建筑施工企业财务制度49876
建筑施工公司的财务制度
建筑施工公司的财务制度一、总则建筑施工公司财务制度是为确保公司财务管理规范、合法、精细，保证公司经济效益和财务安全的制度。
本制度是公司财务管理的基础性和全局性制度，依据公司章程、有关法律法规和国家政策规定制定。
二、财务管理组织结构1、公司设立财务部门，负责全面负责公司的财务收支、会计事务、税务事务等工作。
2、财务部门内设财务主管负责财务部门的日常工作，公司领导层全面监督财务工作。
3、公司设立财务审计委员会，由公司领导层和财务主管组成，负责对公司财务收支情况进行审计和监督。
三、财务管理制度1、财务预算制度（1）年度财务预算每年底前，公司财务部门根据公司的发展规划和市场情况编制年度财务预算，包括经营成本、费用、利润、资金需求等指标。
（2）月度财务预算对比每月的实际收支情况和财务预算，及时发现问题、调整预算，保证公司在经济上的良性发展。
2、财务核算制度（1）建立健全的会计核算制度，确保公司财务信息真实、完整、及时。
（2）建立固定资产清查和折旧制度，对固定资产进行清查盘点和折旧核算，确保资产的保值增值。
（3）公司采用完整的成本核算制度，对工程项目进行细致的成本核算，确保项目的经济效益。
3、财务监督制度（1）公司设立财务审计委员会，对公司的财务收支情况进行审计和监督，确保公司财务的安全和合法性。
（2）公司实行财务审批制度，对公司所有的财务支出进行审核和审批，确保公司资金的安全和有效使用。
（3）公司建立资金管理制度，对公司银行账户进行定期核对和监督，确保资金的安全和流动性。
4、财务风险管理制度（1）建立健全的风险管理制度，对公司可能面临的财务风险进行预测和分析，制定应对策略，确保公司的财务安全。
（2）公司进行合理的资金计划和调配，确保公司的资金周转和稳定。
（3）公司遵守法律法规，规范公司的经营行为，避免公司因违法违规行为而引发的财务风险。
四、财务报表制度1、公司每月编制财务报表，包括资产负债表、利润表等主要财务数据，向公司领导层和股东报告公司的财务情况。
建筑施工企业会计财务制度
建筑施工企业会计财务制度一、总则1. 为规范建筑施工企业的会计财务管理，提高财务透明度和合规性，制定本制度。
2. 本制度适用于建筑施工企业财务部门和全体员工，必须严格执行。
3. 财务部门是建筑施工企业的资金管控中心，必须遵守法律法规，保证会计准确、完整、及时。
4. 各部门负责人和员工应加强财务意识，按规定流程进行报账、审批，杜绝财务违规行为。
二、会计核算制度1. 会计核算基础建筑施工企业应按照国家有关法律法规和会计准则的规定，建立健全会计核算制度。
2. 会计周期会计周期为一年，分为季度、半年、年度，每月30日截止，次月10日之前完成当月会计工作。
3. 会计科目建筑施工企业应设立各类会计科目，包括资产、负债、共同，利润、成本等科目，确保会计准确性。
4. 会计核算流程建筑施工企业应按照收、付、转、存的基本会计核算流程，分别测试各环节是否符合规定。
5. 资产负债计量原则建筑施工企业应遵循资产负债计量原则，按照公允价值、成本价值、公允价值减值和历史成本等原则计量。
6. 会计核算报表建筑施工企业应根据国家的会计制度和要求编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
三、财务管理制度1. 财务预算管理建筑施工企业应建立预算编制、执行、监控机制，做好预算控制和执行，确保财务稳定。
2. 资金管理建筑施工企业应建立健全资金管理机制，合理配置资金、提高资金利用率，杜绝资金占用和挪用。
3. 财务审计建筑施工企业应建立财务审计制度，定期开展内部审计和外部审计，确保会计准确性和规范性。
4. 税务管理建筑施工企业应遵守税法规定，积极缴纳各项税费，按规定报备财产、财务和税务报表。
5. 报销管理建筑施工企业应建立科学的报销管理制度，规范报销流程、凭证要件、审批程序，杜绝虚假报销。
6. 审计制度建筑施工企业应定期开展内部审计，强化风险控制，及时发现和排查财务问题。
7. 财务风险管理建筑施工企业应建立财务风险管理机制，制定风险评估表，及时发现和控制风险。
建筑施工企业财务管理制度
建筑施工企业财务管理制度第一章总则第一条为了加强建筑施工企业的财务管理，规范财务行为，保证财务信息的真实、完整、准确，根据《企业财务会计报告条例》、《会计法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于建筑施工企业的财务管理工作，包括资金管理、成本控制、收入确认、税务管理、财务报告等方面。
第三条建筑施工企业应建立健全财务管理体系，明确财务部门的职责和权限，确保财务管理的合规性、有效性。
第四条建筑施工企业应严格执行国家财务法律法规和行业财务管理制度，依法纳税，保证财务报表的真实性。
第二章资金管理第五条建筑施工企业应加强资金管理，确保资金的安全、流动性和效益。
第六条建筑施工企业应设立专门的银行账户，严格按照国家有关规定进行资金存放和划拨。
第七条建筑施工企业财务部门应建立健全资金审批制度，明确资金使用的审批流程和权限。
第三章成本控制第八条建筑施工企业应加强成本控制，合理控制各项费用支出，提高经营效益。
第九条建筑施工企业财务部门应制定成本控制措施，对成本进行有效控制。
第四章收入确认第十条建筑施工企业应准确确认收入，遵守收入确认的会计准则和行业规定。
第十一条建筑施工企业财务部门应建立收入确认制度，确保收入的准确性和及时性。
第五章税务管理第十二条建筑施工企业应依法纳税，严格遵守税收法律法规和政策。
第十三条建筑施工企业财务部门应制定税务管理制度，及时准确地办理税务申报和缴纳事宜。
第六章财务报告第十四条建筑施工企业应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，真实反映建筑施工企业的财务状况。
第十五条建筑施工企业财务部门应按照国家规定及时向上级管理部门、投资者等提供财务报告。
第七章财务审计与监督第十六条建筑施工企业应定期进行财务审计，确保财务报告的真实性、合规性。
第十七条建筑施工企业应建立健全财务监督机制，对财务活动进行有效监督。
第八章违规处理第十八条对违反本制度的部门或个人，建筑施工企业将按照内部管理规定进行处理，直至追究法律责任。
工地施工企业财务制度范本
工地施工企业财务制度范本第一章总则第一条为规范工地施工企业财务管理，保障企业财务运作的合法性、准确性和完整性，提高企业财务管理的科学化和规范化水平，特制定本制度。
第二条工地施工企业财务制度适用于工地施工企业的财务管理工作，确保企业的财务运作符合国家有关法律法规的要求，确保企业财务信息的真实、准确、完整和及时。
第三条工地施工企业财务制度包括各项规章、规定和管理办法等，为工地施工企业全体员工遵守的基本准则。
第二章财务管理职责第四条工地施工企业财务管理负责人应当具有相关行业背景和扎实的财会知识，负责组织、协调和监督企业财务管理工作，协助企业领导履行财务管理职责，为企业的经营决策提供支持。
第五条工地施工企业财务管理部门应当按照企业经营需要，健全财务管理制度，做好企业的财务核算、监督和审核工作，确保企业财务信息的真实、准确、完整和及时。
第六条工地施工企业各部门应当切实履行财务管理职责，按照企业财务制度要求，做好财务管理相关工作；必须如实、准确地提供企业经营数据，不得作假、瞒报或违规操作。
第三章财务收支管理第七条工地施工企业应当按照国家有关规定，统一核算、审核和管理企业各项收入和支出；收入来源主要包括工程款、设备租赁、资金利息等；支出方面主要包括工程费用、劳务费用、设备租赁费用等。
第八条工地施工企业应当建立健全财务内部控制制度，对收入和支出进行严格审核和管理，确保资金的安全和有效使用。
第九条工地施工企业应当建立和完善资金管理制度，对企业账户资金流动情况进行监控和分析，确保账户资金充裕、安全和合规。
第十条工地施工企业应当建立和完善投资管理制度，对企业资产进行分类管理，并根据投资项目的风险和收益情况进行评估和管理。
第四章财务报表管理第十一条工地施工企业应当按照国家有关规定，编制和公布企业财务报表，在规定时间内报送给相关部门和机构。
第十二条工地施工企业应当建立健全财务报表编制制度，确保财务报表真实、准确、完整和及时。
建筑工程施工单位财务制度
建筑工程施工单位财务制度一、总则建筑工程施工单位作为一家专业的建筑施工公司，合理的财务制度是公司正常运营和良好发展的基础。
为了规范公司的财务管理工作，确保财务运作合法、合规、规范，提高公司的经济效益和风险控制能力，特制定本制度。
二、组织架构公司设立财务部门，财务总监为主管，直接向总经理汇报工作。
财务部门下设会计组、成本组和财务分析组，分别负责会计核算、成本控制和财务分析等工作。
三、资金管理1. 资金归集公司所有收款款项由财务部门进行统一收款管理，款项应当及时入账，并保持资金安全。
所有支出款项需经过审批程序，由财务总监审批后进行支付。
2. 资金使用公司应根据业务规模和需求，合理安排和使用资金。
严格控制资金的使用范围和用途，不得私自挪用公司资金。
3. 资金监管财务部门应对公司的资金流动情况进行监控和分析，确保公司的资金周转正常。
如发现异常情况，应及时调查并采取措施解决。
四、会计核算1. 会计政策公司应根据相关法律法规和会计准则规定，制定适合自身业务特点的会计政策。
会计政策应当合理稳健，确保财务报表的真实性和完整性。
2. 会计记录公司应建立规范的会计档案和账簿，及时准确地记录公司的经济业务。
会计人员应当严格遵守会计原则，确保会计记录的准确性和可比性。
3. 财务报表财务总监应负责编制公司的财务报表，并确保报表的准确性和及时性。
财务报表应经过审计，确保真实可信。
五、成本控制1. 成本预算公司应根据项目特点和施工计划，制定合理的成本预算。
财务部门应对预算情况进行跟踪和监控，及时调整预算方案。
2. 成本核算财务部门应对公司的成本情况进行核算和分析，发现问题及时调整并采取措施控制成本。
成本核算应符合会计和管理的要求，保证数据的真实性和合理性。
3. 成本控制财务总监应负责成本控制工作，确保公司的成本控制在合理范围内。
同时，应加强成本管理和成本分析，提高成本管理水平。
六、财务分析1. 财务指标财务部门应对公司的财务指标进行分析，发现问题并提出解决方案。
建筑施工企业财务管理制度(完整版)
建筑施工企业财务管理制度(完整版)建筑施工企业财务管理制度(完整版)【1.引言】1.1 目的本财务管理制度旨在规范和统一建筑施工企业的财务管理工作，确保财务活动的合规性和准确性，提高财务运作的效率和透明度。
1.2 适用范围本财务管理制度适用于建筑施工企业的所有财务活动，包括财务决策、预算管理、会计核算、财务报告等。
【2.财务决策】2.1 资金筹措决策2.1.1 内部资金筹措建筑施工企业应制定合理的资金筹措计划，包括自有资金、股权融资、债券发行等方式。
2.1.2 外部资金筹措企业可以通过银行贷款、招投标等方式获得外部资金，并应按照相关规定办理手续。
2.2 资本投资决策建筑施工企业在进行资本投资时，应根据项目的风险和收益情况，制定合理的投资计划，并进行风险评估。
【3.预算管理】3.1 年度预算建筑施工企业应按照经营计划和发展战略，编制年度预算，包括收入预算、成本预算、费用预算、利润预算等。
3.2 预算执行建筑施工企业应严格控制预算执行，及时进行预算执行情况的监控、分析和调整，提出预算执行报告。
【4.会计核算】4.1 会计原则建筑施工企业应按照适用的会计准则进行会计核算，包括货币计量、收入确认、费用确认等原则。
4.2 会计档案管理建筑施工企业应建立完善的会计档案管理制度，包括会计凭证、账簿、报表等的保存和管理。
【5.财务报告】5.1 财务报表编制建筑施工企业应按照适用的财务报告准则编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
5.2 财务报表分析建筑施工企业应对财务报表进行分析，评估企业财务状况和经营绩效，并提出相关的经营建议。
【6.附件】本文档涉及的附件包括：附件1：资金筹措计划模板附件2：投资决策评估表格附件3：预算编制表格附件4：会计档案管理流程图附件5：财务报表编制模板附件6：财务报表分析报告范例【7.法律名词及注释】1. 财务报告准则：指国家对企业财务报告编制和披露的相关规定和准则。
2. 资产负债表：反映企业在一定日期内资产、负债和所有者权益的情况。
建筑施工企业财务管理制度
建筑施工企业财务管理制度第一章总则第一条为规范建筑施工企业财务管理，提高财务管理水平，加强财务监督，确保企业的财务安全和良性发展，制定本制度。
第二条本制度适用于建筑施工企业范围内的所有财务管理活动。
第三条建筑施工企业应建立财务管理制度，明确财务管理职责和权限，制定规范的财务管理流程，并按照法律法规和相关财务规定进行财务管理活动。
第四条建筑施工企业应合理配置财务资源，优化财务结构，提高财务运作效率和财务风险控制能力。
第五条建筑施工企业应配备专业的财务管理人员，加强对财务管理人员的培训和考核，提高财务管理人员的专业素质和工作能力。
第二章财务管理职责和权限第六条建筑施工企业应设立财务部门，负责企业的财务管理工作。
第七条财务部门负责编制企业的财务预算和财务计划，并按照预算和计划执行财务管理工作。
第八条财务部门负责编制企业的财务报表和财务分析报告，及时、准确地向企业管理层和股东提供财务信息。
第九条财务部门负责编制企业的资金计划，并与相关部门协调执行资金计划。
第十条财务部门负责企业的票据管理、资金往来管理，保证企业资金的安全与合理运作。
第十一条财务部门负责内部财务控制和风险管理工作，确保企业的资金安全和风险控制。
第十二条财务部门负责参与企业的投融资决策，并提供建议和意见，保证企业的资金需求和合理运营。
第三章财务管理流程第十三条建筑施工企业的财务管理流程包括财务预算、财务会计、财务分析和财务决策。
第十四条财务预算是指企业在一定时间内，根据经营目标和经验数据，对企业的收入、支出和利润进行规划和预测的过程。
第十五条财务会计是指企业通过记账、分类帐、总分类帐和财务报表等方式，记录和反映企业经济业务活动的过程。
第十六条财务分析是指企业通过对财务报表和经营数据进行分析，评估企业的经营状况和盈利能力的过程。
第十七条财务决策是指企业根据财务分析和经验判断，制定和调整经营策略、投资决策、融资决策和分红决策的过程。
第十八条财务管理流程应按照一定的时间安排和责任制度进行，确保财务管理的及时性和准确性。
建筑工地企业财务制度范本
建筑工地企业财务制度范本第一章总则第一条为规范建筑工地企业财务管理，保证企业资金安全，提高财务管理效率，制定本制度。
第二条本制度适用于建筑工地企业的全体员工，包括财务部门、项目部门、采购部门等。
第三条建筑工地企业财务制度的基本原则为依法合规、规范操作、透明公开、风险控制、效率提高。
第四条财务部门为建筑工地企业财务管理的核心部门，负责全面统一企业的财务工作，并对全体员工进行财务管理培训。
第五条本制度由企业财务部门负责执行并不定期进行修订。
第六条企业财务部门应当与相关部门密切合作，形成有效的内部控制机制，确保企业财务管理顺利开展。
第七条建筑工地企业应当依法缴纳税收，公益事业费，财务记录资料真实完整，按期进行财务报表的编制和报送。
第八条企业财务部门应当遵循诚实信用原则，不得在财务管理中隐瞒事实，做假账、窜改账簿记录。
第二章财务管理第一条建筑工地企业应当建立健全财务管理体系，包括资金管理、预算管理、会计核算、成本管理等各方面。
第二条资金管理1.企业应当制定资金管理制度，规范企业现金流动，确保企业日常经营需求。
2.企业应当明确资金出入账户，并做好账务记录。
3.企业应当对资金进行安全保管，不得私存现金或挪用企业资金。
4.企业应当对资金使用情况进行定期审查，发现问题及时整改。
第三条预算管理1.企业应当根据实际情况编制年度预算，并制定预算执行计划。
2.企业应当设立预算编制和预算执行监督机构，对预算执行情况进行监督检查。
3.企业应当定期对预算进行调整和修订，确保预算合理性和有效性。
第四条会计核算1.企业应当依法设立会计制度，按照国家相关规定进行会计核算。
2.企业应当定期编制会计报表，进行会计核算，确保账目真实准确。
3.企业应当设立内部审计机构，对企业财务情况进行内部审计，并及时发现和纠正错误。
第五条成本管理1.企业应当建立成本核算制度，对企业成本进行合理分析和控制。
2.企业应当设立成本核算和控制机构，负责对企业成本情况进行调查和审计。
建筑施工企业公司财务管理制度（3篇）
建筑施工企业公司财务管理制度第一章总则第一条为规范建筑施工企业公司的财务管理，提高财务工作效率和质量，扩大公司经营规模，确保公司的健康发展，根据《中华人民共和国公司法》和《企业会计准则》等法律、法规的规定，制定本制度。
第二条建筑施工企业公司财务管理制度是公司财务工作的基本准则，适用于公司内所有财务活动。
第三条公司财务工作必须遵循公开、公平、公正、自愿的原则，依法合规，稳定与可持续发展。
第二章财务管理基本制度第四条公司应及时开展年度财务预算编制工作，明确资金来源和使用规划，为公司的经营决策提供参考。
第五条公司财务会计制度应建立并健全各个财务科目，明确各个科目的核算范围、内容和操作方法。
第六条公司应定期进行财务核对和账目澄清工作，确保账目的准确性和真实性。
第七条公司应建立完善的财务报表制度，按照相关法律、法规的规定编制财务报表，并按时向税务局、统计局和相关监管机构报送。
第八条公司应建立合理的财务内部控制制度，确保财务活动的规范性和合规性。
第三章资金管理制度第九条公司应建立严格的资金计划和预测制度，合理安排公司的资金使用与管理。
第十条公司应健全资金库存管理制度，确保资金的安全和稳定。
第十一条公司应建立明确的资金往来记录和账户管理制度，确保资金流向的清晰和可追溯。
第十二条公司应建立有效的资金监控制度，及时掌握公司的资金情况，并提出合理建议。
第四章财务会计制度第十三条公司应建立科学的会计核算制度，健全财务会计制度，合理计提费用和计算利润，确保财务数据的准确性和可靠性。
第十四条公司应建立严格的财务凭证管理制度，确保凭证的真实、合法和完整性。
第十五条公司应建立规范的财务账簿管理制度，及时记录和分类各项财务数据，确保账簿的准确性和完整性。
第十六条公司应定期进行财务审计工作，确保财务数据的真实性和合规性。
第十七条公司应及时的编制财务报表，并按规定时间上报相关部门。
第五章财务报告与分析制度第十八条公司应准确编制财务报告，明确财务状况和经营结果，并及时向公司管理层、股东和相关部门报告。
建筑施工企业财务制度范本
第一章总则第一条为加强建筑施工企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有部门和全体员工，是单位财务管理的根本依据。
第三条财务管理的基本原则是：依法理财、规范操作、加强监督、提高效益。
第二章财务机构与职责第四条我单位设立财务部，负责全单位的财务管理、会计核算、资金调度等工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责制定、执行和监督财务管理制度；2. 负责编制、审核和上报财务报表；3. 负责编制年度预算，执行预算控制；4. 负责资金筹集、使用和管理；5. 负责会计核算、会计凭证的审核、保管和归档；6. 负责税务筹划和税务申报；7. 负责内部控制，防范财务风险；8. 负责与审计、税务等部门的沟通协调。
第三章资金管理第六条资金管理的基本原则是：合理筹措、节约使用、确保安全。
第七条资金筹集：1. 严格遵守国家有关金融政策，合理选择筹资渠道；2. 筹资活动必须经财务部审核，报单位领导批准；3. 筹资活动应充分考虑资金成本和风险。
第八条资金使用：1. 严格按照预算执行，不得超预算使用资金；2. 优先保证生产经营和重大项目的资金需求；3. 加强资金支付管理，严禁挪用、侵占、私分资金。
第九条资金安全：1. 财务部应建立健全资金管理制度，确保资金安全；2. 加强资金账户管理，定期进行核对；3. 加强财务印章管理，确保财务印章安全。
第四章会计核算与监督第十条会计核算的基本原则是：真实、准确、完整、及时。
第十一条会计核算内容：1. 货币资金核算；2. 应收账款核算；3. 预付账款核算；4. 存货核算；5. 投资核算；6. 固定资产核算；7. 无形资产核算；8. 应付账款核算；9. 长期借款核算；10. 股东权益核算；11. 收入、费用核算；12. 利润核算。
第十二条会计监督：1. 财务部应建立健全内部审计制度，定期开展内部审计；2. 财务部应配合外部审计，及时提供审计所需资料；3. 财务部应加强对会计凭证、账簿、报表的审核，确保财务信息的真实、准确、完整。
建筑施工企业财务管理制度(最新完整版)
建筑施工企业财务管理制度(最新完整版)一：建筑施工企业财务管理制度第一章总则1.1 目的与依据1.1.1 目的本制度旨在规范建筑施工企业的财务管理，确保企业财务活动合规、透明、高效。
1.1.2 依据本制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国财政法》等相关法律法规。
1.2 适用范围本制度适用于建筑施工企业全体员工，包括财务部门、相关管理部门以及全部项目部。
1.3 主要职责1.3.1 财务部门- 负责建筑施工企业财务管理工作，编制财务相关规章制度。
- 组织制定年度财务预算，进行财务业绩评估与分析。
1.3.2 相关管理部门- 积极配合财务部门的工作，提供财务数据及相关支持。
- 监督和检查项目的财务管理情况，及时发现问题并提出改进建议。
1.3.3 项目部- 组织财务相关资料的收集、整理和报送，确保财务数据准确性。
- 配合财务部门开展内部审计工作。
第二章财务管理制度2.1 会计核算制度2.1.1 会计基础制度- 根据国家有关财务会计制度，建立健全财务核算体系，确保会计工作准确、可靠。
- 经营单位应设立财务部门，配备专职或兼职会计人员。
2.1.2 会计核算周期- 采用月度会计核算制度，按照每月最后一天进行财务报表编制。
2.2 资金管理制度2.2.1 资金管理目标- 保证建筑施工企业的正常运转，确保资金的安全和合理利用。
2.2.2 资金收支管理- 确立资金收支管理制度，及时、准确记录资金流入流出情况。
- 严格控制企业的资金支出，避免出现超支现象。
2.3 预算管理制度2.3.1 年度预算编制- 按照企业的发展规划，编制年度财务预算。
- 财务部门与各部门密切合作，确保预算的合理性和可执行性。
2.3.2 预算执行与监控- 设立预算执行和监控机制，定期对预算执行情况进行检查和分析。
- 对超出预算的项目进行合理解释，并采取相应的控制措施。
2.4 财务报告与分析制度2.4.1 财务报告编制- 每月编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
建筑施工公司财务制度范本
第一章总则第一条为加强建筑施工公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各项目及全体员工。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保财务活动的合法性、合规性。
（二）权责明确：明确各级财务人员的职责，确保财务管理工作有序进行。
（三）内部控制：建立健全内部控制制度，防范财务风险。
（四）勤俭节约：加强成本控制，提高资金使用效率。
第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）制定和实施公司财务管理制度，确保财务工作的规范性和有效性。
（二）编制公司财务报表，提供财务分析报告，为公司决策提供依据。
（三）负责公司资金筹集、使用、管理，确保资金安全。
（四）负责公司成本核算、预算编制、执行和考核。
（五）负责公司税务申报、缴纳等工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：（一）统筹兼顾：根据公司经营战略和业务需求，合理筹集和配置资金。
（二）安全第一：确保资金安全，防范资金风险。
（三）效益优先：提高资金使用效率，降低融资成本。
第七条公司资金筹集方式：（一）自有资金：通过公司经营活动积累的资金。
（二）银行贷款：向银行申请贷款。
（三）股东投资：股东投入的资金。
第四章成本管理第八条公司成本管理应遵循以下原则：（一）成本效益：在保证工程质量的前提下，降低工程成本。
（二）全过程控制：从项目策划、设计、施工到竣工交付，全过程控制成本。
（三）责任到人：明确各环节责任，确保成本控制目标的实现。
第九条公司成本管理的主要内容：（一）预算编制：根据项目特点，编制详细的成本预算。
（二）成本核算：对项目实施过程中的各项费用进行核算。
（三）成本分析：对成本进行分析，找出成本节约和控制的措施。
建筑施工企业财务管理制度
建筑施工企业财务管理制度第一章总则第一条为了加强建筑施工企业财务管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合建筑施工企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于在中华人民共和国境内依法设立、具有独立法人资格的建筑施工企业。
第三条建筑施工企业财务管理应当遵循合法、合规、诚实信用、风险控制和可持续发展原则，确保企业财务稳健、经营可持续。
第四条建筑施工企业应当设立财务管理部门，负责企业财务管理工作。
企业财务管理部门应当对企业财务活动进行统一管理、监督和控制，确保企业财务目标的实现。
第二章财务管理组织架构第五条建筑施工企业应当设立财务决策机构，负责企业财务战略、财务计划和重大财务事项的决策。
财务决策机构由企业负责人、财务负责人和相关人员组成。
第六条建筑施工企业应当设立财务核算机构，负责企业财务核算、成本控制和财务报告的编制。
财务核算机构由财务会计、成本会计和相关人员组成。
第七条建筑施工企业应当设立财务监督机构，负责企业财务活动的内部监督和审计。
财务监督机构由内部审计员、财务稽核员和相关人员组成。
第三章财务规划与预算管理第八条建筑施工企业应当根据企业发展战略和经营计划，制定财务规划，明确财务目标和财务策略。
第九条建筑施工企业应当建立预算管理制度，对企业的收入、成本、费用和利润等进行预算编制和控制。
预算管理制度应当包括预算编制、预算审批、预算执行、预算调整和预算考核等内容。
第十条建筑施工企业应当按照预算管理制度的要求，编制年度、季度和月度预算，提交财务决策机构审批。
第四章收入与成本管理第十一条建筑施工企业应当建立收入管理制度，明确收入确认标准和程序，加强对收入的核算和监督。
第十二条建筑施工企业应当建立成本管理制度，明确成本控制目标和责任，加强对成本的核算和监督。
第十三条建筑施工企业应当按照成本管理制度的要求，对各项成本进行归集、核算和控制，确保成本控制在预算范围内。
一份完整版建筑施工企业财务制度
一份完整版建筑施工企业财务制度第一章总则第一条为规范企业的财务管理，提高经济效益，健全财务监督管理机制，制定本规定。
第二条本规定适用于建筑施工企业的财务管理工作。
第三条建筑施工企业财务管理应遵循依法、独立、科学、规范的原则。
第四条建筑施工企业应建立健全财务管理制度，确保财务管理规范有效进行。
第五条建筑施工企业应按照国家法律法规和会计准则执行财务管理工作。
第六条建筑施工企业应加强内部控制，提高财务管理的效率和透明度。
第七条建筑施工企业应对财务部门和人员进行培训，提高其财务管理水平。
第八条建筑施工企业应加强安全生产管理，确保企业发展的可持续性。
第二章财务管理机构第九条建筑施工企业应设立财务部门，负责企业的全面财务管理工作。
第十条财务部门应制定年度财务预算和计划，并进行监督和检查。
第十一条财务部门应定期向企业领导层和主管部门报告财务情况。
第十二条财务部门应负责编制企业财务报表，按时报送相关部门。
第十三条财务部门应加强与其他部门的沟通和合作，确保财务管理的顺利进行。
第十四条财务部门应定期对企业财务进行审计，确保财务数据的准确性和真实性。
第十五条建筑施工企业应设立审计委员会，对财务管理工作进行监督和检查。
第三章财务管理制度第十六条建筑施工企业应建立健全的财务管理制度，包括会计制度、审计制度、财务风险管理制度等。
第十七条建筑施工企业应遵循会计准则，按照国家法律法规进行财务核算和报告。
第十八条建筑施工企业应建立完善的审计制度，对企业的财务进行定期审计和检查。
第十九条建筑施工企业应建立财务风险管理制度，加强对财务风险的控制和管理。
第二十条建筑施工企业应建立资金管理制度，确保企业的资金安全和有效利用。
第二十一条建筑施工企业应建立财务信息管理制度，确保财务信息的安全和保密。
第二十二条建筑施工企业应建立成本管理制度，提高企业的经济效益。
第四章财务管理流程第二十三条建筑施工企业的财务管理流程包括：预算编制、资金管理、成本管理、收支管理等。
建筑施工企业财务制度完整
建筑施工企业财务制度完整第一章绪论一、总则1、为规范建筑施工企业财务管理行为，确保财务安全，提高经营管理效率，特制定本制度。
2、本制度适用于建筑施工企业所有财务活动，各部门和全体员工应遵守本制度。
3、建筑施工企业财务管理应严格按照国家相关法律法规和财务制度执行，保证财务数据的真实性、准确性和完整性。
4、建筑施工企业应建立财务内控制度，确保资金安全和财务数据的保密性。
5、本制度由财务部门负责执行，如有违反或疑问，请及时向财务部门反映并解决。
二、财务管理目标1、有效控制企业财务风险，确保企业财务稳健运作。
2、为企业的战略发展提供财务支持。
3、提高企业财务管理效率，降低成本，增加利润。
4、不断完善财务管理制度，保持财务系统的透明度和规范性。
第二章财务预算管理一、年度财务预算1、建筑施工企业每年底前应制定下一年度的财务预算，包括收入预算、支出预算、利润预算、现金流量预算等。
2、财务预算应由相关部门按照实际情况编制，并经企业领导审批后正式执行。
3、建筑施工企业应定期对财务预算执行情况进行检查，及时发现问题并采取措施加以解决。
二、项目预算管理1、建筑施工项目在立项阶段应编制项目财务预算，包括项目收入、支出、利润等内容。
2、项目经理应按照项目财务预算进行项目管理，控制项目成本，降低风险，确保项目顺利完成。
3、项目经理应定期向财务部门报告项目进度和财务情况，及时调整预算方案。
三、临时预算管理1、建筑施工企业如有特殊临时开支需要，应向财务部门提出预算申请，并经审批后方可执行。
2、临时预算的执行情况应及时向企业领导汇报，确保开支合理有效。
第三章财务会计管理一、会计核算1、建筑施工企业应根据国家有关规定和会计准则进行会计核算，确保财务数据的真实性和准确性。
2、财务人员应按照规定程序进行会计处理，保证会计账簿的及时记账和清晰记录。
3、财务人员应保证会计凭证和相关财务报表的合法、准确，并保证财务数据的保密性。
二、财务报表1、建筑施工企业应按照国家规定和会计准则编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
建筑施工公司财务制度范本
建筑施工公司财务制度范本第一章总则第一条为规范建筑施工公司的财务管理行为，保障公司的财务安全，制定本财务制度。
第二条本制度适用于建筑施工公司的财务管理工作。
第三条建筑施工公司应遵循国家相关财务法律法规，负责公司的财务监督和管理工作。
第四条建筑施工公司的财务管理人员应具备相关财务知识和经验，严格执行公司的财务制度。
第五条建筑施工公司的财务管理部门应按照公司的财务管理要求，做好相关财务报表的填报和审核工作，确保财务数据的准确性和真实性。
第二章财务管理岗位设置及职责第六条建筑施工公司应设立财务管理部门，负责公司的财务管理工作。
第七条财务总监负责公司的财务管理工作，在公司高层领导的指导下，组织公司的财务计划和预算工作，监督公司的财务执行情况。
第八条财务经理负责公司的日常财务管理工作，在财务总监的领导下，组织公司的财务核算和报表编制工作，协助财务总监做好公司的财务监督工作。
第九条会计主管负责公司的会计核算和报表编制工作，在财务经理的领导下，做好公司的会计核算、财务统计和报表填报工作。
第十条财务管理部门按照公司的财务制度和要求，做好财务数据的采集、记录和归档工作，保证财务数据的完整性和准确性。
第三章财务管理制度第十一条建筑施工公司应制定相应的财务管理制度，包括会计制度、费用管理制度、财务审核制度、内部控制制度等。
第十二条建筑施工公司的会计核算应按照国家相关会计准则和规定，做好资产负债表、损益表、现金流量表等财务报表的填报和审核工作。
第十三条建筑施工公司的费用管理应按照公司的费用预算和管理要求，做好费用支出控制和管理工作，确保公司的财务安全。
第十四条建筑施工公司的财务审核应做到程序规范、审核到位，确保公司的财务数据的真实性和准确性，杜绝财务风险。
第十五条建筑施工公司应建立健全的内部控制制度，包括财务控制、作业控制、信息控制等，加强对公司的财务风险的防范。
第十六条建筑施工公司应定期开展内部审计工作，发现并纠正存在的财务管理问题，提出改进建议，提高公司的财务管理水平。
建筑施工公司财务制度
建筑施工公司财务制度一、总则1.1 为规范建筑施工公司的财务管理，确保公司财务安全和稳健运作，制定本财务制度。
1.2 本财务制度适用于建筑施工公司全体员工，所有员工均应遵守本制度规定。
1.3 公司财务部门负责本财务制度的执行和监督工作。
二、会计核算2.1 公司按照企业会计准则进行会计核算，建立健全的会计制度和账簿系统，确保财务数据真实、准确、完整。
2.2 公司应按照规定的时间节点编制财务报表，及时向相关部门和上级机构报送。
2.3 公司应建立完善的会计档案和凭证管理制度，确保账目清晰、完整、可追溯。
三、资金管理3.1 公司应建立健全的资金管理制度，确保公司资金的安全和有效利用。
3.2 公司应合理规划和控制资金周转周期，确保资金流动性充足。
3.3 公司应建立资金监管制度，对公司各项资金进行严格管理和监控，防范风险。
四、成本管理4.1 公司应建立完善的成本核算体系，对项目成本进行统一核算和管理。
4.2 公司应建立标准成本管理制度，加强成本控制，提高利润水平。
4.3 公司应建立成本核算和分析制度，及时发现和解决成本异常问题，确保项目盈利。
五、财务审计5.1 公司应定期开展内部审计，对公司财务状况和业务运作进行审计检查。
5.2 公司应接受外部审计机构的审计，对公司财务报表进行审计验证。
5.3 公司应积极配合审计机构工作，提供准确、完整的财务信息。
六、准则与原则6.1 公司财务工作应遵循诚实守信、依法合规的原则，严禁做假账、挪用资金等不正当行为。
6.2 公司财务工作应遵循经济效益和风险控制的原则，保障公司财务安全和稳健运作。
6.3 公司应建立健全的风险管理机制，防范各种财务风险和危机。
七、违纪处罚7.1 公司对违反财务制度的员工将依法依规进行处理，包括但不限于责令停职、降职、开除。
7.2 公司对违反财务制度造成经济损失的员工将进行追责追赔，并报警处理。
7.3 公司对涉嫌从事贪腐行为的员工将进行调查处理，并移交司法机关处理。
建筑施工企业财务制度范本
建筑施工企业财务制度范本第一章总则第一条为规范建筑施工企业财务管理，明确财务工作职责，保证企业财务运作的正常进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于建筑施工企业财务管理工作，财务管理工作人员和全员遵守制度。
第三条建筑施工企业的财务工作人员应熟悉财务管理规定和会计准则，做到严格遵守，保护企业良好的财务秩序。
第四条建筑施工企业应建立健全财务管理体系，加强内部控制，防止财务风险。
第五条建筑施工企业财务管理工作应当遵循诚实、公正、透明、合规的原则，按照国家法律法规和会计准则执行。
第六条企业财务管理工作应当紧密结合企业的经营活动，为企业的可持续发展提供优质、及时、准确的财务信息。
第七条建筑施工企业应建立财务风险管理机制，加强监督和检查，确保财务工作的规范和稳健运行。
第八条建筑施工企业应保障财务工作人员的培训和发展，提高全员的财务管理水平。
第二章财务管理组织机构第九条建筑施工企业应设立财务管理部门，按照企业规模和经营特点，合理配置财务管理岗位和人员数量。
第十条财务管理部门负责公司全面的财务管理工作，主要包括资金管理、会计核算、财务合规监督等方面。
第十一条建筑施工企业应设立财务总监一职，直接领导财务管理部门，负责全面协调和监督企业的财务管理工作。
第十二条财务总监对公司的财务风险承担最大的监督和管理责任。
第十三条财务总监应具备高级职称及会计专业学位，具备管理经验和财务工作经验。
第十四条财务总监对困难发生的会计事项，应及时进行汇报和处理。
第十五条财务管理部门长期负责公司的日常财务工作，财务总监定期审核和监督财务管理工作的开展情况。
第十六条财务管理部门应该建立健全的财务管理制度，明确财务岗位职责，保证财务管理工作的正常开展。
第十七条建筑施工企业应设立内部审计部门，独立于财务管理部门，负责监督和审计企业的财务管理工作。
第十八条内部审计部门应具有独立性、客观性、公正性，对企业的财务管理工作进行定期的审计检查，提出改进建议。
建筑施工企业项目财务制度
建筑施工企业项目财务制度一、总则为规范建筑施工企业项目财务管理工作，提高企业财务运作效率，保障企业财务安全，特制定本财务制度。
本制度适用于建筑施工企业内所有项目的财务管理工作。
二、财务管理组织1. 设立财务部门，分设财务主管及专职财务人员，负责公司所有项目的财务核算、预算管理、资金管理等工作。
2. 财务主管具有中高级财务职称，熟悉国家财务会计法规，具有丰富的财务管理经验。
3. 财务主管负责财务部门日常工作的管理，并参与公司财务决策。
4. 财务人员具有财务相关专业学历，认真细致，具备较强的执行力和沟通能力，能够按时准确完成财务工作。
三、财务核算1. 财务核算是企业项目财务工作的重要环节，包括凭证填制、会计分录、账务处理等。
2. 根据国家相关会计法规，建立完整的会计核算制度，保证财务数据的准确性和可靠性。
3. 每月底，财务部门负责编制企业项目财务报表，以便于企业领导层及股东对企业财务状况进行评估和决策。
4. 严格执行双重核算原则，确保财务核算工作的准确性和及时性。
四、预算管理1. 根据企业项目的实际情况和发展需求，编制年度财务预算，包括收入预算、支出预算、利润预算等。
2. 财务部门定期对预算执行情况进行监控和调整，及时发现预算偏差，并提出解决方案。
3. 对于特殊支出和资金的使用，需要提前报销，并经相关部门审核后方可支付。
五、资金管理1. 资金管理是企业正常运作的基础，财务部门要加强对企业项目资金的监管和控制。
2. 建立健全的资金管理制度，包括日常资金调配、投资收入管理、资金周转等。
3. 根据企业项目的需求，合理安排资金使用，确保企业项目的资金流动充裕。
4. 对于资金使用的限额和用途，需要经过相关部门的审批和核准。
六、内部控制1. 内部控制是保障企业财务安全的重要手段，财务部门要建立健全内部控制制度，保证企业项目的财务管理规范和合规。
2. 加强对企业财务管理制度的宣传和培训，确保全体员工了解和遵守制度。
建筑施工类企业财务制度
建筑施工类企业财务制度一、财务管理制度1.1 财务管理目标建筑施工类企业的财务管理目标是确保企业的财务稳健、透明、合规，保证企业持续的盈利能力和资金流动性，促进企业的可持续发展。
1.2 财务管理组织架构企业应设立财务部门，由专门负责财务管理的人员负责，财务部门应当和企业其他部门保持密切联系，保证财务管理工作的顺利进行。
1.3 财务管理职责财务部门应负责企业的日常财务管理工作，包括财务报表的编制、审计、资金管理、成本管理、税收管理等内容。
1.4 财务管理流程财务管理流程应包括资金管理、成本管理、财务报表编制和审计等环节，并且要求每个环节都要有相应的流程文件和记录，保证全过程可追溯。
1.5 财务管理制度的完善和改进企业应及时审查和修改财务管理制度，保持其与企业实际运营情况的一致性，保证财务管理工作的高效性和有效性。
二、财务核算制度2.1 资金管理企业应建立健全的资金管理制度，包括资金日常监督、资金调拨、资金使用等内容，保证企业资金的安全和高效利用。
2.2 成本管理企业应建立完善的成本管理制度，包括项目成本核算、项目成本管控、成本分析等方面，保证项目的成本控制在合理范围内。
2.3 财务报表编制和审计企业应按照国家相关法律法规和会计准则的要求，按时编制财务报表，定期接受内外部审计，保证财务数据的真实性和准确性。
2.4 税收管理企业应依法及时纳税，建立健全的税收管理制度，合理规避税收风险，降低税收成本，保证企业合法合规经营。
2.5 财务信息披露企业应及时向投资者、员工、政府监管部门及其他利益相关方披露财务信息，保证信息真实、准确、完整、及时。
2.6 风险管理企业应建立风险管理制度，对财务风险、市场风险、信用风险等进行全面评估和控制，保护企业的财务安全。
三、财务监督制度3.1 财务监督机构企业应设立独立的财务监督机构，对财务部门的工作进行监督和评估，确保财务管理工作的规范和有效。
3.2 财务监督流程财务监督机构应制定明确的监督流程和标准，对财务管理工作的合规性、准确性和完整性进行全面监督，发现问题及时纠正。
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建筑工程总公司财务管理制度第一节财务工作准则一、总则第一条为了规范公司内部财务行为，加强财务管理和经济核算，根据《中华人民共和国会计法》及国家其它相关法律、法规，制订本制度。
第二条本制度适用于公司及所属各单位的财务管理。
第三条本管理制度是财务管理、会计记帐、成本核算、材料核算、工时统计的准则。
二、会计人员的行政隶属关系第四条子、分公司财务人员均直属公司财务部管理，向公司负责；财务人员的人事关系、工资、福利待遇等均直属公司。
子、分公司或独立项目部对财务人员进行使用管理。
三、基本工作要求第五条本公司会计年度土建自3月1日起至次年2月28日止(会计年度自1月1日起至12月31日止)；其它子公司会计年度自1月1日起至12月31日止。
每三个月为一个会计季度，从会计年度起始日期确定，如土建的会计年度第一季度为每年的3月1日至5月31日，依此类推。
第六条财务人员在工作中应当遵守职业道德，树立严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。
第七条财务人员应当按照国家统一的会计法规和制度，结合公司实际情况开展工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
第八条会计报表由各级财务部门每季度编制并上报一次，财务管理部负责管理并编制合并会计报表，会计报表必须由主办会计、财务主管、行政主管签名。
会计报表应分别送财务总监、总经理和董事长各一份。
第九条财务工作人员对本公司实行会计监督，财务人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求更正、补充。
第十条财务人员岗位调动或离职，必须将本人所负责的工作全部移交给接替人员，移交必须在财务总监或分管总经理的监督下进行，没有办好交接手续的不得擅自离开工作岗位，否则扣发当年工资。
第二节资金管理制度一、总则第一条为加强公司的资金管理，提高资金使用效率，降低资金使用成本，解放沉淀资金，设立公司资金管理中心。
第二条公司资金管理中心是公司资金筹集、资金管理、资金调度、资金决算的职能部门，同时负责税务、银行等业务关系的处理，直接由公司财务总监领导。
第三条公司资金管理中心设主任一人、出纳一人。
二、资金筹集第四条公司对外筹集资金，包括向金融机构贷款等全部由公司资金管理中心办理，除土建与房地产子公司外，其他子、分公司与公司其它管理部门均无权办理上述业务。
第五条土建公司和房地产公司如需向金融机构贷款应向公司资金管理中心写出书面报告，经公司资金管理中心授权后方可办理，其它子公司均无权办理。
第六条公司资金管理中心对外筹集资金应根据公司董事会的决议进行，所筹资金的用途应符合董事会决议的要求，必须专款专用，不得挪作他用。
第七条融资审批权限：500万元以下的融资由资金管理中心决定，500至1500万元由公司董事长审批，1500万元以上公司董事会讨论决定。
三、资金管理第八条公司资金管理中心的资金管理权限包括资金筹集、帐户管理、资金调度、资金决算等各方面。
第九条各子公司和土建、房地产分公司可根据需要开设一个基本帐户和若干个一般帐户，各单位开设帐户必须由公司资金管理中心统一办理，子、分公司均不得白行设立帐户。
第十条为减少沉淀资金，各分公司每半年应对现有银行帐户进行一次清理，对不再发生资金进出的银行帐户要进行销户处理，在销户前应向公司资金管理中心写出书面报告，经公司资金管理中心同意后办理。
销户的银行帐户资金全部汇入分公司基本帐户。
第十一条各单位、项目收取的所有款项必须存入资金管理中心帐户，使用的资金由资金管理中心按计划调拨；如收取的款项为承兑汇票或现金，应向公司资金管理中心报告，按公司资金管理中心的意见办理。
第十二条各单位应于每月25日前将下月所需资金书面报告报公司资金管理中心审批后报董事长批准。
资金计划应按工程项目(单位)、费用类别分别填写；公司资金管理中心审批后，料具租金、应上交的人均利润、40％的陈欠款和其余资金全部调入决算中心账户，不得留存，其中料具租金、应上交的人均利润、40％的陈欠款必须无条件确保。
第十三条各单位应严格按照审批后的资金计划使用资金，不得挪作他用；如发现有挪用资金的，将对分公司经理和财务负责人每次分别罚款500元。
第十四条各单位审批后的资金计划中的支出项目因各种原因未能付出的，应向公司资金管理中心报告，公司资金管理中心在下月计划中调整；各分公司可在需要付出时列入资金使用计划。
第十五条各单位应于每月5日前将上月资金使用情况和本月资金收款计划同时报公司资金管理中心，资金使用情况表应按工程项目(单位)、费用类别分别填列，对资金计划与实际支出的差异做出说明。
四、土建工程要款第十六条要款责任人项目经理为项目部要款的第一责任人，分公司经理为分公司要款的第一责任人。
项目预算员编制决算书及进度报表并办理甲方、监理签字手续，同时协助项目经理参与要款工作，并办理项目付款手续；分公司经理和经营科长、副科长对项目要款工作提供必要支持并疏通上层关系；财务人员负责要款手续办理工作，并负责款项回收。
第十七条要款程序1、进度款要款程序(1)每月项目预算员编制进度报表，提请监理和业主代表审批，根据合同和已回收工程款情况提出要款计划数额，必要时项目预算员可请分公司经营科协助，经营科必须给予支持。
(2)项目经理或预算员与业主(总包)方主管人员沟通和协商，获取付款承诺并向分公司经理汇报；(3)分公司经理获知付款信息后，应迅速做出同意或要求增加数额的指示，必要时亲自或指派经营科长、副科长协助办理；(4)分公司财务科长根据项目经理提供的付款信息，自行或委派财务科其他人员到业主(总包)办理要款手续，回收资金。
2、年终耍款规定(1)年终根据土建子公司下达的要款指标，分公司经理应在每年 lO月中旬召集生产(副)经理、经营科长、副科长、项目经理、财务科长专门研究，拟定年终要款计划，明确责任人；．(2)相关责任人根据分工积极投入要款工作，必须确保工程款回收；(3)分公司经理每周主持召开要款工作碰头会，将业主承诺、资金动向及要款进展情况相互通气，并针对要款过程中出现的问题研究具体对策，部署下阶段要款方案；(4)年终要款的操作程序参照进度款要款程序。
3、竣工决算要款规定(1)项目预算员根据工程审计部审计后的决算书与业主(总包)办理完决算手续，需要社会审计的工程完成社会审计后，方为预算员在本项目的工作完成，在此之前调到新的项目后仍须承担原项目的决算办理工作，分公司经营科承担领导、协助和协调的责任；(2)项目经理如未调离本分公司，仍为工程决算要款的第一责任人，负责工程尾款和保修金的回收工作；(3)分公司经理和经营科长、副科长为要款直接责任人，要给项目经理提供必要的支持，在项目经理调离本分公司情况下直接负责要款工作。
4、二年以上陈欠款(1)二年以上陈欠款由分公司经理制定要款计划，并亲自组织要款工作，分公司经营科长、副科长配合或根据经理要求办理本项事务0(2)陈欠款的要款必须制定时间表，每年要回的资金不得少于40％，对正常程序无法回收款项的，必要时分公司经理要会同法律服务部通过诉讼途径解决。
第十八条要款工作必须满足本分公司资金周转要求，同时满足公司上交款规定数额，上交款中下列款项必须无条件确保：1、项目使用的机械、料具，根据公司内部标准计算的租金；2、根据分公司人数确定的上缴资金；3、应上交的利润；4、应上交的陈欠款；5、公司垫资的计划回收款。
第十九条要款奖罚l、对上述要款工作未能及时、准确、有效完成者，视情节轻重每次给予200．1000元罚款，财务总监、资金管理中心主任、土建公司财务部经理均有权进行处罚；2、要款指标奖罚列入分公司考核指标，有关规定见公司检查监督制度。
第二十条安装公司、装潢公司参照上述规定执行。
五、资金调度第二十一条公司资金调度权归公司资金管理中心，各单位不得拒绝执行公司资金管理中心下达的资金调度指令，必须将指定的款项汇入指定单位的开户银行。
第二十二条各单位因经验不足或计划不周，发现所报资金使用计划有漏项或少报的，可及时向公司资金管理中心办理补报手续；经公司资金管理中心审核，报公司财务总监批准后办埋。
六、资金结算第二十三条各单位划入公司资金管理中心的资金在扣除各单位应上交公司的资金后，原则上归各单位使用，不收取利息；各单位存放在公司资金管理中心，当资金不足使用时，各单位可向公司资金管理中心办理借款手续，公司资金管理中心将按照人民银行同期贷款利率计息，该利息支出列入该分公司经济指标考核。
第二十四条各分公司向申请借款的条件：工程收款达到合同应收款的70％并按照公司规定收回陈欠款无法满足垫资工程资金。
第二十五条各分公司向公司资金管理中心办理借款，应制定相应的还款计划，逾期不能还款的，公司资金管理中心将加收罚息；该罚息将直接从该分公司经理和财务负责人的经济指标考核奖励中扣除。
七、资金使用第二十六条资金使用审批规定1、土建和房地产分公司按照月计划使用的资金，由分公司经理及付款程序办理，50万元以内的支付由分公司经理签字，50—100万元支付由分公司正副经理签字，100万元以上由分公司正副经理、经营科长、财务科长联合签字。
现金会计必须严格把关，如果现金会计不能把关，发现一次罚款500元，第二次1500元，第三次罚款3000元，情节严重的开除，超出计划使用的资金必须报公司资金管理中批准。
2、其它子公司按照月计划使用50万元以内的支付由子公司总经理(执行经理)签字，50万元以上由公司总经理签字。
3、对于工程款、分包工程款、材料款的支付，应由财务人员审核，尤其是尾款的支付必须由财务科长签字确认。
在支付款项时感情用事、不把关，出现超付的对责任人罚款3000元以上，严重的降职或开除，必要时追究法律责任。
第二十七条支票与财务印章管理支票与现金必须分人保管，企业财务专用章和私章由子公司(分公司)财务科长保管，支票与现金由现金会计保管，不得签发空头支票，不得签发与预留银行印鉴不符的支票及延期支票。
否则发现一次由审计部和财务管理部罚现金会计200—500兀。
第二十八条对外付款规定l、分包工程进度款的支付程序如下：分包单位向项目技术负责人申报当月工程进度报表，项目技术负责人对工程质量、进度进行确认后报项目预算员，由项目预算员进行审核，审核无误后报项目经理按照分包合同审批签署付款意见后报分公司经营科，由分公司经营科审核合同履行情况后转分公司财务科审核已经付款的情况，签署意见后交分公司经理确定工程进度款支付。
2、分包工程决算支付程序如下：分包单位工程完毕后编制分包工程决算书，报项目技术负责人对工程质量进行验收，同时应保证甲方、监理已经签署验收合格意见，转交项目预算员对决算书进行审核后报项目经理审批，项目经理签署意见后报食堂会计、材料会计对发生的伙食费、材料费进行决算，在上述程序履行完毕后报分公司经营科审核合同执行情况并申请工程审计部进行分包审计，票据审计部按照审计资料审批有关票据后由分公司财务科根据合同扣除保修金并填写付款凭证后报分公司经理审批，分公司经理按照付款审批权限的规定决定或报总经理批准签署付款意见，分公司财务科根据本意见支付相应款项。