国际贸易外汇管理与汇率管理知识分析

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现金管理中的国际贸易与汇率风险管理

现金管理中的国际贸易与汇率风险管理

现金管理中的国际贸易与汇率风险管理1. 引言随着全球化的发展和国际贸易的日益繁荣,企业在开展国际贸易活动过程中面临着各种挑战,其中包括汇率风险。

汇率风险是指由于外汇市场的波动导致的货币兑换风险,可能对企业的现金流造成不利影响。

因此,现金管理中的国际贸易与汇率风险管理变得至关重要。

2. 国际贸易与汇率风险国际贸易是企业通过跨国买卖商品和服务以促进经济发展和跨国市场增长的活动。

在国际贸易活动中,不同国家之间的货币兑换是必不可少的。

然而,汇率是随市场供求关系波动的,存在汇率风险。

当企业在一定时间内购买或销售商品时,由于汇率波动,可能会导致现金流的不确定性。

3. 汇率风险管理工具为了降低汇率风险对企业现金流的影响,企业可以采取以下汇率风险管理工具:3.1 前期规划在展开国际贸易活动之前,企业应该进行充分的汇率风险规划。

这包括评估预期的货币收入和支出,并确定适当的汇率风险管理策略。

3.2 外汇期货合约外汇期货合约是一种在未来交割的某一特定货币的标准化合约。

通过购买外汇期货合约,企业可以锁定未来的汇率,从而降低汇率波动对现金流的不确定性。

3.3 货币互换合约货币互换合约是一种由两个或多个当事方约定的,以一定利率进行货币兑换的合约。

通过货币互换合约,企业可以降低汇率波动对多个货币之间的现金流的影响。

3.4 外汇期权外汇期权是一种赋予买方权利,而不是义务,以特定价格和日期买入或卖出货币的合约。

通过购买外汇期权,企业可以在一定期限内选择是否行权,从而在汇率波动时灵活应对。

3.5 准备金储备企业可以建立一定的准备金储备,以应对汇率波动对现金流的影响。

这样,当汇率发生变化时,企业可以使用储备金弥补现金流的不足。

4. 汇率风险管理策略除了上述的汇率风险管理工具之外,企业还可以制定以下汇率风险管理策略:4.1 分散风险企业在进行国际贸易活动时,可以选择多个货币进行交易,以分散汇率风险。

这样,即使某个货币的汇率波动对企业的现金流造成了不利影响,其他货币的汇率波动可能会对企业产生积极影响。

国际贸易模块一外汇与外汇汇率1

国际贸易模块一外汇与外汇汇率1

• 条件:
• 第一,外汇是以 外币表示的资产; • 第二,可以自由 兑换为其他外汇 资产或支付手段。
观看流程图,互动分析:
进 口 商 出 口 商
1.签订合同 外汇的动态概念是指把 一国货币兑换成另一国货币 从而完成国际间债权、债务 结算的一种活动。动态的概 念主要强调的是货币的兑换 过程。 3.支付指示 5.已付借记通知
analysis of cases 案例分析
分析:
案例1—3—4 纽约外汇市场美元兑瑞 士法郎汇率是1美元 =1.4051—1.4078瑞士 法郎,如果三个月期汇点 数是:80—100; 求: (1)三 个 月 远 期 汇 率 是多少?(2)远期汇率是升 水还是贴水,为什么?
(1)在远期点数报价中,因为计算规律 是:前小后大用加法,前大后小用减 法。案例中,80点小于100点,所以, 计算远期汇率应该用加法。计算如下: 则,三个月远期汇率为:1美元 =1.4131—1.4178瑞士法郎。 (2)由于纽约外汇市场美元兑瑞士法郎 的标价属于间接标价法,间接标价法 下,当计算远期汇率用加法时,说明 远期汇率下降,汇率的升降与标价数 呈反方向变化。所以,远期汇率是贴 水。
1.外汇汇率的 升降和外币标 价数的增减呈 反方向变化。
2.单位货币是 本国货币,
又称基准货币。
美元标价法
新加坡-元
阿根廷-比索
韩国-元
瑞士法郎.
泰国-铢
柬埔寨—利尔斯
哈萨克斯坦-里路
An li fen xi 案例分析
案例1-2-1
已知:某外汇市场采用直接标价法, 美元兑加元的汇率是: 1美元=1.4985—1.4993加元, 次日汇率变化为: 1美元=1.4987—1.4995加元, 请解释该两日报价有何含义?

教案国际金融管理外汇市场与汇率风险管理

教案国际金融管理外汇市场与汇率风险管理

教案国际金融管理外汇市场与汇率风险管理教案:国际金融管理:外汇市场与汇率风险管理介绍:在全球化的背景下,国际金融管理成为了企业和政府必须面对的重要挑战。

其中,外汇市场和汇率风险管理是国际金融管理的核心内容之一。

本教案将介绍外汇市场的基本知识和汇率风险管理的方法,帮助学生了解和掌握国际金融管理的基本理论和实践技能。

一、外汇市场的基本知识1. 外汇市场概述外汇市场是国际金融市场的重要组成部分,是全球货币交易的场所。

本节将介绍外汇市场的概念、功能以及参与主体等基本知识。

2. 汇率的形成与变动汇率是指两种货币之间的兑换比率,是外汇市场的核心内容。

本节将详细介绍汇率的形成机制和影响因素,帮助学生理解与预测汇率的变动。

3. 外汇市场的参与主体外汇市场的参与主体包括商业银行、中央银行、外汇经纪商、企业和个人等。

本节将介绍各参与主体在外汇市场中的角色和功能。

二、汇率风险管理的基本方法1. 汇率风险的定义和类型汇率风险是指由于汇率变动导致的资金损失风险。

本节将介绍汇率风险的基本概念和分类,帮助学生明确汇率风险管理的目标和方法。

2. 外汇远期合约外汇远期合约是一种常用的汇率风险管理工具,可以帮助企业锁定未来的汇率,降低汇率波动带来的风险。

本节将介绍外汇远期合约的基本原理和应用方法。

3. 汇率衍生品除了外汇远期合约,汇率衍生品也是常见的汇率风险管理工具。

本节将介绍汇率期权和汇率掉期等汇率衍生品的基本概念和使用方法。

4. 外汇风险管理的其他方法除了使用外汇远期合约和汇率衍生品外,企业和政府还可以通过财务管理和运营策略等方法来管理汇率风险。

本节将介绍这些方法的基本原理和应用情况。

三、案例分析与实践应用1. 汇率风险管理的案例分析通过分析具体的企业案例,帮助学生理解和运用汇率风险管理的方法。

本节将选取几个实际案例,分析企业在外汇市场中面临的汇率风险和采取的风险管理策略。

2. 实践应用:国际贸易和投资中的汇率风险管理在国际贸易和投资中,汇率风险是企业和政府必须面对的挑战之一。

国际金融知识点整理

国际金融知识点整理

国际金融知识点整理国际金融是一门研究国际间货币流通和资金融通的学科,它涵盖了众多复杂但又相互关联的知识点。

以下是对一些关键国际金融知识点的整理。

一、外汇与汇率外汇是指以外币表示的用于国际结算的支付手段。

汇率则是两种货币之间的兑换比率。

汇率的标价方法主要有直接标价法和间接标价法。

直接标价法是以一定单位的外国货币为标准,折合若干单位的本国货币;间接标价法是以一定单位的本国货币为标准,折合若干单位的外国货币。

影响汇率变动的因素众多。

经济增长状况是其一,如果一个国家经济增长强劲,通常会吸引外国投资,推动本国货币升值;国际收支状况也至关重要,顺差往往导致本国货币升值,逆差则可能促使本国货币贬值;通货膨胀率的差异会影响货币的购买力,相对较高的通货膨胀率会使本国货币贬值;利率水平的差异会引起资金的流动,高利率国家吸引资金流入,推动货币升值;此外,政府的宏观经济政策、市场预期、政治局势等也都会对汇率产生影响。

汇率变动对经济有着多方面的影响。

对于贸易收支,本国货币贬值有利于出口,抑制进口;对于资本流动,汇率波动会影响投资者的决策;对于物价水平,货币贬值可能导致进口商品价格上升,从而推高国内物价。

二、国际收支国际收支是指一国在一定时期内全部对外经济往来的系统的货币记录。

它包括经常账户、资本与金融账户。

经常账户主要记录货物和服务贸易、收益以及经常转移;资本与金融账户则反映了资本的国际流动,包括直接投资、证券投资和其他投资等。

国际收支失衡是常见的现象,其原因可能是经济周期的变化、经济结构的问题、货币价值的变动、临时性因素等。

国际收支失衡会对一国经济产生不利影响,如外汇储备减少、货币贬值压力增大、经济增长放缓等。

为了调节国际收支失衡,政府可以采取财政政策、货币政策、汇率政策以及直接管制等措施。

三、国际储备国际储备是一国政府持有的、用于平衡国际收支、稳定汇率和应付紧急支付的各种资产的总称。

主要包括外汇储备、黄金储备、特别提款权和在国际货币基金组织的储备头寸。

外汇管理与汇率制度课件

外汇管理与汇率制度课件
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(四)两种固定汇率制度的特点比较 1.两种制度产生的基础不同 2.调节机制不同 3.货币内在价值不同 4.汇率的稳定程度不同
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浮动汇率制度
牙买加货币体系下
自由(清洁)浮动 管理(肮脏)浮动
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二、浮动汇率制度 (一)浮动汇率制度的类型 1、按照政府对汇率是否干预,分为自由浮动汇
币汇率制度 5. 单一的有管理的浮动汇率制(1994-2005.7)
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(二)现行的人民币汇率制度(2005年7月至今)
(1)自2005年7月21日起,我国开始实行以市场供求为基础、参考 一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。
(2)中国人民银行于每个工作日闭市后公布当日银行间外汇市场美 元等交易货币对人民币汇率的收盘价,作为下一个工作日该货币对 人民币交易的中间价格。
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(三)固定汇率制度的利弊分析 1.固定汇率制度的优点 (1)有利于经济稳定发展。 (2)有利于国际贸易、国际信贷和国际投资的经
济主体进行成本利润的核算,避免了汇率波动风 险。 2.固定汇率制度的缺点 (1)汇率基本不能发挥调节国际收支的经济杠杆 作用 (2)为维护固定汇率制将破坏内部经济平衡。 (3)容易招致国际游资的冲击。
固定汇率制 度
金本位货币制度下
布雷顿森林体系 下
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一、固定汇率制度 (一)固定汇率制度的类型 1.金本位制度下的固定汇率制度 2.布雷顿森林体系下的固定汇率制度 (二)国家维持固定汇率的主要调节措施 1.运用货币政策与财政政策 2.调整外汇黄金储备 3.实行外汇管制 4.向国际货币基金组织借款 5.实行货币法定升值或贬值
率和管理浮动汇率 2、按照汇率的浮动方式,可分为单独浮动、联
合浮动、钉住浮动和联系汇率制

外汇管理与汇率管理知识分析概述

外汇管理与汇率管理知识分析概述
第七章外汇管理
第一节 外汇管理概述 第二节 汇率制度与货币可兑换 第三节 我国的外汇管理
第一节 外汇管理概述
一、外汇管理及目的 (一)含义:一国货币当局为使其国际收支和 汇率能在符合本国利益的水平上保持平衡和稳 定,而对外汇的收、支、存、兑和汇率所进行 的保护性管理。
第一节 外汇管理概述
(二)目的:保护本国经济利益 1、通过外汇管制调节国际收支平衡,限制
1) 固定汇率:规定货币间固定比价,市场汇率围 绕固定比价在限制范围内上下波动,政府有义务 维持所规定的波幅。
2)浮动汇率:随外汇市场供求状况而波动的汇率 ,政府不规定市场汇率波幅,也无义务维持波幅 。
第二节 汇率制度与货币可兑换
2、国际货币基金组织1999年前的分类
1)盯住汇率制:将本国货币盯住另一种货 币,或合成货币,其汇率波动很小的货币 制度。
资本收支 ——资本项目严格管制
第一节 外汇管理概述
3、基本取消外汇管制
贸易收支 非贸易收支 资本收支
货币自由兑换 资本自由流动
第一节 外汇管理概述
三、外汇管制的内容与措施 (一)贸易项目管理 1、出口外汇管理:出口商收汇必须按官方汇率卖
给指定外汇银行 2、进口外汇管理:进口商付汇必须经申请批准后
(二)管理对象
1、人(自然人、法人) ——居民 ——非居民
2、物: 外币(现钞)、外币有价证券、 外币支付凭证、黄金等。
3、地区:本国(地区)、经济区
第一节 外汇管理概述
(三)管制程度
1、外汇管制较严的国家
贸易收支
非贸易收支 严格管制
资本收支
2、部分外汇管制的国家
贸易收支 非贸易收支
经常项目放松管制

外汇与外汇汇率(PPT46页)

外汇与外汇汇率(PPT46页)
外汇与外汇汇率
本章讲述的外汇与汇率是国际金融的核 心问题之一,了解与掌握有关外汇与汇 率的基本知识,是研究整个国际金融领 域问题的基础。
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第一章 外汇与外汇汇率
§1.1 外汇概述
§1.1.1 外汇(Foreign Exchange)的概念 外汇的确切含义要从静态和动态两个方面来理解。 定义:以国外货币表示的,可用于国际支付和清
的具体含义是什么? 银行买入1英镑支付给客户1.4596美元; 银行卖出1英镑向客户收取1.4601美元。
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§1.2.3 汇率的种类
3. 按汇付方式划分 A. 电汇汇率(T/T) B. 信汇汇率(M/T) C. 票汇汇率(D/D)
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§1.2.3 汇率的种类
4. 按外汇买卖交割时间划分
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§1.2.2 汇率标价方法
2〕间接标价法(Indirect Quotation) 是指以一定单位本币为标准,折算为一 定数额的外国货币。 在间接标价法下,本国货币数量固定不 变,汇率涨跌都是以相对的外币数额的 变化来表示的。此时汇率上升实际上意 味着外汇汇率(或外币汇率〕下跌,本 币汇率上升。
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1. 按汇率制定方法划分 (1) 基础汇率(basic rate) 一国货币对国际上某一关键货币(主要指 美元)所确定的比价即为基准汇率.
针对本国货币与关键货币的实际价值对比所制 定出的汇率是计算本币与其他国家的货币的汇 率的基础, 因此称为基础汇率。
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§1.2.3 汇率的种类
(2) 交叉汇率(cross-rate) 通过两种不同货币与关键货币的汇率间 接地计算出这两种货币间的汇率称为交 叉汇率, 又称套算汇率。
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§1.2 外汇汇率
§1.2.1 汇率的概念 汇率就是一国货币折算成另一国货币的 比率或比价,也可以说是以一种货币表 示的另一种货币的价格。

外汇管理及汇率管理知识分析含义

外汇管理及汇率管理知识分析含义

2.非贸易外汇的管制方式
非贸易外汇收支是指贸易外汇收支 和资本输出入外汇收支以外的各项 外汇收支。包括运费、保险费、佣 金、利息、股息、专利费、许可证 费、版税、稿费、技术使用费、劳 务费、奖学金、驻外机构经费、旅 费、医疗费、留学生费用等等
3.资本输出入的管制方式
发展中国家由于外汇资金短缺,通 常把资本输入作为发展本国经济的 一个外汇资金来源,因而采取一系 列措施鼓励吸引外资流入
交易期限和展期次数 扩大交易范围,放开全部经常项目交
易,增加部分资本与金融项目交易 允许银行对客户办理不涉及利率互换
的人民币与外币掉期业务
第五,引入做市商制度
所谓做市商制度(Market Maker Rule) 是不同于竞价交易方式的一种 证券交易制度,一般为柜台交易市场 所采用。
2005年11月24日,国家外汇管理局 发布《银行间外汇市场做市商指引(暂 行)》,在银行间外汇市场引入做市商 制度
(1)第一阶段,新中国成立初期 到私营工商业社会主义改造完成 (1949年-1956年)
(2)第二阶段,私营工商业社会 主义改造完成到党的十一届三中全 会(1956—1978年)
(3)第三阶段,党的十一届三中 全会至1993年12月31日(1979 -1993年)
(4)第四阶段,1994年1月的外 汇管理体系改革到2005年7月。
主要采取:对进出口贸易的管制、 对资本输出入的管制、对黄金和现 钞输出入的管制、对汇率的间接管 制等等
1.贸易外汇的管制
(l) 出口外汇的管制。对出口实 行外汇管制的国家,通常采用颁发 出口许可证的方法,加强对出口外 汇的控制
(2) 进口外汇的管制。对进口实 行外汇管制的国家,通常采用进口 许可证制度、进口配额制度、进口 保证金预存制、征税制度等方法。

{财务管理外汇汇率}外汇管理与货币管理知识分析

{财务管理外汇汇率}外汇管理与货币管理知识分析

{财务管理外汇汇率}外汇管理与货币管理知识分析§7.1 外汇管理的一般内容1 外汇管理含义及其目的2 外汇管理的产生和演变3 外汇管理的内容一外汇管理含义及其目的1 外汇管理(外汇管制)的含义:一个国家为使其国际收支与汇率能在符合本国利益的水平上保持平衡与稳定,指定或授权某一国家机关(央行,财政部或专设的外汇管理机构)运用各种手段对在其国境内和管辖范围内的本国和外国机关,企业,团体,个人的外汇需要与供给进行管理。

2 外汇管理的目的:谋求国际收支平衡,维持货币汇率稳定,保障本国经济正常发展,并加强本国在国际市场上的经济竞争力量。

二外汇管理的产生和演变一战爆发后一战结束后1929年---1933年二战期间及二战后60年代后70年代美元危机后开始外汇管制取消外汇管制重新实行外汇管制加强外汇管制放宽外汇管制加强外汇管制放宽外汇管制一个国家实行外汇管理与否,采取什么管理措施,与其当时所处的政治经济环境和条件有关.三外汇管理的相关内容1 管理对象:人:居民(管理严)+非居民(管理较松)物:外国货币与其他外币支付工具2 管理机构:一般是政府授权的中央银行,也有一些是国家直接设置的诸如外汇管理局的专门机构.(3 辖区与方式:1 )管理辖区:一般是本国作为管制的地区界限(2) 管理方式:从管理的具体方式分:一是直接管制;二是间接管制.从外汇管理的宽严程度分:一是实行严格的外汇管理;4 项目与措施:项目名称含义及内容贸易项目管理非贸易项目管理资本项目管理对汇率的管理对黄金和本币出入国境的管理复汇率制的补充1 复汇率制含义:是指一国实行两种或两种以上汇率的制度.它包括双重汇率制,多重汇率制.2 复汇率制的表现形式:(1)公开的复汇率制:政府明确公布针对不同交易所适用的不同汇率.如:1973年智利实行的复汇率制——(汇率美元:埃斯库多)进口商品类别汇率机器品1:65非必需品1:125高级消费品1:200(2)隐蔽的复汇率制:(3)一是对出口按商品的不同类别给予不同的财政补贴,由此导致不同的实际汇率; (4)二是对进口按类别课以不同的附加税,而导致不同的实际汇率.等等.在实行单一汇率而又存在着外汇管制的国家中,除了官方外汇市场与官方汇率外,还存在着自由外汇市场(非法的黑市)与自由汇率,这样就形成了自发的,事实上的复汇率状况.问:这是否是汇率管制政策的复汇率制?复汇率制是外汇管制当局人为地,主动地制定和利用多种汇率并存的局面以达到预期目的§7.2 外汇管理的经济分析外汇管理的实质:1 外汇管理的积极作用2 外汇管理的局限性3 外汇管理的经济效应的图示分析外汇管理的实质:遵循特定的经济原因与背景,通过一定的经济与行政手段,最终达到符合本国利益,利于经济发展,改善国际收支,稳定对外汇率等经济目标。

外汇管理与汇率管理知识分析

外汇管理与汇率管理知识分析
邮政储蓄凭证等); (3)外币有价证券(包括政府公债、国库券、
公司债券、股票、息票等); (4)特别提款权、欧洲货币单位; (5)其它外汇资产。
第8章 外汇与汇率
8.1.1 外汇
狭义的静态外汇: 是指以外币表示的,可用于国际之间结
算的支付手段。主要包括:汇票、支票、 本票、银行付款委托书、银行存款凭证、 邮政储蓄等。 我们通常使用的是狭义的外汇概念。
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第8章 外汇与汇率
8.1.2 外汇市场
4、外汇交易层次与交易方式
1)外汇交易----以一定的交易方式买卖以外币表示的 支付手段或信用工具的活动。 2)根据交易者不同,将外汇市场划分三个交易层次: ① 客户市场(“零售外汇市场”) ② 同业市场(“批发外汇市场”) ③ 中央银行与外汇银行之间的交易市场。
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买入卖出都是从银行的角度来看的,二者之间的差 价是银行买卖外汇的收益.
例如:东京外汇市场 $1=J¥132.77买-132.81卖
纽约外汇市场 $1=J¥132.77卖-132.81买
收益都为0.04
第8章 外汇与汇率
中间汇率、现钞汇率
中间汇率,或中间价是银行外汇买入价和卖出 价的算术平均。中间价在会计上可以充当调整 外币业务的记账汇率。 现钞汇率,或现钞价是指银行买卖外国货币现 钞时使用的汇率。 现钞汇率等不等于现汇汇率?
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第8章 外汇与汇率
(4)基本汇率和套算汇率
分类标准:按照汇率是否直接涉及关键货币。 基本汇率,是指一国货币对其关键货币的汇率。 套算汇率,是指两种货币通过各自对共同的关键 货币的汇率套算出来的汇率。 如人民币的基本汇率是人民币对美元的汇率,日 元的基本汇率是日元对美元的汇率,这样,人民 币对日元的汇率就可以通过它们各自对美元的汇 率套算出来。

{财务管理外汇汇率}国际贸易外汇管理与汇率管理知识分析精编

{财务管理外汇汇率}国际贸易外汇管理与汇率管理知识分析精编

{财务管理外汇汇率}国际贸易外汇管理与汇率管理知识分析(一)案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等;(二)外汇局要求提供的其他资料。

外汇局审核有关资料无误后为其办理名录登记手续。

无对外贸易经营权的企业,确有客观需要开展贸易外汇收支业务的,办理名录登记时可免于提交本条第一款第(三)项规定的资料。

第一条从事对外贸易的保税监管区域企业(以下简称区内企业)按照《保税监管区域外汇管理办法》办理外汇登记手续时,应当签署《确认书》。

区内企业在取得《保税监管区域外汇登记证》并签署《确认书》后自动列入名录。

第二条名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的,应当在变更事项发生之日起30天内,持相应变更文件或证明的原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理名录变更手续。

第三条名录内企业发生下列情况之一,应当在30天内主动到所在地外汇局办理名录注销手续:(一)终止经营或不再从事对外贸易;(二)被工商管理部门注销或吊销营业执照;(三)被商务主管部门取消对外贸易经营权。

第四条名录内企业发生下列情况之一,外汇局可将其从名录中注销:(一)发生本细则第六条规定情况;(二)区内企业已办理保税监管区域外汇登记注销手续;(三)连续两年未发生贸易外汇收支业务;(四)外汇局对企业实施现场核查时,通过企业名录登记信息所列联系方式无法与其取得联系;(五)外汇局认定的其他情况。

第五条外汇局对于本细则实施后新列入名录的企业实施辅导期管理。

在其发生首笔贸易外汇收支业务之日起90天内,外汇局进行政策法规、系统操作等辅导。

企业应当在辅导期结束后10个工作日内,持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货物进出口与贸易外汇收支的逐笔对应情况。

第六条外汇局通过“货物贸易外汇监测系统”(以下简称“监测系统”)向金融机构发布全国企业名录。

金融机构不得为不在名录的企业办理贸易外汇收支业务。

国际金融知识点整理

国际金融知识点整理

国际金融知识点整理国际金融是指跨越国家边界的金融活动,涉及到货币、资本、贸易、支付等方面的交流与合作。

在不断发展和变革的全球经济环境下,了解和掌握国际金融知识点对于从事国际贸易、外汇交易、跨国投资等活动的人来说是非常重要的。

下面是一些常见的国际金融知识点的整理。

1.外汇市场:外汇市场是全球最大、最流动的金融市场之一,涉及到不同国家的货币交易。

了解外汇市场的基本知识包括汇率、货币对、交易方式等。

2.汇率:汇率是不同国家货币之间的兑换比率。

了解汇率的影响因素以及汇率制度对国际贸易和资本流动的影响是很重要的。

3.国际支付与结算:国际贸易和跨国投资都需要进行国际支付与结算。

了解国际支付方式、国际结算机制以及汇款和信用证等工具是必要的。

4.外汇风险管理:由于汇率的波动,跨国企业和投资者在进行国际贸易和投资时面临着外汇风险。

了解外汇风险的特点以及可以采取的风险管理工具对于降低风险是至关重要的。

5.跨国公司金融管理:跨国公司的金融管理包括资金筹集、风险管理、外汇管理等方面。

了解国际财务报告标准、国际资金市场等对于跨国公司的金融管理至关重要。

6.跨国投资与并购:跨国投资和并购是在不同国家进行投资和企业兼并的活动。

了解国际投资规则、投资者保护措施以及国际并购的法律和财务挑战是必要的。

7.国际经济合作组织:国际经济合作组织是为了促进国际金融合作以及全球经济的发展而设立的组织。

了解国际货币基金组织(IMF)、世界银行、世界贸易组织(WTO)等国际机构的职责和作用对于了解国际金融体系是必要的。

8.国际金融危机:国际金融危机是指在全球范围内发生的金融系统崩溃或金融市场失灵的事件。

了解历史上的国际金融危机案例以及导致金融危机的因素对于预防和应对金融风险是重要的。

9.跨国货币政策:不同国家的货币政策影响着全球金融市场,了解美联储、欧洲央行、日本央行等主要央行的货币政策以及其对全球经济的影响是重要的。

综上所述,国际金融知识涉及到外汇市场、汇率、支付与结算、外汇风险管理、跨国公司金融管理、跨国投资与并购、国际金融危机等方面的内容。

外汇管理、国际收支知识

外汇管理、国际收支知识
8 国家外汇管理局关于印发《国家外汇管理局外汇管 理法规制定规则》的通知 汇发[1999]373号
9 国家外汇管理局关于发布《国家外汇管理局外汇管 理法规草案论证内部工作制度》和《国家外汇管理局 外汇管理法规实施效果反馈制度》的通知 汇发 [2003]129号
外汇管理知识
(二)国际收支统计间接申报 1 国家外汇管理局公告[2002]第3号 2 国家外汇管理局综合司关于现钞结算的国际收支统
外汇管理知识
一、我国外汇管理沿革
外汇管理是指一国政府授权货币当局或其他机构,对外 汇的收支、买卖、借贷、转移以及国际间结算、外汇汇率和 外汇市场等实行的管制行为。外汇管理是我国宏观经济管理 的重要组成部分。改革开放前,我国实行的是以行政手段为 主,与计划经济体制相适应的外汇管理体制。改革开放后, 我国外汇管理制度发生了根本性变化,从计划与市场共同配 置外汇资源,转变为政府宏观调控下市场发挥基础性作用; 从官方定价和市场调剂价并存的双重汇率制,转变为以市场 供求为基础、单一的、有管理的浮动汇率制;从分散的外汇 调剂市场,发展成为全国统一的银行间外汇市场;从人民币 基本不可兑换,逐步过渡为人民币在经常项下完全可兑换、 资本项下部分可兑换。
(六)人民币汇率和外汇市场管理。银行间外汇市场、 每日公布人民币兑美元等货币中间价。
(七)外汇管理检查与处罚。对金融机构违法收付汇、 结售汇、国际收支统计申报、报送报表、提交单证、 外汇登记等行为进行查处;对境内机构和个人违反国 际收支统计申报、报送报表、提交单证、外汇登记等 行为进行查处。
10 国家外汇管理局综合司关于跨境贸易人民币结算中 国际收支统计申报有关事宜的通知 汇综发[2009]90号
11 国家外汇管理局关于全面启用外汇金宏系统的通知 汇发[2010]7号

关于汇率的知识

关于汇率的知识

关于汇率的知识一、什么是汇率?汇率是指两种货币之间的兑换比例,即一种货币可以兑换多少另一种货币。

汇率的变动对国际贸易、投资和经济发展都有重要影响。

二、汇率的分类1. 实际汇率和名义汇率实际汇率是指考虑物价水平差异后的兑换比例,反映了两国商品之间的相对价格关系。

而名义汇率则是未考虑物价因素的兑换比例。

2. 固定汇率和浮动汇率固定汇率是由国家政府或央行设定并维持在一定水平上的汇率制度,例如中国曾经实行过人民币与美元的固定汇率制度。

而浮动汇率则是由市场供求关系决定的自由浮动,如现在大部分国家采用的方式。

3. 直接标价和间接标价直接标价是指以本国货币为基准,以外国货币作为参照进行标价,如1美元等于多少人民币。

而间接标价则相反,以外国货币为基准,以本国货币作为参照进行标价。

三、汇率的影响因素1. 利率差异利率是影响汇率的重要因素之一。

当一个国家的利率较高时,会吸引更多的资金流入该国,从而导致该国货币升值。

相反,如果一个国家的利率较低,资金将流出该国,导致该国货币贬值。

2. 经济数据经济数据也对汇率有重要影响。

例如,一个国家的经济增长强劲、通胀低、就业市场稳定等因素会吸引外资流入,提高本国货币的需求和价值。

3. 政府政策政府政策也会对汇率产生影响。

例如,央行干预外汇市场可以通过买卖外汇来影响汇率走势。

此外,财政政策和贸易政策等也会对汇率产生间接影响。

四、影响汇率变动的因素1. 贸易状况一个国家的贸易顺差或逆差会直接影响其货币供求关系和汇率水平。

贸易顺差意味着该国出口大于进口,增加了本国货币的需求和价值;而贸易逆差则相反。

2. 外资流入和资本流动外资流入和资本流动也会对汇率产生重要影响。

当一个国家吸引到更多外资时,会导致本国货币升值;而大量的资本外流则会导致货币贬值。

3. 政治稳定性政治稳定性是一个国家吸引外资的重要因素之一。

政治不稳定可能导致投资者担心其投资安全,从而减少对该国货币的需求,导致货币贬值。

五、汇率制度的演变1. 固定汇率制度固定汇率制度在20世纪初盛行,在此期间,许多国家实行了金本位制度或固定兑换率制度。

外汇管理与汇率管理知识分析概念(doc 30页)

外汇管理与汇率管理知识分析概念(doc 30页)

是外汇汇率上升;反之,一国国际收支盈余则意味着外汇供过于求,本币供不应求,结果是外汇汇率下降。

在国际收支中贸易项目和资本项目对汇率的影响最大。

(2)通货膨胀的差异。

国内外通货膨胀的差异是决定汇率长期趋势的主导因素,在不兑现的信用货币条件下,两国之间的比率,是由各自所代表的价值决定的。

如果一国通货膨胀高于他国,该国货币在外汇市场上就会趋于贬值;反之,就会趋于升值。

(3)利率的影响。

如果一国利率水平相对高于他国,就会刺激国外资金流入,由此改善资本帐户,提高本币的汇率;反之,如果一国的利率水平相对低于他国,则会导致资金外流,资本帐户恶化。

(4)经济发展增长的差异。

国内外经济增长的差异对汇率的影响是多方面的,经济的增长,国民收入的增加意味着购买力的增强,由此会带来进囗的增加;经济增长同时还意味着生产率的提高,产品竞争力的增加,对进囗商品的需求的下降。

另外经济增长也意味着投资机会的增加,有利于吸引外国资金的流入,改善资本帐户。

从长期看经济的增长有利于本币币值的稳中趋升。

(5)市场预期。

国际金融市场的游资数额巨大,这些游资对世界各国的政治、军事、经济状况具有高度十分敏感性,由此产生的预期支配着游资的流动方向,对外汇市场形成巨大冲击,预期因素是短期内影响外汇市场的最主要因素。

(6)货币管理当局的干预。

各国货币当局为了使汇率维持在政府所期望的水平上,会对外汇市场进行直接干预,以改变外汇市场的供求状况,这种干预虽然不能从根本上改变汇率的长期趋势,但对外汇的短期走势仍有重要影响。

直接标价法直接标价法也称应付标价法,是指以一定单位的外国货币(1个或100、1000个单位)为标准,计算应付出多少单位的本国货币。

也就是说在直接标价法下,汇率是以本国货币表示的单位外国货币的价格。

外汇汇率上涨,说明外币币值上涨,表示单位外币所能换取的本币增多,本币币值下降;外汇汇率下降,说明外币币值下跌,表示外国单位货币能换取的本币减少,本币币值上升。

{财务管理外汇汇率}货物贸易外汇管理与汇率管理知识分析实务精编

{财务管理外汇汇率}货物贸易外汇管理与汇率管理知识分析实务精编

{财务管理外汇汇率}货物贸易外汇管理与汇率管理知识分析实务附录:1、《货物贸易外汇管理指引》2、《货物贸易外汇管理指引实施细则》3、《货物贸易外汇管理指引操作规程》(银行企业版)————此节略。

4、《货物贸易外汇收支信息申报管理规定》5、国家外汇管理局关于印发《通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程》的通知目录2附1、货物贸易外汇收支企业名录登记申请书附2、货物贸易外汇收支业务办理确认书附3、货物贸易外汇业务登记表附4、账户收支信息报送协议附5、出口收入存放境外登记表附6、出口收入存放境外资格登记表附7、国家外汇管理局××分(支)局现场核查通知书附8、国家外汇管理局××分(支)局分类结论告知书第一章企业主体管理企业主体管理是货物贸易外汇管理的基础性安排,明确了外汇局实施货物贸易外汇收支管理的主体范围。

经外汇局登记列入“贸易外汇收支企业名录(简称“名录”)”是企业具有办理贸易外汇收支业务资格的具体体现,不在名录的企业不能直接办理贸易外汇收支业务。

企业名录由外汇局依法登记。

金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时必须审核其是否在名录中。

一、企业主体管理的管理内容(一)名录登记管理1、具有对外贸易经营权企业的名录登记企业依法取得对外贸易经营权后,需持《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》(简称“申请书”)、法定代表人签字并加盖企业公章的《确认书》及下列资料有效原件及加盖企业公章的复印件,到所在地外汇局办理名录登记手续:(1)《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本(2)《中华人民共和国组织机构代码证》(3)《对外贸易经营者备案登记表》,依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等(4)外汇局要求提供的其他材料。

2、无对外贸易经营权企业的名录登记无对外贸易经营权的企业,因行业或者经营特殊性存在开展贸易外汇收支业务客观需要的,应在办理贸易外汇收支业务前到所在地外汇局办理名录登记手续。

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附件2:货物贸易外汇管理试点指引实施细则第一条依据《货物贸易外汇管理试点指引》及有关规定,制定本细则。

第二条从事对外贸易的机构(以下简称企业)出口后应当按合同约定及时、足额收回货款或按规定存放境外;进口后应当按合同约定及时、足额支付货款。

企业收取货款后应当按合同约定及时、足额出口货物;支付货款后应当按合同约定及时、足额进口货物。

第一章企业名录管理第三条企业依法取得对外贸易经营权后,需持《贸易外汇收支企业名录登记申请书》(见附1)、法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》(以下简称《确认书》,见附2)及下列资料有效原件及加盖企业公章的复印件,到所在地外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”(以下简称名录)登记手续:(一)《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本;(二)《中华人民共和国组织机构代码证》;(三)《对外贸易经营者备案登记表》,依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等;(四)外汇局要求提供的其他资料。

外汇局审核有关资料无误后为其办理名录登记手续。

无对外贸易经营权的企业,确有客观需要开展贸易外汇收支业务的,办理名录登记时可免于提交本条第一款第(三)项规定的资料。

第四条从事对外贸易的保税监管区域企业(以下简称区内企业)按照《保税监管区域外汇管理办法》办理外汇登记手续时,应当签署《确认书》。

区内企业在取得《保税监管区域外汇登记证》并签署《确认书》后自动列入名录。

第五条名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的,应当在变更事项发生之日起30天内,持相应变更文件或证明的原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理名录变更手续。

第六条名录内企业发生下列情况之一,应当在30天内主动到所在地外汇局办理名录注销手续:(一)终止经营或不再从事对外贸易;(二)被工商管理部门注销或吊销营业执照;(三)被商务主管部门取消对外贸易经营权。

第七条名录内企业发生下列情况之一,外汇局可将其从名录中注销:(一)发生本细则第六条规定情况;(二)区内企业已办理保税监管区域外汇登记注销手续;(三)连续两年未发生贸易外汇收支业务;(四)外汇局对企业实施现场核查时,通过企业名录登记信息所列联系方式无法与其取得联系;(五)外汇局认定的其他情况。

第八条外汇局对于本细则实施后新列入名录的企业实施辅导期管理。

在其发生首笔贸易外汇收支业务之日起90天内,外汇局进行政策法规、系统操作等辅导。

企业应当在辅导期结束后10个工作日内,持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货物进出口与贸易外汇收支的逐笔对应情况。

第九条外汇局通过“货物贸易外汇监测系统”(以下简称“监测系统”)向金融机构发布全国企业名录。

金融机构不得为不在名录的企业办理贸易外汇收支业务。

不在名录的企业应当到外汇局办理名录登记手续。

第二章贸易外汇收支业务审核第十条本细则所称的企业贸易外汇收支包括:(一)从境外、境内保税监管区域收回的出口货款,向境外、境内保税监管区域支付的进口货款;(二)从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款,向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款;(三)深加工结转项下境内收付款;(四)转口贸易项下收付款;(五)其他与贸易相关的收付款。

第十一条企业应当按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报有关规定办理贸易外汇收支信息申报,并根据贸易外汇收支流向填写下列申报单证:(一)向境外付款(包括向离岸账户、境外机构境内账户付款)的,填写《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》;(二)向境内付款的,填写《境内汇款申请书》或《境内付款/承兑通知书》;(三)从境外收款的(包括从离岸账户、境外机构境内账户收款),填写《涉外收入申报单》;(四)从境内收款的,填写《境内收入申报单》。

第十二条金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时,应当通过监测系统查询企业名录状态与分类状态,按本细则规定对其交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查,并按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定向外汇局报送信息。

第十三条企业贸易外汇收入应当先进入出口收入待核查账户(以下简称待核查账户)。

待核查账户的收入范围限于贸易外汇收入(不含出口贸易融资项下境内金融机构放款及境外回款);支出范围包括结汇或划入企业经常项目外汇账户,以及经外汇局登记的其他外汇支出。

待核查账户内资金不得相互划转,账户资金按活期存款计息。

第十四条金融机构应当审核企业填写的申报单证并完成申报后,为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续。

对于申报资金性质为转口贸易外汇收入、退汇的,还需按本细则规定审核相应有效凭证和商业单据。

第十五条企业可以根据其真实合法的进口付汇需求提前购汇存入其经常项目外汇账户。

金融机构为企业办理付汇或开证手续时,应当审核企业填写的申报单证,并按以下规定审核相应有效凭证和商业单据:(一)以信用证、托收方式结算的,按国际结算惯例审核有关商业单据;(二)以货到付款方式结算的,审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票;(三)以预付货款方式结算的,审核进口合同或发票。

第十六条转口贸易外汇收入应当进入待核查账户。

企业从待核查账户中结汇或划出转口贸易外汇收入时,金融机构应当审核企业提交的进出口合同、收入和支出申报单证。

同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应支出金额20%(不含)的,企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。

第十七条企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务,捐赠项下进出口业务等国家另有规定的情况除外。

代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。

代理进口业务项下,委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方,也可由代理方购汇。

代理出口业务项下,代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方,也可结汇将人民币划转给委托方。

第十八条进口项下退汇的境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人。

出口项下退汇的境内付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人。

金融机构为企业办理贸易收汇的退汇支付时,对于因错误汇入产生的退汇,应当审核原收汇凭证;对于其他原因产生的退汇,应当审核原收入申报单证、原出口合同。

金融机构为企业办理贸易付汇的退汇结汇或划转时,对于因错误汇出产生的退汇,应当审核原支出申报单证;对于其他原因产生的退汇,应当审核原支出申报单证、原进口合同。

对于退汇日期与原收、付款日期间隔在180天(不含)以上或由于特殊情况无法按照本条规定办理退汇的,企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。

第十九条企业的进出口贸易应当通过金融机构办理结算。

因客观需要使用外币现钞结算的,外币现钞结汇时,金融机构应当审核企业提交的出口合同、出口货物报关单等单证。

结汇现钞金额达到规定入境申报金额的,金融机构还应当审核企业提交的经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本。

第二十条本细则规定需办理外汇局登记的贸易外汇收支业务,金融机构应当凭外汇局签发的《货物贸易外汇业务登记表》(以下简称《登记表》,见附3)办理,并通过监测系统签注《登记表》使用情况。

第二十一条金融机构按规定审核相关单证后,应当在单证正本上签注收付汇金额、日期并加盖业务印章,并留存相关单证正本或复印件备查。

第二十二条金融机构在办理贸易外汇收支业务过程中,发现企业存在异常或可疑贸易外汇收支行为的,应当及时向外汇局报告。

第三章企业报告和登记管理第二十三条符合下列情况之一的业务,企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内,通过监测系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息:(一)30天以上(不含)的预收货款、预付货款;(二)90天以上(不含)的延期收款、延期付款;(三)以90天以上(不含)信用证方式结算的贸易外汇收支;(四)B、C类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款,以及30天以上(不含)的延期收款、延期付款;(五)单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天(不含)且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值50万美元(不含)的业务。

对已报告且未到预计进出口或收付汇日期的上述业务,企业可根据实际情况调整相关报告内容。

第二十四条对于符合规定的收付汇单位与进出口单位不一致的情况,收汇或进口企业可向所在地外汇局报告,并办理收汇或进口数据的主体变更手续。

第二十五条对于除本细则第二十三条至第二十四条规定以外的其他影响贸易外汇收支与进出口匹配的情况,企业可在进出口或收付汇业务发生之日起30天内,通过监测系统主动向所在地外汇局报送相关信息。

第二十六条企业办理下列贸易外汇收支业务,应当在付汇、开证、出口贸易融资放款或待核查账户资金结汇或划出前,持书面申请和相关证明材料到外汇局登记:(一)C类企业贸易外汇收支;(二)B类企业超可收、付汇额度的贸易外汇收支;(三)同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应支出金额20%(不含)的;(四)外汇局认定其他需要登记的业务。

外汇局审核企业提交的资料后,出具加盖“货物贸易外汇业务监管章”的《登记表》。

第四章非现场核查第二十七条外汇局依托监测系统按月对企业的贸易外汇收支进行非现场核查。

外汇局可根据国际收支形势和外汇管理需要调整核查频率。

纳入非现场核查的数据包括企业最近12个月的相关贸易外汇收支和货物进出口数据。

第二十八条外汇局根据企业进出口和贸易外汇收支数据,结合其贸易信贷报告等信息,设定总量差额、总量差额比率、资金货物比率、贸易信贷报告余额比率等总量核查指标,衡量企业一定期间内资金流与货物流的偏离和贸易信贷余额变化等情况,将总量核查指标超过一定范围的企业列入重点监测范围。

外汇局根据实际情况设定并调整总量核查指标。

第二十九条外汇局对企业的贸易信贷、出口收入存放境外、来料加工、转口贸易、境外承包工程、进出口退汇等业务,以及区内企业、辅导期企业等主体实施专项监测,将资金流与货物流的规模与结构等存在异常或可疑情况的企业列入重点监测范围。

第三十条外汇局对B、C类企业以及经总量核查与专项监测后纳入重点监测范围的企业进行持续、动态监测。

对于指标出现较大偏离、连续偏离或相关指标反映情况相互背离的企业,可实施现场核查;对于指标恢复正常的企业,解除重点监测。

第三十一条外汇局依托监测系统对贸易外汇收支情况进行宏观统计和监测分析。

第五章现场核查第三十二条对核查期内存在下列情况之一的企业,外汇局可实施现场核查:(一)任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度50%以上;(二)任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标阈值;(三)预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款余额比率或延期付款余额比率大于25%;(四)来料加工工缴费率大于30%;(五)转口贸易收支差额占支出比率大于20%;(六)单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次;(七)外汇局认定的需要现场核查的其他情况。

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