
第四条培训班费用实行预算包干和实报实销相结合，或招标定价的管理办法。
承办单位应专款专用，保障对外培训工作的需要，同时不得擅自扩大支出范围、新增开支项目、提高开支标准。
第五条培训班开支范围分为培训费、接待费、国际旅费、毕业证书制作费、管理费、税费、及经批准的其他支出。
（一）培训费。
包括讲课费、翻译费、教材、教学及实验设备、有关资料、场租、当地交通、实习参观、邮电通讯、安保等费用，按培训班人数和时间长短，具体标准如下：（二）接待费。
公司开支财务管理制度
公司开支财务管理制度div一、基本原则/div为确保公司资金的合理使用和财务活动的透明性，我们坚持以下原则：合理性、必要性、节约性和审批性。
每一笔开支都应有明确的业务需求背景，严禁一切形式的浪费和不合理支出。
div二、开支分类/div公司开支按性质分为营运成本、投资支出和筹资成本三大类。
其中，营运成本包括日常办公费用、员工薪酬福利、市场推广费等；投资支出涉及设备购置、技术升级等领域；筹资成本则主要指贷款利息等。
div三、预算管理/div各部门应于每年度开始前制定详细的年度预算，并报财务部门审核。
预算一经批准，不得随意更改。
如有超预算开支需求，必须经过严格审批流程。
div四、审批流程/div所有开支均需提前申请，并明确开支的目的、金额、受益部门等信息。
小额开支可由部门负责人直接审批，大额或特殊性质的开支则需上报至财务部门甚至总经理室。
div五、报销制度/div报销人员须提供合规的发票及费用明细，按照公司规定的时间和程序提交报销申请。
财务部门负责审核报销单据的真实性和合规性，并对不规范的报销行为进行纠正。
div六、资金支付管理/div资金支付应遵循“先审批后支付”的原则。
对于大额交易，应采用银行转账等安全方式进行，确保资金流向的清晰与安全。
div七、账务处理/div财务部门应及时准确地记录所有财务事项，保持账目的清晰和完整。
定期对账务进行内部审计，防止财务差错和舞弊行为的发生。
div八、财务报告/div定期生成各类财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表等，为管理层提供决策支持，并向股东和相关监管机构披露财务状况。
div九、监督与考核/div建立财务监督机制，确保各项财务活动均在制度框架内运行。
通过定期的财务分析评估各部门的预算执行情况，对节约成本、提高效率的部门给予奖励。
div十、持续改进/div公司将不断审视和更新财务管理制度，以适应不断变化的经营环境和法规要求。
鼓励全体员工提出财务管理的改进建议，共同推动公司的持续发展。
财务规章制度开支范围标准
财务规章制度开支范围标准第一章总则第一条为规范和约束单位财务开支行为，提高财务管理水平，根据国家有关法律法规，结合单位实际情况，特制订本规章制度。
第二条本规章制度适用于单位内各部门、各单位的财务管理和开支行为。
第三条单位财务开支应及时、合理、便捷，同时遵循公开、透明、审核的原则。
第四条单位应建立健全财务管理制度，严格按照规章制度执行，不得违反规定进行任何财务操作。
第五条具体财务开支范围标准由单位财务部门根据实际情况制定，各部门负责人应严格遵守。
第二章开支范围第六条单位财务开支范围包括但不限于以下内容：（一）日常办公费用：办公用品采购、水电费用、通讯费用等；（二）差旅费用：出差交通费、住宿费、餐饮费等；（三）会议费用：会议场地租赁费、餐饮费用、礼品费用等；（四）培训费用：员工培训费、参与外部培训费用等；（五）设备维修费用：设备维护保养、维修材料费、维修人员费用等；（六）福利待遇费用：员工福利费用、社会保险费用等；（七）其他必要费用：其他单位认定为有必要性的费用。
第七条单位财务开支不得用于以下用途：（一）个人消费：单位财务不得用于个人购物、娱乐等消费行为；（二）违法违规活动：单位财务不得用于非法活动、违规活动等；（三）虚假开支：单位财务不得进行虚假开支、伪造凭证等行为。
第八条单位财务开支应遵循审批流程，严格按照财务规章制度执行，不得私自挪用公款。
第九条对于特殊情况下需要超出开支范围的费用，应提前向单位领导或财务部门报备并获得批准。
第三章监督管理第十条单位应定期进行财务审计，确保财务开支合规合理。
第十一条财务管理部门应加强对财务开支的监督管理，及时发现和纠正违规行为。
第十二条对于违反财务规章制度的行为，应及时处理并追究相关人员责任。
第四章附则第十三条本规章制度自颁布之日起生效，如有需要修改或补充，应经单位领导审批并正式发布。
第十四条对于违反本规章制度的单位部门或个人，将按照相关规定给予处罚，并对相关人员进行处理。
财务制度日常办公费规定
财务制度日常办公费规定一、总则为规范公司日常办公费的报销及管理，提高公司财务管理水平，特制定本规定。
二、适用范围本规定适用于公司全体员工在公司日常办公中发生的各类费用报销。
三、费用范围1. 办公用品费：包括各类文具、办公耗材、打印纸等。
2. 通讯费：包括电话费、传真费、快递费等。
3. 差旅费：包括出差时的交通、食宿、通讯等费用。
4. 业务招待费：包括与客户或合作伙伴的商务活动时产生的餐饮费用。
5. 会议费：包括组织会议时的会议室租赁、茶点费用等。
6. 其他费用：其他公司审批认可的日常办公费用。
四、费用报销流程1. 提交报销：员工应在费用发生后及时填写费用报销单，并按要求附上相关凭证，经部门负责人签字后提交给财务部。
2. 审批报销：财务部对报销单进行初审，核对费用是否符合规定范围及金额限制，如有问题将及时反馈给员工或部门负责人。
3. 报销付款：经过审核无误后，财务将会将费用报销发放给员工或支付给相关单位。
五、费用标准1. 办公用品费：每人每月不超过200元。
2. 通讯费：每人每月不超过300元。
3. 差旅费：根据实际情况报销，需提供相关出差证明文件。
4. 业务招待费：每次不得超过500元，需提供相关客户或合作伙伴的身份。
5. 会议费：经过部门负责人审批，并有会议议程文件的情况下报销。
6. 其他费用：需提供明细清单及相关支出事由。
六、相关责任1. 财务部门：负责对员工报销进行审核及支付，并将相关报销情况纳入公司财务管理系统进行统计。
2. 部门负责人：负责对本部门员工的费用报销进行审批，确保费用符合规定范围。
3. 员工：应如实填写报销单，提供真实有效的费用凭证，严格按照规定进行费用报销。
七、附则1. 本规定未尽事宜，由公司财务部门进行解释并报公司领导审批。
2. 本规定自发布之日起生效，如有任何修改或调整，需经公司领导层批准。
以上就是本公司财务制度日常办公费规定，供全体员工遵守。
公司将严格按照规定对费用进行管理和审批，确保公司财务安全和稳定运营。
费用支出管理办法
费用支出管理办法第一章总则第一条为加强企业财务管理，规范费用支出行为，根据广厦建设集团有限责任公司（以下简称公司）《货币资金管理办法》和《财务管理制度》的要求，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所指的费用支出，是指公司发生的日常行政管理所需的办公费、车旅费、业务招待等费用支出；固定资产、低值易耗品购置支出等。
第三条本办法仅适用于公司机关本级。
公司所属公司、分公司、直属项目部等单位可参照本办法制订相应的费用支出管理办法。
第二章预算管理第四条费用支出实行“预算管理，定额控制，厉行节约，报销规范”的原则，由财务管理部根据批准的财务预算和各部门费用预算进行控制，按季度汇总并通报各部门的费用支出情况。
第五条各部门确因特殊原因需突破预算额度，则需填报《追加年度费用预算审批表》(格式见附件)，经分管领导审核，报财务总监、总经理和董事长批准后由财务管理部据以调整预算额度。
第三章购置管理第六条公司固定资产（含办公设备）、低值易耗品的购置严格执行批准的财务预算，由办公室统一购置，并办理验收入库与领用手续，其发票单据由经办人办理报销手续，经办公室审核、分管领导签字同意，由财务管理部复核，经财务总监、总经理和董事长批准后报销入账。
第七条公司涉及房屋装修、改造及修理等由办公室编制专项预算报经董事长批准同意后组织实施，其结算账单经办公室和工程造价审核部门审定，由财务管理部复核，经财务总监、总经理批准后支付入账。
第四章费用支出管理第八条下列费用经所在部门领导审核、分管领导签字同意后，经财务管理部经理复核后报销：1、个人通讯费用、差旅费、市内交通费、租房补助等在董事长核定的标准和批准的各部门预算额度内报销。
其中，个人通讯费用超标准部分一律自负；差旅费超标，应说明原因，经财务总监和总经理签字后报销。
2、员工因公出差或经营业务需要领用备用金，金额在5000元（含）以下的(5000元以上的增加总经理审批)。
员工出差回集团或经营业务办理完毕后,需在一周内办理报销结算手续,因特殊原因一周内不能办理报销结算手续的,须说明理由。
小学财务开支管理规定模版
小学财务开支管理规定模版一、背景介绍在小学，财务开支管理起着至关重要的作用。
良好的财务管理有助于保障学校的正常运转和发展，提高教育质量，为学生提供更好的学习环境和资源。
因此，本文将就小学财务开支管理中的一些重要规定进行详细介绍。
二、财务开支管理规定1. 财务预算学校每学年初应制定财务预算，明确预计收入和支出情况。
预算应综合考虑学校的实际情况和发展需求，合理调配各项经费，并经有关部门审核和批准。
2. 经费使用学校经费使用应遵循“公开、公平、公正”的原则，确保资金使用效益最大化。
具体要求如下：(1) 经费使用应符合学校教育教学和管理的需要，不得随意挪用。
(2) 经费使用应遵循合理、公正和高效的原则，如选购教师教学用品、维修学校设施等。
(3) 经费使用应建立起明确的程序和流程，确保资金使用的合法性和透明度。
3. 资金审计学校应定期进行资金审计，确保财务开支的准确性和规范性。
具体要求如下：(1) 审计应由专业的审计机构或人员进行，确保审计结果的客观性和公正性。
(2) 审计应对学校的资金流动、收入、支出等进行全面检查，发现问题及时纠正和处理。
(3) 审计结果应及时向学校管理层和有关部门报告，以便采取相应的改进措施。
4. 经费监管学校应设立专门的经费监管机构或岗位，对财务开支进行监督和管理。
具体要求如下：(1) 经费监管人员应具备一定的财务管理和审计知识，能有效地进行资金监督和控制。
(2) 经费监管应建立起明确的制度和规范，确保资金使用的安全、规范和合法性。
(3) 经费监管应及时对学校的经费使用情况进行定期检查和报告，发现问题及时采取相应的措施。
5. 效益评估学校应定期对财务开支的效益进行评估，及时发现和解决问题，并为未来的财务决策提供参考。
具体要求如下：(1) 效益评估应综合考虑学校的教育教学质量、资源利用率等方面的情况，客观、公正地评估财务开支的效果。
(2) 效益评估应定期进行，评估结果应及时向学校管理层和有关部门报告，以便采取相应的改进措施。
财务管理制度及考核办法
财务管理制度及考核办法一、总则为加强企业财务管理，发挥财务在企业经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
二、财务管理工作(一)、财务签批权限规定:1日常费用开支签批1.1公司各部门在日常费用开支中，要本着钱花少、事办多的原则，尽量为公司节省开支。
1.2公司费用开支按预算定额办法执行，年初总预算由公司经营管理团队平衡后报董事会审查通过批准。
原则不得调整。
1.3各部门的日常费用开支中，属预算内的，由公司部门负责人签字，报财务审核并按下列权限签批：一次开支3000元以下的，公司财务总监审批；3000元以上的开支或，须报总经理后方可开支审批；预算外的费用原则上不开支，如属必要则有董事长开支审批。
1.4公司各项费用开支在1000元以上的，必须使用支票（预借差旅费按《公司费用报销管理规定》执行）。
报销时，按1.3规定执行。
2.合同签字审批2.1公司按法律责任由总经理签批。
.2.2已签署合同的资金往来,由相关部门和财务审查，按合同执行规定报财务总监和总经理签批。
3.经营性资金签批3.1经营性的资金往来(包括生产采购)，由相关部门和财务审查，单项5000元以下报财务总监签批,单项5000元以上报总经理签批.。
已签署合同的,由相关部门和财务审查，按合同执行报财务总监和总经理签批3.2保障经营的融资行为，由公司法人(董事长)授权的代表人签批。
3.3公司为任何单位和个人提供担保（含资金、信用证担保）必须报经董事长签批。
（二）日常财务管理基础工规定1、无论公私借款，借款使用后应及时冲帐，借款期限不得超过2个月，前款不清，后款不借，次月在工资中扣除。
2、月终财务核算资料的整理与提供。
2.1、当月的支付凭证如收据、发票等，应于当月办妥各项手续转财务部，如过期者概不受理。
2.2、每月25号前报销当月费用，如运费、车费、差旅费等。
2.3、每月3日前（节假日顺延）各部门根据上月份的实际情况提供各种报表，并附原始凭证。
2.4、如不按时提供资料，一次考核其部门50元，部门可根据职责落实到个人，在当月发工资时一次性扣除。
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费用开支标准
第一条为便于掌握开支，根据有关规定，结合本公司实际情况，特制订出本开支标准。
第二条差旅费。
(一)公司职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下表规定执行(详见附表)。
各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。
对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。
如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人；如不足标准住宿的，按节约额的50%计发给个人；如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。
(二)工作人员出差的交通费一律按附表标准套用。
具体对下列情况均以有关规定执行如下：
1.乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购软席卧铺票。
2.乘坐火车符合1条规定而不买卧铺票的，节省下的卧铺票费，发给个人，但为了计算方便，规定按本人实际乘坐的火车硬座票价折算成一定比例发给。
(1)乘坐火车慢车和直快列车的，按特快列车硬席票价的50%发给。
(2)符合乘坐火
车软席卧铺条件的，如果改乘硬座，也按规定的硬座票价比例发给；但改乘硬卧的，不执行本条(1)款的规定，也不发给软卧和硬卧票价的差额。
3.工作人员趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费(按出差人应享受标准)，多开支的部分由个人自理。
如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，应凭车船票价按实支报，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿和交通费。
4.出差期间乘坐直达特别快车暂按乘坐一般特别快车不坐卧铺补助的规定执行，即按硬座票价的45%计发补助费，因使用空调设备而另外加收的费用不计入票价之内。
5.工作人员调动工作，核发差旅费以其调入地区执行标准计发。
调入人员的交通、住宿、伙食补助除照公司规定执行外，其它开支参照有关规定执行。
6.出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费。
住院超过一个月的停发伙食补助费。
7.公司工作人员参加在外地召开的各类会议，除有会议主办单位出具的食宿费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助；住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不领发有关费用。
8.员工赴外地学习培训超过30天以上的部分，按职位标准的50%发给。
(三)员工探亲交通费按国家规定办法执行。
第三条市内交通费规定。
(一)市内工作交通费。
1.员工在市内联系业务，公司无配给自行车、摩托车、又不能安排公司车辆者，凭乘坐的公共汽车票列明去向，公干事由经主管领导审核，成本中心负责人签字凭据报销。
2.员工因在市内联系业务由公家配置自行车者，每月按10元标准将公司修理费包干到人，每辆车从购买之日起包干五年。
五年内丢失、损坏一律自理，也不另发交通费及报销市内车票，由此影响工作，责任自负。
(二)员工上下班交通费。
1.员工居住地方距上班地点2公里以上，无公司交通车接送上下班，公司又无配给自行车(或摩托车)，可按公共汽车月票收据金额报销。
2.符合条1条条件用私人自行车上下班者，每月按公共汽车月票金额发给自行车维修费。
3.上述两类补助请各部门在员工报到上班后即将申请报告报行政部审批备案，每年终了后七天内，由各部门造册申报，行政部按备案记录结合考勤核批发放。
4.对于不享受交通费补助的职工，经常因公骑私人自行车。