付款与费用报销管理制度
付款和报销管理制度
付款和报销管理制度一、引言二、目的三、适用范围适用范围包括企事业单位内部的各类付款(借款)和费用报销活动，包括但不限于：1.供应商的货款支付；2.员工的差旅报销；3.办公用品采购报销等。
四、原则1.合法合规原则：所有款项支付和费用报销活动必须符合法律法规和相关规定，不得违法违规；2.经济效益原则：资金支付和费用报销应以节约成本和提高效率为原则，避免浪费和虚报；3.便利性原则：支付和报销程序应简化，方便申请和审批流程；4.透明度原则：支付和报销过程应公开透明，有明确的申请、审批、报销环节，有完整的凭证和记录。
五、流程1.申请：付款(借款)和费用报销的申请人应填写申请表，明确申请事由、金额和付款(借款)方式等信息，并附上相关凭证和证明文件；2.审批：申请表需由上级领导或负责人审批，审批人应核实申请的合法性和合理性，确保资金的正确支付和妥善使用；3.支付(借款)：审核通过后，财务人员按照申请表上的付款(借款)方式进行支付，如银行转账、现金等；4.报销：费用发生后，费用发生人填写费用报销单，附上相关凭证和票据，经过审批后进行报销；5.核对：财务人员核对费用报销单和凭证，确保费用的真实性和合理性；6.记账：报销确认无误后，财务人员进行记账，核对相关会计科目和金额，及时反映在财务报表中。
六、责任1.申请人：负责正确填写申请表，提供真实凭证和资料，确保申请的真实性和合理性；2.审批人：负责审批申请表，核实申请的合法性和合理性，确保资金的正确支付和妥善使用；3.财务人员：负责支付(借款)和费用报销的准确处理和核对，确保资金支付和费用报销的准确性和合法性；4.内部审计：定期对付款(借款)和报销活动进行内部审计，发现问题及时纠正和改进；5.监督机构：对于违反制度和规定的行为，应当进行严肃处理和追责。
七、总结付款(借款)和报销管理制度对企事业单位的财务管理起到重要的规范作用。
通过合理的流程和严格的制度约束，可以确保资金的安全、合理和透明，提高财务管理的精细化和科学化水平。
财务报销及付款管理制度（通用7篇）
财务报销及付款管理制度财务报销及付款管理制度在现实社会中，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编精心整理的财务报销及付款管理制度（通用7篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务报销及付款管理制度11.总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。
2.适用范围：本公司所有员工均属之3.定义：3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。
（销售仪器和销售试剂的发货除外）4. 组织与职责：4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。
4.2：物流部：负责公司邮件、快递物品的寄发管理。
4.3：各部门：递。
4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。
5．流程图：(略)6 .执行说明：6.1 快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快6.1.1 快递的接收6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及时通知转交给相关部门人员。
6.1.1.2 物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收，以备查验核对。
6.1.1.3 除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。
原则上各部门人员应代收。
6.1.2 快递的寄发6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部门负责人审批后交物流部，由物流部联系快递公司统一发送。
各（需求部门于每日 16:30 前送至物流部）6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可拒接受理，对于不合格的'件退回发件人。
6.1.2.3 快递公司的选择：选择的原则是合理、负责任、低成本；寄件人必须根据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高的快递公司，以低成本完成寄件。
财务支付及报销制度
财务支付及报销制度一、财务支付制度1.资金支付权限划分：根据企业的组织架构和管理层级，确定各级财务支付权限。
制定明确的资金支付权限划分表，明确每个职位的支付权限，并设立相应的审批程序。
2.付款流程规定：明确企业的付款流程，确保支付过程中各个环节的合规性和准确性。
一般包括申请付款、财务审核、经理审核、出纳付款等环节。
3.付款方式规定：规定企业的付款方式，一般包括现金支付、银行转账、支票支付、电子支付等。
同时，要制定相应的付款凭证，确保支付过程的可追溯性。
4.代理支付制度：明确企业代理支付的范围和程序，规定正式授权的代理支付事项，确保代理支付行为的合理性和安全性。
5.资金支付限额：设定资金支付限额，制定相应的审批程序。
对于超过限额的支付，需要经过更高级别的审批，以确保资金使用的合理性和控制风险。
6.付款凭证保存：建立规范的付款凭证保存制度，明确凭证保存的期限和方式。
要求付款凭证必须真实、准确、完整，并妥善保存，以备查阅和审计。
二、报销制度1.报销费用范围：规定企业内可以报销的费用范围，包括差旅费、交通费、通讯费、办公费用、会议费、培训费、招待费等。
要根据企业的实际情况，制定明确的报销范围和报销细则。
2.报销申请流程：明确报销申请的流程和审批程序，包括填写报销申请单、报销凭证的提供、审批人员的审核等。
确保报销申请的真实性和准确性。
3.报销凭证要求：制定报销凭证的要求，包括有效票据、原始单据、发票开具的规范等。
对于无法提供有效凭证的费用，要求提供其他相应的证明材料。
4.报销限额设定：设定不同费用项目的报销限额，制定相应的审批程序。
对于超过限额的报销，需要额外的审批或提供特殊理由。
5.报销审核和核销：设立独立的财务审核部门，负责对报销申请的真实性和合规性进行审核。
同时，设立报销核销制度，对已报销的费用进行核销和凭证挂账。
6.报销记录保存：建立规范的报销记录保存制度，包括报销申请单、报销凭证、核销记录等。
要求保存报销记录的原始资料，确保报销行为的合规性和审计的便利性。
公司付款及报销管理制度
公司付款及报销管理制度第一章总则第一条为规范公司内部财务管理，完善公司的会计政策和财务制度，保证公司资金的使用合法、合规、合理，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部的报销、付款及其他财务管理活动，包括但不限于员工报销、供应商付款等。
第三条公司财务管理遵循尽职尽责、公平公正、诚实守信、合法合规的原则，确保公司财务活动符合相关法律法规和政策要求。
第四条具体财务活动规范、程序、责任和权限等，由公司财务部门按照公司实际情况制定，并不断进行修订和完善。
第二章报销管理第五条公司员工在工作期间因公务需要产生的费用，由公司按照规定进行报销。
第六条公司员工报销费用需要按照公司规定的报销流程和格式填写报销单据，并提供相关的费用票据原件。
第七条报销费用包括但不限于差旅费、招待费、办公用品费等，报销标准按照公司规定执行。
第八条公司财务部门对员工的报销费用进行审核，审核内容包括报销费用的真实性、合理性和合规性。
第九条公司财务部门在审核通过后，将合规的报销费用进行报销处理，违规的费用将不予报销。
第十条公司财务部门定期对员工的报销费用进行总结和分析，发现问题及时进行处理，并根据情况对相关人员进行通报或处理。
第三章付款管理第十一条公司各部门与供应商签订的采购合同，由公司财务部门进行付款操作。
第十二条供应商向公司提供的发票和其他相关付款证明，需要符合相关法律法规和公司要求。
第十三条公司财务部门对采购合同的付款进行审核和确认，确保付款的真实性和准确性。
第十四条公司财务部门按照公司规定的付款时间和方式，对合规的付款进行操作。
第十五条公司财务部门在付款操作完成后，将相关的付款信息及时录入公司财务系统，便于管理和核算。
第十六条公司财务部门对付款操作进行定期的复核和核对，确保财务数据的准确和完整。
第十七条公司财务部门对采购合同和付款操作，进行准时、准确和完整的账务处理，并定期进行账务核对和清理。
第四章违规处理第十八条公司员工在报销或付款过程中如果有违反公司规定或者发现异常情况的，将按照公司相关制度和规定进行处理。
付款报销规章制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范付款报销流程，确保公司资金安全、合理使用，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及相关部门。
第三条付款报销应遵循合法、合规、及时、准确的原则。
第二章付款报销范围第四条付款报销范围包括但不限于以下费用：1. 办公费用：办公用品、低值易耗品、办公设备维修等；2. 交通费用：差旅费、市内交通费、出租车费等；3. 业务招待费用：客户招待费、商务宴请费等；4. 市场推广费用：广告费、宣传费、展览费等；5. 通讯费用：电话费、网络费、邮资费等；6. 人力资源费用：工资、奖金、补贴、社会保险等；7. 其他合理费用。
第三章付款报销流程第五条付款报销流程如下：1. 申请人填写《付款报销单》，注明费用用途、金额、事由、凭证等相关信息；2. 经办部门负责人审核《付款报销单》，确认费用真实、合规；3. 财务部门审核《付款报销单》，确保费用准确、合规；4. 经批准后，财务部门将《付款报销单》交予出纳办理付款；5. 出纳根据《付款报销单》办理付款，并留存相关凭证；6. 申请人领取付款后，将《付款报销单》及凭证交回财务部门存档。
第四章付款报销凭证第七条付款报销凭证包括但不限于以下内容：1. 发票：真实、合法的发票；2. 原始凭证：如收据、合同、协议等；3. 付款申请单：填写完整的《付款报销单》；4. 经办部门负责人、财务部门审核意见。
第五章付款报销时限第八条付款报销时限如下：1. 办公费用：报销单提交后5个工作日内完成；2. 差旅费：报销单提交后10个工作日内完成；3. 业务招待费用：报销单提交后15个工作日内完成；4. 市场推广费用：报销单提交后20个工作日内完成；5. 通讯费用：报销单提交后5个工作日内完成；6. 人力资源费用：按国家规定及公司政策执行。
第六章违规处理第九条对于违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于以下措施：1. 警告、通报批评；2. 退回违规报销款项；3. 纪律处分；4. 法律责任。
费用报销管理制度(精选6篇)
费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。
二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。
三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。
四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。
第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。
2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。
第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.2 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交易。
3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办理业务。
3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付，付款至外部单位，原则上以转账、支票方式付款，个别特殊业务除外。
费用支付与报销管理制度DOC
费用支付与报销管理制度DOC费用支付与报销管理制度第一章总则第一条为了规范公司财务管理行为，明确费用支付与报销程序和要求，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有经济活动中所涉及的费用支出及报销。
第三条费用支付公司负责按照项目拨款预算，根据合同规定执行相关指令，对支出费用逐一核对，由财务部按照指令支付。
第四条费用报销1、公司员工根据实际发生情况，向公司提出费用报销申请，需要原始的购买发票等票据作有效凭证。
2、公司财务部门按照有关制度和成本控制要求审核员工的费用报销。
3、被批准的费用报销要求财务部门及时核准和支付。
第二章报销及支付管理制度第五条报销制度1、无论以公司帐户支付还是以个人现金支付，员工在公司业务范围内发生的费用都需要及时报销。
2、员工必须在7天内向财务部提交报销申请单，对于在特殊情况下报销申请延迟，需向主管负责人申请。
3、凡报销，必须遵守会计法的规定，提供相应的票据和证明材料。
第六条报销单据要求1、报销单据必须有标准化编号，员工需填写申请类型、姓名、部门、报销日期、支出方式、支出金额、支出用途等相关信息。
2、报销单据要提供单据原件，不转借他人。
3、保证报销单据真实、准确、合法有效。
第七条报销审核制度1、员工提交费用报销申请后，由所属部门主管签字审核。
2、部门主管要对报销申请单，票据等材料进行全面的审查和核对，确定费用的合理性与合法性，如需补充证明材料，可以要求报销人补充。
3、主管根据报销情况与员工进行沟通，审核完毕后盖章签名，并交给财务部门。
第八条支付制度1、公司财务部门在收到签字确认的报销申请单之后，按照公司管理制度、合规原则与财务程序，审核并处理费用支付。
2、公司财务部门安排支票或电汇等支付方式后，将款项支付至报销人的银行账户。
第九条密码管理制度1、每位员工都会有自己的用户名和密码进行登录和操作。
2、员工应保守自己的用户名和密码，不得转让、借用或泄露。
3、如因某员工泄密而造成的财务损失或秘密泄露，员工应承担相应的责任。
付款与费用报销管理制度
付款与费用报销管理制度一、适用范围该管理制度适用于公司内部所有员工及相关部门，包括所有职能部门、项目部门、及各级管理岗位。
二、基本原则1.合理性原则：所有费用申请和报销必须确保合理性，且符合相关行业规范的标准。
2.便捷性原则：费用报销流程应简化、高效，员工可以便捷地申请和报销费用。
3.公平公正原则：费用审核应公平公正，且不得有利益输送行为。
4.透明度原则：所有付款和费用报销记录必须及时、准确地进行登记和记录。
三、费用申请流程1.员工完成费用申请单，包括费用类别、金额、用途、时间等相关信息；2.经费用申请人所在部门主管审批，并填写部门负责人审批意见；3.部门负责人审批通过后，费用申请单提交给财务部门进行审核；4.财务部门审核通过后，给予负责人确认并记录费用，将费用支付给员工。
四、费用报销流程1.员工完成费用报销单，包括费用类别、金额、用途、时间等相关信息，附上相关票据；2.部门负责人审核费用报销单，并填写审批意见；3.部门负责人审批通过后，费用报销单提交给财务部门进行审核；4.财务部门审核通过后，根据公司政策进行费用报销，并记录相关数据。
五、费用标准公司制定费用标准，包括差旅费、招待费、办公费等各项费用的规定。
费用标准应定期进行调整，并根据公司发展需求进行相应的改进。
六、控制要求1.费用申请、报销单据必须真实性、合法性，需附上相关票据和凭证，一般要求保留至少两年；2.员工必须遵守公司的费用管理制度，不得私自决策费用，不得随意增加费用标准；3.财务部门应加强对费用申请和报销过程的监督和审计，确保财务资金的安全性；4.通过定期的内部审计，对费用申请和报销流程进行评估和改进，提高财务管理的效率。
七、监督与处罚公司设立专门的财务监督部门，对费用申请和报销进行监督和审计。
对于违反费用管理制度的行为，将给予相应的纪律处分。
八、附则该管理制度将定期进行审查和修订，并及时进行通知和培训，以确保该制度的有效性和可操作性。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
费用报销借支付款财务制度
费用报销、借支、付款财务制度为合理使用营运资金，加强财务工作旳计划性，严控各项费用，提高工作效率，理清各有关岗位旳审批权限，特制定如下财务制度规定，请企业各部门严格遵守执行。
一、费用报销制度：第一条费用报销旳审批权限：所有报销旳审批权为企业总经理，无总经理签字不得办理报销手续，包括付款、冲账会计处理等。
第二条报销发票旳规定：原则上报销发票旳获得必须是因实际有关经济业务旳发生而获得旳对应发票，发票必须真实有效，发票章清晰完整，发票金额不得涂改。
对于某些经济业务无法在报销单上写清晰旳，可在对应发票背面写明以便后来核查，发票背面不能写旳可另附纸张写明并附在发票后。
如有必要还应填制《费用明细表》、《费用开支状况阐明》等阐明费用开支旳明细用途。
第三条报销凭证旳填写规定：按照财务部旳规范样例填写报销凭证，手续齐全，票据真实有效，报销凭证旳大小写金额及有关要素不得涂改，各部门签字完备，否则财务部不予受理。
第四条报销时间规定：每月第一种工作日和最终一种工作日，因财务月度结账，原则上不办理报销业务。
企业各部门应在费用发生当月提交报销单据，如逢月底，需在次月7个工作日内到财务部报销费用。
跨期费用报销财务部门有权退回或规定经办人提供阐明。
第五条报销流程规定：员工按规定规定填写好报销单（粘贴、填写完整、金额计算无误），然后依次交有关人员审核。
费用报销流程：业务经办人→部门经理（一级审核）→出纳初审→会计复核→财务经理→总经理签批→财务部付款或月末挂账处理。
第六条一级审核旳规定：为业务部门对费用产生旳原因及真实性；费用旳合理性；费用金额与否符合原则等状况进行审核并保证审核严谨性。
第七条二级审核旳规定：财务部门各岗位为二级审核。
财务部门对产生旳费用与否符合原则；单据或票据与否符合财务规范规定；对于明显不合理费用，财务部门可以予以退回或规定补充阐明。
第八条报销单据完毕一、二级审核后，由财务经理送交总经理审批，审批完毕后，财务方可进行冲账处理或付款。
财务报销及付款管理制度
财务报销及付款管理制度一、总则1.本制度适用于组织内的所有财务报销和付款活动，包括但不限于差旅费、办公费用、采购费用等。
2.本制度的目的是规范财务报销和付款流程，确保资金使用合理、合法、透明，并加强财务风险控制。
3.所有组织内部成员都必须遵守本制度的规定，并按照制度要求进行财务报销和付款操作，违反制度规定者将承担相应的责任和处罚。
4.本制度必须定期进行审查和修订，以适应组织财务管理的变化和需求。
二、财务报销流程1.费用发生：费用发生后，必须由费用承担人申请报销，包括填写报销申请单、附上相关凭证等。
2.报销审批：报销申请单将提交给上级主管或财务部门进行审批，审批人需核实费用的真实性、合法性和合理性。
4.报销支付：经过财务审核后，财务部门将支付报销款项给申请人，并记录报销信息，包括报销日期、金额等。
三、付款管理流程1.付款申请：付款申请人需填写付款申请单，包括收款人姓名、账号、金额等，并附上相应的发票和合同等证明文件。
2.付款审批：付款申请单将提交给上级主管或财务部门进行审批，审批人需核实付款事项的真实性、合法性和合理性。
3.资金调拨：经过审批后，财务部门将根据付款申请单和调拨授权，将款项从相应的资金账户中划拨给收款人的账户。
4.付款记录：财务部门将记录付款事项的相关信息，包括付款日期、金额、收款人等，以保证付款的准确性和可追溯性。
四、内部控制1.财务管理人员必须保持财务记录的完整性和准确性，确保财务报销和付款的合规性。
2.财务管理人员必须保守财务信息的机密性，不得私自泄露财务信息给未授权人员。
3.财务管理人员必须对资金的流动进行严密监控，及时发现和处理异常情况，并向上级主管或财务部门汇报。
4.财务部门必须定期进行财务审查和内部审计，确保财务活动的合规性和风险的控制。
五、附则1.对于不符合财务报销和付款管理制度的行为，将按照组织的内部制度进行处理，并可能承担相应的法律责任。
2.对于制度的修改和补充，必须经过相应的程序，包括征求相关人员的意见和组织内部的批准。
关于公司付款报账管理制度
关于公司付款报账管理制度
制度的首要任务是明确报账的基本原则。
所有员工在进行任何形式的费用支出前，必须获
得相应的预算批准。
未经批准的费用将不予报销。
所有费用支出必须符合公司的财务政策
和法律法规的要求，保证每一笔支出都有合法合规的依据。
制度详细规定了报账的具体流程。
员工在发生相关费用后，需在规定的时间内填写报账单，并附上必要的原始凭证，如发票、收据等。
报账单应详细记录费用的性质、金额、发生时
间及地点等信息，并由部门负责人审批。
审批通过后，报账单将提交至财务部门进行复核。
财务部门在收到报账单后，将对凭证的真实性、合规性进行审核。
审核无误后，根据公司
的支付流程进行费用的划拨或现金支付。
在此过程中，财务部门还需定期对报账情况进行
汇总分析，为公司的财务决策提供数据支持。
为了进一步加强内部控制，制度还规定了定期审计的要求。
公司将不定期组织内部或外部
审计，对报账流程的执行情况进行检查，确保每一笔费用的合理性和合法性。
审计结果将
作为评估员工和部门负责人绩效的重要依据。
除了上述流程外，制度还强调了信息公开的重要性。
公司将通过内部网络平台，定期公布
报账管理的相关规则、流程图以及常见问题的解答，确保每位员工都能够清晰地了解报账
的具体要求。
为了保证制度的执行力，公司设立了专门的监督机制。
员工如发现报账过程中的任何违规
行为，都可以通过匿名举报的方式向管理层反映。
公司将对举报内容进行调查，并根据调
查结果采取相应的措施。
费用报销及付款管理制度
费用报销及付款管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范费用报销和付款行为，根据《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属各单位（以下简称“各部门”）在日常运营过程中发生的费用报销和付款活动。
第三条费用报销及付款管理应遵循合法性、真实性、及时性、准确性、效益性原则。
第四条公司财务部门是费用报销及付款管理的责任部门，负责制定具体的操作流程和控制措施，并对各部门的费用报销及付款活动进行指导和监督。
第二章费用报销管理第五条费用报销应当符合国家法律法规、公司规章制度和业务实际需要。
报销费用应当真实、合法，不得虚列、多报。
第六条费用报销时，应提交报销单据、原始凭证等相关资料。
报销单据应包括费用名称、金额、费用承担部门等信息。
原始凭证应包括发票、合同、付款凭证等。
第七条报销人员应按照公司规定的流程和时间提交费用报销申请。
报销单据应按照财务部门的要求进行整理、分类、装订，并及时提交。
第八条财务部门应按照公司规定的审批权限和程序对报销单据进行审核。
审核重点包括费用真实性、合法性、合规性等。
第九条财务部门应在审核无误后，按照公司规定的支付方式进行付款。
付款后，应将付款凭证归档，并通知报销人员。
第十条财务部门应定期对费用报销情况进行分析，对存在的问题及时进行整改，并提出改进措施。
第三章付款管理第十一条付款应当符合国家法律法规、公司规章制度和业务实际需要。
付款行为应当真实、合法，不得虚列、多报。
第十二条付款前，应提交付款申请、合同、发票、付款凭证等相关资料。
付款申请应包括付款金额、付款对象、付款原因等信息。
第十三条财务部门应按照公司规定的审批权限和程序对付款申请进行审核。
审核重点包括付款真实性、合法性、合规性等。
第十四条财务部门应在审核无误后，按照公司规定的支付方式进行付款。
付款后，应将付款凭证归档，并通知付款申请人员。
第十五条财务部门应定期对付款情况进行分析，对存在的问题及时进行整改，并提出改进措施。
报销付款审批管理制度
报销付款审批管理制度第一章总则第一条为规范公司的财务管理和经费使用，提高财务资源的使用效率，保障公司的资金安全和合规运营，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的报销和付款审批管理工作，具体包括公司员工的差旅报销、办公费用报销、业务开支报销等各类费用的报销和相应付款审批。
第三条公司财务部门负责本制度的制定、调整和解释工作，各部门负责执行公司财务部门颁布的有关规范和其他相关政策文件。
第四条公司员工应当严格遵守本制度的规定，如有违反，将会受到相应的纪律处分。
第二章报销审批流程第五条公司员工在进行费用报销前，需按照公司规定填写相关的报销单据，并在所属部门主管的批准下方可进行报销。
第六条报销单据包括但不限于差旅费报销单、办公费报销单、业务招待费报销单等，需详细填写费用发生的时间、地点、事由、金额等内容，并附上相应的原始票据。
第七条部门主管在审核员工的报销单据时，应当对报销的费用是否符合公司相关政策和规定进行核实，如有问题应当及时与员工沟通并要求修正。
第八条部门主管对员工提交的报销单据进行审批后，需将报销单据送交公司财务部门进行最终审批。
第九条公司财务部门在收到部门主管送交过来的报销单据后，需对报销的费用是否符合公司相关政策和规定进行再次核实，并在确认无误后进行付款审批。
第十条公司财务部门在进行付款审批时，需按照公司财务审批权限的规定进行审核，超出审批权限的费用需报请公司财务主管另行审批。
第三章付款审批流程第十一条公司财务部门对通过审核的报销单据进行付款审批后，需将相关款项及时转账或发放给员工，并填写相应的付款凭证。
第十二条公司财务部门在进行付款后，需将相关的付款信息及时录入公司财务系统，并保留相关的付款记录以备查验。
第十三条公司财务部门负责与公司的合作银行进行对账工作，确保公司的资金账户安全。
第十四条公司财务部门在每月末需对当月的报销付款情况进行统计并生成财务报告，供公司领导层审阅。
第四章监督检查与追溯审计第十五条公司领导层及时对公司的财务管理工作进行监督检查，确保公司的资金使用合规和安全。
公司付款及报销管理制度
公司付款及报销管理制度一、总则：为规范公司财务管理，确保财务资金安全，保障公司正常运转，制定本制度。
二、适用范围：本制度适用于公司所有员工的报销及付款事项。
三、报销管理：1. 报销范围：报销范围包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品采购费、培训费等。
2. 报销流程：（1）员工需先填写报销申请单，注明报销事由、金额及相关凭证。
（2）由部门负责人审批报销申请单，经过财务部审核后批准报销。
（3）财务部审批后将报销款项直接转账至员工银行账户。
3. 报销凭证：报销凭证必须真实有效，包括发票、收据等。
4. 报销标准：公司设定了相关报销标准，超出标准部分需经过部门负责人特批才能报销。
5. 报销时限：员工需在报销事发生后一个月内报销，逾期报销将不予受理。
四、付款管理：1. 付款范围：公司的付款范围包括但不限于员工工资、供应商采购款、税费等。
2. 付款流程：（1）财务部收到相应的发票或申请单后，登记并核对相关信息。
（2）经过相关部门审批后，财务部批准付款。
（3）将付款转账至供应商或员工指定的银行账户。
3. 付款凭证：所有付款必须有相关的凭证，包括发票、合同等。
4. 付款时限：公司规定付款需在相关款项到期前完成，逾期付款责任由财务部门负责。
五、内部控制：1. 账务核对：财务部门需每月对报销和付款记录进行核对，确保准确无误。
2. 审计检查：公司需每年进行财务审计，确保公司财务管理的合规性和规范性。
3. 风险防范：公司需建立内部审批流程，避免内部作假和贪污。
4. 保密要求：公司财务数据需妥善保密，限制权限内部人员才能查看相关信息。
六、违规处理：1. 对于违规的报销或付款行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款或停职等处罚。
2. 对于严重违规的行为，公司将保留追究法律责任的权利。
总结：公司付款及报销管理制度是公司财务管理中的重要一环，通过建立规范的报销和付款流程，可以有效减少公司财务风险，保障公司财务安全和稳定。
公司员工应严格按照制度执行，做到诚实守信，严格自律，共同维护公司的利益。
公司报销及付款管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范报销及付款流程，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及其涉及的业务活动。
第三条公司报销及付款管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：所有报销及付款必须符合国家法律法规和公司规章制度。
2. 真实性原则：报销及付款内容必须真实、准确、完整。
3. 节约原则：合理控制费用支出，避免浪费。
4. 及时性原则：报销及付款应按时完成，不得拖延。
第二章报销及付款流程第一节报销流程第四条报销人需按照以下流程进行报销：1. 填写报销单：报销人根据实际费用填写《报销单》，并附上相关原始凭证。
2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单及原始凭证进行审核，确认费用真实性、合理性。
3. 财务部审核：财务部对报销单及原始凭证进行财务审核，确认费用合规性。
4. 总经理审批：报销金额超过规定标准的，需经总经理审批。
5. 报销结算：财务部根据审批结果进行报销结算。
第二节付款流程第五条付款人需按照以下流程进行付款：1. 填写付款申请：付款人根据实际付款需求填写《付款申请》，并附上相关合同、发票等凭证。
2. 部门负责人审核：部门负责人对付款申请及凭证进行审核，确认付款必要性、合规性。
3. 财务部审核：财务部对付款申请及凭证进行财务审核，确认付款合规性。
4. 总经理审批：付款金额超过规定标准的，需经总经理审批。
5. 付款结算：财务部根据审批结果进行付款结算。
第三章费用报销标准第六条公司根据业务需求和实际情况，制定各类费用报销标准，包括但不限于：1. 交通费：根据实际发生的交通费用报销，包括差旅费、市内交通费等。
2. 住宿费：根据实际发生的住宿费用报销，需提供住宿发票。
3. 餐饮费：根据实际发生的餐饮费用报销，需提供餐饮发票。
4. 通讯费：根据实际发生的通讯费用报销，需提供通讯费发票。
5. 办公用品费：根据实际发生的办公用品费用报销，需提供购买发票。
第四章责任与处罚第七条各部门负责人和报销人应严格按照本制度执行，对违反规定的，公司将视情节轻重给予警告、罚款、扣发工资等处罚。
费用报销付款制度
费用报销付款制度费用报销和付款制度是一项非常重要的制度，它能够有效地控制企业的费用开支，保障企业的利益。
随着经济的不断发展，企业运营成本也不断增加，费用报销和付款制度就成为了企业必不可少的一部分。
下面就来详细介绍一下费用报销和付款制度。
一、费用报销制度1、费用报销范围费用报销范围要明确，包括哪些费用需要报销，哪些费用可以自行处理等。
通常，费用报销范围涵盖了公司开支的各方面，例如办公用品、交通费、餐费、差旅费、通讯费等等。
但是，不同公司的费用报销范围可能会有所不同，需要根据公司的实际情况进行调整。
2、费用报销流程费用报销的流程要规范、清晰，确保每一笔费用的真实性和合法性。
通常的流程包括申请人填写费用报销单、领导审核、财务审批、报销人确认等环节。
在流程中，需要把控好每个环节的时效性，确保报销流程快捷、高效。
3、费用报销审核费用报销审核的目的是核查费用的真实性和合法性，避免公司因为员工的个人原因而承担不必要的费用。
审核的时候需要看清楚费用的用途、发票是否合法等，确保每一笔费用都是公司应承担的。
4、费用报销规定费用报销规定是保障制度的实施的重要组成部分。
企业需要制定好费用报销规定，明确员工的费用报销标准和标准化流程。
规定中要细化费用标准、审批流程、费用审核、记录保留等内容，并对违规情况进行处罚。
二、付款制度1、付款方式付款方式有多种，包括现金支付、银行转账等。
付款方式需要根据实际情况进行选择，以确保企业的资金流向安全可靠。
2、付款依据付款依据是制定付款制度的基础，企业需要根据实际情况明确需要付款的依据，并按照依据的来源进行付款操作。
如需付款的票据、库存和销售情况等。
3、付款限制付款限制是必不可少的制度，它能有效地避免企业资金浪费、风险和损失。
企业需要制定好付款限制制度，对收款方、金额、付款期限等加以限制，以确保每一次付款都是确有必要的。
4、记录保留记录保留是保证付款制度落实有效的关键。
企业需要建立完善的记录保留制度，及时记录每一笔费用、付款信息，以便于杳账和资金管理。
费用报销及付款管理制度最新
费用报销及付款管理制度最新第一章总则第一条目的和依据为规范公司的费用报销和付款管理，提高财务管理效率，保障公司经济利益，制定本制度。
本制度的制定依据为《公司章程》、《财务管理办法》等相关法律法规，并参考国家相关政策。
第二条适用范围本制度适用于全体公司员工。
其中，公司高管需遵守本制度及相关附则。
第三条定义1.费用：指公司用于正常运营和日常管理的各项开支，包括但不限于差旅费、通讯费、办公用品费、人员薪酬等。
2.报销：指在公司规定范围内，员工因公出差产生合理费用，经过审核后由公司予以偿还。
3.付款：公司用于支付各种费用的行为。
第二章费用报销管理第四条报销申请1.员工需要先提出报销申请，详细注明费用的种类、金额、时间、原因等。
2.报销申请表需经上级审核和批准后方可进行报销。
3.特殊费用如需报销，须提供相关凭证或票据作为确认。
第五条报销审批1.部门经理审核和批准报销申请表。
2.若报销金额超过预定额度，则需经过财务部门的审核和批准。
3.财务部门应在核实无误后，及时做出决定，做到有责必处理。
第六条费用报销支付1.经过审核和批准的报销申请，财务部门应及时支付给员工。
2.财务部门应将支付记录及时录入财务系统，并妥善保管相关凭证。
3.员工如需现金支付，应提前向财务部门提出申请，并填写支付申请表。
第三章付款管理第七条付款申请1.公司所有付款需由经办人员提出申请，并注明付款的类型、金额、时间、对象等。
2.付款申请表需经过经办人员和部门经理双重审核，并由财务部门批准。
第八条付款审批1.财务部门应负责审核付款申请表，并决定是否予以支付。
2.若付款金额高于一定限额，则需经过财务部门负责人的审核和批准。
3.付款审批记录应在财务系统中留存备查。
第九条付款方式1.公司付款一般采用电子支付，如转账、支付宝等方式。
2.若特殊原因需要以现金方式支付，则需经过财务部门的书面批准，并记录相关信息。
3.财务部门应定期对公司的付款方式进行评估和优化。
公司报销付款管理制度
公司报销付款管理制度一、总则为规范公司报销付款管理，提高管理效率，节约公司资金，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工的报销付款管理。
三、报销管理1. 报销范围公司规定的报销范围包括但不限于：差旅费、会议费、招待费、办公用品费、通讯费等。
2. 报销流程员工在报销前需先填写报销单，报销单需包括费用明细、金额、日期等信息，并需加盖部门负责人的签字确认。
报销单需在规定时间内提交至财务部门进行审核，审核完毕后交由财务部门进行报销处理。
3. 报销标准公司规定了各项费用的报销标准，超过标准的费用需由申请人提供额外的说明和证明文件。
4. 报销时间员工需在报销规定的时间内进行报销申请，逾期报销将不予受理。
5. 报销凭证员工需提供相关的报销凭证，如发票、小票等，同时需保留个人备份文件。
四、付款管理1. 付款方式公司对报销费用采取现金、支票、电汇等形式进行支付。
2. 付款时间经过财务部门审核的报销单将在规定时间内进行付款。
3. 付款手续付款时需提供相关的付款凭证，同时在财务系统中录入相关信息。
4. 税务管理公司对所有的报销费用均进行税务管理，确保税款的合规性。
五、违规处理1. 虚假报销如发现员工存在虚假报销行为，公司将依法追究责任，同时对相关人员进行处理。
2. 违反规定对于违反报销管理制度的员工，公司将给予相应的处罚，包括警告、扣发奖金、停职等处理。
六、监督检查公司将定期进行报销管理的监督检查，确保制度的有效实施。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效。
2. 本制度最终解释权归公司所有。
以上就是公司报销付款管理制度的相关内容，希望全体员工认真执行，确保公司财务管理的规范和透明。
如有任何问题，请及时与财务部门联系。
感谢大家的配合！。
费用报销管理制度(优秀6篇)
费用报销管理制度（优秀6篇）费用报销管理制度篇一１.总则１.１为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
２.成本费用的核算管理及报销流程２.１本公司按照资金实际支出的方法计算成本。
２.２成本与费用要按权责发生制原则进行计提。
要正确划分和核算各项成本费用。
公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。
２.３有关费用报销程序和标准的制度２.３.１现金借款签批流程：借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副／总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。
２.３.２审批权责规定：２.３.２.１借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。
２.３.２.２借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。
借款应是因工作需要的工作经费，而非个人私事。
一切个人私事均不可作为借款的理由。
特殊紧急事情需经总经理批准。
２.４费用报销费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。
其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。
借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在１０天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。
２.４.１日常费用签批流程：按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副／总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。
当月发生的费用应在当月报销，超期１０日逾期报销的按报销总金额的３０％从本人工资中扣除罚款。
２.４.２出差费用签批流程出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副／总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。
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付款与报销管理制度
一、目的
为规范财务付款行为，加强费用控制，明确公司各部门与各人员在财务付款、报销方明的权限与责任，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于全体员工
三、审批
（一）业务付款的依据
1、有合同的业务事项付款：
一切合同或协议款项支付应按已签合同或协议的有关条款办理，且严格按照合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书面正式委托不得改变收款单位（如有特殊情况，按实际情况操作）。
2、没有合同的其他业务事项的付款：
凡属于没有合同的其他业务事项的付款需提供相关的业务事项资料，且必须经过申请审批后方可办理付款审批。
（二）付款程序
1、申请付款流程：经办人钉钉上（钉钉-工作-审批-发起审批）填写《付款申请单》—→总经理审核—→抄送财务部出纳和行政助理—→行政助理填写纸质《付款申请单》—→总经理签字—→财务部出纳进行付款。
2、临时借支款项申请流程：经办人填写纸质《借款单》—→总经理签字—→财务部出纳进行付款。
（三）费用报销程序
经办人钉钉上（钉钉-工作-审批-发起审批）填写《费用报销申请单》—→总经理审核—→抄送财务部出纳和行政助理—→行政助理填写纸质《费用报销单》—→总经理签字—→财务部出纳进行付款—→经办人领款签字。
四、管理
（一）经办人填写表单时须如实、详细的填写付款用途和费用报销用途，不得出现“预付款、费用”等模糊字样；
（二）经办人应如实填写付款金额和报销金额，并对资金支付的真实性、合理性及支付结果负责，不得虚假谎报金额；
（三）单据各项目应填写完整，大小写金额一致，并经总经理有效批准；
（四）若需公帐付款，事后需提供增值税发票或普通发票；
（五）费用报销时，经办人需提供相关证明材料、发票或截图交至财务部；
（六）所有单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；
（七）所有付款和报销单据都须由总经理审批签字，总经理经审查单据无误，并在单据上签字同意后，财务部门才能进行付款。
五、附则
（一）以上制度自2017年2月27日起正式生效，如有相关制度与本管理制度相冲突，以本管理制度为准。
（二）本制度最终解释权归行政部所有。
制度名称付款与报销
管理制度
制度编号QLWL2017-XZ-002 版本号 V1.0
编制审核批准日期日期日期。