浙江美大2020年上半年财务风险分析详细报告
浙江美大：2020年第一季度报告正文
浙江美大实业股份有限公司2020年第一季度报告正文证券代码：002677 证券简称：浙江美大公告编号：2020-014 浙江美大实业股份有限公司2020年第一季度报告正文第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人夏兰、主管会计工作负责人王培飞及会计机构负责人(会计主管人员)杨晓婷声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用根据战略规划和经营发展的需要，公司投资1000万元成立全资子公司浙江美大智能科技有限公司，企业类型：有限责任公司；经营范围：人工智能应用软件开发；智能控制系统集成；人工智能硬件销售；工程和技术研究；家用电器批发；日用家电零售；厨具卫具及日用杂品批发等。
浙江美大2019年上半年财务指标报告
浙江美大2019年上半年财务指标报告内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页浙江美大2019年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表项目名称2019年上半年 2018年上半年 2017年上半年 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)营业收入 70,435.46 25.24 56,239.61 50.79 37,297.69 0 实现利润 21,018.56 23.04 17,083.02 49.22 11,448.32 0 营业利润 21,023.45 22.66 17,139.24 50.56 11,383.47 0 投资收益 350.68 -54.53 771.33 -42.48 1,341.02 0 营业外利润-4.8991.29-56.21-186.6964.852019年上半年实现利润为21,018.56万元，与2018年上半年的17,083.02万元相比有较大增长，增长23.04%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)项目名称2019年上半年 2018年上半年 2017年上半年 数值 百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)营业收入 70,435.46 100.00 56,239.61 100.00 37,297.69 100.00 营业成本 32,773.73 46.53 27,444.53 48.80 17,206.31 46.13 营业税金及附加 343.15 0.49 580.89 1.03 499.68 1.34 销售费用 11,601.82 16.47 6,401.68 11.38 4,484.26 12.02 管理费用 3,101.71 4.40 5,576.22 9.92 5,193.59 13.92 财务费用-388.78-0.55-171.6-0.31-151.56-0.41二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)项目名称2019年上半年2018年上半年2017年上半年营业毛利率 52.98 50.17 52.53 营业利润率 29.85 30.48 30.52 成本费用利润率 44.19 42.82 42 总资产报酬率 23.89 20.88 16.23 净资产收益率27.9223.6817.91。
浙江美大2019年上半年财务分析结论报告
浙江美大2019年上半年财务分析综合报告浙江美大2019年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年上半年实现利润为21,018.56万元，与2018年上半年的17,083.02万元相比有较大增长，增长23.04%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年上半年营业成本为32,773.73万元，与2018年上半年的27,444.53万元相比有较大增长，增长19.42%。
2019年上半年销售费用为11,601.82万元，与2018年上半年的6,401.68万元相比有较大增长，增长81.23%。
2019年上半年大幅度的销售费用投入带来了营业收入的大幅度增长，企业的销售活动取得了明显的市场效果，但相对来讲，销售费用增长明显快于营业收入的增长。
2019年上半年管理费用为3,101.71万元，与2018年上半年的5,576.22万元相比有较大幅度下降，下降44.38%。
2019年上半年管理费用占营业收入的比例为4.4%，与2018年上半年的9.92%相比有较大幅度的降低，降低5.51个百分点。
管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。
本期财务费用为-388.78万元。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2018年上半年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，浙江美大2019年上半年是有现金支付能力的。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
五、盈利能力分析浙江美大2019年上半年的营业利润率为29.85%，总资产报酬率为内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
浙江美大2020年三季度财务风险分析详细报告
浙江美大2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供27,560.26万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供45,343.06万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕72,903.32万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为75,578.96万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是141,486.47万元，实际已经取得的短期带息负债为2,302万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为108,532.71万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为125,009.59万元，在5年之内偿还的贷款总规模为157,963.35万元，当前实际的带息负债合计为2,302万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
浙江美大2020年一季度经营成果报告
浙江美大2020年一季度经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2020年一季度实现利润为2,356.81万元，与2019年一季度的8,819.1万元相比有较大幅度下降，下降73.28%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润3、投资收益2019年一季度投资收益为350.68万元，2020年一季度投资收益为零。
4、营业外利润2020年一季度营业外利润为负100.05万元，与2019年一季度的14.14万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损100.05万元。
5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为11,192.38万元，比2019年一季度的28,956.41万元下降61.35%，营业成本为5,985.41万元，比2019年一季度的13,366.25万元下降55.22%，营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力下降。
实现利润增减变化表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入11,192.38 -61.35 28,956.41 31.63 21,998.05 0 实现利润2,356.81 -73.28 8,819.1 22.27 7,212.94 0 营业利润2,456.86 -72.1 8,804.97 21.7 7,234.92 0 投资收益0 -100 350.68 28.63 272.64 0营业外利润-100.05 -807.65 14.14 164.32 -21.98 0二、成本费用分析1、成本构成情况2020年一季度浙江美大成本费用总额为8,231.43万元，其中：营业成本为5,985.41万元，占成本总额的72.71%；销售费用为1,451.18万元，占成本总额的17.63%；管理费用为1,223.97万元，占成本总额的14.87%；财务费用为-463.33万元，占成本总额的-5.63%；营业税金及附加为34.2万元，占成本总额的0.42%。
浙江美大2019年财务分析结论报告
浙江美大2019年财务分析综合报告浙江美大2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为53,429.56万元，与2018年的44,408.73万元相比有较大增长，增长20.31%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年营业成本为78,285.48万元，与2018年的67,885.6万元相比有较大增长，增长15.32%。
2019年销售费用为25,665.85万元，与2018年的15,446.41万元相比有较大增长，增长66.16%。
2019年大幅度的销售费用投入带来了营业收入的大幅度增长，企业的销售活动取得了明显的市场效果，但相对来讲，销售费用增长明显快于营业收入的增长。
2019年管理费用为6,578.44万元，与2018年的8,070.36万元相比有较大幅度下降，下降18.49%。
2019年管理费用占营业收入的比例为3.91%，与2018年的5.76%相比有所降低，降低1.86个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
本期财务费用为-1,309.24万元。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2018年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，浙江美大2019年是有现金支付能力的。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
五、盈利能力分析浙江美大2019年的营业利润率为31.75%，总资产报酬率为27.67%，净资产收益率为31.90%，成本费用利润率为48.37%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为190,528.61万元，经营资产的收益率为28.07%。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
浙江美大：2020年第一季度业绩预告
证券代码：002677 证券简称：浙江美大编号：2020-003
浙江美大实业股份有限公司
2020年第一季度业绩预告
一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2020年1月1日—2020年3月31日
2、预计的业绩：□亏损□扭亏为盈□同向上升□√同向下降
二、业绩预告预审计情况
本次业绩预告未经注册会计师预审计。
三、业绩变动原因说明
受新型冠状病毒肺炎疫情影响，公司上下游企业复工延迟，公司在保障疫情防控前提下，积极组织复工复产，并制定多项市场扶持政策，促进销售平稳业绩，得到了市场和客户的认可。
但因终端市场销售及安装活动无法正常开展，因此公司产品生产及销售未达预期。
随着国内疫情防控形势逐步平稳，公司生产经营亦逐步恢复正常。
公司将通过加强营销等措施，争取把短期影响造成的损失夺回来。
四、其他相关说明
1、本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，未经审计机构审计；
2、2020年第一季度业绩具体的财务数据将在 2020 年第一季度报告中详细披露，敬请广大投资者注意投资风险。
浙江美大实业股份有限公司
董事会
2020年4月15日。
浙江美大2019年经营风险报告
367.9
-14.18
428.68
0
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
固定资产 长期投资
72,886.96 0
125.3 32,351.75 -100 7,959.62
浙江美大2019年经营风险报告
-7.81 35,094.06
0
-67.67 24,616.75
0
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为47,657.35万元，与2018年的54,382.73万元相比 有较大幅度下降，下降12.37%。
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判 断。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
58,599.71
27.86 45,829.54
12.41 40,768.88
7,361.36
0
849.78
0
32.15
0
1,081.78
0
0
0
9,325.07
0
经营性负债增减变化表
内部资料，妥善保管
第页 共4页
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
浙江美大2019年经营风险报告
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
24.19 6,412.56
-12.89
1,772.78
19.56 1,482.77
002677浙江美大：2020年度股东大会决议公告
证券代码：002677 证券简称：浙江美大公告编号：2021-018浙江美大实业股份有限公司2020年度股东大会决议公告特别提示：1、本次股东大会未出现否决议案的情形；2、本次股东大会未涉及变更以往股东大会已通过决议的情况。
一、会议召开和出席情况1、会议召开时间：（1）现场会议时间：2021年4月30日（星期五）下午2:00；（2）网络投票时间：2021年4月30日（星期五），其中通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为2021年4月30日9:15-9:25，9:30—11:30 和13:00—15:00；深圳证券交易所互联网投票系统进行投票的时间为：2021年4月30日9:15-15:00期间的任意时间。
2、现场会议召开地点：浙江美大实业股份有限公司会议室，浙江省海宁市袁花镇谈桥81号（海宁市东西大道60Km处）。
3、会议召开方式：现场会议与网络投票相结合的方式召开。
4、会议召集人：公司第四届董事会。
5、会议主持人：副董事长夏志生先生。
6、会议的召集、召开符合《公司法》、《股东大会议事规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定。
7、股东会议出席情况：出席本次会议的股东及股东代理人共计20人，代表有表决权的股份数为442,543,651股，占公司股份总数的68.4997%；其中：现场出席股东大会的股东及股东代理人共计15人，代表有表决权股份数为428,072,538股，占公司股份总数的66.2598%；其中中小股东共8人，代表有表决权的股份数为613,800股, 占公司股份总数的0.0950%；通过网络投票的股东5人，代表有表决权的股份数为14,471,113股，占公司股份总数的2.2399%；其中中小股东共5人，代表有表决权的股份数为14,471,113股，占公司股份总数的2.2399%。
8、公司董事、监事、高级管理人员和见证律师出席及列席本次现场会议。
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浙江美大2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供24,506.39万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供27,400.16万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕51,906.54万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为54,591.05万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是88,686.62万元，实际已经取得的短期带息负债为1,811.55万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为88,686.62万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为105,734.4万元，在5年之内偿还的贷款总规模为139,829.96万元，当前实际的带息负债合计为1,811.55万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。