付款流程(出纳和会计两人做)

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出纳员登记现金日记账和银行日记账的流程

出纳员登记现金日记账和银行日记账的流程

出纳员登记现金日记账和银行日记账的流程
出纳员登记现金日记账和银行日
记账的流程
现金日记和银行日记的流程是差不多的,收比付要简单点。

一、付款:
1、付款之前先看票据上是不是有相关领导和审核人员签字(按照公司内控制度一般付款要先报账,就是找老板、会计主管等签字。

1、钱是老板的肯定要老板签字同意付了才付;
2、相关会计人员签字主要是审核票据是否合法,手续是否齐全。


2、付款,(你可以做一张表什么时间付给什么人什么款项,便于以后查账。

这个看你自己,只是短款找不到原因就只有自己赔了。

这是个人建议,不是必须的)
3、记账,出纳的现金和银行存款日记账叫流水账,你什么时候收、付就什么时候记账。

(一般月底要做现金银行存款盘点,就是出纳的流水账(你说的现金银行存款日记账)和会计的现金银行存款日记账对余额,对得起就万事大吉;对不起就只有查账了。

(所以我才建议你自己做一张表,好查账……)
4、交单,就是把你收到的付款单和收款单交给会计做账,(最好做个交接手续,免得单据丢失。

这个比你丢钱麻烦多了。


二、收款
1、收银行存款很简单,别人通知你款转到了,你就去银行拿回单。

或者拿支票去转进你们公司账户就行了。

2、收现金的时候大额一般都是到银行取现。

这个你即要登记现金日记账增加还要登记银行存款日记账减少。

3、现金缴存银行的时候也是,即要登记现金日记账减少还要登记银行存款日记账增加。

4、其他的和付款后的程序一样,记账、交单。

“现金收/付讫”“银行收付讫”章都是盖在发票或者费用报销单上的,这个章是方便会计做账是好分,是现金收付还是银行收付的。

财务公司出纳付款流程

财务公司出纳付款流程

财务公司出纳付款流程1. 概述出纳付款流程是财务公司中非常重要的一环,主要涉及到向供应商、员工等支付款项的过程。

本文将详细介绍财务公司出纳付款流程的各个步骤,并强调流程中的控制措施和注意事项。

2. 支付申请支付申请是财务公司开始付款流程的第一步。

该申请由相关部门或员工向财务部门提出,其中需要包含以下信息: - 收款方名称和账号 - 付款金额 - 相关支持文件(如合同、发票等)3. 验证申请信息收到支付申请后,财务部门需要对申请信息进行验证,确保申请的准确性和合规性。

主要验证事项包括: - 收款方信息的真实性和准确性 - 付款金额是否与支持文件相符 - 相关支持文件的合法性和完整性4. 内部审批在通过验证后,支付申请需要经过内部审批流程。

通常,审批流程包括: - 部门经理审批:确保支付申请符合部门预算和授权范围 - 财务主管审批:确认支付申请的合规性和财务可行性 - 高级管理层审批(可选):对较大金额的支付申请进行审批5. 出款准备一旦支付申请获得内部审批通过,财务部门开始准备出款。

准备工作主要包括:- 登记出款信息:记录支付申请的相关信息,包括付款金额、付款方式、付款日期等 - 准备出款文件:生成支付凭证或支票,并填写相关信息 - 确定出款方式:根据支付申请的性质和金额,选择适当的出款方式(如电汇、支票等)6. 出款授权在准备好出款后,财务部门需要进行出款授权。

授权的目的是确保出款的合规性和安全性。

授权主要包括: - 出款授权人:确定具有出款权限的人员,通常是财务主管或财务经理 - 出款授权流程:制定出款授权的相关流程,确保授权的准确性和不可篡改性7. 出款执行一旦获得出款授权,财务部门可以执行出款操作。

出款执行的步骤包括: - 核对出款信息:检查出款金额、付款方式等信息的准确性 - 转账操作:根据出款方式进行相应的转账操作,确保资金准确无误地到达收款方账户 - 记录出款信息:记录出款的相关信息,包括出款日期、转账流水号等8. 出款核对与审计出款完成后,财务部门需要进行出款核对和审计,确保出款过程的完整性和准确性。

出纳收付款流程

出纳收付款流程

出纳收付款流程出纳手付款的流程是什么,出纳的付款流程包括哪些。

以下是店铺为大家整理的关于出纳收付款流程,给大家作为参考,欢迎阅读!出纳收付款流程1.正常情况下,经办人员拿来发票贴好并填好费用报销单并签字后,由财务审核签字,然后依次经各层领导审批后付款。

2.预付款在没有发票的情况下可以填写付款申请单让领导签字后附上购货合同付款,3.没有合同和发票这种情况就要经办人填借款单,找领导人签字,让经办人自己以后拿发票来冲他的借款。

这样就算出现什么问题也不是你的责任了。

出纳管理制度一、借支管理规定(一)员工因公借款:借款人员凭审批后的《借款条》按批准额度办理借款,办理完毕5个工作日内办理销帐手续。

除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。

(二)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(三)借款销账规定:(1)借款销账时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销账;(2)借领现金者原则上应在5个工作日内办理销账手续。

(四)审批流程:主管部门经理审核签字→财务总监复核→副总审批-财务支取。

(超过2000元以上的借款还需经过总经理审批。

)(五)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

没有完整审批手续的借款单,出纳有权拒绝付款!二、日常费用报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费等。

行政需每个月底做好下月日常费用的大致预算,并严格执行。

(一)报销人必须取得相应的合法票据,且发票上面须有日期、单位、经办人签名。

现金支出必须5日之内销帐。

2000元以上金额的报销必须先审批后报销。

(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据,严格按单据要求项目认真填写,注明附件张数,金额大小写须完全一致(不得涂改),简述费用内容或事由,原始单据须粘贴整齐。

会计与出纳的工作流程

会计与出纳的工作流程

会计及出纳的工作流程(一):往来帐操作流程一:确认无误的款项挂账;二:定期电话催收及上门送催款涵相结合;三:定期核对总账及明细账金额;四:对收回的金额及明细帐核对并添加附件,保证其准确性及合理性。

(二):现金操作规定及流程一)规定:1、现金收付必须坚持收有凭、付有据、堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。

2、财务部门的出纳职能具有垄断性。

除财务部门或受财务部门委托外,任何单位或个人都不得代表公司接受现金或及其他单位办理结算业务。

3、出纳员在收取现金时,应仔细审核收款单据的各项内容,收款时坚持唱收唱付,当面点清;应认真鉴别钞票的真伪,防止假币和错收。

4、现金收讫无误后,要在收款凭证上加盖现金收讫章和出纳员个人章,并及时编制会计凭证。

5、对于需支付现金的业务,会计人员必须审查现金支付的合法性及合理性,对于不符合规定或超出现金使用范围的支付业务,会计人员不得办理。

6、办理现金付款时,会计人员应认真审查原始凭证的真实性及正确性,审查是否符合公司规定的签批手续,审核无误后填制现金付款凭证。

7、出纳人员必须根据审核无误、审批手续齐全的付款凭证支付现金,并要求经办人员在付款凭证上签上自己的名字。

8、支付现金后,出纳员要在付款凭证上加盖现金付讫章和出纳员个人章,并及时处理有关账务9、不准以白条抵充库存现金。

现金收支要做到日清月结,不得跨期、跨月处理账务。

10、每天收入的现金,应及时足额送存银行,不得坐支11、任何部门和个人,都不得以任何理由公款私借,个人因公借款,需经领导审批后办理。

12、出纳人员因特殊原因不能及时履行职责时,必须由财务部领导指定专人代办有关业务,不得私自委托。

13、非现金出纳代收现金时,要及时登记“现金收付款项交接簿”办理交接手续,“现金收付款项交接簿”要同现金日记账一起保管归档。

14、严禁会计人员将公款携至自己家中存放保管。

15、因业务需要,在企业外部收取大量现金的,应及时向公司财务部和公司负责人汇报,并妥善处置,任何人不得随意带回。

企业财务付款流程

企业财务付款流程

企业财务付款流程一、付款申请1.采购部门或其他相关部门向财务部门提出付款申请。

付款申请应包含付款事由、金额、供应商信息、合同或发票附件等相关资料。

2.财务部门收到付款申请后,对其进行审查,核对申请的付款事项和金额是否符合公司政策和财务预算。

二、审核1.财务部门根据公司政策和授权程序,将付款申请提交给相关的负责人进行审核。

审核人员应核实付款申请的真实性和合法性。

2.如果付款申请超出了审核人员的审批权限,需要额外的审批流程,例如需要部门经理或财务总监的审批。

三、支付1.一旦付款申请通过审核,财务部门将根据供应商的付款要求,选择合适的支付方式进行付款,例如电汇、支票、现金等。

2.财务部门将准备付款所需的相关资料,例如支付凭证、发票副本、付款通知书等。

3.财务部门将付款资料提交给出纳部门,出纳根据资料进行实际的付款操作。

出纳应记录付款时间、金额和付款方式,并确保付款操作的准确性和合规性。

四、记录1.在付款完成后,财务部门应及时将付款记录登记到相关的财务系统中,以便进行后续的会计核算和财务报告。

2.付款记录应包括付款日期、付款金额、付款方式、供应商名称、付款事由等信息。

3.财务部门还应对付款记录进行归档和保存,以备未来的查询和审计需要。

五、复核与对账1.财务部门应定期对付款记录进行复核,确保付款操作的准确性和一致性。

2.财务部门还应与供应商进行对账,核对付款记录与供应商的记账是否一致。

如有差异,应及时调查和处理。

六、风险控制1.企业应建立健全的内部控制机制,确保付款流程的完整性和合规性。

例如限制付款授权范围、实施多级复核制度等。

2.企业还应与供应商签订合同或协议,明确双方的权利和义务,以避免付款纠纷和风险。

3.财务部门还应加强供应商的风险评估和管理,定期对供应商的财务状况和信用情况进行审查,以减少付款风险。

以上是企业财务付款流程的基本步骤和流程规范。

根据实际情况和企业特点,还可以对流程进行灵活调整和优化,以提高付款效率和准确性。

出纳付款流程及步骤

出纳付款流程及步骤

出纳付款流程及步骤嘿,朋友们!今天咱就来讲讲出纳付款流程及步骤,这可关系到咱日常财务工作中的重要一环呢!你看啊,出纳付款就像是一场精心编排的舞蹈。

首先呢,得有那准确无误的“舞蹈动作”,也就是审核付款申请。

这可得瞪大了眼睛,仔细瞧瞧申请上的各项信息,就像侦探找线索一样,一个小细节都不能放过!要是有啥问题,那可不行,得赶紧指出来。

接着呢,就该去“找钱”啦!得看看账户里有没有足够的资金来支付这笔款项。

这就好比你出门买东西,得先摸摸口袋里钱够不够呀,要是不够那多尴尬呀!然后呢,就是要准确无误地填写付款凭证啦。

这可不能马虎,每个数字、每个字都得写得清清楚楚,明明白白。

这就像给礼物系上漂亮的蝴蝶结,要整得漂漂亮亮的。

再接下来呀,就是要经过层层审批啦。

就好像过一道道关卡,领导们都点头了,这事儿才能往下进行。

这时候可别着急,耐心等着就行啦。

审批通过后,就到了最关键的时刻——付款!这就像是射出的箭,要又准又稳地到达目标。

要把钱准确无误地付出去,可不能出一点差错。

付款完成后,还没完事呢!得赶紧把相关的凭证、记录都整理好,就像整理自己的宝贝一样,整整齐齐地放好。

这以后要是有人问起来,咱能一下子就找出来,多牛呀!你想想,要是出纳付款流程没做好,那不乱套了呀!就好比一辆车没了方向盘,那还不得横冲直撞呀!所以呀,每个环节都得认真对待,不能有一丝马虎。

咱做财务工作的,不就是要细心、负责嘛!每一笔付款都关系到公司的利益,也关系到我们自己的工作质量呀。

咱可不能掉以轻心,得把这活儿干得漂亮!让大家都放心,都信任我们。

这出纳付款流程呀,说简单也简单,说复杂也复杂。

但只要咱用心去做,就一定能做好。

就像走路一样,一步一个脚印,稳稳当当的。

大家说是不是呀!所以呀,咱可得把这出纳付款流程及步骤牢记在心,成为我们工作中的得力助手!让我们的财务工作顺顺利利,为公司的发展贡献自己的一份力量!。

公司财务付款流程

公司财务付款流程

公司财务付款流程流程第一步:付款申请付款申请是公司财务支付流程的开端,一般由具备相应权限的员工发起。

申请人需要填写付款申请表,明确填写付款对象、金额、用途等关键信息,并提供相应的付款凭证和支持文件。

申请人还需要提供相应的审批意见,并将申请表交给财务部门。

流程第二步:付款审批付款审批是对付款申请进行审核的环节,由财务部门负责人或授权的审批人员进行。

审批人员需要核对付款申请表上的信息是否与支持文件相符,检查付款对象、金额、用途是否合规合规等。

如果申请表上的信息存在问题,审批人员可以要求申请人提供更多的说明和证明。

一旦通过审批,付款申请表将被送交给财务付款主管。

流程第三步:财务付款经过付款审批后,财务付款主管会根据申请表上的信息进行付款。

一般来说,财务付款主管会核对付款申请表上的信息与财务系统中的相应账户余额,确保支付金额在预算范围之内。

如果确认无误,财务付款主管会发起付款指令。

根据具体情况,付款指令可以是线上银行付款、支票支付、电汇等方式。

流程第四步:付款登记和凭证付款完成后,财务部门会将相关的付款信息登记到公司的财务系统中,并生成付款凭证。

付款凭证是记录付款操作的重要文件,包括付款日期、付款金额、付款对象等信息,便于后续核对和审计。

流程第五步:付款跟踪和报告为了确保付款的及时性和安全性,财务部门会进行付款的跟踪和监控。

财务工作人员会定期与收款方核对付款的到账情况,避免因支付问题导致的纠纷。

此外,财务部门还需要根据公司内部的管理要求和外部法律法规,生成相应的付款报告和报表,为公司的财务决策和经营分析提供数据支持。

总结公司财务付款流程是一项非常重要的财务管理工作,其规范性和可控性对公司资金的安全和运营有着直接影响。

合理的付款流程可以帮助公司避免因不当支付而导致的资金风险,并促进财务管理的高效运行。

因此,公司应该建立完善的财务付款流程,并不断优化和更新,以适应企业的发展和变化。

出纳登记日记账流程

出纳登记日记账流程

出纳登记日记账流程导读:我根据大家的需要整理了一份关于《出纳登记日记账流程》的内容,具体内容:日记账:是按照经济业务的发生或完成时间的先后顺序逐日逐笔登记的账簿。

我整理了一些,有兴趣的亲可以来阅读一下!一、付款:1、付款之前先看票据上是不是有相关领导和审...日记账:是按照经济业务的发生或完成时间的先后顺序逐日逐笔登记的账簿。

我整理了一些,有兴趣的亲可以来阅读一下!一、付款:1、付款之前先看票据上是不是有相关领导和审核人员签字(按照公司内控制度一般付款要先报账,就是找老板、会计主管等签字。

1、钱是老板的肯定要老板签字同意付了才付;2、相关会计人员签字主要是审核票据是否合法,手续是否齐全。

)2、付款,(你可以做一张表什么时间付给什么人什么款项,便于以后查账。

这个看你自己,只是短款找不到原因就只有自己赔了。

这是个人建议,不是必须的)3、记账,出纳的现金和银行存款日记账叫流水账,你什么时候收、付就什么时候记账。

(一般月底要做现金银行存款盘点,就是出纳的流水账(你说的现金银行存款日记账)和会计的现金银行存款日记账对余额,对得起就万事大吉;对不起就只有查账了。

(所以我才建议你自己做一张表,好查账......)4、交单,就是把你收到的付款单和收款单交给会计做账,(最好做个交接手续,免得单据丢失。

这个比你丢钱麻烦多了。

)二、收款1、收银行存款很简单,别人通知你款转到了,你就去银行拿回单。

或者拿支票去转进你们公司账户就行了。

2、收现金的时候大额一般都是到银行取现。

这个你即要登记现金日记账增加还要登记银行存款日记账减少。

3、现金缴存银行的时候也是,即要登记现金日记账减少还要登记银行存款日记账增加。

4、其他的和付款后的程序一样,记账、交单。

"现金收/付讫""银行收付讫"章都是盖在发票或者费用报销单上的,这个章是方便会计做账是好分,是现金收付还是银行收付的。

出纳登记日记账的要求1、出纳账必须根据审核无误的会计凭证登记。

财务出纳付款流程

财务出纳付款流程

财务出纳付款流程一、介绍财务出纳付款流程是企业财务管理中的重要环节,它涉及到企业的资金流动和支付操作。

良好的付款流程可以确保资金使用的准确性和效率,避免资金浪费和错误支付。

本文将详细介绍财务出纳付款流程的各个环节和操作步骤。

二、准备工作在开始付款流程之前,财务出纳人员需要进行一些准备工作,包括:1. 收集相关凭证:例如发票、合同、购销合同等文件,这些文件将作为付款依据。

2. 验证付款信息的准确性:核对合同金额、发票号码以及付款方和收款方等信息的准确性和一致性。

三、付款申请1. 填写付款申请表:财务出纳人员根据准备好的凭证和付款信息,填写付款申请表。

表格中包括付款金额、付款事由、付款方式等信息。

2. 核对申请表:财务出纳人员要仔细核对填写的付款申请表,确保信息准确无误。

四、付款审批1. 部门审批:提交付款申请表后,相关部门的负责人需要对付款事项进行审批。

审批内容包括付款事由、金额是否合理等。

2. 财务审批:审批通过后,财务部门会进行最终审批,核对申请表的准确性和合规性。

五、付款执行1. 资金审查:财务出纳人员在付款前需要对企业资金进行审查,确保账户余额充足并符合付款要求。

2. 选择付款方式:根据付款申请表上的指示,财务出纳人员选择适当的付款方式,例如电汇、支票等。

3. 执行付款:财务出纳人员通过银行系统或其他第三方支付平台,执行付款操作,并填写相应的付款凭证。

4. 归档记录:财务出纳人员将付款申请表、付款凭证等相关文件进行归档,以备将来查阅。

六、付款跟踪与记录1. 付款跟踪:财务出纳人员需要定期跟踪已付款的进度,确保收款方已收到款项并进行及时确认。

2. 记录付款信息:财务出纳人员将付款记录和相关凭证进行登记和记录,以备后续审计和报表制作。

七、付款审计和报表制作1. 付款审计:财务部门会定期对付款流程进行审计,检查各环节的合规性和准确性。

2. 报表制作:财务部门根据付款记录和付款凭证,制作相关的付款报表,以便进行财务分析和决策。

出纳付款流程

出纳付款流程

出纳付款流程出纳付款流程是企业日常财务管理中非常重要的一部分,它涉及到资金的流入和流出,需要高度的准确性和保密性。

下面是一般企业的出纳付款流程的大致描述:1. 收到付款申请:付款申请可由各个部门提交,通常包括付款金额、供应商信息以及付款原因等。

收到付款申请后,出纳需要对申请进行核实,包括核对金额是否与合同一致、供应商信息是否准确等。

2. 审批付款申请:出纳将付款申请提交给负责审批的主管或财务部门,审批者将核实申请的合规性和合理性,并进行审批决策。

审批者通常需要根据公司的授权规定来决定是否批准该笔付款申请。

3. 准备付款凭证:一旦付款申请得到批准,出纳需要准备付款凭证。

付款凭证通常包括付款单、付款通知等。

在准备凭证过程中,需要核对付款金额、收款人信息以及付款方式等,并对凭证进行编号和保存。

4. 审核凭证:准备好的付款凭证需要经过内部审计部门或财务部门的审核。

审核者将核实凭证的合规性,并确保付款信息的准确性。

5. 准备付款:在准备付款时,可以根据付款方式的不同选择适当的支付手段。

常见的支付方式包括电子支付、银行转账、支票等。

出纳需要填写付款金额、收款人信息等,并进行复核和验证。

6. 执行付款操作:在准备好付款后,出纳将根据付款凭证和付款方式进行实际的付款操作。

对于大额付款,可能涉及多个相关部门的审核和授权。

7. 记账和报销:完成付款后,出纳需要将付款记录记入公司的财务账簿中,并妥善保管相关的凭证和票据。

同时,有些付款可能需要进一步报销,出纳需要确保报销的凭证和票据合规,并按照公司的规定进行报销操作。

8. 监控和审计:出纳需要不断监控付款流程的运行情况,并确保符合相关的法律法规要求。

此外,出纳还可能会进行内部审计、资金调节以及对付款相关的风险进行控制。

综上所述,出纳付款流程需要保证付款的准确性和合规性,并确保凭证和票据的完整性和安全性。

出纳在整个过程中需要与多个部门进行协作,以确保付款流程的顺利进行。

公司的财务的付款流程

公司的财务的付款流程

公司的财务的付款流程第一步:申请付款企业内部部门或员工需要进行项支出时,首先需要填写一份付款申请单。

申请单上需要包含以下内容:1.申请人姓名及部门;2.付款对象的名称;3.付款金额;4.付款原因及相关支出事项的详细说明;5.支付方式(现金、支票、银行转账等)。

第二步:审核付款财务部门接收到付款申请单后,将进行审核。

审核的内容主要包括:1.申请单的合法性和有效性的审核;2.申请人是否有权申请付款的核实;3.付款金额是否合理;4.是否需要额外的审批流程。

第三步:审批付款如果申请通过了财务部门的审核,接下来需要进行审批。

审批的流程可能因公司不同而有所区别,但一般会包括以下环节:1.申请人直属上级的审批;2.部门负责人的审批;3.公司高层管理人员的审批;4.财务主管或总经理的最终审批。

第四步:支付准备当付款申请通过了审批后,财务部门开始准备付款事宜。

具体的准备工作包括:1.根据付款方式,准备相应的支付工具,如填写支票信息、办理银行转账等;2.根据付款对象的要求,准备相关的付款文件或证明材料;3.登记付款记录,包括付款日期、金额、付款对象等信息。

第五步:付款执行财务部门在做好准备后,执行付款。

具体操作包括:1.根据付款方式,办理相应的支付手续,如出具支票、执行银行转账等;2.根据付款对象的要求,将付款文件或证明材料交付给对方;3.记录付款信息,包括付款凭证、付款通知等。

第六步:核对和审计财务部门会定期对付款信息进行核对和审计,以确保付款的准确性和合规性。

具体的工作包括:1.对付款记录进行对账,确保付款金额与实际发生的支出一致;2.对付款凭证和付款通知进行归档和保存;3.如果有需要,参与外部审计机构对付款流程的审计。

以上是一个常见的财务付款流程,每个企业可能会根据自身的情况进行适当的调整和优化。

同时,公司应建立相应的内部控制制度,确保财务付款流程的合规性和有效性。

付款流程及流程说明

付款流程及流程说明

付款流程及流程说明本文档旨在介绍付款流程以及相应的流程说明,以便于确保支付过程的顺利进行。

1. 付款流程概述付款流程是指完成支付的步骤和相关要求。

下面是付款流程的概述:1. 申请付款:申请人向财务部门递交付款申请,包括付款金额、付款原因等信息。

申请付款:申请人向财务部门递交付款申请,包括付款金额、付款原因等信息。

2. 审核与批准:财务部门对付款申请进行审核,确认信息的准确性和合规性,并由授权人员批准付款。

审核与批准:财务部门对付款申请进行审核,确认信息的准确性和合规性,并由授权人员批准付款。

3. 付款准备:财务部门根据批准的付款申请准备付款所需的相关文件和信息。

付款准备:财务部门根据批准的付款申请准备付款所需的相关文件和信息。

4. 付款执行:财务部门按照付款申请和准备的付款信息,通过合适的支付方式进行付款。

付款执行:财务部门按照付款申请和准备的付款信息,通过合适的支付方式进行付款。

5. 付款记录:财务部门记录付款日期、金额以及相关的付款信息。

付款记录:财务部门记录付款日期、金额以及相关的付款信息。

6. 付款确认:收款方确认收到款项,并向财务部门提供确认凭证。

付款确认:收款方确认收到款项,并向财务部门提供确认凭证。

2. 流程说明2.1 申请付款申请人需要填写付款申请表格,包括以下信息:- 付款金额:填写需要支付的金额。

- 付款原因:简要说明付款的目的或用途。

- 收款方信息:提供收款方的姓名/公司名称、银行账户信息等。

2.2 审核与批准财务部门接收到付款申请后,将对申请表格中的信息进行审核,确保付款申请的合规性和准确性。

审核通过后,授权人员将对付款申请进行批准。

2.3 付款准备一经批准,财务部门将准备付款所需的相关文件和信息,包括但不限于:- 或付款通知书,用以确认付款的合法性。

- 收款方银行账户信息,用以确定正确的转账账户。

- 相关支付方式的准备,例如银行汇款、电子支付等。

2.4 付款执行财务部门根据批准的付款申请和准备的付款信息,执行付款动作。

付款流程(出纳和会计两人做)

付款流程(出纳和会计两人做)

每月会计做帐流程(附图片)1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核,审核无误后,编制记账凭证。

2、根据记账凭证登记各种明细分类账。

3、月末作计提、摊销、结转记账凭证,对所有记账凭证进行汇总,编制记账凭证汇总表,根据记账凭证汇总表登记总帐。

4、结账、对帐。

做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。

5、编制会计报表,做到数字准确、内容完整,并进行分析说明。

6、将记账凭证装订成册,妥善保管。

二、会计岗位及人员配置(相互制约)三、应给老板提供的报表付款流程:1.(三人以上)经办人制单——部门经理签字确认(业务的真实性)——财务部会计审核(是否复核财经纪律)——公司领导审批(按付款审批权限)——会计制作凭证——会计主管复核(原始凭证和会计凭证)——财务经理签字——(审核原始凭证及会计凭证)——出纳付款——在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核,银行业务出纳填制支票等付款凭证由分管银行印鉴的会计盖章、财务经理加盖财务章——出纳跑银行付款——整理凭证。

2.(二人)现金付款:经办人制单——公司领导审批(业务的真实性)——会计制作凭证——出纳复核(原始凭证和会计凭证)——出纳付款——在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核记账。

转账结算:由出纳填写支票,加盖法人章——会计审核加盖财务章——出纳跑银行付款——出纳记银行存款日记账——传递凭证给会计岗编制记账凭证、登记明细账和总账。

(缺少复核)注:1.会计和出纳传递凭证要有登记簿2出纳保管支票和法人章,会计保管财务章3.出纳登记现金日记账和银行存款日记账和单证审核,会计负责编制凭证、登记其他日记账和总账、编制财务报表和报税3.一人现金付款:经办人制单——公司领导审批(业务的真实性)——会计制作凭证——出纳复核(原始凭证和会计凭证)——出纳付款——在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核(仅限发放工资)。

出纳付款流程范文

出纳付款流程范文

出纳付款流程范文银行出纳是指负责企业或组织的现金管理的财务职位,出纳支付流程是出纳工作中的重要一环。

下面将详细介绍出纳付款流程。

1.准备付款在出纳进行付款之前,需要准备以下相关文件和信息:-付款申请单:付款申请单上包括付款的金额、供应商名称、付款方式等信息。

-发票或合同:付款申请的依据,需要核对付款金额和供应商名称与付款申请单的一致性。

-银行账户余额:需要核对出纳账户的余额是否足够支付本次付款。

-与供应商的往来账户余额:可以核对与供应商的账户余额,确保无误。

2.核对付款信息在准备好付款所需的文件和信息后,出纳需要核对付款信息的准确性,主要包括:-付款金额:核对付款金额是否与申请一致。

-付款对象:核对供应商的名称和账号是否正确。

-付款方式:核对付款方式,如支票、转账等,并准备相应的付款工具。

3.选择付款方式在核对付款信息之后,出纳需要选择合适的付款方式进行付款,常见的付款方式包括:-支票付款:出纳根据申请填写支票,包括付款金额、日期、付款对象等,并在支票上签名。

-转账付款:出纳使用银行系统进行转账操作,根据申请填写转账信息,包括收款账户名称、账号、银行名称等。

4.签字审核在选择合适的付款方式后,付款申请单需要进行签字审核,一般由负责人或者财务主管审批签字,以确保付款的合法性与准确性。

5.付款执行签字审核通过后,出纳可以进行付款执行,具体操作如下:-支票付款:出纳将填写好的支票交给申请人或授权人进行签字,并邮寄或发放给供应商。

-转账付款:出纳使用银行系统进行转账操作,根据填写好的转账信息进行转账。

6.记账核对付款执行完毕后,出纳需要记账并核对账务准确性,主要包括:-在现金账户和银行账户上分别记录支付金额和日期。

-在应付账款科目上记录供应商的欠款减少。

-核对现金账户和银行账户余额是否正确。

7.归档最后,出纳需要将所有与本次付款相关的文件进行归档,以备将来查阅和审计。

总结:出纳付款流程包括准备付款、核对付款信息、选择付款方式、签字审核、付款执行、记账核对和归档等环节。

财务出纳付款流程

财务出纳付款流程

财务出纳付款流程1. 概述财务出纳付款流程是指公司财务部门通过出纳进行支付给供应商、员工或其他相关方的款项的一系列操作流程和规定。

该流程的严谨性和高效性对于确保公司资金安全和管理效率至关重要。

本文将详细介绍财务出纳付款流程的步骤和相关规定。

2. 付款准备在进行付款之前,出纳需要进行一系列准备工作,包括: - 核对待付款的凭证和相关支持文件; - 确认付款金额和付款期限; - 核对收款方的开户行和账户信息;- 核对付款方的授权人和相应的审批流程。

3. 付款申请出纳根据公司的付款流程,填写付款申请表,包括以下内容: - 收款方的名称和地址; - 收款方的开户行和账户信息; - 付款金额; - 付款理由和备注。

4. 付款审批付款申请表需要由相关部门经理或财务主管进行审批,确保付款的合理性和合规性。

审批人员需要仔细核对付款申请表中的信息,并且确认无误后进行签字或盖章。

5. 付款执行经过审批的付款申请将交给出纳进行付款执行,包括以下步骤: - 出纳核对付款信息,包括收款方的名称、开户行、账户信息和付款金额; - 出纳将付款信息录入财务系统,并生成付款凭证; - 出纳将付款凭证提交给财务审核; - 财务审核人员对付款凭证进行审计,并进行盖章确认; - 出纳将已审核通过的付款凭证交给财务主管进行最后核对; - 出纳根据财务主管的核对结果,在约定的付款期限内将款项支付给收款方,并保留相应的付款记录。

6. 付款登记和归档付款完成后,出纳需要及时进行付款登记和归档。

付款登记包括记录付款日期、付款金额、收款方和付款理由等信息。

归档的目的是备份和未来查询和审计之用,确保付款流程的透明度和可追溯性。

7. 付款审计财务部门定期对付款流程进行审计,以确保付款的合规性和准确性。

审计的内容包括对付款凭证、付款申请和付款登记进行核对,以及检查相关的支持文件和记录。

审计结果将用于改进和优化付款流程,并提供给审计部门进行审计报告的编写。

出纳付款流程

出纳付款流程

出纳付款流程
出纳付款流程是指出纳人员按照公司的财务管理制度和规定,负责处理公司的付款事务。

下面是一种常见的出纳付款流程:
1. 收到付款申请:公司的员工或供应商需向出纳部门提供付款申请表,表中需包含付款金额、付款原因、付款对象等信息。

2. 核对申请表:出纳人员收到付款申请后,核对申请表的信息与相关凭证的正确性,确保申请人具备付款权限和申请的合法性。

3. 开具付款凭证:在审核确认付款申请无误后,出纳人员根据公司的规定,开具付款凭证,包括凭证号码、付款日期、付款金额等信息,并将其记录在付款凭证簿上。

4. 准备付款资金:出纳人员根据付款凭证上的信息,准备付款所需的资金量,并将其进行记录。

5. 整理付款文件:出纳人员将付款凭证、发票、收据等相关文件按照公司的归档制度进行整理,并妥善保存。

6. 付款确认:出纳人员将准备好的资金与付款申请表一同提交给负责审批的主管人员进行最后的确认。

7. 付款执行:经过主管人员的审批通过后,出纳人员使用公司的资金账户,通过银行转账或者支票等方式,将付款金额转至收款人的账户。

8. 更新账款:出纳人员进行付款后,根据付款凭证簿上的记录,及时更新相关的账务信息和应付账款。

9. 形成报告:出纳人员根据公司的要求,将付款凭证簿上的相关信息进行统计和汇总,形成付款报告,并及时提交给财务部门。

10. 做好备份工作:出纳人员需妥善保管好与付款流程相关的
凭证、文件、报告等,定期进行备份,以备日后查询和审计需要。

出纳付款流程的核心是为公司提供安全、高效的付款服务,确保资金的正确使用和合理分配。

同时,出纳人员需要严格遵守财务规定,保持良好的财务纪律和廉洁自律,以确保公司的资金安全和健康发展。

财务付款工作流程

财务付款工作流程

财务付款工作流程
1.一般报销付款工作流程
1.1经办人及相关人员签字;
1.2部门负责人签字审核,核准报销单据内容是否属实;
1.3财务负责人审查签字,对票据的合法性及金额进行确认;
1.4总经理和执行董事签字:报销金额在五万元以下的,由总经理签字;五万元
以上的,由总经理和执行董事共同签字;按照合同条款约定拨付的工程及材料设备款项,由总经理签字;总经理或执行董事报销款项,由总经理或执行董事相互签字;
1.5会计、出纳应认真审核报销单据,以上手续齐全,确认无误后报销付款。

2..财务付款特殊情况的处理
2.1总经理和执行董事不在,用款人急需支付的款项需先通过电话请示后,由总
经理和执行董事电话告知财务部门先付款,过后及时补签字手续;
2.2财务经理不在,急需支付的款项可按总经理和执行董事的批示先付款,过后
及时补签字手续;
2.3报销的凭单必须是发票或者行政事业性专用票据,收据和白条不得报销。

1。

财务付款流程图

财务付款流程图

财务付款流程图财务付款流程图(一)安徽驭趣网络科技股份有限公司XXX股份有限公司121.规范公司的付款及费用报销管理工作,提高相关部门的工作效率,避开资金风险,保障公司权益。

2.适用于付款业务及费用报销业务经财务处理入账的工作,其他款项支付工作可参考本流程。

3.无4.4.1 财务部主管4.1.1财务部主管审核日常付款申请、费用报销申请是否符合有关公司财务规定。

4.1.2编制记账凭证、登记总账。

4.1.3月末组织检查核对各级账目、结账、报表。

4.2 财务部出纳4.2.1报销审核业务。

审核报销申请单上经办人是否签字,审批人是否签字,原始票据是否有涂改,正规发票是否与一般收据混贴,大、小写金额是否相符,对不符合要求的不予报销。

4.2.2现金付款业务。

要当面点清金额,现金一经付清,应在原单据上加盖现金付讫章,多付或少付金额,由责任人负责。

做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。

每日做好现金结报单。

4.2.3账务处理业务。

登记现金日记账、银行存款日记账。

每日做好银行存款结报单,以便总经理及资财总监合理调度资金。

5.描述5.1收款掌握系统的起点是各中心业务人员依据原始单据或费用发票等向部门主管提出付款、报销申请,填写付款申请单或报销申请单,部门主管及中心负责人就其是否超部门预算及中心预算进行审核,通过后签字交财务部审核。

5.2财务部就其单据的合规性、填写的规范性、是否超现金预算进行审核,财务部审核通过后签字交资财中心总监审批。

5.3主管会计和出纳要定期核对总账和日记账,出纳每日对现金进行盘点,准时报告账实核对差异。

5.4资财中心总监就其金额是否超审批限额及是否超总预算等其他事项进行审批,假如在审批限额内则审批通过后交由出纳付款,假如超审批限额则签字后交总经理审批。

5.5总经理审批通过后,交财务部由出纳付款。

5.6对未批准通过的财务部拒绝付款。

6.相关记录《付款申请单》《报销申请单》企业财务审批程序:一、目的为了提高公司管理水平,理顺管理关系,依据公司章程,制定财务审批流程,本制度明确规定各级签批人的审批权限及职责,以主管领导负责合理性、真实性,财务负责合法性、合理性为基本原则,不同业务性质的款项支付申请执行不同的签批流程,均需严格遵照执行。

出纳支付款项的流程

出纳支付款项的流程

出纳支付款项的流程
出纳支付款项的流程如下:
1. 收集支付申请:出纳收集来自员工或其他部门的支付申请表,其中包括提款人的姓名、金额、用途等详细信息。

2. 审核支付申请:出纳对支付申请进行审核,确认申请的合法性和准确性。

需要核实提款人的身份、确认金额与支出预算的一致性等。

3. 准备支付凭证:出纳根据审核通过的支付申请准备支付凭证,包括支票、现金或电子转账等支付方式。

4. 准备支付文件:出纳准备付款所需的相关文件,如发票、合同、收据等,以备付款时需要。

5. 审核支付凭证:出纳将支付凭证交给财务主管或相关审批人员进行审批,确保支付凭证的准确性和合规性。

6. 进行支付:经过审批后,出纳通过支票、现金或电子转账等方式进行支付。

7. 记账记录:出纳将支付相关信息记录到财务系统中,确保支付凭证的可追溯性和准确性。

8. 归档保存:出纳将支付凭证和相关文件归档保存,以备日后审计或查询使用。

需要注意的是,不同组织或公司的出纳支付款项流程可能会有所不同,以上流程仅供参考。

在实践中,出纳还需要遵守公司的支付政策和程序,并严格遵守相关法规和合规要求。

出纳会计之间的工作流程

出纳会计之间的工作流程

出纳会计之间的工作流程出纳和会计在财务工作中扮演着不同的角色,他们之间的工作流程可以分为以下几个步骤。

第一步:凭证的生成和录入会计部门根据公司的账目情况,生成各种凭证,包括收款凭证、付款凭证、转账凭证等。

凭证一般由会计人员制作,并将凭证的相关信息录入到财务软件系统中。

录入包括凭证号、摘要、金额、科目等。

第二步:资金的收付出纳根据会计部门生成的凭证,按照凭证上的金额和科目对资金进行收付。

出纳需要与银行进行沟通,办理各种资金的转账、取款、存款等操作。

同时,出纳还需要与公司内部其他部门进行沟通,确保资金的正常收付。

第三步:凭证的审核和抵消会计部门需要对生成的凭证进行审核,确保凭证的准确性和合理性。

会计人员在审核时会比对凭证上的金额与科目是否与公司内部的规定和政策相符。

如果存在错误或问题,会计人员需要及时与出纳进行沟通,进行调整或更正。

第四步:账目的记账和核对会计人员在审查无误后,将凭证的相关信息进行记账,并录入到会计账簿中。

会计账簿包括总账、明细账、日记账等。

会计人员需要根据规定,按照科目分类和时间顺序进行记账。

记账后,会计人员还需要进行账目的核对,确保账目的一致性和准确性。

第五步:财务报表的编制和分析会计人员根据记账的数据,编制公司的财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

这些报表是公司管理层和相关方了解公司财务状况和经营业绩的重要依据。

会计人员还需要分析财务报表,为管理层提供财务数据分析和决策支持。

第六步:税务申报和合规事务会计人员需要根据国家和地方相关法规,及时进行税务申报和缴纳工作。

税务申报包括增值税、企业所得税、个人所得税等。

会计人员需要熟悉税法规定,确保公司的税务合规和正常运营。

第七步:财务审计和内部控制会计人员需要配合公司的内部审计和外部审计工作。

内部审计是指公司内部对财务状况和运营效果的检查评估,旨在提高内部控制和风险管理能力。

外部审计是指由独立的注册会计师事务所对公司财务报表的真实性和合规性进行审核。

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每月会计做帐流程(附图片)
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核,审核无误后,编制记账凭证。

2、根据记账凭证登记各种明细分类账。

3、月末作计提、摊销、结转记账凭证,对所有记账凭证进行汇总,编制记账凭证汇总表,根据记账凭证汇总表登记总帐。

4、结账、对帐。

做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。

5、编制会计报表,做到数字准确、内容完整,并进行分析说明。

6、将记账凭证装订成册,妥善保管。

二、会计岗位及人员配置(相互制约)
三、应给老板提供的报表
付款流程:
1.(三人以上)经办人制单——部门经理签字确认(业务的真实性)——财务部会计审核(是否复核财经纪律)——公司领导审批(按付款审批权限)——会计制作凭证——会计主管复核(原始凭证和会计凭证)——财务经理签字——(审核原始凭证及会计凭证)——出纳付款——在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核,银行业务出纳填制支票等付款凭证由分管银行印鉴的会计盖章、财务经理加盖财务章——出纳跑银行付款——整理凭证。

2.(二人)
现金付款:经办人制单——公司领导审批(业务的真实性)——会计制作凭证——出纳复核(原始凭证和会计凭证)——出纳付款——在原
始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核记账。

转账结算:由出纳填写支票,加盖法人章——会计审核加盖财务章——出纳跑银行付款——出纳记银行存款日记账——传递凭证给会计岗编制记账凭证、登记明细账和总账。

(缺少复核)
注:1.会计和出纳传递凭证要有登记簿
2出纳保管支票和法人章,会计保管财务章
3.出纳登记现金日记账和银行存款日记账和单证审核,会计负责编制凭证、登记其他日记账和总账、编制财务报表和报税
3.一人
现金付款:经办人制单——公司领导审批(业务的真实性)——会计制作凭证——出纳复核(原始凭证和会计凭证)——出纳付款——在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核(仅限发放工资)。

转账结算:由出纳填写支票,加盖法人章——会计审核加盖财务章——出纳跑银行付款——出纳记银行存款日记账——传递凭证给会计岗编制记账凭证、登记明细账和总账。

(缺少复核)
网银支付:
(1)日常性业务款项
根据付款审批单(计划内费用经相关岗位审核,计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核)审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票(汇票、电汇)——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证
——→材料核算岗(材料采购)
——→成本核算岗(外协加工、车间质保费用)
——→管理费用岗(管理部门用款)
——→销售费用岗(销售部门用款)
——→工资福利岗(工资兑现、福利)
——→及固定资产岗(GMP部门费用、固定资产购建)
注:(1)开出的支票应填写完整,禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

(2)开出的支票(汇票、电汇)收款单位名称应与合同、发票一致。

(3)有前期未报账款项的个人及所在部门,一律不办理付款业务。

(2)打卡工资
根据工资岗位开具的付款审批单(经财务部长签字)开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗注:(1)每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行,并按时从工行将工资款划入首义招行。

(2)打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。

(5)交税
①完税收到税务岗位传来的税票(附付款审批单)——→填写划款行银行账号及进

②进税卡凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单
——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证
③从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本
——→传税务岗位编制凭证
(6)及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表,对调节表上挂账及时进行清理和查询,责成相关岗位进行下账处理。

二、现金出纳操作流程
1、业务工作内容
(1)现金收现
根据“领款单”—→登记现金日记账—→编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证
借:现金
贷:银行存款——X X银行
(2)现金付现
审核费用报销原始凭证—→检查并督促领款人签名—→据凭证金额付款—→在原始凭证上加盖“现金付讫”章—→登记现金日记账—→编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证
(3)员工借款
审核“借款单”审批手续是否完备—→审核是否还清前欠款—→审核借款额度—→登记还款时间—→编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证借:其他应收款——X X员工
贷:现金
注:(1)前欠不清者,拒绝再借。

(2)摘要栏中须注明借款用途、还款日期。

(4)员工还款
员工凭报销原始单据—→开具票据收据—→低减员工借款—→根据票据收据和原始单据编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证
借:管理费用/营业费用/制造费用
现金
贷:其他应收款——X X员工
注:欠款逾期未还者,报销费用款一律先冲减欠款。

(5)清理、催收
将欠款人名单通知相关会计岗位—→直接从借款人报销费用中扣还—→月末清理各部门人员借款情况—→编制“各部门借款人员情况明细表”(列明借款人、借款金额、是否逾期)—→下发各部门提醒借款人归还—→截至5日到期仍有未还款者—→编制“扣款明细表”(列明应扣款人、本月扣款金额)—→通知工资福利岗从借款人工资中扣除
(6)现金存取及保管
按用款计划开具现金“领款单”—→审批—→提取现金—→安全妥善保管现金—→准确支付现金—→及时盘点现金—→库存现金余额不能超限额
2、管理性工作
(1)负责公司现金的收支及管理,按照公司《财务制度》《财务审批与费用报销制度》《现金管理控制制度》的规定控制好现金的支付范围。

超过现金支取限额的应当采用银行支付。

(2)日常现金报销付款:审核原始单据是否真实、准确、合法、完整,签字审批手续是否齐全,对于手续不全或者不真实、不准确、不合法、不完整的原始单据有权拒绝受理。

对于记载不准确、不完整的原始单据,要求经办人员更正、补充。

(3)负责个人借款的核算与管理。

对于个人非业务借款应当提请对方提供合同。

合同应当注明还款日期和对方必要的个人联系信息,否则不予支付。

业务借支按照领导审批意见支付,但
应事后跟踪还款及办理报销手续。

(4)对发生的业务当日及时编制记账凭证,不得押票,不得累加处理。

现金要做到日清月结,账款相符。

(5)负责核对银行对账单并编制银行存款余额调节表,对一个月以上未达账项,及时向财务经理报告。

月终后5日内上报财务经理,经审核签字后装订成册。

3、工作要求
(1)准确收付现金,妥善保管现金保证资金安全。

(4)坚持每天盘点现金,及时登记现金日记账,做到日清月结、账实相符。

(5)要时刻作好资金的安全防范工作。

每日下班将印章、票据、现金、单据锁入保险柜。

(6)每日上班前向财务经理/财务总监/董事长报送前一日《资金日报表》;月终后2日内上报上月资金收付月报表。

(7)把银行出纳的手工银行日记账录入电子表格报财务总监。

(8)月终后6日内提交的报表(纸质\电子表):《财务费用明细表》《补贴收入明细表》。

(9)积极完成上级领导交办的其他工作。

三、银行出纳操作流程
1、银行转帐业务
(1)银行收款
①每天及时从银行收取回单—→整理银行回款单据—→登记手工银行日记账—→将回款单传给相关会计
②其他项目收款
收到除货款以外项目的支票、汇票—→填写进账单—→进账—→银行回单—→登记手工银行日记账—→将回单传给相关会计岗位
③贷款
收到银行贷款上账回单—→登记手工银行日记账—→将回单传给相关会计岗位
(2)银行付款
①日常性业务款项(银行账户转账)
根据业务情况填写付款申请单—→领导审批签字—→分别加盖财务专用章及法定代表人私章—→银行出纳前往银行柜台办理汇款(必须有两人)—→登记单据传递登记本—→将付款申请单、银行回单连同票据登记本传递给相关会计
②交付税款
收到银行划款纳税凭条—→传税务会计编制凭证
2、网上银行业务
(1)网银业务内容
①打卡工资
根据已经签批的工资册—→用网银付工资—→打印付款账单—→将账单传给劳动工资核算会计
②员工业务借款
根据已经签批的“借款单”—→用网银付款—→打印付款账单—→将借款单、银行回单传给现金出纳
(2)网银操作程序
U盾出纳插入U盾—→密码出纳输入登录密码—→U盾出纳输入名称及金额—→密码出纳复核—→密码出纳输入支付密码—→U盾出纳安全退出U盾及网页
注:①网上操作员必须做好保密工作,操作人员暂时离开工作台时,必须退出操作系统,取出U盾,确保万无一失。

②密码出纳坐在U盾出纳后边,仔细复核收款方名称、账号、开户行及付款金额,审核无误后方可输入密码。

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