第五章 通知行通知信用证【精选】
银行国内信用证管理办法 模版
银行国内信用证管理办法第一章总则第一条为适应国内贸易活动的需要，进一步规范本行国内信用证业务，切实防范风险，提高运作质量，促进国内信用证业务逐步实现规范化、制度化、程序化管理，根据中国人民银行《国内信用证结算办法》和本行信贷业务相关管理制度要求，特制定本管理办法。
第二条本办法所称国内信用证是指开证行依照申请人申请开出的，凭符合国内信用证条款的单据支付的书面付款承诺。
国内信用证适用于国内企业之间商品交易的结算。
本行国内信用证业务包括国内信用证的开证、修改、付款与注销、通知、收款。
第三条本办法规定的国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。
信用证付款方式分为即期付款、延期付款或议付。
延期付款信用证的付款期限为货物发运日后定期付款，最长不得超过6 个月。
议付方式仅限于延期付款信用证。
国内信用证必须以人民币计价，只限于转账结算，不得支取现金。
第四条办理国内信用证业务应当遵守国家法律、法规，不得损害社会公共利益。
国内信用证结算必须以真实、合法的商品交易为基础，严禁办理无贸易背景的国内信用证业务。
第五条国内信用证与作为其依据的购销合同相互独立，本行处理国内信用证业务，不受购销合同的约束。
本行做出的付款、议付或履行国内信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。
在国内信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物及劳务。
第六条本行国内信用证业务纳入全行统一授信管理。
第二章部门职责第七条总行国际业务部是本行国内信用证业务的统一管理部门，负责对国内信用证业务进行制度制定、业务指导、检查监督。
第八条总行授信审批部负责国内信用证业务授信额度的核定，负责本行各级经营机构授权范围之外国内信用证业务的审批。
第九条本行各级经营机构在授权范围内，根据授权依本办法办理国内信用证业务。
第三章开立国内信用证的对象和条件第十条开立国内信用证的对象：开立国内信用证业务适用于经常性发生国内贸易，具备一定的国内采购规模，拥有良好的经营记录与资信状况，具有到期支付国内信用证款项能力，银企配合意愿强的客户。
(完整版)国际结算习题集5-10章+答案(重新排版,14页)
第五章信用证一、填空题1．简单地说，信用证是银行开立的一种 ( )的付款承诺。
2．在信用证业务中，通知行一定是开证行的（）。
3．当作为中间商的出口商，不能从进口商处获得可转让信用证时，他在收到不可转让信用证后，可以用开立（）的方式来达到同样目的。
4．信用证是银行应买方要求和指示向卖方开立的、在（）凭与信用证条款规定相符的单据，即期或在一个可以确定的将来日期，支付一定金额的书面承诺。
5．信用证保证了信用证受益人交到银行的（）将得到支付。
6．信用证是（）与信用证受益人之间存在的一项契约。
7．信用证业务中，银行对于受益人履行契约的审查仅针对（）进行。
8．受益人交单后，如遇开证行倒闭，信用证无法兑现，则受益人有权向（）提出付款要求。
9．保兑行一旦对信用证加具了保兑，就对该信用证负有（）付款责任。
10．（）是开证行指定的对议付行或付款行、承兑行进行偿付的代理人。
二、单选题1．开证银行是主债务人，其对（）负有不可推卸的、独立的付款责任。
A 付款人B受益人C代理行D解付行2．偿付行只有在（）存有足够的款项并受到开证行的偿付指示时才付款。
A开户行B代理行C开证行D出口商3．未经开证行、保兑行（如有）以及受益人同意，既不能修改也不能撤销的信用证，是（）。
A不可撤销信用证B可撤销信用证C代办信用证D代理信用证4．议付是指由一家信用证允许的银行买入该信用证项下的汇票和单据，向受益人提供（）。
A资金收付B货物流通 C 资金融通D往来账户5．信用证是一种（）A正式的付款保函B有条件的付款担保C无条件的付款担保D没有风险的付款方式6．以下不属于信用证结算方式特点的是（）A有银行信用作保障B独立的文件C只管单据D不可转让7．信用证主要体现了（）A开证申请人与开证行之间的契约关系B开证行与受益人之间的契约关系C开证申请人与受益人之间的契约关系D开证行与议付行之间的契约关系8．所谓信用证“相符”的原则，是指受益人必须做到（）A单据与合同相符B单据与信用证相符C信用证与合同相符D单据与货物相符9．属于银行信用的支付方式是（）A托收B电汇C信用证D支票10．信用证是依据买卖合同开立的，出口商要保证安全收汇，必须做到（）A提交的单据与买卖合同规定相符B提交的单据与信用证规定相符，单据与单据之间一致C提交的单据既要与买卖合同规定相符，又要与信用证规定相符D当信用证与买卖合同规定不一致时，提交的单据应以与买卖合同相符为主。
信用证及UCP600 (第二版)课件 第四章到第五章
定在同一天，习惯上叫 “双到期信用证”，这种规定方法不太
合理，受益人应 视具体情况提请对方修改。
• 一般情况下，买方都不愿意接受对其进口的货物在运输中可以转船的条款， 因为货 物中途转船，不仅延误时间、增加费用开支，还有可能出现货损货差。 卖方在审核有关 条款时，应注意它是否与合同的规定一致。合同中如允许转 船，还应注意在允许转船的 内容后面有无加列特殊限制或要求，如指定转运 地点、船名或船公司。对这些特殊限制 应考虑是否有把握办到，否则应及时 通知对方改证。
. •
交货期是否赶得上，交单期是
否合理。常见的交单期一般给 １５天以上，不过中国 香港或日韩东
南亚国家的信用证有时候只给 １２天甚至更短。特别是客户指定货
代或货 代与你不在同一城市的情形，提单容易延误，要预留时间。
《ＵＣＰ６００》第６条规定：信 用证必须规定一个交单的截止日。
规定的承付或议付的截止日将被视为交单的截止日。 可在其处兑用
.
•
银行的
付款方式有四种：即期付款、延期
付款、承兑汇票到期付款或议付。
所有的 信用证都必须清楚地表明付
款属于哪一类。
•
要仔细审
核来证要求提供的单据种类、份数
及填制方法等，如发现不适当的要
求和 规定，应作出适当处理
.
•
除
非出口企业确有把握做到，否则，
我方一般不接受信用证特殊条款中
的各种 规定。
• 以上是银行和出口企业审证的要点。 总之，审查信用证要以买卖双方签 订的合同为 标准，对信用证进行逐
规定信用证生效需满足一定条件，
而往往 满足此类条件又是掌握在买
方手上，这样的信用证对我方非常
不利，这样的就是 “软 条款”，可
通知已开信用证范文(通用12篇)
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第五章 信用证 《国际结算》
• [例16] Country of origin must appear on the outside of final container.
• [例17] All documents must be airmailed to us in two consecutive lots.
［问题］你认为我方应从中吸取哪些教训？
四、信用证的内容
1信用证当事人的名称、地址 的说明
2对信用证本身的说明
7货物说明 8装运条款
3金额与使用货币
9保险条款
4汇票条款
10特别条款
5议付有效期和到期地点 6单据条款
11开证行保证
12《跟单信用证统一惯例》 文句
16
1.关于信用证的当事人的名称、地址的说明
开证行用书信格式缮制并通过邮寄方式送达通知行的
信用证。 2.电开信用证（Teletransmission Credit）
用电讯方式开立和通知的信用证，分为电报方式、电
传方式和SWIFT方式。
简电本（Brief Cable）简电本信用证不具有法律效力 全电本（Full Cable）全电本信用证是一个内容完整的信用证，可
度；如以重量、长度、容积作为数量，则有5%的增减幅度。
[例9] 100 dozen of’6Cock”brand hoes art No.
H316 2 – 3/4LBS, dark-blue painted at USD 12.8 per dozen.
[例10] Red Dates 10 M/T grade 2 unit price
2.信用证是一项独立文件（自足文件）。
第五章-信用证结算方式ppt课件
三、信用证的形式、格式和内容
（一）信用证的形式
信开本(To Open by Airmail) 电开本(To Open by Cable)
简电本——“详情后告”、“随寄证实书” 全电本——“有效文本”，或未标明 “详情后告”、
“随寄证实书”
SWIFT信用证
（二）信用证的格式
1、为了统一信用证的形式、用语及开立信用证
O 23 Reference to Pre-Advice 预告的编号
16x 16个字
16x 16个字
O 31C Date of Issue 开证日期
M 31D Date and Place of Expiry 到期日及地点
O 51A Applicant Bank 申请人银行
M 50 Applicant 申请人
SWIFT电讯系统的特点是电文标准化。采用 SWIFT信用证，必须遵守SWIFT使用手册的规 定，使用专门的格式和代号，而且信用证必须 按国际商会制订的《跟单信用证统一惯例》的
规定进行，在信用证中可以省去银行的承诺条 款，但不能免去银行所应承担的义务。
开立SWIFT信用证的格式代号为MT700和 MT701，修改信用证的格式代号为MT707
M 49 Confirmation Instructions 7x
保兑期间
7个字
O 53A Reimbursement Band 偿付行
A or D A或D
O 78 Instructions to the
12*65x
Paying/Accepting/Negoti 12行×65个字
ation Band
《UCP500》
全称：《跟单信用证统一惯例》（Uniform Customs and Practice for Documentary Credits ， 简称UCP）
第五章 通知行通知信用证
2019/4/2
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二、通知行的审证要点
5、对索汇路线的审核 信用证的索汇路线必须正常、合理，应当是国际结算中 通常采用的方式，对索汇路线迂回、环节过多的，应与 开证行联系修改。尤其要关注的是，索汇路线中含受美 国OFAC制裁的信息，一定要联系开证行修改，以免给收 汇带来麻烦。
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2019/4/2
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一Hale Waihona Puke 通知行的责任 1、非保兑行的通知行通知信用证及修改时不承担承付或 议付的责任。 2、确定信用证表面的真实性，准确通知信用证条款。 UCP600b款规定：“通知行通知信用证或修改的行为表示 其已确信信用证或修改的表面真实性，而且其通知准确地反 映了其收到的信用证或修改的条款。”
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三、不同开证方式开出的信用证的通知
2、关于预通知的问题 有时申请人为了使受益人尽早了解信用证的开立情况， 或为赶上合同规定的开证期限，要求银行将同意开立的 信用证的简要内容以电讯方式发出预通知。此类预通知 一般只列明受益人名称、信用证号码、合同号、金额、 商品名称等几项主要内容,银行实务中称之为“简电”通 知。
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三、不同开证方式开出的信用证的通知
1．信开信用证的通知 开证行通过信函开立信用证，一般为一式两份。 通知行先缮制信用证通知书，将通知书和正本信 用证通知给受益人，副本信用证由通知行自行留 档。有时因邮递原因，副本先到，应复制副本并 注明“正本未到，供受益人参考”。若在合理时 间仍未收到正本，则应联系开证行。待正本到达 后，按常规手续处理。
第五章 通知行通知信用证 ——任务三
2019/4/2
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学习目标
能力目标 1．敏锐地发现信用证中的软条款，提醒受益人 2．根据信用证，准确制作通知书
国际结算课后练习与作业(第五章、第六章)及参考答案
第五章、第六章信用证基本原理和信用证实务一、名词解释1．信用证（UCP600）2．承付3．相符交单4．通知行5．承兑行 6.保兑行7．偿付行8．议付行9．议付10．卖方远期信用证11．买方远期信用证12．可转让信用证13．背对背信用证14．保兑信用证15. 对开信用证16．即期付款信用证17．承兑信用证18.延期付款信用证19．红条款信用证20．循环信用证二、判断1．信用证的开立说明了开证行接受了开证申请人的要求，因此，可以说，信用证体现了开证行与开证申请人之间的合同关系。
2．跟单信用证业务中使用的是受益人出具的商业汇票，因此，可以判断说，跟单信用证的结算基础是商业信用。
3．银行开立信用证是以自己的信用为申请人向受益人做出的有条件的付款保证，越是资信良好的银行，其开立的信用证就越容易被受益人接受。
6．信用证是开证行应开证申请人的申请而向受益人开立的，受益人提交了全套符合信用证规定的单据后，开证行应征得申请人的同意，才能向受益人付款。
7．跟单信用证结算业务有开证行的信用为基础，因为凡有信用证在手，则出口收汇就不成问题。
9．通知行如选择通知信用证，就必须合理谨慎地验核信用证的表面真实性。
10．保兑行只是接受开证行的请求，对其开立的信用证加具保兑，因此，其付款责任只是在开证行未能如约履行付款责任时，才予承担。
11．信用证通常都应有最迟装船期和信用证有效期的规定。
在信用证未规定最迟装船期的情况下，信用证的有效期就被同时认为是最迟装船期。
12．顾名思义，信用证的通知行就是将信用证传递给受益人，而不承担任何责任。
13．托收和信用证都是使用出口商开立的汇票，通过银行向进口商要求付款，因此，这两种方式的结算基础是相同的。
14．只要受益人是在信用证的有效期内交单，开证行就必须向受益人付款。
15．银行和受益人在审查信用证时的注意点是一样的。
16．信用证业务中存在多项当事人之间的合同关系，但是，银行在审证、审单中，不负有审核如交易双方的买卖合同、班轮提单背面的运输条款和保险单背面的保险条款等契约的责任。
第五章 信用证
五.信用证的种类
可撤销信用证 /不可撤销信用证 跟单信用证 / 光票信用证 按《跟单信用证统一惯例》 保兑信用证 /不保兑信用证 （UCP500）规定分类 即期付款信用证 /延期付款信用证/ 承兑信用证/议付信用证
可转让信用证
循环信用证 按信用证上附 加的约定分类 预支信用证 电索条款信用证 假远期信用证
对进出口双方有保证作用 资金融通的作用 ★“软条款”诈骗案
“货物只能待收到申请人指定船名的装 运通知后装运，而该装运通知将由开证 行随后以信用证修改书的方式发出”
风险仍然存在！
判断是非：
信用证的开立说明了开证行接受了申请人的要求，因此，可 以说，信用证体现了开证行与开证申请人之间的合同关系？ 跟单信用证结算业务有开证行的信用为基础，因此凡有信用 证在手，则出口收汇就不成问题？ 顾名思义，信用证的通知行就是将信用证传递给受益人，而 不承担任何责任？ 银行和受益人在审查信用证时的注意点是一样的？ 信用证是一种银行开立的无条件的付款承诺？ 开证申请书的内容必须与进出口双方的贸易合同内容一致？ 信用证业务中偿付行只有亲自审核单据，确认单证一致，才 能向议付行付款？ 开证行在对其开立的信用证的受益人付款后，发现单据与信 用证存在不符点，可以向受益人追索？
开证申请人 Applicant
信用证实质性内容 进口商的声明与保证
开证申请书
★开证申请人的责任与义务： 1.根据合同申请开立信用证 2.提供开证担保 3.及时赎单付款 ★开证申请人的权利： 1.有权得到合同规定的货物 2.有权取得与信用证相符的单据
（二）进口方银行开立信用证 开证行 Issuing Bank
2.电开本信用证（Cable/Teletransmission Credit）
第五章__信用证结算方式
第五章信用证结算方式一、术语解释信用证，可转让信用证，背靠背信用证，假远期信用证，对开信用证二、判断题1、在信用证结算方式下，开证行负第一性的付款责任。
（）2、信用证与贸易合同是两份彼此相关的契约。
（）3、买卖双方虽是以货物为交易对象，但在国际结算中，当事人只关心单据是否符合信用证条款，而不关心货物是否和信用证条款一致，只要单据没问题，开证行不能以任何借口推卸付款的责任。
（）4、只要在信用证有效期内，不论受益人何时向银行提交符合信用证所要求的单据，开证行一律不得拒收单据和拒付货款。
（）5、议付行在处理信用证业务时有权议付或不议付。
（）6、保兑行对受益人承担第二性的付款责任。
（）7、一个第二受益人对修改的拒绝会影响其他第二受益人对修改得接受。
（）8、背对背信用证是指交易的一方开出第一张信用证，但暂不生效，须在对方开来一定金额的回头信用证经受益人表示接受时，才通知对方银行两证同时生效。
（）9、按照《UCP500》规定，可转让信用证只能转让一次，但可以转让给数人。
（）10、不可撤销信用证永久不能撤销。
（）三、选择题1、在跟单信用证中，议付行寄单索汇的路线有（）A、向通知行索汇B、向开证行索汇C、向偿付行索汇D、向托收行索汇2、在国际贸易中，用以统一解释、协调信用证各有关当事人矛盾的国际惯例是（）A、《托收统一规则》B、《国际商会第600号出版物》C、《合约保证统一规则》D、以上答案均不对3、根据《UCP600》的规定，信用证金额前有“大约”、“大概”或类似的词语，交货时允许总值有（）的增减幅度。
A、5%B、3%C、10%D、20%4、开证行只承担第一性付款责任的结算方式为（）A、跟单信用证B、备用信用证C、银行保函D、以上都是5、假远期信用证的远期汇票利息及贴现费用由（）A、受益人负担B、议付行负担C、付款行负担D、申请人负担6、在分批交货的大宗交易中，为节省开证费用宜使用（）A、对开信用证B、循环信用证C、背靠背信用证D、可转让信用证7、如信用证未作规定，则汇票的付款人是（）A、开证申请人B、受益人C、开证行D、议付行8、在来料加工和补偿贸易中经常使用的信用证是（）A、循环信用证B、对开信用证C、背靠背信用证D、预支信用证9、在信用证业务中，不负责审单的银行是（）A、开证行B、议付行C、偿付行D、付款行10、在分批交货的大宗交易中，为节省开证费用宜使用（）A、对开信用证B、循环信用证C、可转让信用证D、背靠背信用证11、信用证中没有追索权的银行有（）。
第五章信用证的审核与修改
机电产品进出口流程II
第五章 信用证的审核与修改
应用外语系 主讲：夏静
学习内容：
❖信用证的概念、内容 ❖信用证的落实
-催证 -审证（审核中常见的问题） -改证 ❖UCP600的相关内容
❖书面合同是双方权利和义务的依据，在履约 中，卖方的基本义务是按照合同规定交付货 物，移交一切与货物有关的单据并转移货物 的所有权；买方的基本义务是按照合同规定， 支付货款和收取货物。
b. 电开本（SWIFT）
知识链接：关于SWIFT
SWIFT又称：“环球同业银行金融电讯协会”，是国 际银行同业间的国际合作组织，成立于1973年，目 前全球大多数国家大多数银行已使用SWIFT系统。 SWIFT的使用，使银行的结算提供了安全、可靠、 快捷、标准化、自动化的通讯业务，从而大大提高 了银行的结算速度。由于SWIFT的格式具有标准化， 目前信用证的格式主要都是用SWIFT电文。
❖出口合同的履行是指出口方按照合同的规定 履行交货义务直至收回货款的整个过程。
❖ 我国出口贸易，大多采用信用证支付方式成交。 此类出口合同的履行一般要经过：
催证、审证和改证
备货和报检 办理出口手续 L/C项下制单结汇
出口收汇核销与出口退税
（即货，证，船，款四个环节）
5.1相关知识
5.1.1 信用证的概念 信用证(Letter of credit；L/C)又称银 行信用证，是一种有条件的银行付款承诺。 具体讲，信用证是银行根据买方的要求和 指示，或是自己主动向卖方开出的，在一 定金额内和规定期限里，凭规定单据付款 的书面承诺。
SWIFT的特点
❖ SWIFT需要会员资格。 ❖ SWIFT的费用较低。同样多的内容，SWIFT的费用只
国际结算实务课件学习情境五通知和审核信用证
三、通知信用证的注意事项
（一）关于Acknowlegement of L/C （二）重复开证，通知和出运 （三）信用证的正副本内容必须一致 （四）第二通知行
四、审核信用证的依据
（一）外贸合同 （二）UCP600 （三）业务实际情况
五、审证步骤
六、审核信用证的注意事项
（一）银行审证 1.开证行资信的审查 2.对受益人的审查 3.对信用证付款责任的审查 4.对信用证使用货币的审查 5.对信用证偿付方式的审查。 6.对信用证生效性的审查。 7.对信用证装运期、有效到期日和有效到期地的审查 8.对保兑条款的审查 9.对信用证项下银行费用的审查 10.信用证其他条款
二、信用证通知书的内容
信用证通知书的内容 1.信用证的通知行 2.通知日期 3.受益人 4.业务编号 5.开证行 6.转递行 7．信用证号 8.开证日期 9.信用证的有效地点
信用证通知书的内容 10.信用证的有效期限 11.未付费用 12.费用承担人 13.来证方式 14.信用证是否生效 15.印押是否相符 16.是否保兑行 17.通知行签章
六、审核信用证的注意事项
（二）受益人审证 1.信用证当事人 2.信用证的类型 3.信用证的生效性 4.信用证金额 5.货物描述 6.货物数量、重量 7.价格条件 8.装运港和目的港 9.装运期和有效期 10.分批装运 11.对船只和转船证通知书的内容 2.掌握审核信用证的方法和原则
一、通知行通知信用证的步骤
出口商所在地的联行或代理行收到开证行送达的信用证，应在1～2个工作日内核对 密押及印鉴，确保准确无误后即使通知出口商，以利于出口商提前备货，在信用证 效期内完成规定工作。
如果是信开信用证，通知行一般以正本通知出口商，将副本存档；对于全电本，通 知行将其复制后以复制本通知出口商，原件存档。电开信用证或修改（包括修改通 知）中的密押（SWIFT信用证无密押）需涂抹后再行通知。
国际结算第5章信用证
不承担保审兑单行义务 （Confirming Bank）
一旦加具保兑，与开证行 承担同样的第一性付款责
任。
5.1.2 信用证的内容
• 1、备用信用证的内容和跟单信用证相似，通常 具备以下基本要素：
• 备用证的完整编号； • 各方当事人的名称，包括开证行、申请人、受
益人、受证行； • 基础合同（进出口双方的贸易合同）签订的日
（3）控制物权
5.1.2 信用证当事人的权利与义务
通知行
兑付行
（Advising Bank） 有义（务H确on保or信in用g B证an的k表）面 真实性与有效性
即期付议款付、行延期付款或承兑。 （一Ne经go付tia款ti，ng无B追an索k）权。议付后享偿有付对行受益人的追
索（权Reinbursing Bank）
5.1.4 信用证业务的特点和作用
是一种自足性契约
基于银行信用，且开 证行承担第一性付款
责任。
是一种纯粹的单据业务
三大特点
5.2信用证业务的 办理程序
5.2 信用证业务的办理程序
受益人 （出口商）
①
承运人
⑤
12
申请人 （进口商）
⑦⑥④
11 ⑩ ②
通知行/议付行/
③
兑付行
⑧
（出口地银行）
⑨
开证行 （进口地银行）
图5-1 信用证业务流程图
5.3信用证的种类
5.3 信用证的种类
根据是否 附有单据
光票信用证（Clean Credit）
跟单信用证 （Documentary Credit）
5.3 信用证的种类
根据信用 证的性质
可撤销信用证 （Revocable Credit）
第五章信用证结算方式练习题
第五章信用证结算方式练习题一、判断题1、信用证的基本当事人包括：出口商、进口商、开证行。
（）2、银行对于信用证未规定的单据将不予审核。
（）3．信用证必须由通知行传递至受益人，通知行负有审核信用证真伪的责任。
（）4．信用证业务中，开证行负第一性付款责任，保兑行负第二性付款责任。
（）5．议付信用证项下，受益人索款必须开具信用证项下汇票。
（）6．信用证依据合同内容开立，信用证受销货合同约束。
（）二、单项选择题1．以下适合在信用证结算方式中采用的价格条件是：（）A． EXWB． DDPC． FOBD． DAF2、以下不属于信用证特点的是（）。
A．信用证是由开证银行承担第一性付款责任的书面文件；B．开证银行履行付款责任是有限度和条件的；C．信用证是一种商业信用；D．信用证是一项独立的，自足性的文件。
3、信用证被广泛使用到，其中有一个重要原因在于信用证对于出口商和进口商来说有资金融通的作用，以下选项不一定是信用证对于出口商的融资方式的是（）。
A．打包放款 B．汇票贴现C．押汇(分为出口押汇又称议付、进口押汇） D．红条款信用证（又称预支信用证）4、信用证的第一付款人是（）。
A．开证行B．通知行C．议付行D．开证申请人5. 在信用证业务中, ( )不必向受益人承担付款的责任.A . 开证行B . 保兑行C . 通知行D . 付款行6. 信用证的特点表明各有关银行在信用证业务中处理的是( )A . 相关货物B . 相关合同C . 抵押权益D . 相关单据7. 以下当事银行中( )向信用证受益人付款之前不必审核单据。
A . 议付行B . 开证行C . 偿付行D . 付款行8．对进口商来说，可减少开证金额，少付开证押金，少垫资金；对出口商来说，又可要求银行须待全部货款付清后，才能向进口商交单，收汇比较安全的结算方式的组合是（）A．信用证与汇款B．D/A与保理C．信用证与托收D．信用证与保函9、信用证对出口商的作用是（）。
5第五章-信用证结算方式解析
1．工程表示方式 SWIFT由工程(FIELD)组成，如：
59 BENEFICIARY〔受益人〕，就是一个工程，59 是工程的代号，可以是两位数字表示，也可以两 位数字加上字母来表示，如51a APPLICANT〔申 请人〕。不同的代号，表示不同的含义。工程还 规定了肯定的格式，各种SWIFT电文都必需依据这 种格式表示。 在SWIFT电文中，一些工程是必选工程 〔MANDATORY FIELD〕，一些工程是可选工程 〔 OPTIONAL FIELD〕，必选工程是必需要具备的， 如：59 Beneficiary customer.可选工程是另外 增加的工程，并不肯定每个SWIFT都有的，如： 71A details of charges。
〔二〕信用证支付的一般程序
三、信用证方式的性质和特点
〔一〕性质 1.逆汇法 信用证付款方式是一种逆汇法。 2.银行信用 信用证把原来由进口人履行的凭单付款责任转由 银行来履行，在商业信用之上加上银行信用，银 行负确定责任。
〔二〕信用证支付的特点
1.开证行担当第一付款人的责任 2.信用证是一种自足文件 3.信用证业务是一种单据的买卖
〔二〕即期信用证〔Sight L/C〕
是指开证行或付款行收到符合L/C条款的跟 单汇票或装运单据后，马上履行付款义务的信 用证。这种方式收汇快速、安全，有利于资金 周转。
Байду номын сангаас
〔三〕远期信用证〔Usance L/C〕
远期信用证指开证行或付款行收到信用证的单 据时，在规定期限内履行付款义务的信用证。 受益人开出的是远期汇票，主要包括：
三、《审核跟单信用证项下单据的国 际标准银行实务》〔ISBP〕
国际商会于2023年制定了《审核跟单信用证项下
信用证受让人、信用证开证行和信用证通知行
信⽤证第⼀受益⼈[First Beneficiary of Letter of Credit) 可转让信⽤证的转让⼈。
见“信⽤证转让⼈”。
信⽤证受让⼈(Transferee of Letter of Credit] 也称信⽤证第⼆受益⼈或信⽤证被转让⼈。
接受可转让信⽤证的受益⼈或被转让⼈。
⼀般为提供货物的⽣产者。
受让⼈不能将转让信⽤证再次转让予其他⼈使⽤。
信⽤证第⼆受益⼈[Second Beneficiary of Letter of credit] 也称信⽤证受让⼈或信⽤证被转让⼈。
可转让信⽤证的受让⼈或被转让⼈。
见“信⽤证受让⼈”。
信⽤证被转让⼈(Transferee of L／C] 也称信⽤证受让⼈或信⽤证第⼆受益⼈。
见“信⽤证受让⼈”。
信⽤证开证⾏[Issuing Bank Opening Bank) 应开证申请⼈的要求，根据开证申请书开⽴信⽤证的银⾏。
开证⾏是信⽤证的责任中⼼，只要受益⼈提交的单据表⾯上完全符合信⽤证条款的规定，开证⾏就要履⾏付款责任。
见“信⽤证当事⼈”。
信⽤证通知⾏[Advising Bank；Noticing Bank] 党开证⾏的委托，将信⽤证通知给受益⼈的银⾏。
⼀般为开证⾏在出⼝地的代理⾏或分⽀⾏。
通知⾏⽏须承担责任，但应合理谨慎地核验所通知信⽤证(包括有关信⽤证任何修改)的表⾯真实性并及时、准确地将信⽤证和修改通知受益⼈。
见“信⽤证当事⼈”。
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第5章信用证概论
信用证的含义：
信用证时开证银行以自己的信用向受益人所作的一 项书面承诺或保证。
信用证是银行信用为商业信用所作的一种担保
信用证时有条件的付款承诺
开证行的付款形式是多样的 开证银行可以在接受请求后开证，也可以主动开证
二、信用证的性质及特点
（一）信用证是一项独立的自足文件
信用证是开证行与信用证受益人之间存在的一 项契约，该契约虽然是以贸易合同为依据开立 的，但是一经开立就不再受贸易合同的约束。 信用证业务的各关系人只受信用证条款的约束， 由于银行不是贸易合同的当事人，银行不受贸 易合同的约束。
信用证指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何， 该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。
信用证结算是银行信用 信用证结算是银行凭单付款 开证行的付款方式有三种：
1)如果信用证为即期付款信用证，则即期付 款。 2)如果信用证为延期付款信用证，则承诺延 期付款并在承诺到期日付款。 3)如果信用证为承兑信用证，则承兑受益人 开出的汇票并在汇票到期日付款。
(1) 简电本(Brief Cable)是指仅记载信用证金 额、有效期等主要内容的电开本。详细条款将 通过证实书另由航空邮寄通知行。
简电本在法律上是无效的，不能作为交单议付的依 据。开立时，一般要在电文中注明“随寄证实书” (Mail confirmation to follow)的字样，并随即将 信开本形式的证实书邮寄通知行。
(2) 开证行保证条款(Engagement/Undertaking Clause) 保证文句一般以“We hereby engage/undertaking…” 句式开头 (3) 开证行名称及代表签名(Opening Bank’s Name & Signature) (4) 其他特别条件(Other Special Conditions) (5) 适用跟单信用证统一惯例规定的申明(Subject to UCP600 Clause) 一般文句：This L/C was issued subject to Uniform Customs and Practice for Documentary Credits 2007 reversion ICC publication No.600.
银行信用证通知书（通知）（精选3篇）
银行信用证通知书(通知)（精选3篇）银行信用证(通知) 篇1编号：通知日期________年________月________日________(受益人)：开证行名称：信用证编号：___________开证日期：___________信用证金额：___________我行收到上述银行电开信开信用证一份，经核验，印章相符，密押正确，现随附通知。
你单位申请议付交单时，请将本通知及信用证一并提交，否则，你单位应对议付后果承担责任。
备注：本信用证连同通知书及附件共___________页。
如对本信用证的条款有异议，请与开证申请人联系进行必要的修改，以排除交单时可能发生的问题。
通知行地址：电传：________________电话：________________传真：________________通知行签章银行信用证通知书(通知) 篇2(申诉单位名称)：年月日你单位送来的申诉书已收悉。
经审查，不符合《中民共和国经济仲裁条例》规定的受理条件，本会决定不予受理，主要理由如下：________________________________________________________________ __________________特此通知。
年月日(印章)银行信用证通知书(通知) 篇3人民检察院起诉书字第号第一部分：被告人的姓名、性别、年龄(出生年、月、日)、籍贯、民族、文化程度、单位、职务、住址、是否曾受过刑事处罚、被拘留、逮捕的年、月、日。
第二部分：案由和案件来源。
第三部分：犯罪事实和证据。
第四部分：起诉的理由和法律根据。
此致人民法院检察长(员)：年月日。
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营作风等必须进行审查，对于资信欠佳的银行，应酌情 采取适当的保全措施； 4、对信用证性质与开证行付款责任的审核。 对于不可撤销的信用证，若在其上附加有限制性条款或 保留字句，使“不可撤销”名不符实，开证行的付款责 任不确定时，应要求对方按一般做法改正；
对于信开信用证，应核对密押是否正确，印鉴是否相符； 对于电开信用证，核对密押是否正确；通过SWIFT系统开 立的信用证，因为该系统自动核押，无需另行核押； 2、政策上审核 来证各项内容应符合我国的方针政策，不得有歧视性内 容，否则应根据不同情况向开证行交涉；
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Hale Waihona Puke 二、通知行的审证要点第五章 通知行通知信用证 ——任务三
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学习目标
能力目标 1．敏锐地发现信用证中的软条款，提醒受益人 2．根据信用证，准确制作通知书
知识目标
熟悉通知行的权利和义务
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主要学习内容
一、通知行的责任 二、通知行的审证要点 三、不同开证方式开出的信用证的通知
予通知，则应毫不延误地告知自其处收到信用证、修改或通 知的银行”。f款规定：“如一银行被要求通知信用证或修 改但其不能确定信用证、修改和通知的表面真实性，则应毫 不延误地通知看似从其处收到指示的银行。……”
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二、通知行的审证要点
1、信用证的真伪审核。 从信用证的开立方式看，有信开信用证和电开信用证。
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三、不同开证方式开出的信用证的通知
2、关于预通知的问题 有时申请人为了使受益人尽早了解信用证的开立情况，
或为赶上合同规定的开证期限，要求银行将同意开立的 信用证的简要内容以电讯方式发出预通知。此类预通知 一般只列明受益人名称、信用证号码、合同号、金额、 商品名称等几项主要内容,银行实务中称之为“简电”通 知。
UCP600对第二通知行的相关责任要求，同通知行类似， 具体见上文必备知识中的“通知行责任”。
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3、通知同一信用证项下的修改。 d款规定：“经由通知行或第二通知行通知信用证的银行必
须经由同一家银行通知其后的任何修改。”也就是说，通知 行如果通知了原证，那么也必须通知该证下的任何修改，不 得拒绝。
4、不通知信用证或不能确定信用证的表面真实性必须告知。 e款规定：“如一银行被要求通知信用证或修改但其决定不
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二、通知行的审证要点
5、对索汇路线的审核 信用证的索汇路线必须正常、合理，应当是国际结算中
通常采用的方式，对索汇路线迂回、环节过多的，应与 开证行联系修改。尤其要关注的是，索汇路线中含受美 国OFAC制裁的信息，一定要联系开证行修改，以免给收 汇带来麻烦。
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一、通知行的责任
1、非保兑行的通知行通知信用证及修改时不承担承付或 议付的责任。
2、确定信用证表面的真实性，准确通知信用证条款。
UCP600b款规定：“通知行通知信用证或修改的行为表示 其已确信信用证或修改的表面真实性，而且其通知准确地反 映了其收到的信用证或修改的条款。”
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三、不同开证方式开出的信用证的通知
1．信开信用证的通知 开证行通过信函开立信用证，一般为一式两份。
通知行先缮制信用证通知书，将通知书和正本信 用证通知给受益人，副本信用证由通知行自行留 档。有时因邮递原因，副本先到，应复制副本并 注明“正本未到，供受益人参考”。若在合理时 间仍未收到正本，则应联系开证行。待正本到达 后，按常规手续处理。
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四、第二通知行问题
实务中，在申请人提供的通知行与开证行无代理关系的 情况下，开证行可以自行选择一家和自己有代理关系的 银行作为通知行，同时在该栏位列明申请人提供的银行 （即第二通知行）名址，供通知行再通过第二通知行来 通知信用证。此外，部分开证行为了照顾自己海外分行 的业务，有意为之的也不少见。