第三章 公共选择与政治均衡
财政学(第2版)习题答案
《财政学（第2版）》章节配套习题部分参考答案第一章现代国家的经济职能一、重要概念1.市场失灵：市场机制本身却存在固有的缺陷与不足，即所谓“市场失灵”，主要表现为信息不充分和不对称、垄断、外部性与公共产品、收入分配不公平和经济波动。
2.垄断：当某一行业在产量达到相对较高水平之后，就会出现规模收益递增和成本递减现象，这时就会形成垄断。
3.外部性：无法在价格中得以反映的市场交易成本或收益。
4.纯公共产品：是指每个人对这种产品的消费并不会导致任何其他人消费的减少。
5.公共需要：是当众多个人作为一个整体时所产生的需要。
6.资源配置职能：财政的资源配置职能是指财政通过参与财力分配来实现资源优化配置的职能。
7.收入分配职能：财政的收入分配职能，是指财政运用多种方式参与国民收入的分配和调节，以期达到收入分配的经济公平和社会公平。
8.经济稳定：是指通过财政政策的制定、实施与调整，对生产、消费、储蓄和投资发生影响，以达到充分就业、价格稳定、国际收支平衡等政策目标。
9-10略。
二、单项选择题1.A2.D3.A4.C5.A6.D7.A8.A9.B 10.B三、多项选择题1.ABCD2.ABC3.ACD4.ABD5.ABC6.ABCD7.CD8.BCD四、分析判断1.对2.错3.错4.对5.对6.错7.错8.错9.错 10.对五、简单分析1.什么是市场失灵？市场失灵是指市场无法有效率地分配商品和劳务的情况。
主要表现在：信息不充分和不对称、垄断、外部性与公共产品、收入分配不公平、经济波动与失衡。
2.垄断导致的效率损失表现在哪些方面？垄断导致效率损失：(1)产量受到限制，消费者福利受到额外损失；(2)垄断行业由于追求并事实存在垄断利润，缺乏尽可能降低成本的竞争压力；(3)垄断阻碍技术进步；(4)垄断者追求超额收入的寻租活动本身会造成资源浪费。
4.简述财政的基本特征。
第一，财政分配的主体是国家或政府。
第二，财政分配的对象是部分社会产品与服务。
12下第3章公共选择与政治过程-PPT精选文档
尽管存在如上难题，经济学家一般认为，在一 定的投票规则下达成的公共产品数量及成本分 摊（税收）的协议，就意味着实现了政治均衡。
政治均衡并不一定是完全有效率的，但它是投 票机制下财政决策相对理想的一个必要条件。 换句话说，通过投票达成一定的财政决策是一 种相对理想的途径——即非市场决策机制。
8
2019/3/27
第二节 政治均衡与财政决策
公共产品供给的财政决策，是由公共选择决定的。公 共选择需要建立起民主制度。 在西方现代民主制度下，主要有直接民主制和间接(代 议)民主制两种。 直接民主制——指集体决策中所有相关利益的人都能 直接参与投票决策的制度。在直接民主制下，个人或 选民可以通过投票直接表明自己对特定财政决策的偏 好。 本节主要讨论直接民主制下的投票规则。 直接民主制下的投票规则包括两种：一致同意规则、 多数同意规则。
2019/3/27 4
第一节 公共选择论
概 念： 公共选择(Public Choice)，指人们通过政治过程 来决定公共产品的需求、供给和产量，从而把个人偏 好转化为集体决策的一种机制或过程，它是对资源配 置的非市场决策机制。
公共选择是研究集体决策的科学。有两个特点:一 是集体性。二是规则性。 公共选择研究的集体决策范围包括国家、政府、 国防、警察、消防、教育、环境保护、财产权、分配 等等政治问题。
12
2019/3/27
第二节 政治均衡与财政决策
三、投票悖论
一般情况下，多数同意规则会导致均衡结果的出现。例如，三 个投票人甲、 乙、丙对公共支出中的三种方案A、B、C，有如表 3-1所示的三种偏好顺序。 表3-1 达成均衡下的投票者偏好
第三章 公共选择理论
10
李 四 的 份 h1 额 （ 1-h)
D李 四
h0
张 三 的 份 额 (h)
E
D张 三 Ga G0 Gb 公共产品数量
图3-1 林达尔均衡
11
模型结论
• 存在每个人都同意的纳税份额和公共产品 的供给数量； • 公共产品的这种配置方式具有帕累托效率。
模型存在的问题
• 假定每一成员都真实披露公共产品的偏好 信息，这并不现实； • 在人数众多时，要找到一个让大家都满意 的纳税份额，需花费大量时间。
18
投票悖论的成因
• 图3 - 2 • 投票悖论因投票者的多峰偏好所致，如果 投票悖论因投票者的多峰偏好所致， 个人的偏好呈现单峰形态， 个人的偏好呈现单峰形态，投票悖论就不 会发生，投票均衡存在。 会发生，投票均衡存在。 • 更确切地说，多峰偏好是投票悖论现象发 更确切地说， 生的必要条件而非充分条件。 生的必要条件而非充分条件。
5
政治均衡
• 和经济市场一样，政治市场也存在供求双方的相 互作用 • 政治市场的需求方 投票者(纳税人) 特殊利益集团 • 政治市场的供给方 政治家 官员 • 政治均衡 指在一定的规则下，全体成员就公共产品的供 给量及相应税收的分摊达成协议。 6
1.2 财政决策机制及其特点
公共决策的两大问题
• 偏好显示问题：集体成员对公共产品 偏好显示问题： 有何评价？ • 偏好加总问题：不同的观点如何权衡， 偏好加总问题： 形成最后的决定？
4
公共选择理论（ Theory） 公共选择理论 （ Public Choice Theory ） 又
称公共选择经济学或政治的经济学等，它是指通过 是指通过 集体行动和政治过程来进行非市场决策的经济分析。 集体行动和政治过程来进行非市场决策的经济分析 布坎南认为，“公共选择是政治上的观点，它以经 济学的工具和方法大量应用于集体或非市场决策而 产生”。公共选择问题与政治科学的主题是相似的， 它涉及国家理论、投票者行为、党派政治、官僚体 制等。然而，公共选择的方法却是经济学方法。可 见， 公共选择理论是介于经济学和政治学之间的 交叉理论， 交叉理论 ，公共选择学派就是运用经济学的理论来 研究非市场决策， 研究非市场决策， 分析政府如何依据政治程序来进 行公共品决策。 行公共品决策。
第三章 财政决策：公共选择 《财政学》PPT课件
公共选择理论概述：
公共选择学派产生的历 史背景及过程 公共选择的理பைடு நூலகம்依据
公共选择理论
公共选择方式与规则： 公共选择的方式 投票规则 投票原理
政府失灵与公共治理： 官僚经济理论 政府失灵与治理 公共选择理论的借鉴
第一节 公共选择理论概述
一、公共选择学派产生的历史背景及过程 （一）公共选择学派产生的历史背景 （二）公共选择理论产生的过程 二、公共选择的理论依据 公共选择学派的理论前提：“经济人的假定”
第二节 公共选择的方式与规则
一、公共选择的方式 （一）直接民主制 （二）间接民主制 二、投票规则 （一）一致同意规则 （二）多数同意规则 三、投票原理 （一）投票悖论 （二）阿罗不可能性定理 （三）投票悖论的摆脱
第三节 政府失灵与公共治理
一、官僚经济理论 （一）官僚机构的特点 （二）官僚行为的特征 二、政府失灵与治理 （一）政府失灵的含义 （二）政府失灵的原因 （三）政府失灵的表现 （四）“政府失灵”的纠正和防范 三、公共选择理论对我国的借鉴意义
公共经济学 第三、四章 公共产品与公共选择
（2）多数规则（简单多数制）——少数服从多数 5个海盗抢到了100颗宝石，每一颗都一样的大小且价值连 城。他们决定抽签决定自己的号码（1，2，3，4，5）。 首先，由1号提出分配方案，然后大家人进行表决，当且仅 当过半数的人同意时，按照他的提案进行分配，否则将被扔 入大海喂鲨鱼。 如果1号死后，再由2号提出分配方案，然后大家人进行表 决，当且仅当过半数的人同意时，按照他的提案进行分配， 否则将被扔入大海喂鲨鱼。 以次类推。 优点：具有集体决策成本低，简单、易执行等优点。缺陷 是：“多数人强制少数人”使少数人应得的利益受损或减 少；造成社会资源两种不公平的分配效应。
投票者对每年焰火燃放方案选择的偏好顺序
第一种选择 投 票 者 A B C 3 1 2
第二轮 配对 投 票 者 A B C 1
第二种选择 2 3 1
燃放 燃放 3次 1次 √ √ √ 2
第三种选择 1 2 3
第一轮 燃放 燃放 配对 1次 2次 投 票 者 A B C 1 √ √ 2 √
第三轮 配对 投 票 者 A B C
（4）互投赞成票（投票交易） 含义：书P81 多数规则下的合作行为。 如：甲、乙、丙三人对A、B两个议案进行投票表决。 议案 甲 A B 160 -40 净收益 乙 -60 150 丙 -55 -40 45 70 净收益总额
一般投票情况下，A议案甲赞同，乙、丙反对；B议 案乙赞同，甲、丙反对；A、B 两个议案均未获得通过。 如果甲乙达成“投票交易”，即：投A议案时乙也赞 同，投B议案时甲也赞同。按多数规则，则A、B 两个议 案均获得通过。
保安的数量
0
1
2
3
4
5
纵向加总的公共物品需求曲线
二、林达尔均衡（Lindahl Equilibrium）
财政学第三章公共选择理论分析
在这点上所获取的满足程度最大。 对于投票者来说，只要从公共产品中获得 的边际收益不小于所支付的税收分额，他 就会对政府的提案投赞成票。
在政治市场上，人们怎样显示自己对公共产 品的偏好呢？有四种途径：
• 1、投票表达：包括直接投票—消费者亲自对公共 产品方案进行投票；间接投票---消费者选出代表 或议员进行投票。（这是最基本的途径） • 2、发言表达：包括书面表达---投稿给媒体或有关 部门；口头表达---游说议员、游行情愿、上街游 行等。 • 3、进退表达“以足投票”：当消费者认为某一社 区的公共产品符合自己的偏好时，就迁入该社区， 反之就迁出该社区。 • 4、反叛表达：上述方法不奏效时，在一定条件下 就会发动政变或革命以推翻现政权。
第二节 投票机制
• 一、简单多数原则 按照经济学家的解释：公共选择是根据既 定的规则并通过许多人的政治交互作用而 作出的。 在以民主的方式进行的公共选择的过程 中，不能要求公共产品和服务的供给取得 完全一致的意见，最常用的是“简单多数 原则”。------要求一项提案在付诸执行之 前必须拥有n/2以上的拥护者。
（三）中间投票者
公共选择的过程中处于所有投票者最偏 好的结果中间状态的投票者称为中间投票 者。 就是正态分布中占比例最高的选民。 中间投票者最偏好的公共产品或服务 的产量往往是多数规则下的政治均衡。被 称作“中间投票者定理”。 中间投票者需求决定着公共支出的水平， 任何一个政党或政治家要赢得多数选票必 须使竞选方案符合中间投票者的意愿。
（一）政治均衡
如果一个社会的人们根据既定的原 则，就一种或多种公共产品的供给量 以及相应的税收分额的分配达成了协 议，就取得了“政治均衡”。 税收的分额是税收的价格，是事先 公布的公民所承担的税收，是政府提 供的公共产品的成本。
财政学 第三章 公共选择与政治过程
单峰偏好与多峰偏好
多峰偏好(Multi-pe aked Preferences)指的 是当个人偏离其最偏好 的议案之后，开始时其 偏好程度会下降，但当 沿着同一方向持续移动 下去时，其偏好程度会 逐渐上升。 图中，甲乙两位投 票者为单峰偏好。而丙 为双峰偏好。
六、中间投票人定理
只要投票者的偏好是单峰的，那么在多数票规则下就必 定会出现唯一的均衡结果，而且这个均衡结果与中间投 票人的第一偏好正好相等，这就是中间投票人定理(The Median Voter Theorem)。 所谓中间投票人是指其偏好位于所有选民偏好序列中间 的选民，即一半选民对某一方案的偏好比他强，一半选 民的某一方案的偏好比他弱。因此，当选民人数为偶数 时，可能会出现两位中间投票人。
二、官僚
三、利益集团
人们可以通过投票、选举等方式来满足自身在公共产品 和政治方面的需求，同时还可以集团、组织等来实现自身 的利益。通过组成利益集团，对包括选民、政治家和官僚 在内的政治过程施加相应的影响。 所谓“利益集团”(Interest Group)，是指具有共同利益 目标而组织起来的，并试图对公共政策施加影响的团体。 由于现实社会中利益结构的复杂性和多重性，一个人可以 分属于不同的利益集团，并在不同场合扮演不同角色，而 表达自己的利益诉求。
投票人 甲 A B C 乙 B C A 丙 C A B
但是，如左图所示，三种投 票顺序下，三种方案都可能获胜 ，最终的结果依赖于投票顺序。 这就意味着，虽然个体的偏好一 致，但在多数票规则下却得不出 一致结论。
关于南财大核心标识方案的投票 关于南财大核心标识方案的投票
一致同意原则与交易政 治观 一次性投票与两两比对 多轮投票下的多数票规则 经济人假设与个人主义
为什么会出现投票悖论？
公共部门经济学(第三版)课件：公共选择理论
4.4.4 特殊利益集团与政治均衡
特殊利益集团指的是谋求增加对其成员有利的政府支出 的院外活动集团。他们为谋求对其成员有利的提案得到 支持, 通常采用的手段是:对政治家以让集团成员投票反 对他相威胁;对支持于其有利的提案或反对于其不利的 提案的政治家,提供竞选资金。
公共部门经济学
公共部门经济学
4.3 投票交易
4.3.2 隐含的投票交易
隐含的 投票交易
当分别代表不同利益集 团的两个或更多的议题 被组合在一起,让投票者 就此进行投票时,隐含的 投票交易就会发生。
举例：对纺织品的进口 限额议题和新型轰炸机 的研制经费议题被放在 同一个提案中。
公共部门经济学
4.3 投票交易
4.3.3 投票交易与资源配置效率
关键术语
政治均衡 多峰偏好
单峰偏好 税收份额(税收价格)
中间投票者 投票交易
配对投票
互投赞成票
隐含的投票交易
政治家(政党) 选票极大化
官僚主义
权力极大化
特殊利益集团
公共部门经济学
复习思考题
1.何谓政治均衡?如何理解在投票者最偏好的政治结果中, 处于中间状态的反映所谓中间投票者意愿的公共物品的产 量,往往是简单多数规则下的政治均衡。
4.2.2 配对投票
当有三个或更 多的方案可供 选择时,就其中 的任意两个方 案进行的投票, 便是所谓“配 对投票”。
图4—4 中间偏好峰是多数规则下的政治均衡
公共部门经济学
4.2 简单多数规则下 投票结果的唯一性和循环性
4.2.2 配对投票 研究结论：
如果所有投票者的偏好都呈单峰形,多数规则下的投票结 果就是唯一的,而不会出现循环现象。
公共经济学课件第三章公共选择与政治均衡
解决的是有均衡结果的 情况下谁获胜的问题
25
政治均衡与财政决策
在西方社会，中产阶级是社会的 重要力量，他们在现实中往往扮演 中间投票人的角色。 奥巴马竞选获胜与中间投票人定 理
26
政党、利益集团、官僚及寻租
间接民主制（代议制）下的公共选择
1、政党、政治家与选民 2、官僚 3、利益集团
10
政治均衡与财政决策
一致同意规则的特点：
（1）帕累托改善的选择 （2）参与者平等的选择 （3）避免“搭便车”行为 （4）交易成本高
11
政治均衡与财政决策
二、多数同意规则 所谓多数同意规则，是指一项集体行动方案， 至少有超过半数的人支持或认可（即同意或者 不反对）才能实施。 多数同意又可以分为简单多数和绝对多数。
4
公共选择论
二、公共选择研究方法论
1.方法论上的个人主义 2.经济人假设 3.交易政治观
5
公共选择论
公共选择论的发展 数学家：孔多塞 经济学家：
维克塞尔 英国经济学家邓肯· 布莱克被尊为“公共选择 理论之父”。 《论集体决策原理》（1948），为公共选择 理论奠定了基础。 阿罗，1951年发表《社会选择与个人价值》
政党、利益集团、官僚及寻租
“寻利”是正常的市场竞争机制的表现，其 作用是降低成本和开发新产品。该活动的特 征，是追求新增社会经济利益，因而会增加 社会福利。 寻租是指那些本可以用于价值生产活动的资 源被用于只不过是为了决定分配结果的竞争。 寻租总体上看没有配置价值，是一种社会浪 费。租或租金是指超过资源所有者机会成本 的报酬。
财政学第三章 公共选择与政治均衡
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
政治家的行为和特征：
政治家在竞选时会宣布一些最能被“中间投
票人”接受的政策主张。 在收入政策方面，政治家更多地倾向于用发 行公债来代替税收。 在支出政策方面，政治家总是倾向于扩大公 共支出的规模和范围。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
早在18世纪末，美国就出现了全国啤酒制造商协会、
全国棉花生产商协会等利益集团。以后，英国、法国
等其他西方国家也相继出现类似的团体。19世纪中叶， 工业化的浪潮席卷西方各国，产业、行业、职业在工 业化过程中迅速分化，各种社会矛盾进一步发展，政 府职能也随之扩大，由此引起人们对政府行为的普遍 关注，各种利益集团迅速发展起来。英国企业协会、 英国造船联合会、美国制造商协会、美国商会、法国 的制造商协会、日本的经济团等等，都是在这一时期
一、一致同意规则
所谓一致同意规则，也称为“一致性规则”，指 的是一项决策或议案，须经全体投票人一致赞同 才能通过的一项投票规则，是事实上的一票否决 制。 一致同意规则首次由威克塞尔和林达尔进行了系
统的描述：林达尔均衡。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
所谓一致同意规则，也称为“一致性规则”，
单峰偏好放松了阿罗定理的哪个条件？
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
解决的是什么时侯 五、单峰偏好与多峰偏好 不会出现投票悖论 的问题 把一个人偏好曲线中，比所有邻近点都高的点定义 为“峰” 。 单峰：如果某投票人偏离他最中意的选择，不论 偏离的方向如何，他的效用都将下降，那么该投票 人的偏好是单峰的。
公共经济学公共选择PPT
4.1.5 多数规则下的政治均衡：一个模型
边际效益.成本和税收
350
MC=AC
50 0 1 2 3 4 5 6 7 保安雇佣量（位）
4.1.6中间投票者
其最偏好的结果处于所有投 票者最偏好的结果的中间状态。
4.0 公共选择
4.1多数规则下的公共物品的供给
4.1.1 简单多数规则 4.1.2 政治均衡 4.1.3 投票与抉择
4.1.4 简要的归纳：政治均衡的决定因素
4.1.5 多数规则下的政治均衡 4.1.6 中间投票者
4.1.1简单多数规则
简单多数规则要求，一项提 案在付诸执行之前必须拥有半数 以上的拥护者。
4.1.2政治均衡
如果一个社会的人们根据既 定的规则，就一种或多种公共物 品或服务的供给以及相应的税收 份额的分配达成了协议，就取得 了所谓的政治均衡。
4.1.3投票与决策
税收
ti
Z 每单位产量的税收
MBi4 简要的归纳：政治均衡的决定因素
1.公共选择的规则，即提案获得通过所需的赞成票数 占投票者总数的比例。 2.公共物品或服务的平均成本和边际成本 3.投票者获得与提案有关的成本和效益的信息的难易 程度 4.税收份额在投票者之间的分布状况 5.公共物品或服务的效益在投票者之间的分布状况
财政学考题及答案
1、经济学的核心问题是什么资源的稀缺性要求在最求社会福利最大化的过程中,实现资源的有效利用,即最优的资源配置.资源配置的效率决定了社会生产和再生产的效率.生产,分配,交换,消费四个环节都必须面对资源的稀缺性,对资源作出选择,必须回答资源配置的方式和方向.所以,资源配置是经济学中的核心问题.2、什么是市场失灵市场失灵是与市场效率相对应的,市场配置有效的实现需要完全自由竞争、无外部性、信息完全对称等条件为前提,而现实中不具备这些条件.市场机制存在的这种缺陷导致的资源配置的低效,称之为市场失灵.市场失灵主要表现为：垄断规模效应、先发优势—>垄断地位—>太高物价超额利润、资源配置不足、社会总福利下降、信息不对称或不充分道德风险、逆向选择、外部效应和公共物品,收入分配不公效率和公平,收入差距过大产生社会问题,影响效率、经济波动价格波动与生产周期的不匹配供大于求、供不应求等.3、简述公共财政的职能十八届三种全会中的定位,第一,优化资源配置；第二,维护市场统一；第三,促进社会公平；第四,实现国家长治久安.财政职能就是政府的经济职能,即资源配置、收入分配、经济稳定和发展.资源配置,是指生产要素的配置、乃至社会总产品的配置.政府将一部分社会资源集中起来,形成财政收入,然后通过财政支出分配活动,由政府提供公共物品和服务,引导社会资金流向,弥补市场缺陷,最终实现全社会资源配置效率的最优状态.财政预算制度、公共工程、直接投资、税收优惠补贴、公共财政规模收入分配,即对收入和财富分配的结果进行纠正,目标是实现公平分配.税收调节、财政转移支付、明确市场和财政对社会收入分配的界限经济稳定和发展,通过财政活动对生产、消费、投资和储蓄等发生影响,达到物价稳定、充分就业、国际收支平衡等多重目的.财政政策与货币政策的配合,税收补贴投资的调节,对公共需求、特定发展的支出4、正、负外部性各指什么外部性即外部效应,是指市场活动中没有得到补偿的额外成本和额外收益.正外部性,一项市场活动对他人或公共利益有溢出效应,但其他经济人不必为此支付任何费用,无偿地享受福利.负外部性,一项市场活动对他人或公共利益有减损,而实施者不必为此承担代价.5、公共选择下的政治均衡是如何实现的公共选择理论,是使用经济学的理论假设和方法,研究公共决策问题.指人们通过民主政治过程决定公共物品的需求、供给与产量,以及相应的税收分摊.把个人选择转化为集体选择,是对资源配置的非市场决策.公共选择经过立宪、立法或议会、行政与司法三个阶段来实现这种均衡.立宪阶段,决定公共物品的决定规则,即按照什么原则吧社会成员的偏好加总起来、确定公共物品量,什么原则确定各阶层负担的税收.立法阶段,在规则范围内展开集体活动,形成集体决议.行政司法阶段,按照集体决议,由政府机构生产和提供公共物品,完成税收分摊.6、简述两种不同类型公共支出,对国民经济的影响公共支出分为购买性支出和转移性支出.购买性支出或称耗尽性支出,指政府以购买商品、公共工程、劳务的方式占用和消耗社会资源,包括政府各部门的各种消费性支出和投资性支出.转移性支出指政府自身并不消耗社会资源,而是将社会资源在社会成员间转移再分配.购买性支出产生资源配置的作用,转移性支出产生收入分配的作用.购买性支出直接构成社会总需求的一部分,政府对商品\劳务扥的购买使这类社会资源流入公共部门,一位私人部门无法使用这些资源,公共部分的购买性支出替代或挤出了私人部门的支出.转移性支出并不减少私人部门可支配的资源,只是在社会成员间加以调节,更好的促进社会公平的实现.7、分析推升公共支出持续增长的主要因素瓦格纳从经验中总结,随着人均收入的人提高,财政支出占GDP的比重也相应提高.政府职能的扩大和经济发展,要求保证形式这些职能的公共支出不断增加.随着经济发展,经济关系会变得越来越复杂,这就需要建立一套司法制度和执法部门；人口增长和生活密度提高,导致外部性的拥挤,要求公共部门加以干预和管理.人们收入的提高,对教育、娱乐、文化、健康的各方面的公共物品需求增加,而这种需求的增长比国民收入的增长更快.政府直接参与生产的活动也增加了,一些新行业要求大规模的投资,这类投资是私人部门不远或不能实现的.8、简述转移支付的分类及特征转移支付,指政府间为解决财政失衡而通过一定的形式、途径转移财政资金的活动,是用以补充公共物品而提供的一种无偿支出,政府财政资金的无偿转移1税收返还,主要的转移支付形式,地方财政收入的重要来源.名义上有中央财政收入,实际上返给地方财政.2财力性转移支付,为弥补财政实力薄弱地区的财力缺口,中央财政安排给地方财政的补助.包括一般性转移支付、调整工资转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、年中结算财力补助.3专项转移支付,中央财政为实现特定的宏观政策、行业发展战略设立补助资金,重点用于相关公共服务,地方财政需按规定用途使用资金.9、试述公共预算的分类及制定程序公共预算,经立法程序批准的政府年度财政收支计划,以及相关的制度安排.政府级别不同,分中央公共预算,地方公共预算.预算编制程序不同,分临时预算、正式预算、追加预算预算内容不同,经费预算、公共投资预算、社保基金预算等编制形式不同,分单式预算、复式预算.预算作用时间不同,分年度预算、中长期预算.收支管理范围不同,总预算、单位预算.制定程序：确定预算项目的目标,编排实现预算目标的方案,按照预算方案进行预算安排.10、中国政府复式预算的构成分哪些部分复式预算是通过两个以上的表格来反应的预算形式,反应预算资金的流动、流量,资金的性质和收支结构.我国主要分经常预算、资本预算、专项资金预算.经常预算,反应税收收入和政府一般活动的经常费用支出,采用政府会计账户收支对照.资本预算,反应债务收支、公共投资,采用资产负债表和损益计算.专项资金预算,反应各项专项资金的筹集和使用.11、政府收入可以包含哪几种形式广义的政府收入是指各级政府所支配的全部资金,其范围包括预算内收入和预算外收入.狭义的政府收入仅指国家预算内收入.高培勇讲,政府收入包括财政收入税、费,政府性基金收入土地出让金收入和社保基金收入,国有资本经营收入国有企业的部分利润四个部分.税收收入、债务收入、国有企业运营收入、国有财产收入、行政司法收入、事业收入、外事服务收入、捐赠收入12、简述税收的三性税收具有强制性、无偿性、固定性.强制性,依靠国家的政治权利强制征收,而非自愿缴纳无偿性,国家取得税收收入,不需要返还给纳税人,也不需要对纳税人进行任何补偿固定性,国家在征税前通过法律形式,规定了征税对象、征税比例,不经批准不能随意改变.13、简述税种的分类按照课税对象的性质,分所得课税、商品课税、财产课税按税负能否转嫁,分直接税、间接税.按课税标准,分从量税、从价税按税收与价格的关系,分价内税、价外税.隶属关系,分中央税、地方税.五大类,28个税种.1）流转税,包括增值税、消费税、营业税、关税2）所得税,包括企业所得税、个人所得税、外商投资企业和外国企业所得税3）资源税,包括城镇土地使用税、资源税、土地增值税4）财产税,包括房产税、城市房地产税、城镇土地使用税、车辆购置税、契税、车船使用税5）行为税,包括印花税、市维护建设税、耕地占用税14、简述税收中性和税收效率税收中性,是指政府课税不应扭曲市场机制的正常运行,不影响私人部门原有的资源配置状况.税收效率包括两层含义,一是征税过程本身的效率,即较少的征收费用、便利的征收方法；二是征税对经济运转效率的影响,征税必须有利于促进经济效率的提高,有效发挥税收的经济调节作用.15、简述税收与国民经济的循环运动三部门的国民经济,包括居民、政府和企业.政府经济职能通过税收与政府支出来实现,并与家庭、企业发生经济联系.税收从家庭部门分得收入,由在产品市场上消费生产的产品.画图税收对生产进行资源调配、对收入进行再分配,对消费进行资源调整,对积累进行再分配.国民经济循环分为生产、分配、使用、积累等环节,每个环节都有相应的税收安排.16、公债与税费收入相比有哪些区别与联系公债是政府为筹措财政资金,凭借公信力和政权稳定性、财政收入的持续性,向投资者出具的,承诺在一定时期支付利息、到期偿还本金的格式化债权凭证.税收产生的较早,而公债出现的较晚.公债是国家信用、购买人自愿的,税收是国家通过法律规定强制征收的.公债是有偿的,税收是无偿的.公债是财政预支,而税收是真正的收入与税收相比,两者都是国家取得财政资金的一种形式,税收是国家满足财政支出的主要来源,而公债则是一种补充.17、简述中国现行政府间财政关系构成政府间财政关系是指在财政体制上划分中央政府和地方政府以及地方各级政府之间财政管理权限的一项根本制度.它具体规定了各级政府筹集资金、支配使用资金的权力、范围和责任,使各级政府在财政管理上有责有权.一是收入关系,涉及到上下级政府中的财政收入划分；二是支出关系,涉及到上下级政府中的事权划分,支出关系的原则是“财权与事权相统一”；三是转移支付的关系,涉及到上下级政府之间财力的集中、补助和转移等.18、什么是积极财政政策财政政策,是政府为实现一定的宏观经济目标,而控制财政收支规模的指导原则、相应措施.积极财政政策是指增加财政支出为主的扩张性政策,以增发国债为主要措施,用于基础设施建设,调整经济结构、引导扶持产业升级,促进增长、增加就业.没有实现减税政策、而是加强税收征管、适度提高税收占GDP比重,优化支出结构,增加收入用于更多公共需求.19、财政风险主要是指什么财政主体不适当的财政活动,给进一步的财政活动、社会经济带来潜在危害的可能性.外部不确定因素的综合影响而导致财政资金遭受损失和财政运行遭到破坏的可能性.包括内生性、外生性财政风险.原因如收入来源不稳定,可调控财力不足,支出结构不合理,公共投资的风险,预算赤字长期化、增长快,国债管理不合理,官员的道德风险等等.20、赤字与通货膨胀之间有何关系通过发行国债弥补财政赤字只是资金在部门间的转移,不会扩大货币供应量,财政赤字只是以替代方式嵌入总需求,不会增加总需求,因而赤字债务化一般不会导致通胀.但当政府举债,并在银行体系形成额外的信用扩张,增加M2的货币供应.当政府举债,推动利率上升,央行为维持利率稳定,通过公开市场买入国债,导致基础货币的增加,最终将导致通胀.当有的国家国债过于庞大, 或者无法通过发行国债为赤字融资,政府可能直接增加货币发行、或向央行借款,结果也会导致基础货币的增加.按照费舍尔的货币公式p=kM/Y,当货币流动速度相对稳定时,货币供应增加,价格就会上升,产生通货膨胀.二、论述题1、论述1994年分税制财税体制改革以来中国财政改革的总体思路1994年的分税制改革,是为加强中央政府对税收的控制,提高中央财政收入比重,提高地方征税积极性,调节地区间分配格局,促进地区经济和社会均衡发展.将税种划分为中央固定税、地方固定税、中央地方共享税.根据事权确定相应的财政支出范围.财政改革的总体思路财政改革包括预算改革、税制改革、中央和地方财政关系的改革.1）按照公共财政的基本要求,明确界定政府的事权范围,建立科学、规范、稳定的分税制财政体制按效率原则理顺政府与市场的职责关系,按分支只是、收益范围和法制原则明确界定中央政府与地方政府的事权.通过立法、而不是行政干预,建立政府间权责关系的准则.2）科学划分政府间税种并积极推进税费改革,完善和规范财政收入体制.合理调整中央与地方财政分配关系.改革现行收费管理制度,聪哥本上遏制乱收费,理顺政府、企业、个人之间的分配关系.3）建立规范的政府间财政转移支付制度首先进一步明确转移支付的目标模式,而后通过增量与存量同时微调,向目标模式逼近.中国“十三五”期间分税制财政体制改革的总体思路是：在明确政府改革职能转变、合理定位的前提下,配合政府层级的扁平化和“大部制”取向下的整合与精简化,建立“扁平化”的财政层级框架,合理划分中央、省、市县三级事权和支出责任,改进转移支付制度,按“一级政权,一级事权,一级财权,一级税基,一级预算,一级产权,一级举债权”的原则,配之以中央、省两级自上而下的转移支付与必要合理的横向转移支付,建立内洽于市场经济体制的财权与事权相顺应、财力与支出责任相匹配的财税体制；深化预算管理制度的改革；实行促进增长方式转变的税制改革；同时强化绩效导向.2、为什么公共产品的供给要兼顾公平与效率由公共部门提供用来满足社会公共需求的商品和服务,称之为公共产品.公共产品具有非竞争性和非排他性,不可能完全通过市场机制,由追求利润最大化的民营部门按照价格机制提供,只能交由公共部门提供.政府经济学关心的问题,是政府提供公共物品与市场提供私人物品之间的恰当组合,以及政府提供公共物品所花费的成本和代价,合理地确定政府提供公共物品和财政支出的规模.公平和效率是任何时期公共物品供给机制都应坚持的两大原则.公共产品供应的公平与效率,也体现在税收的公平与效率.税收公平包括普遍征税、平等征税,所有有纳税能力的人都应依法纳税,征税的比例与纳税人的负担能力相称,体现受益者纳税、能力高多纳税的特点.征税效率应体现征税过程的效率,征税对经济运转效率的提高.效率是公平的前提,如果阻碍了经济发展,公平是没有意义的.公平是效率的必要条件,失去公平,会挫伤个人的积极性,甚至引致社会矛盾,影响长远的发展,从而无效率可言.所以公共物品的提供,要兼顾公平与效率.3、预算改革涵盖哪几个方面的内容并指出背后的难点98年开始的预算改革,主要是部门预算改革,国库集中收付制度改革,收支两条线改革,政府采购制度的改革.当时主要面临的问题是部门预算编制改革不彻底,预算执行缺乏严肃性、资金使用效益不高,资产管理和预算编制管理脱节.背后主要是官员的认识模糊、畏难情绪,地方试点不规范,配套措施落实不到位.当前预算制度在当下中国最亟待解决的是全面规范、公开透明.政府收入中,基金性收入、国有资本收入、社保费收入不规范、不公开、不透明.预算改革使将所有政府收入纳入预算管理,不能存在有利于预算之外的政府收支.十九大提出要建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度,全面实施绩效管理.第一，要加快建立现代财政制度,预算制度.第二，将新预算法落到实处,实施细则见面,绩效管理由点到面.第三，要依托于现代税收制,增加税收负担的公开透明,逐步增加税收负担分配上的公平正义难点有,1税收收入结构是畸形的,间接税比例过大,政府收支与个人的关系模糊、难以界定.2个人对预算缺乏直接感受,就不怎么关注.3历史发展原因,当前政府支出中关系民生福利的占比偏低,民众对预算的关注不大.4历史上,自家财办自家事,和自己没关系5历史上,缴税是企业的事,与新时代不相匹配.6此外,另外三张预算本的受益者缺乏公开透明的意愿.4、如何控制公共支出无序、过快增长财政支出规模随着经济的发展而逐步上升,达到一定阶段后相对稳定.影响和控制财政支出规模的因素有：1）宏观因素经济型因素,经济发展的不同阶段对财政支出规模的要求不同,但是财政收入的增长会影响个人、企业从事生产的积极性,因而财政支出的增长收到财政收入增长的可能性制约.政治性因素,政局是否稳定,政体结构效率、政府干预的政策相应影响财政支出的规模,但政治决策程序收到公共选择的制约,立宪、立法、行政和司法都来自公共选择的影响,进而控制公共支出.社会因素,就业、医疗、城镇化等社会因素会影响对公共物品的需求,进而影响财政支出规模. 2）微观因素政体内在机制和公共选择,要求财政支出在微观上额高效,部门预算、国库集中首付、政府采购制度等一些列财政改革,就是提高财政支出效益,控制财政支出规模.5、中国公共投资领域的短板在何处有哪些新的举措正在补短板对于竞争性市场投资领域,应尽可能优化市场环境,按照市场规律,清理僵尸企业,为投资不足的领域腾出更多资源.我国区域经济发展差距客观存在,公共投资仍存在巨大需求.为防止杠杆率和金融风险过度上升,公共投资的原则是不搞大水漫灌式的强刺激,找准公共投资领域中的短板,精准投资.根据经济发展和消费升级的方向补民生短板我国从传统消费品向服务消费转变的趋势将日趋明显.旅游、养老、医疗和教育等是我国消费升级的重要方向.目前我国这类产品的供给相对短缺,并且质量不高,迫切需要通过增加投资来增加供给和提升质量.不过,这类产品呈现准公共产品的特征,在供给主体的确定和提供方式的选择上,仍然需要精巧的设计,避免低端重复和无效投资.根据新兴产业的发展方向补科技创新短板我国核心关键技术仍存在短板,需要坚定不移支持战略新兴产业,补上科技创新短板.通过奖励、补贴和优惠贷款等方式持续加大对关键技术研发的支持力度,引导资金流向关键技术研发,培育长期投资动能.根据经济发展规划和扶贫攻坚计划补基础设施建设短板我国仍然处于经济空间调整和城市化大发展的时期,需要建设的重大项目仍然有很多,优先安排农林水利建设、交通通信建设、城市基础设施建设、战略性物资储备建设等关系长远国计民生的项目.根据绿色发展理念补绿色经济短板增加绿色经济指标,将绿色环保的外部性内在化,引入资源税、污染税,碳排放权、绿色金融债等机制,培育发展绿色经济.优化有效投资的空间布局,补区域经济短板我国城乡之间、东中西部之间经济发展仍存在较大的差距,加上经济结构调整不同步,投资增速存在差异是正常的.下半年扩大有效投资应结合城乡经济发展、东中西部经济发展阶段和实际需要,优化投资空间布局.东北振兴、西部开发,乡村振兴计划等.补短板是深化供给侧结构性改革的重点任务.1）核心关键技术攻关和新动能培育方面,着眼于受制于人的关键核心技术,持续加大研发投入,利用市场和制度优势,形成创新成果和不团推出和持续转化应用.2）现代服务业和民生继续领域.我国服务贸易发展质量不高、推动经济转型升级,要提升服务业质量和效率.一行一页、一城一地,采取有力措施补短板.3）在实体经济有效投资领域补短板.加大基础设施领域补短板.4）着力精准脱贫方面补短板,5）推动城乡区域协调发展方面补短板6）在优化营商环境等制度供给方面.6、试评价中国政府收入体系的优势和不足政府收入包括四个部分,一般预算收入、政府性基金收入、社保费收入、国有资本收入中国政府收入占比较高40%以上,具有制度优势,可以集中力量办大事、更好的实现宏观经济调节.政府再分配和提供公共物品的能力较强.不足1）结构不合理,税收收入中间接税占比70%较高,税收都可通过税负转嫁来影响物价,而人们对政府收支的感知很弱.来自政府性基金的收入比例太高,特别是土地出让金占比过大,具有不稳定和“土地财政”的各种财政隐患、经济发展弊病.2）政府收入调节作用有限,收入负担不够均匀、不够透明.直接税的收入分配调节作用有限,大量税源游离于征收范围之外,而间接税过造成实际的累退税,与累进税的公平原则不一致.3）广义宏观税负分布看,部分人群商品承担了过重税负,影响政府调控手段的选择,例如房地产市场上的广义税负很重.4）政府服务有优化空间,随着信息化进程加快,税收收入混库问题容易解决,国地税分社导致纳税人面对两套税务系统,增加缴税成本.多部门征管,不利于征管的规模效应.5）一般预算收入外的政府收支还不够公开透明规范.7、营改增对国民经济发展有哪些作用需要注意哪些现实问题。
3 公共选择理论专题
3.1.6 中间投票者
中间投票者最偏好的结果处于所有投 票者最偏好结果的中间状态 若所有投票者对公共物品的边际效益 曲线均呈向右下方倾斜状态，那么中 间投票者最偏好的公共物品的产量， 就是简单多数规则下的政治均衡。
中间投票者定理(Median voter rule)：
中间投票者定理启示
多数规则下的反映中间投票者意愿的提案最终 获胜——使整个社会获得的效益最大。 当有两种以上方案可供选择时，多数规则不能 保证51%的投票者将获得其最偏好的结果，实际 上只有中间投票者获得最偏好结果。 多数规则所保证的：所有投票者最偏好的结果 和最终达成的政治均衡偏离度最小。 任一政党或政治家要赢得极大量选票，必须使 自己的竞选方案符合中间投票者的意愿。
图3-1 投票者最偏好的政治均衡
3.1.4 简要的归纳：政治均衡的决定因素
公共选择的规则：所需赞成票数占投票者总数 的比例 公共物品或服务的平均成本和边际成本 投票者获得与提案有关的成本和效益的信息的 难易程度 税收份额在投票者之间的分布状况 公共物品或服务的效益在投票者之间的分布状 况
谢谢大家！
表3-2
投票者对每年烟火燃放方案的排列 第一种选择 第二种选择 2 3 1
A B C
第三种选择 1 2 3
投票者 A B C
3 1 2
3.5 3 2.5 2 1.5 1 0.5 0 1 2 焰火燃放次数 3
净效益
3.2.2 配对投票：循环现象的出现
当有三个或更多方案备选时，就其中任意两个方案进行 投票，就是“配对投票”。
3.3.2 隐含的投票交易
隐含的投票交易：Implicit logrolling €当分别代表不同利益集团的两个或更多的议题被 组合在一起，让投票者就此进行投票，隐含的投 票交易就会发生。 €事例：两个不相关议题——对纺织品进口限额和 新型轰炸机的研制被放在同一项提案中，通过可 能性增大（要么都要，要么都不要） 。 €每一特殊利益集团是否对组合性的包括一揽子项 目的提案投赞成票，取决于其对这些项目的相对 偏好程度。若获得的效益＞遭受的损失，即可带 来正的净效益条件下，投赞成票，进行隐含的投 票交易。
财政学简答题(知识要点)
财政学简答题（知识要点）1、经济学的核心问题是什么？经济学的核心问题是稀缺资源的有效配置问题，即资源配置。
因为资源配置是社会再生产始终面临的问题,资源配置的效率决定了社会生产和再生产的效率.生产,分配,交换,消费四个环节都必须面对资源的稀缺性,对资源作出选择,必须回答资源配置的方式和方向.所以,资源配置是经济学中的核心问题.正确理解资源配置是经济学的核心问题,就不仅要研究资源配置的经济关系,也要研究资源配置的方式和方向.1.生产什么生产什么以及生产多少？这就涉及到了资源应该如何配置的问题。
2.为谁生产？这就涉及到了分配问题，即产品如何分配的问题3.怎么生产？这里涉及到两个问题，一是在解决问题1的前提下，如何实现资源利用效率的问题，即宏观经济学的核心问题即产出；二是从增长角度看，就是技术进步对于产出或效率提高作用问题。
2、什么是市场失灵？市场失灵是指市场机制不能实现资源的有效配置，即市场机制造成资源的配置失当。
市场失灵是和市场效率对应的。
由于市场配置效率是以完全自由竞争作为严格假设条件的，而现实的市场并不具备这种充分条件，所以市场的资源配置功能不是万能的，市场机制本身也存在固有的缺陷，这里统称为“市场失灵”。
市场失灵主要表现在：（1）垄断。
当一个行业被一个企业或几个企业垄断时，垄断者可能通过限制产量来提高价格，使价格高于其边际成本，获得额外利润，从而丧失市场效率。
（2）信息不充分和不对称。
竞争性市场的生产者和消费者都要求掌握充分的信息，信息不充分和信息不对称也是影响公平竞争的重要因素。
（3）外部效应与公共物品。
完全竞争市场要求成本和效益内在化，外部效应则是指在市场活动中没有得到补偿的额外成本和额外收益。
（4）收入分配不公。
市场机制效率是以充分竞争为前提的，而激烈的竞争不可能自发地解决收入分配公平问题。
（5）经济波动。
市场机制是通过价格和产量的自发波动达到需求与供给的均衡，而过度竞争不可避免地导致求大于供与供大于求的不断反复，这是市场经济不可避免的弊端。
财政学重点资料
财政学复习第二章财政与财政职能一、财政的概念财政既是一个经济范畴，又是一个历史范畴。
作为一个历史范畴，它是伴随着国家产生而产生的；作为一个经济范畴，它是以国家（或政府）为主体的分配活动，是国家（或政府）在社会再生产过程中，通过多种收入形式，集中一部分国民生产总值或国民收入，用于满足实现其职能需要的收支活动。
同时，由于政府财政收支活动体现了政府与其他经济主体之间的利益关系，而这种利益关系在不同社会制度下具有不同的性质，所以不同社会制度下的财政具有不同的性质。
国家的性质决定着财政的性质，完整的财政概念是一般和特殊的统一。
财政产生的条件：①经济条件：生产力发展②政治条件：国家财政本质：国家分配关系1.分配主体：国家2.分配客体：m3.分配目的：满足社会公共需要（实现国家职能）4.分配形式：货币二、市场市场有效：在完全竞争市场下，市场机制成为资源配置的最佳方式，即帕累托最优状态。
市场失效：①市场低效：现实市场中存在不符合完全竞争市场假设的条件，使市场机制无法实现对资源的高效配置。
②市场无效：现实市场严格符合完全竞争的所有条件，但其运行结果也不是有效率的。
市场失效的原因：第一，竞争失灵或垄断的存在（1）竞争失灵的原因：①规模报酬递增：某些产品或行业所具有的经营规模越大，收益率越高的状态规模报酬递增的特点：由于规模报酬递增状态的存在，必然产生自然垄断的结果。
所谓自然垄断，强调的是由于自然状态而导致的垄断，而不是人为的结果。
②范围经济（成本弱增性）：如果一家企业能比两家或两家以上的企业以较低的成本生产一定数量的某种产品或一组产品，则存在成本弱增性，相应的，企业所在的产业就是自然垄断产业。
（2）垄断的市场失效性：A.自然垄断也是垄断，而垄断本身就否定了充分竞争B.市场失效就无法按照MC=MR的原则定价（3）竞争失灵的解决方案：公共的或政府的介入这些行业与公共产品不同，私人资本可以进入该行业（或进入的太多，因为可获得垄断利润）政府的干预就是针对垄断的特点进行的。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
2.政治家与政党（在这里，指的是一种职业）
一个被选出的政治家的效用函数公式，这个函数 的变量包括：再次当选（或当选）的概率、个人 的金钱收入、个人的权势、自己的形象、对崇高 的个人理想的追求、个人对公共产品的看法以及 政治家特有的其他东西。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
三、利益集团
利益集团：具有共同利益的人，组成特殊利益集团。 一个人可以分属于不同的利益集团。利益集团可以 是松散型的，不一定就要有严密的组织。（狭义的 定义要求有组织）
“致力于影响国家政策方向的组织， 它们自身并不图谋推翻政府 ”
公共选择论
政治均衡与财政决策
“政党是为了赢得选举而制定政策， 而不是为了制定政策而赢得选举”
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
政治家的行为和特征：
政治家在竞选时会宣布一些最能被“中间投 票人”接受的政策主张。
在收入政策方面，政治家更多地倾向于用发 行公债来代替税收。
在支出政策方面，政治家总是倾向于扩大公 共支出的规模和范围。
多数同意又可以分为简单多数和绝对多数。 就一种方案表决而言，简单多数是指赞成和不反对的 人数超过一半，绝对多数可以是2／3，也可以是3／ 4，4／5，5／6……在对多个方案选一的表决中，简 单多数可以是其中得到支持最多的方案，它甚至不一 定得到超过一半的票数。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
阿罗不可能定理的实际意义在于，民主制度要 正常运行，要求人们的偏好实质上是一致的。
强制性公共教育可以确保某种程度的一致性。
单峰偏好放松了阿罗定理的哪个条件？
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
解决的是什么时侯
五、单峰偏好与多峰偏好
不会出现投票悖论 的问题
把一个人偏好曲线中，比所有邻近点都高的点定义
排他性利益集团（exclusive） 例子：扩大出口配额。 问题：更广泛的“搭便车”问题
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
利益集团通常通过寻租来提高集团的收益。
四、寻租
寻利 在完全竞争中，各生产要素在各产业部门的使
用和配置，会使其机会成本和要素收入相等。 企业家成功开发一项新产品，其企业就可能得
为“峰” 。
单峰：如果某投票人偏离他最中意的选择，不论 偏离的方向如何，他的效用都将下降，那么该投票 人的偏好是单峰的。
双峰（多峰）：如果该投票人偏离他最中意的选 择，其效用是先下降后上升，则其偏好是双峰的。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
六、中间投票人定理
解决的是有均衡结果的 情况下谁获胜的问题
政党、利益集团、官僚及寻租
一、政党、政治家与选民
1.选民（投票人）（voters）
选民是政治市场上的需求者 选民为什么会去投票？
因为他们是理性的，投票为了效用最大化。 选民的期望效用函数
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
（a）某些选民会放弃投票权。 为什么？
成本－收益分析法 “投票冷漠症”
在西方社会，中产阶级是社会的重要力量， 他们在现实中往往扮演中间投票人的角色。
奥巴马竞选获胜与中间投票人定理
3 政党、利益集团、官僚及寻租
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
间接民主制（代议制）下的公共选择
1、政党、政治家与选民 2、官僚 3、利益集团
公共选择论
政治均衡与财政决策
财政学
《财政学》唐祥来 康锋莉主编
第三章 公共选择与政治均衡
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
微观经济学都研究什么？
► 微观选择
单个消费者如
何作出最优的
生产决策
单个市场的价
所有单个市格和产量的决场Fra bibliotek价格和定
产量的决定
选择：经济学永恒的主题，私人选择，公共选择
主要内容
公共产品供给的决策机制（用经济分析方法研究政治问题）
（5）非独裁条件。社会选择不能以某一权威人 物的喜好趋向，作为整个社会的选择结果。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
启示：民主更多的时候是一种精神而不是
一种制度。 庶民暴政与苏格拉底之死
熊彼特（1947）：民主是为达到政治决定 的一种制度上的安排，在这种安排中，某些 人通过竞取人们选票而得到做出决定的权力。
《同意的计算》、《财政理论与政治 经济学、《民主过程中的公共财政》、 《自由的限度、《立契约中的自由、 《征税的权利、《自由，市场与国 家》、《俱乐部经济理论》
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
三、公共选择下的财政决策 1.偏好显示难题：如何真实的显示自己的偏好以及如何显示 最有利的偏好
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
不能指望一个民主社会能够作出一致性的决 策。
阿罗定理并不是说肯定不可能找到一个一致 性决策规则，而只是说社会能否找到这样一 个规则是不确定的。比如当社会成员具有相 同的偏好时，就没有什么问题。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
一致同意规则首次由威克塞尔和林达尔进行了系 统的描述：林达尔均衡。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
所谓一致同意规则，也称为“一致性规则”， 指的是一项决策或议案，须经全体投票人一致 赞同才能通过的一项投票规则，是事实上的一 票否决制。
一致同意规则首次由威克塞尔和林达尔进行了 系统的描述：林达尔均衡
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
发展
肯尼思·阿罗，在他的《社会选择与个人价值》 （1951）中，证明了著名的阿罗不可能性定理， 把这个投票悖论形式化了。在该书中，他运用数 学工具把投票悖论严格化和一般化了。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
四、阿罗不可能定理 （Arrow‘s Impossibility Theorem） （有时也称阿罗定理）：
择理 论之父”。 《论集体决策原理》（1948），为公共选
择理论奠定了基础。 阿罗，1951年发表《社会选择与个人价值》
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
公共选择学派的领军人物：布坎南 （James M. Buchanan，1919－ 2013 ），1986年诺贝尔经济学奖得 主。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
早在18世纪末，美国就出现了全国啤酒制造商协会、 全国棉花生产商协会等利益集团。以后，英国、法国 等其他西方国家也相继出现类似的团体。19世纪中叶， 工业化的浪潮席卷西方各国，产业、行业、职业在工 业化过程中迅速分化，各种社会矛盾进一步发展，政 府职能也随之扩大，由此引起人们对政府行为的普遍 关注，各种利益集团迅速发展起来。英国企业协会、 英国造船联合会、美国制造商协会、美国商会、法国 的制造商协会、日本的经济团等等，都是在这一时期 形成的，它们对现实政治已产生了较普遍的影响。
任何时候，你都愿意真实的显示 你的偏好吗？为什么？ 2.偏好加总难题：习俗、独裁、依据一定的规则
2 政治均衡与财政决策
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
一、一致同意规则
所谓一致同意规则，也称为“一致性规则”，指 的是一项决策或议案，须经全体投票人一致赞同 才能通过的一项投票规则，是事实上的一票否决 制。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
（3）彼此不相关的选择对象具有独立性。“社 会从任一固定环境S中所作出的选择应该与S之 外是否存在其他备选对象无关。”社会对备选 对象A和B的排序，只取决于个人对A和B的排序， 而与其他备选对象无关。
（4）公民主权条件。社会选择不能强加于个人， 它必须建立在个人自由偏好的基础之上，而不 能脱离这一基础。
到高于其他企业的超额收入。这种活动可称为 “创租（rent creation）”或称之为“寻利 （profit-seeking）”。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
二、公共选择研究方法论
方法论上的 个人主义
公共选择的 理论研究
经济人假设
公共选择 制度
交易政治观
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
公共选择论的发展
数学家：孔多塞 经济学家：
维克塞尔 英国经济学家邓肯·布莱克被尊为“公共选
不存在满足以下条件的投票制度（民主制度下不存 在令所有人都满意的制度）。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
（1）自由三选择条件。即在所有的选择方案中， 至少对其中的三种，各社会成员可作逻辑上许 可的顺序安排。
（2）社会选择与个人价值条件正相关。社会福 利函数能使社会排序对个人价值观的改变作出 正向的反应，至少反应不能是逆向的。如果每 个成员都认为X优于Y，那么，集体选择的结果 也应该是X优于Y。
多数同意规则的特点
部分人利益受损
多数人暴政，可能是少数人利益受损
少数人不热心参与
投票冷漠症
相对容易作出决策 可能存在投票交易