银行承兑汇票管理制度资料
银行承兑票据管理制度
银行承兑票据管理制度第一章总则为规范银行承兑票据管理，保护银行和客户的权益，提高交易效率，依据《中华人民共和国票据法》和相关法律法规，制订本制度。
第二章票据种类1.银行承兑汇票2.银行承兑本票3.银行承兑支票第三章票据管理流程1.承兑条件确认2.票据签发3.票据背书4.票据承兑5.票据履行6.票据保全第四章承兑条件确认1.持票人或受益人须具备交易资质，提供真实有效的票据信息2.票据的面额、期限、出票人等应符合法律规定3.银行应对持票人的身份、资信情况进行审核，确保交易安全第五章票据签发1.出票人应填写真实有效的票据信息，包括出票日期、金额、付款人等2.出票人应在票据上签名盖章，并确保票据的清晰可读性3.出票人应按照约定的期限支付票据金额第六章票据背书1.持票人可将票据转让给其他人，并在票据背面签名并注明受让人信息2.银行应对票据转让的真实性进行审核，确保票据权益的合法转移3.背书人应承担相应的追偿责任，保证票据权益的实际落实第七章票据承兑1.银行应对票据的真实性、有效性进行审核，确保承兑的合法性2.银行应按照约定的期限承兑票据，并在票据上签署承兑意见3.银行在承兑后应及时支付票据金额，并保障票据权益的实现第八章票据履行1.票据在到期日前，持票人可凭票据向银行进行兑付2.银行应按照约定的方式、时间向持票人支付票据金额3.在票据兑付后，银行应及时销毁票据，确保票据权益的终结第九章票据保全1.银行应妥善保管票据，避免票据的遗失、损毁等情况发生2.银行应建立票据资料的归档、备份等制度，确保信息的安全性3.银行应配备专业人员对票据管理进行监督和检查，提高管理水平第十章处罚措施1.对于违反票据管理制度的行为，银行应给予相应的警告、罚款等处罚措施2.对于涉嫌违法犯罪的行为，银行将依法移交公安机关处理3.银行将建立违规行为记录，对多次违规的行为将给予严厉处罚第十一章结束语本制度经全体员工讨论通过，自XX年XX月XX日起执行，银行将严格按照制度规定开展票据管理工作，确保票据权益的实现，维护金融市场秩序和银行形象。
公司银行承兑管理制度范本
公司银行承兑管理制度范本第一条总则为了加强公司银行承兑汇票管理，规范财务行为，防范财务风险，根据《企业财务通则》、《支付结算办法》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条银行承兑汇票的办理公司对外办理银行承兑汇票，应严格按照国家有关法律法规和银行的相关规定执行。
办理银行承兑汇票时，需提供真实、合法的交易背景，确保票面金额、出票日期、到期日期、付款人等信息准确无误。
第三条银行承兑汇票的使用公司使用银行承兑汇票进行结算，应确保交易真实、合法。
禁止将银行承兑汇票用于虚构交易、套取资金等非法用途。
第四条银行承兑汇票的保管公司应加强对银行承兑汇票的保管，设立专门的银行承兑汇票保管人员，确保银行承兑汇票的安全。
银行承兑汇票应存放于保险柜中，实行双人保管，确保钥匙和密码的安全。
第五条银行承兑汇票的贴现公司办理银行承兑汇票贴现，应严格按照国家有关法律法规和银行的相关规定执行。
贴现利息计算准确，确保实付贴现金额正确。
第六条银行承兑汇票的到期兑付公司应加强对银行承兑汇票到期兑付的管理，设立专门的银行承兑汇票到期兑付人员，确保到期银行承兑汇票的及时兑付。
第七条银行承兑汇票的内控管理公司应加强对银行承兑汇票的内控管理，建立健全银行承兑汇票的内控制度，确保银行承兑汇票的办理、使用、保管、贴现、到期兑付等环节的合规性。
第八条银行承兑汇票的审计和监督公司应定期对银行承兑汇票进行审计，确保银行承兑汇票的办理、使用、保管、贴现、到期兑付等环节的合规性。
对审计发现的问题，应及时进行整改。
第九条违规行为的处理对公司违反本制度的行为，应当依据公司的相关规定对相关人员进行处理。
构成犯罪的，依法追究其刑事责任。
第十条制度的修订本制度根据国家法律法规和公司实际情况进行制定，如有变更，需经公司领导批准后进行修订。
第十一条制度的生效本制度自颁布之日起生效。
公司全体员工应严格遵守本制度，确保公司银行承兑汇票管理的规范性和安全性。
注：本制度仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整。
银行承兑汇票管理办法
银行承兑汇票管理办法一、引言银行承兑汇票是指商业银行对持票人出具的汇票进行承兑并负责兑付的行为。
承兑汇票是商业活动中常用的支付工具之一，对于有效防范风险、规范金融市场秩序具有重要意义。
为了加强对承兑汇票的管理，本文将探讨银行承兑汇票的管理办法，以确保金融交易的安全可靠。
二、承兑汇票的定义和特点承兑汇票是指银行作为出票人为持票人出具的一种无条件付款的票据，具有无条件兑付的特点。
其有效期一般为3个月，可以作为借款、支付商品或服务、结算贸易等各种商业活动的支付工具。
一旦银行承兑了汇票，就意味着银行承担了支付责任，对持票人具有很高的信用价值。
三、银行承兑汇票的管理程序1. 验证汇票的真实性：银行在接收到汇票后，应认真核对票面信息，包括汇票的金额、出票人和收款人的名称、汇票号码等。
对于大额的承兑汇票，要进行更为严格的审核，例如要求出票人提供相关的证明文件，以确保汇票的真实性。
2. 审核汇票的背景和目的：银行在承兑汇票之前，应仔细审查汇票背后的交易背景和目的。
这包括核对商业合同、交易凭证、贷款协议等相关文件，以确保此笔交易符合法规和银行的业务政策。
3. 内部审批程序：银行在承兑汇票之前，应按照内部规定进行审批程序。
这包括由相关部门进行汇票信息核对、风险评估等工作，以确保承兑汇票的安全可行性。
4. 承兑汇票登记和记录：银行应建立完善的承兑汇票登记和记录制度。
对于每一笔承兑汇票，应详细记录有关信息，包括汇票的金额、出票日期、承兑日期、到期日期等，以方便后期的核查和管理工作。
四、银行承兑汇票的风险控制1. 严格审核承兑汇票申请人的资质：银行在审核承兑汇票申请人的资质时，应注重其信用记录和还款能力。
对于存在信用风险的客户，应进行更为严格的审核和风险评估，以减少风险发生的可能性。
2. 制定有效的授信政策：银行应制定有效的授信政策，明确承兑汇票的授信额度和期限，并根据客户的信用记录和还款能力进行评估。
3. 定期风险评估和监测：银行应定期对承兑汇票的风险进行评估和监测，及时发现并处理潜在的风险问题，确保业务的正常运行。
职场_银行承兑汇票的内控管理制度
银行承兑汇票的内控管理制度银行承兑汇票的内控管理制度1当前，银行承兑汇票在经济业务结算中被广泛采用，许多企业银行承兑汇票的存量超过了现金和银行存款的存量。
由于国家至今未对银行承兑汇票的管理作出具体的规定，企业往往只注重现金和银行存款的管理而忽视了银行承兑汇票的管理。
企业在银行承兑汇票的管理上存在的漏洞，已经造成或正在造成一定金额的经济损失。
笔者认为，企业应尽快加强银行承兑汇票的管理和内部控制。
一、银行承兑汇票的特点银行承兑汇票，是由在承兑银行开立存款账户的存款人向银行申请签发的，在指定时日由银行承兑确定金额给收款人或持票人的商业票据。
银行承兑汇票作为目前交易结算中广泛采用的结算方式，具有如下特点：1、可以保证企业按时收回销售商品或提供劳务的报酬由于银行承兑汇票由银行负责承兑，在承兑到期日，即使出票人不能支付应付款项，银行也要先将承兑汇票的确定金额垫付给收款人或持票人。
这一结算规定客观上为收款人或持票人按时收回交易款项提供了保证。
2、可以为购销双方提供商业信用由于银行承兑汇票是延期结算，对销售方而言可将延期付款作为优惠条件吸引买方购买企业产品，扩大销售量；对于购买方而言，可以先提货后付款，节约采购资金，提高资金使用效率。
3、有融通资金的功能由于银行承兑汇票有贴现的功能，企业在资金紧张时，可以持未到期的银行承兑汇票向银行申请贴现，解决企业资金周转的困难。
4、手续简单，结算方便《票据法》规定，银行承兑汇票在票据到期前可以多次连续背书转让，且其背书转让只需由背书人签章和记载背书日期即可，不需要通过银行办理任何手续，不发生任何费用，使用起来十分便利。
5、有等同于货币资金的结算效力我国现行银行承兑汇票的结算期最长不超过6个月，在多次连续背书转让的情况下，持票人收到银行承兑汇票的日期距离到期日往往不到3个月，本质上属于现金等价物；又由于银行承兑汇票由银行负责承兑，结算信用度高，使用时既可背书转让又可贴现，在某种程度上看，有等同或近似于银行汇票和银行本票的结算效力。
银行承兑汇票管理制度
银行承兑汇票管理制度一、总则为规范银行承兑汇票的管理行为，保障银行资金安全，提高金融风险应对能力，根据国家相关法律法规和监管要求，银行制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于银行对客户的承兑汇票管理，包括承兑汇票的承兑、签发、兑付、贴现等各个环节。
三、承兑汇票的种类承兑汇票有银行承兑汇票和商业承兑汇票两种。
银行承兑汇票是指由银行出具汇票，并由银行承兑的汇票，商业承兑汇票是指由非银行金融机构或者企业出具，并由银行承兑的汇票。
四、承兑汇票的管理流程1. 客户申请客户在需要承兑汇票的情况下，向银行提出承兑申请，包括承兑金额、汇票到期日、汇票用途等详细信息，并提供相应的贷款担保。
2. 银行审核银行对客户的承兑申请进行审核，包括客户的信用、还款能力、担保条件等，确保承兑汇票符合相关法律法规和监管要求。
3. 承兑经过审核合格的承兑申请，银行对汇票进行承兑，并签发相应的承兑凭证。
4. 签发银行在完成承兑后，签发相应的汇票，并将汇票交付客户或指定的收款人。
5. 兑付承兑汇票到期后，银行按照约定的时间和金额进行兑付。
6. 贴现客户如需在汇票到期前将汇票贴现，需提出相应的贴现申请，银行根据具体情况审核并决定是否贴现。
7. 追索权如客户提供的汇票出现欺诈等情况，银行有权向持票人追索相关责任人的违约责任。
五、风险管理1. 信用风险在承兑汇票过程中，银行需对客户的信用状况进行充分的调查和评估，设置合理的担保条件，以降低信用风险。
2. 流动性风险银行在承兑汇票过程中，需合理安排资金流动，确保充足的资金供给，避免出现流动性风险。
3. 操作风险银行在承兑汇票的操作过程中，需建立完善的内部管理制度，确保各个环节的操作准确、及时，避免出现操作风险。
4. 欺诈风险银行需对客户提供的汇票信息进行审慎核实，避免因欺诈而导致的风险发生。
六、内部控制1. 制度建设银行应建立健全承兑汇票管理制度，包括承兑申请、审核、承兑、签发、兑付等各个环节的具体操作规定。
银行承兑汇票规章制度
银行承兑汇票规章制度第一章总则第一条为规范银行承兑汇票业务，保护银行和客户的合法权益，根据《中华人民共和国商法》、《中国人民银行法》等相关法律法规，制定本规章。
第二条银行承兑汇票是指银行作为承兑人，在汇票权利人持票人要求下，对其开具的汇票予以承兑，并于汇票规定的到期日支付该汇票金额的票据。
第三条银行承兑汇票具有法律约束力，是一种信用背书票据，发行、支付、承兑、贴现等行为必须符合法律法规和相关规章制度的规定。
第四条银行承兑汇票的种类包括信用可转让汇票、凭空可转让汇票等，具体种类根据银行内部规定执行。
第五条银行承兑汇票业务应当遵循公平、诚信、安全、高效的原则，保障金融体系的稳定和健康发展。
第六条银行承兑汇票业务必须有明确的操作程序和责任分工，遵循规章制度，严格执行各项制度，确保业务运作顺畅。
第七条银行承兑汇票业务应当进行内部审计和风险控制，加强对风险的识别和防范，确保银行资产安全。
第八条银行应当建立健全内部监督体系，对承兑汇票业务的合规性进行定期检查和评估，及时发现和解决存在的问题。
第二章银行承兑汇票的发行第九条银行承兑汇票的发行必须遵循信用准则，确保发行对象信用良好、有偿还能力，不得违法违规。
第十条发行银行承兑汇票应当签署《银行承兑汇票发行协议》，明确双方权利和义务，对发行金额、承兑期限、利率等内容进行约定。
第十一条发行银行承兑汇票必须进行风险评估和审核，确保资金来源合法、用途合规，保障资金风险管控。
第十二条发行银行承兑汇票必须经银行高层审批，并报中国人民银行备案，确保合规合法发行。
第十三条银行承兑汇票的发行必须在合法、规范的市场机制下进行，不得采取虚假宣传、欺骗等手段误导客户。
第三章银行承兑汇票的交易第十四条银行承兑汇票的交易必须遵守合同原则，确保交易双方权益平等，不得强制、欺诈、胁迫等非法手段。
第十五条银行承兑汇票的交易必须依法履行合同订立、履行、修改、变更等法律程序，确保交易合法有效。
第十六条银行承兑汇票的交易必须按照约定的期限和金额进行支付，不得擅自修改、转让、挪用或逾期支付。
银行承兑汇票管理制度
银行承兑汇票管理办法第一章总则第一条为了规范银行承兑汇票的管理，保障集团公司利益，维护集团经济秩序，保证资金安全，控制资金风险，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《电子商业汇票业务管理办法》等有关规定特制订本办法。
第二条本办法适用于集团公司内部，下属各煤业公司请参照执行。
第三条本办法所指银行承兑汇票包括纸质银行承兑汇票和电子银行承兑汇票。
第二章票据要求第四条下列金融机构作为承兑人的银行承兑汇票可以接受：（一）国有商业银行：中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行等。
（二）股份制及其他银行：交通银行、中信银行、平安银行、广东发展银行、民生银行、招商业银行、华夏银行、中国光大银行、兴业银行和上海浦东发展银行等。
第五条地方商业银行及信用合作社开出的银行承兑汇票可根据实际情况进行收取，拒绝接受商业承兑汇票及财务公司承兑汇票。
．·收取银行承兑汇票时，必须认真鉴定银行承兑汇票的真实性，并对银行承兑汇票记载的各要素进行严格审查，对要素齐全、符合要求的银行承兑汇票，应给交票单位开具收款收据及银行承兑汇票交接单。
对不能辨别真伪，记载要素不全、不符合要求的银行承兑汇票一律不得收取。
查看票据时，应重点查看票面及全部粘单是否整洁，有无污损或涂改现象，如有污损或涂改，应拒收；金额大小写是否一致，如不一致的为无效票据，应拒收；票据上贴有粘单的，每张粘单的第一背书人应在粘口处加盖清晰的与该背书人一致的骑缝章，骑缝章不规范或不清晰的，应要求交票单位出具证明。
第七条收取的承兑汇票时，其直接前手（即客户单位）必须在承兑汇票上背书，必须保证票据背书的一致性，如下图所示。
被背书被背书被背书被背书被背书FDEBC背书人背书人B E A 背书人C 背书人背书人D（签章）（签章）（签章）（签章）（签章）年年月日月年年月日月日日月年日第八条交纳承兑汇票的单位，必须保证交纳承兑汇票的真实性和合法性，必须保证承兑汇票能够贴现和到期承付。
商业承兑汇票银行管理制度
商业承兑汇票银行管理制度第一章绪论第一条为规范商业承兑汇票的管理行为，保障商业银行的资金安全，促进金融市场的健康发展，制定本制度。
第二条本制度适用于商业承兑汇票业务管理的相关单位。
第三条商业承兑汇票是商业银行向持票人支付一定金额，由付款人在一定期限内交给收款人支付的票据。
第四条商业承兑汇票的管理应当遵循“安全、合规、效率、公平”的原则。
第五条商业银行应当制定完善的商业承兑汇票管理制度，建立相关流程和规范，确保业务的稳健运行。
第二章商业承兑汇票的发放和承兑第六条商业银行在发放商业承兑汇票时，应当对持票人的身份、资信等进行审查，确保发放的商业承兑汇票具有真实性和合法性。
第七条商业银行在承兑商业承兑汇票时，应当对出票人的信用状况进行评估，确保出票人具有偿还能力。
第八条商业银行在发放和承兑商业承兑汇票时，应当制定严格的内部审核程序，确保商业承兑汇票符合相关法律法规和银行内部规定。
第九条商业银行应当建立健全的商业承兑汇票发放和承兑记录，对相关信息进行严格管理和保存。
第十条商业银行应当建立有效的风险预警机制，对潜在的风险进行及时的监控和预防。
第三章商业承兑汇票的转让和贴现第十一条商业承兑汇票持有人在向商业银行转让商业承兑汇票时，应当凭有效身份证明，并填写相关转让手续。
第十二条商业承兑汇票持有人向商业银行贴现商业承兑汇票时，应当提供真实有效的商业承兑汇票和相关贴现手续。
第十三条商业银行在接受商业承兑汇票转让和贴现时，应当对商业承兑汇票的真实性和有效性进行核查，确保商业承兑汇票具有合法性。
第十四条商业银行在贴现商业承兑汇票时，应当根据商业承兑汇票的到期日和金额，合理确定贴现利率和费用。
第十五条商业银行应当建立健全的商业承兑汇票转让和贴现的审批程序，确保相关业务的合规性和风险控制。
第四章商业承兑汇票的结算和清算第十六条商业银行在商业承兑汇票到期日向出票人支付商业承兑汇票金额时，应当根据商业承兑汇票的真实性和有效性进行支付。
银行承兑汇票管理制度
银行承兑汇票管理制度银行承兑汇票是商业活动中常用的一种付款方式。
银行承兑汇票的管理制度是指银行为规范自身业务流程和保障客户利益所制定的一套有关承兑汇票业务的规章制度。
下面，我们将详细介绍银行承兑汇票管理制度的相关内容。
一、承兑汇票的定义承兑汇票指出票人凭在到期日支付一定金额的约定，向承兑银行申请承兑，并经承兑银行加盖印章后，向收款人支付货款的票据。
承兑汇票具有法定的财产转移作用，一般被用于企业之间的商业交易。
二、承兑汇票的种类1、按是否付款人与收款人：（1）商业承兑汇票：由企业之间或企业与个人之间所开出来的承兑汇票。
（2）金融机构承兑汇票：银行、信托、保险等金融机构之间或银行与个人之间所开出来的承兑汇票。
2、按承兑银行的性质：（1）同城承兑汇票：指承兑银行和出票人、收款人在同一个城市范围内。
（2）异地承兑汇票：指承兑银行和出票人、收款人不在同一个城市范围内。
三、银行承兑汇票管理制度的内容1、客户资格审查制度在承兑汇票业务中，银行应提高对客户的资格审查。
具体来说，银行需要开展对客户资格的审查工作，对客户的资信情况、信用记录、经营状况等方面进行全面了解，从而确保该客户能够按时支付票款。
2、贴现承兑汇票管理制度在贴现承兑汇票业务中，银行应提高风险防范意识。
具体来说，银行需要对贴现汇票的有效性、背书人的资格以及票据到期日等方面进行仔细检查，确保该汇票符合银行的承兑汇票贴现要求，且无任何纠纷。
3、票据背书管理制度银行在承兑汇票业务中还需遵循票据背书管理制度。
具体来说，银行应对票据的背书情况进行评估，确保背书人的身份符合相关要求，同时在票据清算过程中加强票据安全防范措施，防止票据的假冒、伪造等情况。
4、票据管理制度票据管理制度是银行在承兑汇票业务中必须遵循的规章。
具体来说，银行应对票据的规范使用进行管理，制定严格的票据登记制度，确保每一张承兑票据的使用合法、有效，并做到票据的妥善保管。
5、资金结算管理制度承兑汇票业务涉及到较大的金额，因此，银行在承兑汇票业务中需要严格遵循资金结算管理制度。
市场银行承兑汇票业务的管理规定
市场银行承兑汇票业务的管理规定一、总则承兑汇票是市场银行作为支付行为的一种业务形式，旨在为客户提供便捷的支付工具，并促进市场经济的发展。
为规范承兑汇票业务，提升金融机构的风险管理能力，特制定本管理规定。
二、业务流程1. 客户申请：客户需提供有效身份证明及相应的资信证明材料，并填写《市场银行承兑汇票申请表》。
2. 风险评估：市场银行应根据客户的资信状况及背景进行风险评估，确定是否承兑该汇票。
3. 承兑决策：市场银行根据风险评估的结果，进行承兑决策。
如果决定承兑汇票，应签署《市场银行承兑汇票协议》，并通知客户。
4. 汇票签发：承兑行应在规定的时间内签发承兑汇票，并将其交付给客户。
5. 资金划转：当汇票到期时，市场银行应按照约定的方式支付相应的款项给收款人，并进行账务处理。
三、承兑汇票的管理要求1. 客户资信审核：市场银行应严格审核客户的资信状况，包括信用记录、财务状况、经营情况等，并根据审核结果决定是否承兑汇票。
2. 信用额度设定：市场银行应为每个客户设定不同的信用额度，并根据客户的资信状况进行动态调整。
3. 严禁超期承兑：市场银行应确保承兑汇票的期限不得超过规定的最长期限，并对超期承兑行为进行严肃处理。
4. 监测资金流动：市场银行应加强资金流动的监测，确保承兑汇票的支付能力，防止因资金不足导致无法兑付。
5. 风险分散：市场银行应将承兑汇票业务进行风险分散，避免因单一客户的违约而引发的大面积风险。
6. 信息披露：市场银行应及时向相关部门披露承兑汇票业务的风险状况，并做好风险防范工作。
7. 风险控制：市场银行应建立完善的风险控制机制，包括内部风险管理部门、风险评估模型等，确保风险可控。
8. 外部协作：市场银行应积极与其他金融机构、监管部门等进行合作，共同防范承兑汇票业务风险。
四、监督检查市场银行承兑汇票业务应接受监管部门的监督检查，做到业务规范、风险可控。
监管部门有权对市场银行的承兑汇票业务进行调查，要求其提供相关的业务信息。
银行承兑汇票管理制度
銀行承兌匯票管理辦法第一章總則第一條為了規範銀行承兌匯票的管理，保障集團公司利益，維護集團經濟秩序，保證資金安全，控制資金風險，根據《中華人民共和國票據法》、《票據管理實施辦法》、《電子商業匯票業務管理辦法》等有關規定特制訂本辦法。
第二條本辦法適用於集團公司內部，下屬各煤業公司請參照執行。
第三條本辦法所指銀行承兌匯票包括紙質銀行承兌匯票和電子銀行承兌匯票。
第二章票據要求第四條下列金融機構作為承兌人的銀行承兌匯票可以接受：（一）國有商業銀行：中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行和中國建設銀行等。
（二）股份制及其他銀行：交通銀行、中信銀行、平安銀行、廣東發展銀行、民生銀行、招商業銀行、華夏銀行、中國光大銀行、興業銀行和上海浦東發展銀行等。
第五條地方商業銀行及信用合作社開出的銀行承兌匯票可根據實際情況進行收取，拒絕接受商業承兌匯票及財務公司承兌匯票。
·收取銀行承兌匯票時，必須認真鑒定銀行承兌匯票的真實性，並對銀行承兌匯票記載的各要素進行嚴格審查，對要素齊全、符合要求的銀行承兌匯票，應給交票單位開具收款收據及銀行承兌匯票交接單。
對不能辨別真偽，記載要素不全、不符合要求的銀行承兌匯票一律不得收取。
查看票據時，應重點查看票面及全部粘單是否整潔，有無汙損或塗改現象，如有汙損或塗改，應拒收；金額大小寫是否一致，如不一致的為無效票據，應拒收；票據上貼有粘單的，每張粘單的第一背書人應在粘口處加蓋清晰的與該背書人一致的騎縫章，騎縫章不規範或不清晰的，應要求交票單位出具證明。
第七條收取的承兌匯票時，其直接前手（即客戶單位）必須在承兌匯票上背書，必須保證票據背書的一致性，如下圖所示。
第八條交納承兌匯票的單位，必須保證交納承兌匯票的真實性和合法性，必須保證承兌匯票能夠貼現和到期承付。
第三章承兌收取第八條收票人收取銀行承兌匯票（包括紙質和電子）時，需要填寫《**集團承兌匯票交接單》（交接單一式四份，一份交給客戶，一份交由財務中心核算人員記帳，一份由收票人留存，一份由匯票管理人留存）。
银行承兑汇票安全管理制度
第一章总则第一条为加强银行承兑汇票（以下简称“汇票”）的安全管理，防范风险，保障银行、企业及个人的合法权益，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，结合本行实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本行办理的各类汇票业务，包括但不限于汇票的签发、承兑、贴现、托收、支付等环节。
第三条汇票安全管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规和行业规范，确保汇票业务合法合规进行；（二）风险防控原则：建立健全风险管理体系，加强对汇票业务的风险识别、评估、监控和处置；（三）安全保密原则：严格保密汇票业务信息，防止信息泄露和滥用；（四）责任追究原则：明确责任主体，对违反本制度的行为依法追究责任。
第二章组织架构与职责第四条本行设立汇票安全管理领导小组，负责汇票安全管理的总体决策和指导。
第五条汇票安全管理领导小组下设以下工作小组：（一）风险管理小组：负责汇票业务风险识别、评估、监控和处置；（二）技术保障小组：负责汇票业务系统的安全运行和技术支持；（三）监督检查小组：负责汇票业务的监督检查和违规行为的查处。
第六条各部门、各岗位应明确职责，加强协作，共同维护汇票业务安全。
第三章风险管理第七条建立健全汇票业务风险管理体系，包括风险识别、评估、监控和处置等方面。
第八条定期对汇票业务进行风险评估，根据风险评估结果制定相应的风险控制措施。
第九条加强对汇票业务关键环节的监控，包括但不限于：（一）汇票签发：严格审查汇票签发人的资格和真实性，确保汇票签发合法合规；（二）汇票承兑：对承兑申请进行严格审查，确保承兑业务的合法性和安全性；（三）汇票贴现：对贴现申请进行风险评估，确保贴现业务的合法性和安全性；（四）汇票托收：加强对托收业务的监管，确保托收业务的合规性和安全性。
第十条建立汇票业务风险处置机制，对发现的风险及时进行处置，防止风险扩大。
第四章安全保密第十一条严格保密汇票业务信息，包括但不限于汇票持有人、金额、到期日等敏感信息。
银票管理规定(旧版)
银行承兑汇票管理制度第一章总则第一条为加强银行承兑汇票（以下简称票据）管理、规范银行承兑汇票的保管及使用、规避银行承兑汇票的传递及操作风险、明确银行承兑汇票的管理及操作程序，特制定本制度。
第二章票据传递第二条票据在公司总部与分公司之间传递时，必须有专人负责保管传递，同时开具财务收据或填列内部往来单及票据明细表做为内部往来账务处理的原始凭证。
第三条出纳审核接收到的票据，包括票面信息、书写背书及签章情况等。
接收的票据（问题票据除外）应于接收当日录入浪潮应收票据管理模块及资金日报表，全面反映票据的收支情况，每日盘点保证帐实相符。
出纳应将票据视同现金保管。
第四条当票据或票据业务相关的金融政策发生变化或金融机构更新相关规定的，出纳应及时通知销售部门，提醒接收票据时应注意的事项。
第三章票据查询第五条出纳应将接收的票据在银行办理票据查询，随时跟踪登记票据查询的回复情况。
第六条承兑银行在回复票据查询时，对查询内容提出异议的，出纳应对问题票据进行及时有效的处理，以控制票据风险。
第七条当客户要求对票据开出正规财务收据时，出纳在判断票据无问题或票据存在的问题已经解决后，可以开出财务收据。
第四章问题票据处理第八条出纳对接收的存在影响正常流通、转让等问题的票据应及时处理或解决，同时通知财务相关岗位此票据暂不能做为销售回款入账提货，待票据问题解决后，再通知入账。
第九条出纳应在票据接收后的5日内（节假日或法定假日顺延）将问题票据处理完毕，期限届满后票据仍不能正常使用时，应与销售部门沟通及时办理票据退/换手续。
第十条出纳应对已经处理或解决的问题票据做好记录，包括票据存在的问题、处理时间、问题单位、处理结果等。
第五章票据背书转让第十一条正确书写票据被背书人名称是票据背书转让时的绝对记载事项，要求书写票据背书时字迹清晰、字体规范，保证票据背书连续。
第十二条对外转让票据，依据审核无误的会计凭证及接收单位提供收据或收款凭证上加盖的财务专用章填写被背书人名称，并正确加盖公司财务印章。
银行承兑汇票管理制度
银行承兑汇票管理制度银行承兑汇票管理制度目的：该制度的目的是规范公司银行承兑汇票的收取和使用过程，确保票据流转安全，保证票据核算及时准确、账实相符，防范资金风险。
范围：本制度适用于XX公司银行承兑汇票业务，分、子公司可参照执行。
定义及关键控制点：1.银行承兑汇票用途包括背书转让、贴现、质押、到期托收。
2.各部门、子公司未经批准不得收取国内信用证、商业承兑汇票、单张票面金额超过100万的银行承兑汇票和期限超过六个月（或十二个月）的电子银行承兑汇票，如因特殊原因需收取的，经办人提交书面报告报总经理和财务总部总监审批。
3.财务管理部原则上不收取瑕疵票据，如因特殊原因需收取的，经办人提交书面报告报总经理和财务总监审批，报告中需承诺解决时间，解决时间期限为十天。
如在承诺时间内未解决，财务管理部对瑕疵票据计算贴现利息（贴现年利率为x%）。
财务部根据甲方代表财务管理部计算的贴现利息的x 倍直接挂责任人个人账。
计算公式：贴现利息=银票金额*Ｘ%/360*（计算日期-收票日期）。
4.根据《票据法》规定过期的银行承兑汇票不允许背书转让，原则上财务管理部不收取过期银行承兑汇票，因特殊原因需收取的，待银行承兑汇票托收到账后才计回款。
银行承兑汇票的审核要点：银行承兑汇票是由银行担任承兑人的一种可流通票据。
承兑是指承兑人在汇票到期日无条件的向收款人支付汇票金额的票据。
银行承兑汇票是建立在银行信用的基础上，是对商业汇票的一种承兑。
特点是约期付款，实际上是一种授信行为，XXX承担了最终无条件付款的责任。
纸质银行承兑汇票的付款期限一般为3个月或6个月，最长不得超过6个月，电子承兑汇票最长期限不超过12个月。
审核要点包括：1.经办人员在收到银行承兑汇票后，请认真检查票据的要素是否完整和连续，包括日期与付款日期填写规范、大小写金额一致、预留印鉴与之对应单位名称一致、银行加盖审核印章、票据背书连续，注意同一单位不能连续背书、印鉴清晰并加盖在指定位置，不能压章、背书填写是否涂改或者不完整、粘贴单格式与汇票背面的格式一样、寄到结算中心的票据不能过期（票据到期日之前）。
承兑汇票管理制度承兑汇票
承兑汇票管理制度承兑汇票承兑汇票管理制度第一章总则第一条为加强公司银行票据管理，进一步规范银行票据行为，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》和《票据管理实施办法》的有关规定，制定本制度第二条本制度所称承兑汇票包括：银行承兑汇票和商业承兑汇票。
第二章票据收取第一条承兑汇票的收取，是指公司按合同规定向客户收取的用于支付货款及保证金等的承兑汇票。
其他经济往来，不得收取承兑汇票。
特殊原因需收取承兑汇票时必须经集团董事长同意。
第二条公司收取的承兑汇票时，其直接前手（即客户单位）必须在承兑汇票上背书。
第三条交纳承兑汇票的单位，必须保证交纳承兑汇票的真实性和合法性，必须保证承兑汇票能够贴现和到期承付。
第四条收取银行承兑汇票的出票人开户行原则上为信誉良好的商业银行。
如工商银行、建设银行、农业银行、中国银行四大银行。
收取商业承兑汇票的出票人必须是信誉良好、经营状况良好、财务状况良好、社会信誉度较高的企业，必须经集团董事长同意后方可收取。
第五条公司收取银行承兑汇票时，必须认真鉴定银行承兑汇票的真实性，并对银行承兑汇票记载的各要素进行严格审查，对要素齐全、符合要求的银行承兑汇票给交票单位开具收款收据，并在收据上注明交票单位的全称、银行承兑汇票号码，并由交票单位的工作人员在收据上签字（集团内收取加工费暂不执行）。
对不能辨别真伪，记载要素不全、不符合要求的银行承兑汇票一律不得收取。
收取商业承兑汇票时给交票单位开具的收款收据必须注明待本汇票承兑后收据才有效。
第三章票据管理第一条公司对收到的银行承兑汇票、商业承兑汇票要视同现金管理，指定专人，设定专门账簿进行登记。
第二条公司收到承兑汇票，经审查无误后，出纳员应及时开具收款收据并登记台账。
登记完毕，将承兑汇票妥善保管。
分管会计不定期进行账、票的检查、核对工作，保证账票相符，如有不符的，要查明情况，及时处理。
第三条出纳员要认真仔细地登记承兑汇票收取、承兑、贴现、退回台账。
银行承兑汇票管理制度
银行承兑汇票管理办法第一章总则第一条为了规范银行承兑汇票的管理，保障集团公司利益，维护集团经济秩序，保证资金安全，控制资金风险，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《电子商业汇票业务管理办法》等有关规定特制订本办法。
第二条本办法适用于集团公司内部，下属各煤业公司请参照执行.第三条本办法所指银行承兑汇票包括纸质银行承兑汇票和电子银行承兑汇票.第二章票据要求第四条下列金融机构作为承兑人的银行承兑汇票可以接受：（一)国有商业银行：中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行等.（二）股份制及其他银行：交通银行、中信银行、平安银行、广东发展银行、民生银行、招商业银行、华夏银行、中国光大银行、兴业银行和上海浦东发展银行等。
第五条地方商业银行及信用合作社开出的银行承兑汇票可根据实际情况进行收取，拒绝接受商业承兑汇票及财务公司承兑汇票.·收取银行承兑汇票时，必须认真鉴定银行承兑汇票的真实性，并对银行承兑汇票记载的各要素进行严格审查，对要素齐全、符合要求的银行承兑汇票，应给交票单位开具收款收据及银行承兑汇票交接单。
对不能辨别真伪，记载要素不全、不符合要求的银行承兑汇票一律不得收取.查看票据时，应重点查看票面及全部粘单是否整洁，有无污损或涂改现象,如有污损或涂改,应拒收；金额大小写是否一致，如不一致的为无效票据，应拒收；票据上贴有粘单的，每张粘单的第一背书人应在粘口处加盖清晰的与该背书人一致的骑缝章,骑缝章不规范或不清晰的，应要求交票单位出具证明.第七条收取的承兑汇票时，其直接前手(即客户单位）必须在承兑汇票上背书，必须保证票据背书的一致性,如下图所示。
第八条交纳承兑汇票的单位，必须保证交纳承兑汇票的真实性和合法性，必须保证承兑汇票能够贴现和到期承付.第三章承兑收取第八条收票人收取银行承兑汇票（包括纸质和电子）时，需要填写《＊*集团承兑汇票交接单》（交接单一式四份,一份交给客户,一份交由财务中心核算人员记账，一份由收票人留存,一份由汇票管理人留存）。
银行承兑汇票的内控管理制度
银行承兑汇票的内控管理制度银行承兑汇票是指银行作为承兑人，对持票人所列示的特定金额、付款期限等内容承诺支付一定款项的票据。
在银行的业务中，承兑汇票是一项很重要的业务，因此应建立合理的内控管理制度，以下是银行承兑汇票的内控管理制度。
一、内部控制环境银行的内部控制环境是指银行为实现合法经营目标而创造的一种组织文化，包括企业文化、管理层的领导能力和管理层内部监控和评估的态度及激励机制等。
为了保证银行承兑汇票的内部控制环境，银行应满足以下要求：（一）内部控制意识银行的管理层、承兑人员和其他员工都应该充分认识到内部控制的重要性，树立内控意识。
银行应对承兑汇票的业务进行规范、制度化，通过规范的流程和程序完成相关操作，并监控相关风险。
（二）风险管理在承兑汇票的业务中，银行需要时刻关注市场风险，如汇率波动、利率变化等；信用风险，如承兑人信用等。
因此银行需要不断进行风险评估和监控，并调整相关控制措施，规范信用评估标准，以保证承兑业务的风险可控。
（三）体制机制银行应建立健全的内控管理制度，明确管理职责、业务流程、分工板块和审批流程，落实岗位职责，建立规范的管理流程和操作程序。
同时，银行应制定完善的内部控制手册和流程图，并定期进行奖惩评价。
（四）人员素质银行在招聘人员时需注重员工的道德素质、职业素养和专业能力，确保员工能够承担起业务工作。
对承兑人员和相关工作人员进行培训，同时定期进行内部知识和业务培训，提高员工业务素质和对风险意识的认识。
二、内控监督与评价银行应建立一套有效的内控监督和评价机制，来排除异常申请的干扰和人为因素的影响，确保承兑汇票业务的顺利进行。
银行应对承兑汇票业务进行全面的内部审计，包括风险管理、业务流程和资金流转情况等。
同时，银行应严格控制承兑汇票的数量和票据的有效期限，及时进行更新，并依据制度要求对承兑汇票的相关人员进行定期复核和评估。
三、内控制度建设银行内控制度建设需要根据具体业务实际，确立适应的内部控制制度。
银行承兑管理制度
银行承兑管理制度第一章总则第一条为加强银行承兑管理，规范业务操作，保障资金安全，提高服务质量，制定本制度。
第二条本制度适用于银行的承兑业务管理，包括承兑申请、审批、风险控制、后续管理等环节。
第三条银行承兑业务是指银行根据客户的委托和信用状况，接受、支付或承兑由客户开具的票据或汇票等金融工具，并在规定的时间内向客户支付相应款项的金融服务。
第四条银行应当按照国家法律法规和监管规定，严格执行承兑业务相关要求，规范操作，保障资金安全，提高服务水平。
第五条银行承兑业务包括商业承兑汇票、银行本票、银行汇票等票据承兑业务。
第二章承兑申请与审批第六条客户向银行提交承兑申请时，应当提供真实有效的债权凭证和资信证明材料，并填写完整的承兑申请表。
第七条银行应当对客户提交的承兑申请进行审核，包括审核债权凭证的真实性、完整性，客户的资信状况等。
并根据风险评估结果，决定是否接受承兑申请。
第八条银行在审批承兑申请时，应当按照相关规定进行合理评估，认真核查客户提交的债权凭证和资信证明材料，对涉及的风险进行科学分析，提出严格审核意见。
第九条银行应当建立健全审批制度，明确审批权限和程序，确保审批程序的合法性、公正性和严谨性。
第三章风险控制措施第十条银行在承兑业务中应当建立风险控制机制，包括信用风险、市场风险、操作风险和违约风险等各类风险。
第十一条银行应当对客户的资信状况进行严格评估，建立客户信用档案，定期对客户进行信用审核，及时调整授信额度。
第十二条银行应当采取有效措施保证债权凭证的真实性和完整性，确保承兑业务的合规性。
第十三条银行应当建立完善的内部控制制度，规范业务操作流程，确保业务风险的可控性和有效性。
第四章后续管理第十四条银行在承兑业务中应当建立完善的后续管理机制，包括承兑票据的保管、到期兑付、追索等环节。
第十五条银行应当设立专门的票据保管库房，对承兑票据进行规范保管，确保票据的安全性和完整性。
第十六条银行应当制定完善的票据兑付方案，确保在票据到期日能够按时足额兑付。
207 银行银行承兑汇票业务管理规定
207 银行银行承兑汇票业务管理规定《银行银行承兑汇票业务管理规定》（以下简称《规定》）是中国人民银行和银行业监督管理机构共同制定的一项对银行承兑汇票业务进行管理的法规。
本文将对《规定》进行详细介绍。
一、适用范围《规定》适用于所有金融机构和商业银行开展的承兑汇票业务，包括承兑、转贴现、重押等操作。
二、管理要求（一）监控和控制承兑风险银行在开展承兑汇票业务时，应当把握风险控制的底线，防止承兑风险的出现。
具体措施包括：1. 严格审核承兑汇票真伪、合法性和商业信用：银行在承兑汇票前，应对汇票背书、签发人的信誉、事先承诺的保证人等进行全面查证，确保出票人有足够的还款能力，以减少承兑后的违约风险。
2. 严格控制承兑比例：银行应当将承兑汇票的总量和单张承兑金额控制在相应的比例内，避免因过度承兑而导致风险的出现。
3. 加强承兑汇票的风险管理：银行应当对不同性质的承兑汇票加以分类管理，合理安排资金、制定承兑期限等措施，确保风险得到有效控制。
（二）完善内部管理制度银行必须建立完善的承兑汇票业务内部管理制度，包括业务流程、风险控制、内外部沟通、审查把关等方面，以确保业务操作的合规和规范进行。
（三）加强信息披露银行开展承兑汇票业务，应当明确、准确披露相关信息，让客户和利益相关方了解承兑汇票业务的风险和利益，降低交易风险。
具体措施可以采用宣传画、宣传视频等形式，对承兑汇票业务进行详细介绍。
（四）加强监管合作《规定》强调银行应当与监管机构建立良好的合作关系，开展监管信息共享，及时汇报承兑汇票业务相关情况，接受监管机构的指导和监督。
三、管理措施《规定》规定了对银行承兑汇票业务违法违规行为的管理措施，包括警告、处罚款、暂停承兑汇票业务资格、取消承兑汇票业务资格等。
同时，银行应当与监管机构协作，加强对承兑汇票业务的监督和管理，及时发现和惩罚违法违规行为。
四、结语作为银行业重要的票据业务，银行承兑汇票业务对银行及客户都具有重要的意义，同时也存在一定的风险。
公司银行承兑管理制度范本
公司银行承兑管理制度范本一、目的和原则为了加强公司银行承兑的管理，防范财务风险，提高资金使用效率，特制定本管理制度。
本制度遵循安全性、流动性、效益性的原则，确保每一笔银行承兑业务都能合规、高效地运作。
二、适用范围本管理制度适用于公司所有涉及银行承兑汇票的业务活动，包括但不限于申请、签发、贴现、背书转让、兑付等环节。
三、职责划分1. 财务部门负责银行承兑汇票的日常管理工作，包括申请、保管、登记、审计等。
2. 业务部门在开展相关业务时需与财务部门紧密配合，提供必要的贸易合同和发票等凭证。
3. 内审部门定期对银行承兑业务进行审计，确保制度的执行和业务流程的合规性。
四、操作流程1. 申请：业务部门根据业务需要向财务部门提出银行承兑申请，并提供相应的贸易合同及发票。
2. 审核：财务部门负责审核业务部门提交的资料，确认无误后办理银行承兑手续。
3. 签发：银行根据公司的信用状况和贸易背景，决定是否出具银行承兑汇票。
4. 保管：财务部门应当妥善保管银行承兑汇票及相关凭证，防止遗失或损毁。
5. 贴现与转让：根据公司的资金需求，财务部门可按规定程序对持有的银行承兑汇票进行贴现或背书转让。
6. 兑付：到期日，持票人需按时到银行办理兑付手续，确保资金的及时回流。
五、风险管理1. 公司需对银行承兑额度进行严格控制，不得超过公司规定的信用额度。
2. 任何个人或部门不得私自对外开具或接受银行承兑汇票。
3. 对于已贴现或转让的银行承兑汇票，财务部门应实时跟踪资金流向和使用情况。
4. 如遇不可抗力或其他特殊情况导致无法按时兑付，应及时与银行沟通协商解决方案。
六、附则本制度自发布之日起实施，由公司管理层负责解释和修订。
如有与国家法律法规相冲突的地方，以国家法律法规为准。
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银行承兑汇票管理办法
第一章总则
第一条为了规范银行承兑汇票的管理，保障集团公司利益，维护集团经济秩序，保证资金安全，控制资金风险，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《电子商业汇票业务管理办法》等有关规定特制订本办法。
第二条本办法适用于集团公司内部，下属各煤业公司请参照执行。
第三条本办法所指银行承兑汇票包括纸质银行承兑汇票
和电子银行承兑汇票。
第二章票据要求
第四条下列金融机构作为承兑人的银行承兑汇票可以接受：
（一）国有商业银行：中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行等。
（二）股份制及其他银行：交通银行、中信银行、平安银行、广东发展银行、民生银行、招商业银行、华夏银行、中国光大银行、兴业银行和上海浦东发展银行等。
第五条地方商业银行及信用合作社开出的银行承兑汇票
可根据实际情况进行收取，拒绝接受商业承兑汇票及财务公司承兑汇票。
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·收取银行承兑汇票时，必须认真鉴定银行承兑汇票的真
实性，并对银行承兑汇票记载的各要素进行严格审查，对要
素齐全、符合要求的银行承兑汇票，应给交票单位开具收款
收据及银行承兑汇票交接单。
对不能辨别真伪，记载要素不
全、不符合要求的银行承兑汇票一律不得收取。
查看票据时，应重点查看票面及全部粘单是否整洁，有无污
损或涂改现象，如有污损或涂改，应拒收；金额大小写是否
一致，如不一致的为无效票据，应拒收；票据上贴有粘单的，
每张粘单的第一背书人应在粘口处加盖清晰的与该背书人
一致的骑缝章，骑缝章不规范或不清晰的，应要求交票单位
出具证明。
第七条收取的承兑汇票时，其直接前手（即客户单位）必
须在承兑汇票上背书，必须保证票据背书的一致性，如下图
所示。
被背书人被背书人被背书人被背书人被背书人
F D E B C
C 背书人背书人B 背书人A
背书人E （签章）（签章）（签章）（签章）日月日月年年月日背书人D 年年月日（签章）
月年日第八条交纳承兑汇票的单位，必须保证交纳承兑汇票的真实性和合法性，必须保证承兑汇票能够贴现和到期承付。
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第三章承兑收取
第八条收票人收取银行承兑汇票（包括纸质和电子）时，需要填写《**集团承兑汇票交接单》（交接单一式四份，一份交给客户，一份交由财务中心核算人员记账，一份由收票人留存，一份由汇票管理人留存）。
收取时收票人要与交票单位核对登记信息，确保交接单与票据一致，汇票管理人要进行监督核对。
第九条收票人与交票单位办理完成相关手续后，收票人应复印纸质承兑（电子承兑需打印）两份，一份并同汇票原件及《交接单》转交给汇票管理人进行管理，一份收票人留存。
同时收票人应登记《银行承兑汇票收入台账》，进行票据收入日记帐的登记，登记内容包括：收票日期、收票事项、票据类型、票据金额等。
第三章票据存放管理
第十条公司对收到的纸质银行承兑汇票应存入专用
保险柜或指定银行。
指定两人同时在场时，方可开启专用保险柜。
同时设置专用账簿进行登记管理。
第十一条汇票管理人收到电子承兑汇票，应由专人保
管相关银行U盾、密码器等银行转账工具。
第十二条汇票管理人收到承兑汇票（包括纸质和电
子），经审查无误后，登记《银行承兑汇票台账》。
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容包括：票面基本要素、对方企业名称、经办人姓名、收付票时间等。
登记完毕，将承兑汇票妥善保管。
相关主管人员将会定期或不定期进行账票的检查、核对工作，保证账票相符，如有不符的，要查明情况，及时处理。
第十三条汇票管理人要认真仔细地登记银行承兑汇票的
收取、承兑、贴现、支出、退回等情况。
第四章票据出库
第十四条支付票据时票据管理人员应填写《**集团承兑汇票交接单》（交接单一式四份，一份交给收票单位，一份交由财务中心核算人员记账，一份由票据管理人员留存，一份由支出票据人留存）。
票据管理人员必须按规定进行背书，承兑汇票收取方应在《银行承兑汇票转交单》签字，同时在承兑汇票复印件上签字确认。
支出票据人员应及时登记《银行承兑汇票支出台账》。
第十五条根据公司筹资计划需向银行申请贴现或质押时，票据管理人应将填写《银行承兑汇票贴现交接单》，履行相关手续后将票据转交给融资人员，同时登记《银行承兑汇票
支出台账》。
第十六条承兑汇票到期日起十日内向付款人提示付款的，由票据管理人员到开户银行办理托收手续，制作《票据托收汇总单》，并及时登记《银行承兑汇票支出账簿》。
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第五章票据的盘点
第十七条票据管理人员每日要对库存票据进行盘点，并定期编制票据盘点表。
财务中心应组织有关人员对票据进行不定期抽查盘点。
票据日记帐与台帐，台帐与库存数每日要进行核对，票据日记帐与财务帐面数每周要进行核对，保证一致。
第六章票据会计核算
第十八条会计核算人员在核算时，应按票据类型将应收
票据分为纸质银承和电子银承分别进行核算，应收票据科目下分设“纸质票”和“电子票”两个二级科目，再按票据存在的不同状态下设“在库”、“托收”、“质押”等三级科目。
公司收取的各种银行承兑汇票记入“在库”借方；票据付出、贴现、托收、质押记入“在库”贷方，同时记入托收、质押科目或相关科目的借方。
第七章其它
第十九条票据交接单应按月进行编号，编号规则为YC+年
份+月份+序号，例YC1708001。
每月1号重新排序计号。
第二十条票据台账应及时进行登记，每月打印存档；年末整理做为财务档案归档保存。
承兑复印件每月根据账务核算情况进行整理装订，作附件备查。
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第二十一条本制度由集团财务中心负责解释并执行。
第二十二条本制度自下发之日起执行
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