开立NRA账户所需材料讲解
境外机构境内人民币帐户NRA[5篇材料]
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境外机构境内人民币帐户NRA[5篇材料]第一篇：境外机构境内人民币帐户NRA境外机构境内人民币帐户“NRA”“NRA” 帐户也可能指境外机构在中国境内银行业金融机构开立的人民币银行结算账户。
为了区别于境外机构境内外汇帐户，境外机构境内人民币帐户也称“RMB NRA”帐户。
根据中国人民银行2010年9月29日发布，2010年10月1日起实施的《境外机构人民币银行结算帐户管理办法》第六条，银行应对境外机构的本、外币账户以及境外机构与境内机构的银行结算账户进行有效区分、单独管理。
银行在编制境外机构人民币银行结算账户账号时，应统一加前缀“NRA”。
国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知文号:汇发【2009】29号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：为规范境外机构境内外汇账户的开立、使用等行为，促进贸投资便利化，防范金融风险，根据《中华人民共和国外汇管理条例》相关规定，现就有关问题通知如下。
一、本通知所称境外机构是指在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构。
所称境内银行是指依法具有吸收公众存款、办理国内外结算等业务经营资格的境内中资和外资银行。
本通知所称境外机构境内外汇账户，不包括境外机构境内离岸账户（境外机构按规定在依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部开立的账户）。
二、境外机构和境内银行应当按照本通知规定，开立、使用外汇账户，办理外汇收支业务，并遵守国家有关法律、法规等规定。
三、境内银行为境外机构开立外汇账户，应当审核境外机构在境外合法注册成立的证明文件等开户资料。
证明文件等开户资料为非中文的，还应同时提供对应的中文翻译。
除国家外汇管理局另有规定外，不需经国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）批准。
境外机构境内外汇账户户名应与其在境外合法注册成立的证明文件（或对应的中文翻译）记载的名称一致。
NRA账户开立注意要点文档（2）
NRA账户开立注意要点文档（2）一般海外机构在国内的银行开户，银行会要求提供以下文件：1.公司注册证书(如同国内的工商营业执照)2.公司商业登记证(如同国内的税务登记证,一般香港公司才要求提供,其他海外公司不要求提供)3.公司章程4.公司股东认购股份证明和董事任职证明5.公司印章6.股东及董事个人身份证明7.当地注册代理证明(这个证明一般是免税国家才需要,比如BVI、开曼等):Z) M' n2 |, Z4 U2 Q4 O; F" ~:R9` U- H6w. zNRA外汇账户是指境外机构在境内中资和外资银行开立的外汇账户。
境外机构指在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构。
二、适用客户（一）境外注册企业，含在境外注册的中国境外投资企业；:L+ L1 _0 Z& Q) u) v) e5 t$ X- Y:h63R" W& p' T( R. _（二）境外注册银行，含其海外分支机构；% O, j( F% Y1 W2 e( c（三）境外注册非银行金融机构，含其海外分支机构；（四）社会团体及国际组织；3 f4 S* N0 U6 N9 Z9`8R# o:P三、业务办理流程NRA账户开立审批的客户须提供以下资料：1、境外机构在境外合法注册成立的证明文件原件，包括营业执照或商业登记证等；2、中资跨国集团境内母（总）公司为其境外子（分）公司出具的证明子（分）公司合法性的确认函；- t I5 o+ f" H6 c( M3、公司章程；4、法定代表人的有效身份证件原件；5、授权代理人的有效身份证件原件及法定代表人出具的授权书原件（如需）。
3 R2 ^7 {* j0 j2 x( P$c) {( q/ Z3 P6 [7 ?$ v:y5 O/ l( G- M( D5 T0 I# p6、我行要求的其他材料。
9 t7 G1 v; \; p; r3( Q# K, F"C:' m$ b6 K# p客户还需填写《中国工商银行开立（变更、撤销）NRA外汇账户申请书》（以下简称《申请书》）和《反洗钱调查问卷》。
开立NRA人民币帐户所需资料
开立NRA人民币帐户需提交资料
（一）开户申请书（由我行提供）
（二）境外机构商业注册登记证复印件
（三）上述登记证年检记录（每年一次的一张小纸）复印件
（四）境外机构管理层同意在中国银行开户的相关证明资料
（五）章程复印件（包括法定代表人或主要负责人姓名）及法定代表人签字样本原件
（六）法定代表人有效身份证件复印件及法定代表人授权书原件（授权书由我行提供）
（七）预留法定代表人印鉴卡，预留印鉴卡中有非法人的印鉴的，需提供被授权人身份证明文件复印件一式一份（空白印鉴卡由我行提供）（八）账户有权签字人样本原件和有效证件复印件
以上材料为非中文的，应同时提供对应的中文译本
（九）证明函，证明中文译本与所提供的非中文资料相一致，并经账户有权签字人签字确认
（十）境外机构与境内企业签署的贸易合同。
（注：1、所有复印件均需加盖企业公章；2、上述资料共需提供一式4份（我行归档2份，佛山分行1份，人民银行1份）。
境外机构人民币结算账户（RMBNRA）相关政策解读（一）
境外机构人民币结算账户（RMBNRA）相关政策解读（一）1、关于NRA RMB资金收付的申报（1）NRARMB账户之间的资金收付视同境外资金往来，不纳入国际收支申报范围；但应由付款方银行在RCPMIS报送“人民币境外主体之间资金划转业务信息”；（2）NRARMB账户与境外发生资金往来，资金产生实际跨境，应由经办银行办理国际收支申报和在RCPMIS报送“人民币境外主体之间资金划转业务信息”；（3）NRARMB账户与境内发生资金往来，NRA RMB收到境内机构汇入RMB，应由境内机构作为申报主体，办理国际收支申报信息及在RCPMIS报送“人民币跨境支出信息”；NRA RMB账户向境内机构汇出人民币，应由境内机构作为申报主体，办理国际收支申报及在RCPMIS报送“人民币跨境收入信息”；（4）NRARMB账户福费廷资产转卖的报送，a.境内银行向NRA RMB账户划转福费廷买断款项，境内银行作为申报主体通过RCPMIS 报送“跨境信贷融资信息”描述贸易融资合同内容及报送“人民币跨境支出信息”（融资放款）；b.境内银行从境外买断行收到福费廷二级市场买断款项，境内银行作为申报主体通过RCPMIS报送“跨境信贷融资业务信息”描述境内银行与境外买断银行贸易融资合同内容及报送“人民币跨境收入信息”（境外融资收款）。
2、NRA RMB如何购汇？根据183号文件规定，NRARMB账户内资金在履行相应手续后，可以购汇汇出，但是需要履行哪些手续则没有明确。
经咨询广州人行跨境办，人民银行对NRA RMB的收入支出范围均有明确规定，建议在审核账户人民币资金来源的真实性及合规性之后，可以根据客户的申请进行购汇汇出，并通过RCPMIS系统报送相关信息。
我们认为，NRA RMB购汇履行的手续包括：a.NRA人民币资金入账时应该要审核资金性质,确保用于购汇的资金来源的真实性和合规性；b.如购汇汇出境外，在“了解你的客户”、“了解你的业务”、“尽职审查”三原则的要求下，银行需进行贸易背景或资本项下的资料审核，凭客户申请指令办理；如购汇汇入境内机构，则主要以收汇境内机构端严格按照相关规定办理收汇入账手续，NRA RMB账户银行做好相关KYC 工作，包括审核留存与境内机构的相关贸易背景资料或境内机构资本项下相关批件。
NRA账户政策解释
境外机构境内外汇账户（简称：NRA账户）汇发[2009]29号文政策简介一、开户主体境外机构是指在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构。
包括境内企业在境外设立的全资附属企业或参股企业，即境外投资企业。
二、NRA账户开户流程同境内机构经常项目外汇账户1、登陆外汇局外汇账户交互平台，查询境外机构单位基本信息。
如果单位基本信息不存在，由开户行代境外机构向外汇局国际收支申报管理部门申领特殊机构代码，同时向外汇局经常项目处服务贸易科申请办理单位基本信息登记（以南京市区为例）。
2、从外汇局外汇账户交互平台查询到境外机构单位基本信息，银行即可为境外机构办理相应的开户手续，无需外汇局另行核准。
3、需审核的开户资料请见附件1。
三、账户使用管理类似离岸账户。
1、NRA账户从境内外收汇、相互之间划转、与离岸账户之间划转或者向境外支付，境内银行可以根据客户指令等直接办理。
2、NRA账户同境内机构和境内个人外汇账户之间的外汇收支，按照跨境交易进行管理。
3、NRA账户跨境收支，境外机构需办理国际收支申报，交易编码使用“802031”4、NRA账户同境内机构和境内个人外汇账户之间的外汇收支，由境内机构和境内个人按跨境交易申报，交易性质按照实际交易性质进行申报。
例如：贸易“101010”、服务贸易“201012”等。
四、其他需特别注意事项1、境内付款银行在办理NRA账户向境内居民付款业务时，应在付款报文的付款附言中注明“nra payment”字样（如果是通过境内非居民离岸账户办理付款，则注明“osa payment”字样），以便于境内收款银行识别该笔款项的来源并通知境内居民及时办理申报。
2、NRA账户属现汇户，不允许存取现钞；不允许办理结售汇业务。
3、NRA账户资金余额，除国家外汇管理局另有规定外，应当纳入境内银行短期外债指标管理。
4、NRA账户资金，可以作为境内机构从境内银行获得贷款的质押物，按照境内贷款项下境外担保外汇管理规定办理（外保内贷）。
境外账户开立申请流程与注意事项
境外账户开立申请流程与注意事项下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!境外账户开立申请流程及注意事项详解在进行国际商务活动、留学、海外投资或者旅行时，有时候我们需要开设境外银行账户。
国际业务产品介绍之 ：NRA帐户(客户版)
NRA帐户产品说明书（客户版）产品概念：境外机构境内外汇账户，不包括境外机构境内离岸账户（境外机构按规定在依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部开立的账户）。
境外机构境内外汇帐户从境内外收汇、相互之间划转、与离岸帐户之间划转或者向境外支付，境内银行可以根据客户指令等直接办理，但国家外汇管理局另有规定除外。
适用对象：有利于“走出去”企业在境内银行进行资金管理以保障资金安全，提高企业应对国际金融危机的能力。
有利于跨国企业进行统一资金运作及管理。
产品优点：•节约管理成本•节约结算成本•提高结算速度•增加信用记录我行优势1．币种多样：币种为港币，美元，英镑，新加坡元，日元，欧元等12种币种。
2．可办理的业务：汇款业务，出口信用证业务。
进口业务。
网上银行，E-TRADE业务。
相关费用同城收费标准：汇款金额的1‰，最低50元人民币，最高1000元人民币。
外币金额可按付款当日人行中间价折算为等值人民币。
外币全额实时收费标准：外币全额实时收费标准：1万元以下（含1万元）每笔收费5元；。
1万元以上至10万元每笔收费10元；10万元以上至50万元每笔收取15元；50万元以上至100万元每笔收取20元；100万元以上每笔按汇划金额的万分之零点二收取，最高不超过200元。
外币金额可按付款当日人行中间价折算为等值人民币。
4.我行NRA帐户汇款至国内异地我行或他行：●收费：200元/笔5.NRA帐户汇款至境外●收费：200元/笔业务的办理开户需要提供资料1.开户申请书；2.在境外合法注册成立的证明文件（包括公司注册证书或商业登记证等）正本。
如为副本或影印本，应由公证机关公证，或由政府部门或专业机构等认证；3.法定代表人或指定签字人的身份证或护照正本。
如为影印本，应由公证机关公证，或由政府部门或专业机构等认证；若委托他人办理，需要提供授权委托书以及代理人的身份证或护照正本；4.除境外同业账户外，其他账户开立须提供公司董事会或公司内部其他有权机构同意开户的决定；5.证明文件等开户资料为非中文的，还应同时提供对应的中文翻译，该中文翻译须由客户盖章或有权人签字确认。
开立NRA账户所需材料讲解
基里巴斯 URY 乌拉圭
吉布提 UZB 乌兹别克斯坦
吉尔吉斯斯坦 ESP 西班牙
几内亚 ESH 西撒哈拉
NRA账户所需材料
客户需到外汇管理局国际收支处统计科进行特殊机构代码申
然后到服务贸易科凭申领到的特殊机构代码进行企业基本信
《开立单位银行结算账户申请书》（根据附件1《境外
；
境外机构合法注册成立的证明文件原件和复印件；证
(或
)记载的名称全称一致，一个国家或地区境外机
特殊机构代码证原件和复印件（客户无法提供特殊机
8、行业分类
“行业分类”中各字母代表的行业种类如下：A：农、林、牧、
B：采矿业；C：制造业；D： 电力、燃气及水的生产供
E：建筑业；F：交通运输、仓储和邮政业；G：信息传输、
计算机服务及软件业；H：批发和零售业；I：住宿和餐饮业；J：
K：房地产业；L：租赁和商务服务业；M：科学研究、
N：水利、环境和公共设施管理；0：
捷克 NZL 新西兰
津巴布韦 HUN 匈牙利
喀麦隆 SYR 叙利亚
卡塔尔 JAM 牙买加
开曼群岛 ARM 亚美尼亚
博茨瓦纳 PCN 皮特凯恩
伯利兹 PRT 葡萄牙
不丹 JPN 日本
布基纳法索 SWE 瑞典
布隆迪 CHE 瑞士
2、电话
“电话”栏内应填写境外机构的联系电话，可为境内、境外的
3、地址
“地址”栏内应填写境外机构的联系地址，可为境内、境内的
4、邮编
“邮编”栏内应填写境外机构在境内联系地址的邮政编码(6
)，如境外机构的联系地址为境外的，则无需填写。
5、存款人类别
NRA账户介绍
NRA 账户简介及说明一、NRA 账户简介NRA 英文全称:Non-Resident Account, 指境外机构在中国境内银行业金融机构开立的银行结算账户。
其中境外机构是指在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构，包括境内企业在境外设立的全资附属企业或参股企业，即境外投资企业。
简单而言就是在国外注册的公司在境内开一个银行账户。
二、简单说明NRA 账户的特点1. NRA 账户属现汇户，不允许存取现钞，不允许办理结售汇业务。
2. NRA 账户从境内外收汇、相互之间划转、与离岸账户之间划转或者向境外支付，我行可以根据客户指令等直接办理，不收国内外管管制。
3. 和2 中相对应，NRA 账户同境内机构和境内个人外汇账户之间的外汇收支，按照跨境交易进行管理。
三、我行开立NRA 账户特点1. 我行NRA 账户开立无需核准，仅需要带公司境外成立的材料以及公司章程提供中文翻译即可。
2. NRA 账户开立解决了资金在途时间问题，在我行开立的NRA 账户转账至境内企业在我行开立的账户，只需内部划转，很快到账，便于企业资金管理及调度。
（向境内企业境内账户划转，按照跨境交易进行管理）3. 节约资金成本，我行NRA 账户不收取账户管理费，行内划转不收费，减少了手续费、邮电费等相关费用的支出。
（若账户开在香港汇丰，向境内划转每笔业务估计需收取至少18 美金手续费等）4. 境内公司的网银功能，NRA 企业同样拥有，网银自由汇款、查询、出单等。
四、NAR 账户融资政策红利：宁波地区是全国唯一的境内银行对外债权登记管理试点地区，银行同样得到这样的政策红利，可以内保外贷。
内保外贷指：我行为国内企业开立以境外银行为受益人的融资性保函，由境外银行向申请人的境外公司提供融资，我行境外合作行对我行有一定的额度授信，操作方便。
合作模式：4.跨境担保；境内公司在我行以全额保证金或理财或抵质押等方式为境外公司提供担保，签订担保合同，无需外管局核准。
开立NRA账户所需材料讲解
开立NRA账户所需材料一、客户需到外汇管理局国际收支处统计科进行特殊机构代码申领，然后到服务贸易科凭申领到的特殊机构代码进行企业基本信息备案。
二、开户材料：（一）《开立单位银行结算账户申请书》（根据附件1《境外机构开户申请书填写说明》填写）；（二）境外机构合法注册成立的证明文件原件和复印件；证明文件等开户资料为非中文的，还应同时提供对应的中文翻译。
境外机构开立的银行结算账户的账户名称应使用境外机构的中文或英文名称全称，并与其在境外合法注册成立的证明文件(或对应的中文翻译)记载的名称全称一致，一个国家或地区境外机构的中文（或英文）名称全称应唯一。
（三）特殊机构代码证原件和复印件（客户无法提供特殊机构代码证的应出具书面说明，总、分行国际业务部和经营外汇业务的支行凭客户提供的特殊机构代码登录国际外汇管理局外汇账户信息交互平台，查询客户备案信息，并将信息打印、加盖业务专用章做为补充资料。
特殊机构代码证申领表格式见附件2）；（四）法定代表人有效身份证件原件及复印件；（五）授权代理人的有效身份证件原件、法定代表人出具的授权书原件（如系代理）；（六）境外机构需开展跨境人民币业务的证明材料原件及复印件（如贸易合同）；（仅限于境外机构人民币账户）（七）开立境外机构外币/人民币银行结算账户承诺书原件（附件3）；（八）银行结算账户管理协议原件；（九）境外机构开立银行结算账户，应在开户银行预留签章。
境外机构预留签章为境外机构公章或财务专用章及账户有权签字人的签章；没有公章或财务专用章的，可为账户有权签字人的签章。
账户有权签字人非法定代表人的，还需向开户银行出具法定代表人授权委托书原件以及被授权人身份证件原件。
（十）本行要求提供的其他相关资料。
备注：NRA外汇账户不得存取外币现钞，不得直接或者变相将该外汇账户内资金结汇。
香港地区企业提供：商业登记证、公司注册证书CR、赋码申领表（写企业联系人，提供联系人证件，加盖银行业务章）附件1：境外机构开户申请书填写说明1、存款人名称“存款人名称”栏内应填写境外机构的中文或英文名称全称，并与境外机构在境外合法注册成立的证明文件(或对应的中文翻译)记载的名称全称一致。
人民币NRA账户(释义、开户、收支管理及优势)
人民币NRA账户简介一、释义NRA账户为Non-Resident Account的简称，中文全称为“境外机构境内外汇账户”，是指境外机构按规定在境内银行开立的境内外汇账户，不包括境外机构境内离岸账户。
人民币NRA账户则指的是以人民币为币种的境内银行为境外机构开立的境内外汇账户。
➢境外机构：是指在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构。
➢境内银行：是指依法具有吸收公众存款、办理国内外结算等业务经营资格的境内中资和外资银行。
二、开户境外机构申请开立NRA外汇账户, 应提交下述资料：1、开户申请书；2、印鉴卡；3、合法注册成立的证明文件正本及复印件。
（此项文件为非中文的，应提供我行认可的中文翻译）。
如港资企业需提供商业登记证（一年一检，类似年检）、注册证书等；4、主要经营人员（董事）名册、身份证或护照的正本及复印件；5、机构组织大纲及章程的正本及复印件；6、最少有法定开会人数的董事签署的董事会开户决议（此项文件为非中文的，应提供我行认可的中文翻译）；主要载明同意在中国大陆**银行深圳***支行开立人民币结算账户，开立账户的用途，授权***为账户负责人（类似法人），负责账户管理及资金使用，有权签订相关协议及签章资金使用指令（支票）等相关事项。
7、授权书：如授权经办人开立账户，应由账户负责人出具授权书，载明具体的授权事项；8、客户近期经营情况报告或报表；三、收支管理1、NRA账户与境外、离岸银行账户（OSA账户）、境外机构其他境内外汇账户以及境内机构和个人之间的外汇收支，除另有规定外，凭境外机构指令直接办理支付或收账手续即可；2、境内机构和个人向NRA外汇账户支付或从其收汇，境内机构和个人的经办银行应当按照跨境外汇收支管理，要求境内机构和个人提供有效商业票据和凭证；3、境内机构和境内个人向NRA外汇账户支付的，除按规定提供有效商业票据和凭证外，还应向汇款银行提供收款外汇账户性质证明材料；4、未经外管局批准，NRA账户禁止存取外币现钞，也不得直接或变相将该外汇账户内资金结汇，但可叙做外汇互换、定活期存款、结构性存款以及国际结算（需要授信的除外）等相关业务；5、NRA账户的资金余额，除国家外汇管理局另有规定外，需纳入所在银行的短期外债指标管理；6、关于外保内贷：NRA账户资金可以作为境内机构从境内银行获得贷款的质押物，但必须按照境内贷款项下境外担保外汇管理规定办理。
银行nra贸易融资业务操作规程
xx银行NRA贸易融资业务操作规程第一章总则第一条根据中国人民银行有关境外机构人民币银行结算账户管理办法等文件、总行下发的《境外机构人民币结算帐户管理暂行办法》（xx 银发[2010]491号）、总行下发的各项国际结算及贸易融资操作规程和国家外汇管理政策规定及其他有关反洗钱规章制度，制定本操作规程。
本操作规程旨在规范境外机构通过在我行开立的NRA账户办理贸易融资业务的操作要求。
第二条本规程中NRA贸易融资业务是指，我行通过境外机构在我行开立的银行结算账户（Non-Resident Account,简称NRA）为其办理属于我行“一类信贷业务”范围内的国际贸易融资业务。
具体业务品种包括：（境内分行或已有金融机构贸易融资授信额度的境内代理行开立的）国际信用证项下议付、福费廷、出口贴现、无不符点押汇（含有不符点但经承兑）以及对应的出口代付。
第三条NRA贸易融资业务应基于真实贸易背景。
其中对于转口贸易信用证项下NRA贸易融资一类业务，要求进口商是以低风险担保方式开立，且开证行为我行境内分行。
第四条NRA贸易融资业务（一类业务）遵照我行现行非普通类授信业务额度管理规定执行。
由于授信主体为境外客户，境内分行可以不受异地客户的限制，仅按照非普通业务额度授权金额进行审批。
第五条如境外企业与境内买方为关联企业，须纳入我行集团客户统一授信额度管理。
第六条NRA贸易融资业务应按照国家外汇管理局有关规定办理国际收支申报，如业务中涉及人民币NRA账户开立、变更、撤销以及账户跨境收支，还应按照人民银行政策规定进行人民币跨境收付信息报送。
第七条办理NRA贸易融资业务的分支机构需要严格按照人民银行和我行各项反洗钱政策规定完成客户身份识别、大额和可疑交易报告及名单监控等工作。
我行为境外机构办理NRA贸易融资业务时，还应对该客户NRA账户资金收付的真实性和合法性进行严格审查。
第八条申请人办理NRA贸易融资业务应按照具体叙做业务品种的收费标准缴纳相关费用。
NRA账户开立资料
一．开户资料清单：（1）开户申请书（在现有结算账户申请书上标注NRA字样）（2）境外机构在境外合法注册成立的证明文件原件或经其总（母）公司确认后加盖公章的复印件，包括但不限于营业执照或者商业登记证等；（3）公司章程（4）法定代表人（负责人）的有效身份证件原件或经其总（母）公司确认后加盖公章的复印件；（5）未能提供境外机构在境外合法注册成立的证明文件原件、法定代表人或负责人的有效身份证件原件或公司章程的，还应提供加盖其总（母）公司公章的《中资集团境外机构NRA外汇账户开户资料确认函》（6）法定代表人（负责人）的住址证明；（7）授权代理人的有效身份证件原件及法定代表人（负责人）出具的授权书原件（如需）（8）预留印鉴提供证明文件为非中文的，应该提供我我行认可的翻译机构提供的中文翻译文本。
二．预留印鉴管理（一）境外机构预留银行印鉴应包含公章或财务章及个人签章或签字。
印章刻制标准比照人民币账户管理规定执行，境内外汇账户印章刻制标准有规定的从其规定。
（二）对于无法提供公章或财务章的境外机构，可采取预留分级组合签名作为银行预留印鉴，但必须采取面签方式预留，并应与我行签订支付密码协议。
该账户办理支付结算业务时，支付凭证上应同时加编16位支付密码。
业务经办、主管人员应在预留印鉴卡片上签章确认。
境外机构法定代表人（负责人）或授权代理人签名后预留印鉴卡片方可启用。
三．开户后为境外机构申领特殊机构代码，并为其办理境外机构基本信息登记1.我行对首次办理国际收支统计申报的机构，需查验其《中华人民共和国组织机构代码证》(简称“代码证”)，并核验其有效性。
（一）如果该机构无代码证，但属于本规程第三条所规定的军队、武警的境内机构、境外机构或驻华使领馆和国际组织驻华机构的，应当按以下流程办理特殊机构代码:1．该机构应当向银行出具包含其准确、完整、规范名称的有效证明或其主管部门的批文或证明，银行应当审核该申领机构的名称，确保该机构名称与开户档案资料中的名称或预留印鉴一致，并留存该机构出具的有效证明或批文的复印件两年备查。
账户管理-NRA账户开户等
开户资料
• 基本存款账户与一般存款账户区别。 基本存款账户是企业因办理日常转账结算和现金 收付需要开立的银行结算账户。企业的工资、奖 金等现金的支取，只能通过基本存款账户办理。 一般存款账户是企业因借款或者其他结算需要， 在基本存款账户开户行以外的银行营业机构开立 的银行结算账户。企业可以通过本账户办理办理 转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取。
目录一账户开户资料二账户经常遇见的问题资料基本一般户或定期一本通账经常项目账户或待核查账户外币营业执照正本和副本对外贸易经营者备案登记表内资外商投资企业批准证书外资资本金账户外债账户除了按经常项目提供的资料以外还需要外汇管理局的开户核准件如不是法人代表本人来办理还须提供法人授权书及经办人身份证
账户管理及应用
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开户资料
• 什么是核准类账户，有哪些账户？ 核准类账户是开立账户的账户需要监管部门核准 以后才能开立的账户。包括：基本账户的开销户、 资本金账户的开户、外债账户的开销户、NRA人 民币开销户等。 • 什么是备案类账户，有哪些账户？ 账户备案是账户开销户，银行办理以后，再向监 管部门备案留存。包括：一般账户开销户、一本 通账户开销户、经常项目账户开销户、待核查账 户开销户、NRA外币账户等。
2012-05-01
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目录
一、账户开户资料 二、账户经常遇见的问题
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账户开户资料
资料 营业执照正本和副本 组织机构代码证正本和副本 税务登记证正本 法人身份证 基本 户 √ √ √ √ 一般户或定期 一本通账 户 √ √ √ √ √ 经常项目账户或 待核查账户 （外币） √ √
带上公章和预留印鉴章
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通存通兑
• 哪些客户应该开立通兑业务？ 有贷户？ 经常发生外币支付业务？来自11账户对账管理
nra账户开立申请书
您好！我谨以此申请书，向贵行申请开立一个NRA账户。
以下是我申请开立NRA账户的相关情况及原因，敬请审阅。
一、申请人基本信息姓名：XXX性别：男/女身份证号码：XXXXXXXXXXXXXXXXXX国籍：中国联系电话：XXXXXXXXXXX电子邮箱：XXXXXXXXXXX二、申请开立NRA账户的原因1. 国际业务需求：随着我国经济的快速发展，我司业务范围不断扩大，涉及国际贸易、投资等多个领域。
为方便我司进行国际结算、资金调拨等业务，提高资金使用效率，降低汇率风险，我司决定申请开立NRA账户。
2. 税务合规要求：根据我国相关法律法规，企业需在境外设立分支机构时，需向税务机关办理税务登记，并开立NRA账户。
为满足税务合规要求，我司申请开立NRA账户。
3. 风险控制：通过开立NRA账户，我司可以对境外资金进行有效监管，降低资金风险，确保资金安全。
4. 提高资金流动性：NRA账户具有资金自由调拨、灵活使用的特点，有助于提高我司资金流动性，满足业务发展需求。
三、申请开立NRA账户的相关材料1. 企业法人营业执照副本复印件；2. 企业税务登记证复印件；3. 企业组织机构代码证复印件；4. 企业法定代表人身份证明复印件；5. 企业开户人身份证明复印件；6. 企业章程复印件；7. 其他银行要求的相关材料。
四、申请开立NRA账户的承诺1. 我司承诺，所提供的申请材料真实、准确、完整，并对所提供材料的真实性负责；2. 我司承诺，遵守我国法律法规，依法纳税，履行企业社会责任；3. 我司承诺，在贵行开立NRA账户后，积极配合贵行进行账户管理，确保账户资金安全、合规使用。
敬请贵行审批我的NRA账户开立申请，如有需要，请随时与我联系。
感谢贵行对我的支持与帮助！此致敬礼！申请人：XXX申请日期：XXXX年XX月XX日。
nra账户政策
NRA账户政策1. 什么是NRA账户？NRA（Non-Resident Alien）账户是指非居民外国人在美国开设的金融账户。
根据美国税法，非居民外国人在美国境内所得需要缴纳相应的税款。
为了便于管理和征税，NRA账户被设立为一种特殊的金融工具。
2. NRA账户的类型a. 非居民外国人个人银行账户非居民外国人可以在美国开设个人银行账户。
这些账户通常用于存储和管理个人资金，包括存款、支付、转账等功能。
与普通居民银行账户相比，非居民外国人个人银行账户可能有一些限制和特殊要求。
b. 非居民外国人投资账户非居民外国人还可以开设投资账户，以便进行股票、债券、基金等投资活动。
这些投资活动可能需要遵守一定的法规和限制，如禁止进行高风险交易或购买某些敏感领域的股票。
c. 非居民外国企业银行账户除了个人银行账户和投资账户，非居民外国企业也可以在美国开设银行账户。
这些账户通常用于处理企业的资金流动，包括收入、支出、薪资支付等。
与个人银行账户相比，企业银行账户可能需要提供更多的证明文件和资料。
3. 开设NRA账户的要求a. 身份认证开设NRA账户需要进行身份认证，以确认申请人为非居民外国人。
通常需要提供护照、签证等相关文件。
b. 税务申报作为非居民外国人，在美国境内所得需要缴纳相应的税款。
因此，在开设NRA账户时，申请人需要提供税务申报相关的文件和信息。
c. 其他要求根据不同类型的NRA账户，还可能有其他特定要求。
例如，开设投资账户可能需要提供投资经验或财务状况证明；开设企业银行账户可能需要提供公司注册文件和营业执照等。
4. NRA账户政策的影响a. 税务管理通过NRA账户，美国政府可以更加有效地管理非居民外国人在美国境内所得的税收情况。
这有助于确保税款按时缴纳，并减少逃税行为。
b. 金融监管NRA账户也受到美国金融监管机构的监管。
这有助于维护金融市场的稳定和公平，防止洗钱、恐怖主义资金等非法活动。
c. 经济发展NRA账户的开设为非居民外国人在美国的生活和工作提供了便利。
境外主体在中国境内开立银行账户之简介与比较
境外主体在中国境内开立银行账户之简介与比较根据我国现行法律法规，除外商投资企业可在我国境内依法开立银行账户外，境外主体也可在我国境内开立人民币及外汇银行账户。
本文将简要介绍境外主体可在中国境内开立银行账户的不同类型及相关规定，并对不同类型的银行账户进行比较。
一、离岸账户（OSA账户）1.主要法规：《离岸银行业务管理办法》及其实施细则2.开户人：在境外（含港澳台地区）的自然人、法人（含在境外注册的中国境外投资企业）、政府机构、国际组织及其他经济组织，包括中资金融机构的海外支持机构，但不包括境内机构的境外代表机构和办事机构。
（特殊开户主体：经营境内外销楼宇的境内发展商经当地外汇局批准可以在离岸业务部开立专用账户，业务结束，取消账户）开户银行：经国家外汇管理局批准经营外汇业务的中资银行及其分支行开户手续：非居民法人开立离岸账户时应向离岸银行提供其合法注册成立的证明文件，非居民自然人开户时应向离岸银行提供能证明其非居民身份的有效法律文件，离岸银行应当核实非居民提供的开户资料，并复印留底。
3.业务种类：（一）外汇存款（非现钞存款，境外法人最低存款额为等值5万美元的可自由兑换货币，境外自然人最低存款额为等值1万美元的可自由兑换货币）；（二）外汇贷款；（三）同业外汇拆借；（四）国际结算；（五）发行大额可转让存款证；（六）外汇担保；（七）咨询、见证业务；（八）国家外汇管理局批准的其他业务。
4.交易管理离岸账户和在岸账户间的资金往来，按照跨境交易办理。
非居民资金汇往离岸账户和离岸账户资金汇往境外账户以及离岸账户之间的资金可以自由进出。
5.账户管理：离岸头寸与在岸头寸抵补后的外汇净流入不得超过国家外汇管理局当年核定的银行短期外债指标。
6.特别规定离岸银行业务经营币种仅限于可自由兑换货币。
OSA账户的外汇存款、外汇贷款利率可以参照国际金融市场利率制定。
银行吸收离岸存款免交存款准备金。
二、境外机构境内外汇账户（NRA外汇账户）1.主要法规：《国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》2.开户人：在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构开户银行：依法具有吸收公众存款、办理国内外结算等业务经营资格的境内中资和外资银行开户手续：境内银行应当审核境外机构在境外合法注册成立的证明文件等开户资料。
厦门国际银行NRA开户主体资格公证认证
厦门国际银行NRA开户主体资格公证认证厦门国际银行NRA开户主体资格公证认证。
厦门国际银行作为中国境内极少数在港澳均拥有附属机构的银行，形成了“以内地为主体、以港澳为两翼”的战略布局，为众多的境外机构开立NRA账户。
NRA账户存款即境外机构境内外汇账户（NON-RESIDENT ACCOUNT），是指本行吸收的境外机构存款。
境外机构是指在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构。
根据厦门国际银行开立NRA账户的规定，在开户时需要办理境外公司主体资格证明文件的公证认证，以证明该公司仍然存续。
境外公司主体资格公证认证流程：境外公司应提交经所在国家公证机关公证并经我国驻该国使（领）馆认证的主体资格证明或身份证明；港澳台地区公司的主体资格证明或身份证明应当依法提供当地公证机构的公证文件（香港地区的由中国法律服务（香港）有限公司加盖转递专用章转递，内地公安部门颁发的台胞证也可作为台湾地区自然人投资者的身份证明且无需公证）；境外公司所在国与我国尚未建立外交关系或已终止外交关系的，其主体资格证明或者身份证明应经所在国公证机构公证后交由与我国有外交关系的第三国驻该国使馆认证，前述公证认证文件还需经我国驻该第三国的使（领）馆认证。
以香港公司为例，下面是常见主体资格证明需要提供的资料（具体以实际为准）：办理全套公证需要提供的资料：注册证书、商业登记证、NC1或AR1、章程办理半套公证需提供：注册证书、商业登记证其他文件：董事会决议、银行资信证明、授权委托书认证的范围：注册证书商业登记证公司章程成立公司全套文件（表格D1、D3、R1或NC1A）改股、增资、改名档（如未有涉及到相关事项的，可不必理会）公司大事记录册公司商业或经济贸易投资合同、单据，物业证明等与公司有关的资料※公司主体资格认证流程大多一致，但认证时间上会有所不同来源于/html/zlzx/8213.html。
建行熊猫债业务知多少（下）
建行熊猫债业务知多少（下）我行作为发行主体开户行1.境外发行人在境内开立NRA人民币账户境外发行人开立发债专用账户前，如前期未开立基本账户，发行人需要先开立人民币基本账户。
所需资料如下：（1）NRA人民币账户开户资料（开立基本账户）①开立单位银行账户申请书（建行标准纸质格式）；②开户申请人注册证明文件 (公司提供，如为英文，需提供对应的中文翻译，中文翻译由客户盖章或有权签字人签字) ；③开户申请人董事会开户及对有权人授权的决议；④公司组织大纲章程；⑤根据公司条例详列董事资料的表格文件（注册时间1年以上的公司提供最近一期的周年申报表）；⑥董事及有权签字人的身份证或护照；若委托他人办理，需要提供代理人的有效身份证件, 并提供代理人是本单位员工的证明，如工作证件、单位证明、工资单、劳务合同等，或在董事会决议或授权书上注明代理人为本单位员工等字样；⑦法人证明书及授权委托书（建行标准格式，可邮寄）；⑧相关与境内公司进行交易的合同等。
（2）NRA人民币账户开户资料（开立发债专用账户）开立基本账户的资料①-⑦；⑧基本账户开户许可证；⑨境外公司境内发债的相关批文、债券募集说明书等。
2.发行人NRA人民币账户收款我行可根据境外公司发行熊猫债相关批文、募集说明书等资料直接为发行人入账。
3.发行人NRA人民币账户划款温馨提示：募集说明书中资金用途需提到熊猫债募集资金可境外或境内使用，发行人使用款项需符合其发债募集资金用途。
如资金在境外使用，发行人向我行提供《境外汇款申请书》、境外公司境内发债的相关批文、债券募集说明书等划款凭证即可支付。
如资金在境内使用，可通过以下三种方式流入：①集团跨境双向人民币资金池；②境内公司借用外债；③发行人对境内投资。
4.发行人偿还发债资金债务到期日时，发债时资金在境外使用的部分，还债时需要从境外账户划转至发行人NRA人民币账户，再由发行人NRA人民币账户划转至券商的账户。
发债时资金在境内使用的部分，还债时需要从境内使用人的账户划转至发行人NRA人民币账户，再由发行人NRA人民币账户划转至券商的账户。
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机构无注册资金的，无需填写注册资金。 10、地区代码 “地区代码 ”栏应依据《世界各国和地区名称代码》 (GB／ T
2659-2000)，填写境外机构注册国别或地区的代码 。
《世界各国和地区名称代码》的简表如下：
代码
ALB DZA AFG ARG ARE ABW OMN AZE EGY ETH IRL EST AND AGO AIA ATG AUT AUS MAC BRB PNG BHS PAK PRY PSE BHR PAN BRA BLR BMU BGR MNP PLW BEN BEL ISL PRI
2、我公司所提交所有资料的中文版本与相应的非中文版本内容
相一致。
3、我公司所提交的资料的中文版本如与非中文版本发生歧义，
概以中文版本为准，并承担相应经济和法律责任。
公司（公章） 有权签字人签章
年月日
附件 4：
单位基本情况表
请选择：单位基本情况表新建 □ 单位基本情况表变更 □
单位基本情况表停用 □
并与境外机构在境外合法注册成立的证明文件 (或对应的中文翻
译 ) 记载的名称全称一致。存款人名称为中文的，应填写简体中
文全称；存款人名称为英文的，应填写大写英文字母。
2、电话
“电话 ”栏内应填写境外机构的联系电话，可为境内、境外的
联系电话，并加注电话区号。
3、地址
“地址 ”栏内应填写境外机构的联系地址，可为境内、境内的
“证件号码 ”栏内应填写境外机构开户时出具的法定代表人 或单位负责人身份证件的编号。
8、行业分类 “行业分类 ”中各字母代表的行业种类如下： A ：农、林、牧、
渔业； B：采矿业； C：制造业； D： 电力、燃气及水的生产供 应业； E：建筑业； F：交通运输、仓储和邮政业； G：信息传输、
计算机服务及软件业； H：批发和零售业； I：住宿和餐饮业； J： 金融业； K ：房地产业； L：租赁和商务服务业； M ：科学研究、 技术服务和地质勘查业； N：水利、环境和公共设施管理； 0： 居民服务和其他服务业； P：教育业； Q：卫生、社会保障和社 会福利业； R：文化、教育和娱乐业； S：公共管理和社会组织； T：其他行业。
代码
MLT MDV FLK MWI MYS MLI MKD MHL MTQ MYT MUS MRT USA ASM UMI VIR MNG MSR BGD PER FSM MMR MDA MAR MCO MOZ MEX NAM ZAF ATA SGS SCG NRU NPL NIC NER NGA
国 别和地区简称
纽埃 挪威 诺福克岛 皮特凯恩 葡萄牙 日本 瑞典 瑞士 萨尔瓦多 塞拉利昂 塞内加尔 塞浦路斯 塞舌尔 沙竺阿拉伯 圣诞岛 圣多美和普林西比 圣赫勒拿 圣基茨和尼维斯 圣卢西亚 圣马力诺 圣皮埃尔和密克隆 圣文森特和格林纳丁斯 斯里兰卡 斯洛伐克 斯洛文尼亚 斯瓦尔巴岛和扬马延岛 斯威士兰 苏丹 苏里南 索马里 所罗门群岛 塔吉克斯坦 泰国 坦桑尼亚 汤加 特克斯科斯群岛 特立尼达和多巴哥 突尼斯 图瓦卢 土耳其 土库曼斯坦 托克劳 瓦利斯和富图纳
附件 2：
VUT GTM VEN BRN UGA UKR URY UZB ESP ESH WSM GRC HKG SGP NCL NZL HUN SYR JAM ARM YEM IRQ IRN ISR ITA IND IDN GBR VGB IOT JOR VNM ZMB TCD GIB CHL CAF CHN TWN ZZZ
开立 NRA 账户所需材料
一、客户需到外汇管理局国际收支处统计科进行特殊机构代码申
领，然后到服务贸易科凭申领到的特殊机构代码进行企业基本信
息备案。
二、开户材料：
（一）《开立单位银行结算账户申请书》 （根据附件 1《境外
机构开户申请书填写说明》填写） ；
（二）境外机构合法注册成立的证明文件原件和复印件； 证
海地 韩国 荷兰 荷属安的列斯 赫德岛和麦克唐纳岛 洪都拉斯 基里巴斯 吉布提 吉尔吉斯斯坦 几内亚 几内亚比绍 加拿大 加纳 加蓬 柬埔寨 捷克 津巴布韦 喀麦隆 卡塔尔 开曼群岛 科科斯 ( 基林 ) 群岛 科摩罗 科特迪瓦 科威特 克罗地亚 肯尼亚 库克群岛 拉脱维亚 莱索托 老挝 黎巴嫩 利比里亚 利比亚 立陶宛 列支敦士登 留尼汪 卢森堡 卢旺达 罗马尼亚 马达加斯加
机构赋码。
7、法定代表人或单位负责人信息
“姓名 ”栏内应填写境外机构法定代表人或单位负责人的姓
名的中文或英文全称， 法定代表人或单位负责人身份证件上的姓 名为其他文字的，应翻译为中文或英文。姓名为中文的，应填写 简体中文全称；姓名为英文的，应填写大写英文字母。
“证件种类 ”栏内应填写境外机构开户时出具的法定代表人 或单位负责人身份证件的种类。
HTI KOR NLD ANT HMD HND KIR DJI KGZ GIN GNB CAN GHA GAB KHM CZE ZWE CMR QAT CYM CCK COM CIV KWT HRV KEN COK LVA LSO LAO LBN LBR LBY LTU LIE REU LUX RWA ROM MDG
NIU NOR NFK PCN PRT JPN SWE CHE SLV SLE SEN CYP SYC SAU CXR STP SHN KNA LCA SMR SPM VCT LKA SVK SVN SJM SWZ SDN SUR SOM SLB TJK THA TZA TON TCA TTO TUN TUV TUR TKM TKL WLF
所属外汇局代码
□□□□□□
□保税区
□出口加工区
□保税物流中心 B 型
特 殊 经 济 区 企 业 类 □保税物流园区
□钻石交易所
□保税港区
型
□综合保税区
□跨境工业园区
□保税物流中心 A 型
□出口监管仓库
□进口保税仓库
□其它
申报方式：纸质申报 □ （选择本方式后仅可通过银行柜台填写纸质凭证来完成国际收支统计
3 该项由银行根据“经济类型分类与代码”填写
附件 3：
开立境外机构外币 /人民币银行结算账户承诺书
南京银行股份有限公司
我公司因
需要，申请在贵行开立境外机构外币
/人民 币银行结算账户，该境外机构特 殊机构赋码
为
，对此我公司郑重承诺如下：
1、我公司提供的在境外合法注册成立的证明文件等开户资料真
实、完整、有效、合规。
（十）本行要求提供的其他相关资料。 备注： NRA外汇账户不得存取外币现钞，不得直接或者变相将该 外汇账户内资金结汇。 香港地区企业提供 ：商业登记证、公司注册证书 CR、赋码申领 表（写企业联系人，提供联系人证件，加盖银行业务章）
附件 1：
境外机构开户申请书填写说明
1、存款人名称
“存款人名称 ”栏内应填写境外机构的中文或英文名称全称，
联系地址，并使用简体中文或大写英文填写。
4、邮编
“邮编 ”栏内应填写境外机构在境内联系地址的邮政编码
(6
位数字 )，如境外机构的联系地址为境外的，则无需填写。
5、存款人类别
“存款人类别 ”栏内应填写 “境外机构 ”，不得填写其他内容。
6、组织机构代码
“组织机构代码栏 ”栏内应填写国家外汇管理局核发的特殊
瓦努阿图 危地马拉 委内瑞拉 文莱 乌干达 乌克兰 乌拉圭 乌兹别克斯坦 西班牙 西撒哈拉 萨摩亚 希腊 香港 新加坡 新喀里多尼亚 新西兰 匈牙利 叙利亚 牙买加 亚美尼亚 也门 伊拉克 伊朗 以色列 意大利 印度 印度尼西亚 英国 英属维尔京群岛 英属印度洋领地 约旦 越南 赞比亚 乍得 直布罗陀 智利 中非 中国 中国台湾 其他
国 别和地区简称
阿尔巴尼亚 阿尔及利亚 阿富汗 阿根廷 阿闻酋 阿鲁巴 阿曼 阿塞拜疆 埃及 埃塞俄比亚 爱尔兰 爱沙尼亚 安道尔 安哥拉 安圭拉 安提瓜和巴布达 奥地利 澳大利亚 澳门 巴巴多斯 巴布亚新几内亚 巴哈马 巴基斯坦 巴拉圭 巴勒斯坦 巴林 巴拿马 巴西 白俄罗斯 百慕大 保加利亚 北马里亚纳 帕劳 贝宁 比利时 冰岛 波多黎各
明文件等开户资料为非中文的，还应同时提供对应的中文翻译。
境外机构开立的银行结算账户的账户名称应使用境外机构的中
文或英文名称全称，并与其在境外合法注册成立的证明文件
(或
对应的中文翻译 ) 记载的名称全称一致，一个国家或地区境外机
构的中文（或英文）名称全称应唯一。
（三）特殊机构代码证原件和复印件 （客户无法提供特殊机
POL BOL BIH BWA BLZ BTN BFA BDI BVT PRK GNQ DNK DEU TMP TGO DOM DMA RUS ECU ERI FRA FRO PYF GUF ATP VAT PHL FJI FIN CPV GMB COD COG COL CRI GRD GRL GEO CUB GLP GUM GUY KAZ
特殊机构代码申领表
国家外汇管理局
：
根据《国际收支统计申报中特殊机构代码赋码业务操作规程》
的规定， 特申请以下
机构的特殊机构代码：
机构名称
所在国家或地区 1
经济行业 2
经济类型 3
机构地址
机构联系人
联系 邮政 电话 编码
备注： 机构名称：
申领机构： 银行联系人： 联系电话： 传真电话：
年
月日
1 驻华使领馆和国际组织驻华机构填写“中国” 2 该项由银行根据“国民经济行业分类与代码”填写
申报）
开通网上申报 □ （选择本方式后可通过互联网完成国际收支统计申报或通过银行
柜台进行纸质申报）
关闭网上申报 □ ( 已开通网上申报的客户如需关闭网上申报功能应选择本项