XX企业公司筹资管理制度规范知识资料

中钞特种防伪公司筹资管理制度【最新资料，WORD文档，可编辑】

第一章总则

第一条为规范中钞特种防伪科技有限公司（以下简称“公司”）的筹资行为、降低资金成本、减少筹资风险、提高资金效益，根据国家有关财经法规、中国印钞造币总公司（以下简称“总公司”）有关规定，并结合公司具体情况制定本制度。

第二条筹资是公司根据经营活动、对外投资和调整资本结构的需要，经济有效的筹集和集中资金的行为。本制度所指筹资，包括从总公司资金拆借筹资和银行贷款两种方式。

第三条筹资的原则

（一）总体上以满足企业资金需要为宜；

（二）资金筹措由公司统一负责；

（三）充分利用总公司、各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本筹

资；

（四）适度负债，防范风险。

第四条本制度适用公司各部门。

第二章资金筹措

第五条公司资金筹措的方式为：向总公司资金拆借筹资和银行贷款筹资。

（一）总公司资金拆借筹资是指按照总公司规定，在需要进行资金筹措时

从总公司下属的其他子公司中进行资金拆借。总公司资金拆借筹资包括总公司短期借款和总公司长期借款。

（二）银行贷款是指按照国家有关规定、总公司有关规定向银行进行资金

筹措。银行贷款包括银行短期借款、银行长期借款。

第六条按照总公司规定，公司在需要对外筹资时，首先考虑向总公司资金拆借的方式筹资。

第七条规划财务部负责提出资金筹措计划，并准备相关资料，包括拟借方式、借款额、借款时间、借款期限、利率水平、预计筹资成本（包括利息费用和其他手续费）、还款时间（包括利息和本金）、还款方式、还款资金来源、对公司资本结构的影响等，提交公司领导审批：

（一）短期借款（借款期限在1年以内），拆借资金在100万元以下的, 报

公司主管财务（副）总经理审批；拆借资金在100万元以上的，经公司主管财务（副）总经理核准后，在报公司经理办公会审批；

（二）长期借款（借款期限在1年以时间），经公司主管财务（副）总经理核准后，在报公司经理办公会审批。

第八条规划财务部负责向总公司或者银行提交资金拆借申请以及相关资料，根据总公司审批的借款方式办理有关的报批手续。

第九条总公司或者银行贷款筹资

（一■）规划财务部负责编制申请银行贷款的资料，向总公司或者银行提出

借款申请，借款申请应包括借款的用途、借款金额、用款时间和计划、还款期限和计划等，并附总公司或者银行要求报送的全部资料。

（二）在办理借款手续过程中，总公司或者银行规定报送的材料中需由规划财务部以外的其他部门提供的，规划财务部应提前通知相关部门。总公司或者银行临时要求报送的材料，规划财务部应在得到总公司或者银行通知时立即通知相关部门准备，通知内容及时间应形成文字记录。相关部门在接到通知后应在一天内提供所需资料，并形成文件交接记录。

（三）公司主管财务（副）总经理负责组织与总公司或者银行签订借款合同。合同内容包括：贷款种类、用途、贷款金额、利息率、贷款期限、利息及本金的偿还方式及资金来源、违约责任等。

（四）需要进行抵押的借款项目，由规划财务部负责与总公司或者银行一起办理抵押物的抵押登记手续。

（五）需要进行担保的借款项目，由规划财务部负责向总公司或其他担保机构办理抵押手续。

第十条规划财务部建立借款台账，在借款到账的当日据实登记每笔借款的合同编号、贷款银行名称、借入金额、借款日期、还款日期和借款利率等事项•及时计算、提取应计利息，准确反映利息支出和本金偿还情况。

第三章筹资风险管理

第十一条筹资风险是指筹资中各种不确定性因素给企业带来损失的可能性。筹资风险管理的目的在于通过在筹资过程中合理选择和优化筹资结构以规避和降低公司财务风险。

第十二条筹资风险的评价由规划财务部负责。

第十三条规划财务部负责定期进行筹资完成效果评价，报送至主管财务（副）

总经理和总经理，评价内容包括：

（一）筹资的总规模、资本负债的比例是否符合筹资预算的要求。原则上，公司的资产负债率不得高于行业平均水平；

（二）筹资进度是否按照筹资预算的时间安排进行；

（三）筹资成本是否符合经济原则，成本确定的依据是什么，这一成本是否有助于筹资效率的提高，是否发生了相对的浪费，可以降低的幅度多大；

（四）筹资的期限结构是否符合筹资预算的要求，如果发生了变更，原因何在，是否会对未来的投资活动产生不利的影响，可能的影响程度多大；

（五）筹资来源有哪些附加性约束条款，这些约束条款是否会对公司未来的发展产生不良的影响，或可能会带来哪些隐含成本或潜在的风险损失，程度多大；

（六）筹措的资金是否由用资部门及时投入了约定项目，是否由于筹资效率低下、时间进度不相符而影响了投资的需要，程度多大；、

（七）其他需评价的内容。

第四章附则

第十四条本制度由规划财务部负责解释。

第十五条本制度自公布之日起实施。