2015年辽宁省基金从业资格：杜邦分析法试题
基金从业资格考试证券投资基金基础知识-----2015年《证券投资基金基础知识》模拟试卷(1)
B．中期趋势
C．短期趋势
D．中期趋势和短期趋势
52、从事( )的人员或机构被称为“天使”投资者，这类投资者一般由各大公司的高级管理人员、退休的企业家、专业投资家等构成，他们集资本和能力于一身，既是创业投资者，又是投资管理者。
A．总资产利润率
B．销售净利率
C．资产周转率
D．权益乘数
4、下列关于净资产收益率的说法，错误的是( )。
A．净资产收益率低，说明企业利用其自有资本获利的能力强，投资带来的收益高
B．由于现代企业最重要的经营目标是最大化股东财富，因而净资产收益率是衡量企业最大化股东财富能力的比率
C．影响净资产收益率的因素有很多，系统研究影响和改善净资产收益率的方法称为杜邦分析法
D．远期合约、期货合约和大部分互换合约都包括买卖双方在未来应尽的义务，期权合约和信用违约互换合约只有一方在未来有义务
43、主动收益=( )。
A．证券组合的真实收益+基准组合的收益
B．证券组合的真实收益-基准组合的收益
C．证券组合的真实收益×基准组合的收益
D．证券组合的真实收益÷基准组合的收益
C．可以通过分散化投资来回避
D．由同一个因素导致大部分资产的价格变动
29、假设某基金在2012年12月3日的单位净值为1.4848元，2013年9月1日的单位净值为1.7886元。期间该基金曾于2013年2月28日每份额派发红利0.275元。该基金2013年2月27日（除息日前一天）的单位净值为1.8976元，则该基金在这段时间内的时间加权收益率为( )。
C．加强负债管理，降低资产负债率
D．加强利润管理，提高利润总额
9、下列关于做市商的表述，不正确的是( )。
基金从业资格证考试习题
基金从业资格考试习题及解析1.(选择题)按照杜邦分析法将财务指标拆解成多项指标的乘积。
关于杜邦分析法，以下表述错误的是( )。
A.权益乘数等于所有者权益除以总资产B.权益乘数主要反映企业的融资能力D.销售利润率可以在一定程度上反应企业的盈利能力正确答案A题目解析本题考查杜邦分析法。
A选项表述错误。
权益乘数等于总资产除以所有者权益。
B选项表述正确。
权益乘数主要反映企业的融资能力。
C选项表述正确。
总资产周转率越大，说明企业的销售能力越强，资产利用效率越高。
D选项表述正确。
销售利润率是指每单位销售收入所产生的利润，所以可以在一定程度上反应企业的盈利能力。
所以A选项说法错误，故本题选择A选项。
2.(选择题)风险价值(VaR)采用概率论和数理统计的方法对风险进行测量，最大的优点是( )，因此具备广泛适用性。
A.可测量投资市场变化的风险并通过一个数值表示B.可准确测量投资组合的风险是否符合预期C.可用于测量不同市场的不同风险并通过一个数值表示D.可测量投资组合的风险并通过一个数值表示正确答案C题目解析本题考查风险价值。
VaR采用概率论和数理统计的方法对风险进行量化和测度，其最大的优点是可用于测量不同市场的不同风险并用一个数值表示出来，因此具有广泛的适用性。
所以C选项说法正确，故本题选择C选项。
3.(选择题)2017年10月16日(周一)，某开放式基金估值表中的明细项目如下:银行存款10000万元，股票市值150000万元，应收股利1000万元，预提审计费用200万元，应付交易费用400万元，应付证券清算款2400万元，基金份额为100000万份。
当日该基金资产份额净值是( )。
A.1.62B.1.55C.1.58D.1.60正确答案C题目解析本题考查基金资产份额净值。
属于资产科目的有:银行存款、股票市值、应收股利;属于负债科目的有:预提审计费用、应付交易费用、应付债券清算款; 基金资产净值=基金的资产-基金的负债=（10000+150000+1000）-（200+400+2400）=158000万元; 基金资产份额净值=基金资产净值/基金份额=158000/100000=1.58。
基金从业资格证试题及答案
基金从业资格证试题及答案一、单选题1. 基金从业资格的考试科目包括以下哪项？A. 基金法律法规B. 基金基础知识C. 基金投资策略D. 所有以上选项2. 根据《基金法》，基金管理人应当具备的条件不包括以下哪项？A. 良好的商业信誉B. 健全的内部管理制度C. 持续盈利的经营状况D. 符合规定的注册资本3. 基金托管人的主要职能是什么？A. 进行基金的投资决策B. 保管基金财产C. 负责基金的会计核算D. 管理基金的营销活动4. 以下哪项不是基金的分类方式？A. 按投资对象分类B. 按基金组织形式分类C. 按基金风险收益特征分类D. 按基金的发行规模分类5. 基金的净值是如何计算的？A. 基金资产净值除以基金份额总数B. 基金资产总额减去基金负债总额C. 基金资产总额加上基金负债总额D. 基金份额总数乘以基金资产净值答案：1.D 2.C 3.B 4.D 5.A二、多选题6. 基金管理人可以从事哪些业务？A. 基金的募集B. 基金的销售C. 基金的投资运作D. 基金的托管7. 基金的运作费用包括以下哪些？A. 管理费B. 托管费C. 销售服务费D. 业绩报酬8. 投资者在购买基金时，需要关注基金的哪些信息？A. 基金的过往业绩B. 基金的投资策略C. 基金的风险收益特征D. 基金管理人的资质9. 基金的收益分配方式包括以下哪些？A. 现金分红B. 红利再投资C. 定期分红D. 不定期分红10. 基金的风险控制措施包括以下哪些？A. 资产配置B. 风险预算C. 止损机制D. 杠杆操作答案：6.ABC 7.ABC 8.ABCD 9.ABD 10.ABC三、判断题11. 基金管理人可以自行决定基金的分红政策。
（错误）12. 基金托管人可以对基金的投资决策提供建议。
（错误）13. 基金的净值每日至少公布一次。
（正确）14. 基金的份额可以在任何时间自由赎回。
（错误）15. 基金管理人必须向投资者披露基金的所有费用。
2015年上半年上海基金从业资格：杜邦分析法考试试题
2015年上半年上海基金从业资格：杜邦分析法考试试题本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分及格。
一、单项选择题(在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干后的括号内。
错选、多选或未选均无分。
本大题共30小题，每小题2分，60分。
)1、下列属于我国基金交易费用的有__。
A．印花税B．开户费C．过户费D．经手费2、目前，我国开放式基金，按照__对上市流通的有价证券进行估值。
A．收盘价B．平均价C．开盘价D．加权平均价3、基金销售市场细分的原则中，__要求销售机构能够清楚地认识不同细分市场的客户差异。
A．易入原则B．可测原则C．成长原则D．识别原则4、证券投资基金__的特征表现为将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行投资。
A．集合理财B．分散风险C．专业管理D．风险共担5、营业推广是基金销售重要的促销手段之一，下列说法不正确的有__。
A．营业推广能够实现让投资者在较长时期内较迅速和较大量地购买某一基金产品B．销售网点宣传、举办投资者交流活动和费率优惠都是基金销售中常用的营业推广手段C．基金销售机构可以召开研讨会向特定或者不特定的投资者群体传达投资理念和投资策略D．营业推广多数属于长期性的刺激工具6、以下关于开放式基金认购、申购和赎回费的说法中，正确的有__。
A．赎回费率不得超过基金份额赎回金额的百分之五B．认购费和申购费可以在赎回时从赎回金额中扣除C．基金管理人可以根据投资人赎回金额的数量适用不同的赎回费率标准D．基金管理人可以根据基金份额持有人持有基金份额的期限适用不同的赎回费率标准7、对证券投资基金的特点，下列认识正确的有__。
A．基金一般都有最低投资限额要求B．是“不能将鸡蛋放在一个篮子里”理论在现实中的具体运用C．将分散的资金集中起来以信托方式交给专业机构进行投资运作D．以科学的投资组合降低风险、提高收益是基金的一大特点8、《证券投资基金法》规定，成立基金管理公司，实缴货币资本不得低于__元人民币。
2015年12基金从业《基金法律法规》真题及答案解析
2015年12基金从业《基金法律法规》真题及答案解析1.下列关于证券投资基金特点的说法，不正确的是( )。
A.集中托管、保障安全B.组合投资、分散风险C.严格监管、信息透明D.利益共享、风险共担【答案】A【解析】证券投资基金的特点有：①集合理财、专业管理;②组合投资、分散风险;③利益共享、风险共担;④严格监管、信息透明;⑤独立托管、保障安全。
【考点】基金宣传推介材料规范2.金融资产一般分为( )两类。
A.货币类金融资产和债权类金融资产B.债权类金融资产和股权类金融资产C.衍生类金融资产和货币类金融资产D.股权类金融资产和票据类金融资产【答案】B【解析】金融资产一般分为债权类金融资产和股权类金融资产这两类。
【考点】基金宣传推介材料规范3.下列关于证券投资基金在全球的发展特征的说法，不正确的是( )。
A.美国占据主导地位，其他国家和地区发展迅猛B.封闭式基金成为证券投资基金的主流产品C.基金资产的资金来源发生了重大变化D.基金市场竞争加剧，行业集中趋势突出【答案】B【解析】目前，证券投资基金在全球发展的主要特征有：①美国占据主导地位，其他国家和地区发展迅猛;②开放式基金成为证券投资基的主流产品;③基金市场竞争加剧，行业集中趋势突出;④基金资产的资金来源发生了重大变化，机构投资者不断成为基金的重要资金来源。
【考点】基金的交易、申购和赎回4.下列关于科学合理的基金分类意义的说法，不正确的是( )。
A.有助于投资者加深对各种基金的认识B.有助于投资者对基金风险收益特征的把握C.有助于确保投资者的基金投资获利D.有利于监管部门实施更有效的分类监管【答案】C【解析】随着基金数量、品种的不断增多，对基金进行科学合理的分类，无论是对投资者、基金管理公司，还是对基金研究评价机构、监管部门来说，都有重要意义。
对基金投资者而言，基金数量越来越多，投资者需要在众多的基金中选择适合自己风险收益偏好的基金。
科学合理的基金分类将有助于投资者加深对各种基金的认识及对风险收益特征的把握，有助于投资者做出正确的投资选择与比较。
基金从业资格考试《基金基础知识》历年真题和解析答案0112-87
基金从业资格考试《基金基础知识》历年真题和解析答案0112-871、关于债券到期收益率，以下表述错误的是（）。
【单选题】A.其他因素相同情况下，固定利率债券比零息债券的到期收益率要低B.票面利率与债券到期收益率呈同方向增减C.再投资收益率的变化会影响投资者实际的持有到期收益率D.债券市场价格与到期收益率呈反向增减正确答案:A答案解析:到期收益率的影响因素主要有以下四个：（1）票面利率。
在其他因素相同的情况下，票面利率与债券到期收益率呈同方向增减。
（2）债券市场价格。
在其他因素相同的情况下，债券市场价格与到期收益率呈反方向增减。
（3）计息方式。
不同的计息方式会使得投资者获得利息的时间不同，在其他因素相同的情况下，固定利率债券比零息债券的到期收益率要高。
（4）再投资收益率。
由于计算到期收益率时假定利息可以以相同于到期收益率的水平再投资，但在市场利率波动的情况下，再投资收益率可能不会维持不变，会影响投资者实际的持有到期收益率。
2、假定某基金的总资产为120亿元，总负债为34亿元，发行在外的基金份额总数为50亿份，那么其基金份额净值为（）元。
【单选题】A.1.65元B.1.72元C.1.44元D.1.96元正确答案:B答案解析:基金份额净值=（基金资产-基金负债）/基金总份额=（120-34）/50=1.72（元）。
3、不动产投资的类型不包括（）。
【单选题】A.地产投资B.商业房地产投资C.工业用地投资D.基金产品投资正确答案:D答案解析:不动产投资的类型包括：地产投资、商业房地产投资、工业用地投资、酒店投资和养老地产等其他形式的投资。
4、在杜邦财务分析体系中，假设其他情况相同，下列说法中错误的是（）。
【单选题】A.权益乘数越大，则负债越重B.权益乘数越大，则净资产收益率越大C.权益乘数越大，则资产负债率越大D.权益乘数越大，则流动比率越大正确答案:D答案解析:该题选择错误的选项，D项说法错误，权益乘数与流动比率没有关系。
常考计算题精选—基金从业资格考试
第六章投资管理基础存货周转率1. 假设企业年初存货是20 000元，年末存货是5 000元，那么年均存货是（）元。
A.7 000B.25 000C.12 500D.3 5002. 某企业期初存货200万元，期末存货300万元，本期产品销售收入为1500万元，本期产品销售成本为1 000万元，则该存货周转率为（）。
A.3.3B.4C.5D.6销售利润率＝净利润／销售收入，指每单位销售收入所产生的利润总资产周转率＝年销售收入／年均总资产，衡量一家企业所有资产的使用效率权益乘数＝资产／所有者权益，又称杠杆比率一家企业的盈利能力综合取决于企业的销售利润率，使用资产的效率和企业的财务杠杆。
3. 某公司在2012年度，销售利润率为18%，总资产周转率为0.8，权益乘数为2，该公司的净资产收益率为（）。
A. 28.8%B. 14.4%C. 36%D. 18%4. 甲公司2015年与2014年相比，销售利润率下降10%，总资产周转率提高10%，假定其他条件与2014年相同。
则2015年与2014年相比，甲公司的净资产收益率为（）。
A.无法确定高低变化B.有所提高C.保持不变D.有所下降单利和复利i代表利息，t代表时间。
100万元，按单利10%计算，5年后可获得（）万元。
A.110B.150C.161D.1806. 将1 000元存入银行，按单利计算，5年后能取到的总额是1 250元，银行的年利率是（）。
A.5%B.6%复利：复利是利息的另一种方法。
按这种方法，7. 张先生打算在5年后获得200000元，银行年利率为12%，复利计息，张先生现在应存入银行（）元。
A.120000B.132320C.113485D.150000标准差／方差标准差和方差的大小表示某一组数据分布的离散程度。
方差和标准差越大，表示这组数据的分别越散，其波动性和不可预测性越强。
第七章权益投资可转换债券／可转换比例用于可转债的转换计算，可转债即在一段时间内，持有者有权按照约定的转换价格或转换比公式为8. 某可转换债券面值为500元，规定其转换价格为25元，则转换比例为（）。
基金从业资格考试题目及答案
基金从业资格考试题目及答案一、单选题1. 基金从业资格考试的主要目的是（）。
A. 提高个人投资技能B. 规范基金行业从业人员行为C. 增加基金产品的多样性D. 提升基金公司的盈利能力答案：B2. 基金从业资格考试的合格标准是（）。
A. 单科成绩达到60分B. 单科成绩达到70分C. 两科成绩均达到60分D. 两科成绩均达到70分答案：C3. 基金从业资格考试的科目包括（）。
A. 基金法律法规、基金基础知识B. 基金法律法规、基金投资分析C. 基金基础知识、基金投资分析D. 基金法律法规、基金基础知识、基金投资分析答案：A4. 基金从业资格考试的报名方式是（）。
A. 现场报名B. 电话报名C. 网络报名D. 邮寄报名答案：C5. 基金从业资格考试的有效期是（）。
A. 1年B. 2年C. 3年D. 4年答案：B二、多选题6. 基金从业资格考试的报名条件包括（）。
A. 年满18周岁B. 具有完全民事行为能力C. 具有高中以上学历D. 无不良记录答案：A、B、D7. 基金从业资格考试的考试形式包括（）。
A. 笔试B. 口试C. 机试D. 实操答案：C8. 基金从业资格考试的考试内容包括（）。
A. 基金法律法规B. 基金基础知识C. 基金投资分析D. 基金风险管理答案：A、B9. 基金从业资格考试的考试题型包括（）。
A. 单选题B. 多选题C. 判断题D. 简答题答案：A、B、C10. 基金从业资格考试的合格标准是（）。
A. 单科成绩达到60分B. 两科成绩均达到60分C. 单科成绩达到70分D. 两科成绩均达到70分答案：B三、判断题11. 基金从业资格考试合格后，成绩永久有效。
（）答案：×（错误）12. 基金从业资格考试的报名费为200元。
（）答案：×（错误）13. 基金从业资格考试的报名条件包括具有完全民事行为能力。
（）答案：√（正确）14. 基金从业资格考试的考试形式为笔试。
（）答案：×（错误）15. 基金从业资格考试的考试内容包括基金法律法规和基金基础知识。
基金从业《基金基础知识》知识点：杜邦分析法
2017年基金从业《基金基础知识》知识点：杜邦分析法知识点：杜邦分析法
1.杜邦分析法是一种用来评价企业盈利能力和股东权益回报水平的方法，它利用主要的财务比率之间的关系来综合评价企业的财务状况。
最早由美国杜邦公司使用，因此称为杜邦分析法。
2.杜邦恒等式
（1）净资产收益率
净资产收益率＝净利润／所有者权益＝（净利润／总资产）×（总资产／所有者权益）＝资产收益率×权益乘数
（2）资产收益率、
资产收益率＝净利润／总资产＝（净利润／销售收入）×（销售收入／总资产）＝销售利润率×总资产周转率
（3）净资产收益率
净资产收益率＝销售利润率×总资产周转率×权益乘数
（4）通过杜邦恒等式，我们可以看到一家企业的盈利能力综合取决于企业的销售利润率、使用资产的效率和企业的财务杠杆。
第1页。
基金从业资格考试必考真题密卷及解析(2)
1.[单选题]关于资产组合分散化，以下表述正确的是（）。
A、当把越来越多的证券加入到资产组合当中时，资产组合的方差会逐步接近0B、适当的分散化可以减少或消除非系统性风险C、除非资产组合包含了至少30只以上的个股，否则分散化降低风险的好处不会充分地发挥出来D、分散化减少资产组合的期望收益，因为它减少了资产组合的总体风险答案：B解析：方差衡量的是总风险，而总风险包括系统风险和非系统风险，非系统风险可以分散，而系统风险不能分散，所以适当的分散化可以减少或消除非系统性风险，当把越来越多的证券加入到资产组合当中时，资产组合的风险表现为系统风险，故A错误、B正确。
当资产组合包含两只或两只以上相关性弱的资产，分散化降低风险的好处就可以显现出来，一般认为当包含了30只以上的个股，资产组合的非系统性风险就可以消除，故C错误。
分散化可以在不减少资产组合的期望收益的前提下减少资产组合的总体风险，故D错误。
2.[单选题]关于强有效市场，以下表述正确的是（）。
A、长期来看，跟踪同一指数的指数增强型基金大概率能战胜ETFB、长期来看，投资某行业的偏股型基金大概率能跑赢追踪同一行业的指数增强型基金C、长期来看，采取主动投资策略的偏股型基金大概率能跑赢市场D、长期来看，采取被动投资策略的指数基金才是最佳选择答案：D解析：如果市场是强有效的，各种投资策略均不能获得超额收益，只能赚取风险调整的平均市场报酬率，所以不存在谁跑赢谁的情况，所以采取被动投资策略的指数基金才是最佳选择，可减少不必要的交易成本。
3.[单选题]证券m与n之间的相关系数为-0.5，以下说法正确的是（）。
A、m与n正相关B、m与n不相关C、m与n的相关性无法判断D、m与n负相关答案：D解析：相关系数为正，两个证券正相关；相关系数为负，两个证券负相关；相关系数为0，两个证券不相关。
4.[单选题]以下可以为企业提供短期资金融通手段的货币市场工具是（）。
I．商业票据II．银行承兑汇票III．股份回购协议IV．短期融资券A、I、II、III、IVB、II、III、IVC、I、II、IVD、I、II、III答案：C解析：债券回购属于货币市场工具，但股份回购协议不是。
基金从业科目二历年真题一
试卷名称:基金科目二一、单选题1、除中国证监会另有规定外，以下行为中QDII基金一定不得有的是（）。
A、借入现金B、购买贵金属C、投资公募基金D、交易金融衍生品答案：B解析：QDII禁止投资行为：（1）购买不动产。
（2）购买房地产抵押按揭。
（3）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证。
（4）购买实物商品。
（5）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。
该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%。
（6）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外。
（7）参与未持有基础资产的卖空交易。
（8）从事证券承销业务。
（9）中国证监会禁止的其他行为。
2、张先生2013年末投资某基金200万元，当时该基金单位净值为1.00元。
到2014年末该基金的单位净值为1.080元时，张先生增加投资300万元。
2015年末该基金的单位净值1.188元，假设此期间基金未分红，则张先生2015年一年期的投资总收益为（）万元。
A、51.6B、49.6C、30D、53.8答案：A解析：张先生在2015年，可以获得两份投资的收益：一份是2013年投资的200万，持有200万份，在2015年初到年末的基金份额净值变化为：1.188-1.080=0.108元，收益为200×0.108=21.6万元；一份是2014年底投资的300万，获得收益：（300/1.08）×（1.188-1.080）=30万元；合计收益：21.6+30=51.6万元。
说明：因题干中，没有给出申购基金的费率，故计算过程忽略申购费用。
3、买断式回购首期资金结算额的计算公式为（）。
A、（首期交易净价+到期结算日应计利息）×（回购债券数量/100）B、（到期交易净价+到期结算日应计利息）×（回购债券数量/100）C、首期资金结算额×（1+回购利率×回购债券数量/100）D、（首期交易净价+首期结算日应计利息）×（回购债券数量/100）答案：D解析：质押式回购：首期资金结算额=正回购方融入资金数额；买断式回购：首期资金结算额=（首期交易净价+首期结算日应计利息）×回购债券数量/100；质押式回购：到期资金结算额=首期资金结算额×（1+回购利率×实际占款天数/365）；买断式回购：到期资金结算额=（到期交易净价+到期结算日应计利息）×回购债券数量/100。
基金从业资格考试题目及答案
基金从业资格考试题目及答案1. 选择题1.1 基金的定义是：A. 集合投资工具B. 存款凭证C. 股票凭证D. 债券凭证答案：A. 集合投资工具1.2 基金分类中，根据投资领域划分的类型包括：A. 股票基金、债券基金、货币市场基金B. 公募基金、私募基金、专户基金C. 开放式基金、封闭式基金、指数基金D. 平衡型基金、混合型基金、债券型基金答案：A. 股票基金、债券基金、货币市场基金1.3 基金经理的责任包括：A. 选择证券B. 进行投资组合管理C. 制定基金的投资策略D. 执行交易操作答案：B. 进行投资组合管理、C. 制定基金的投资策略、D. 执行交易操作2. 简答题2.1 基金的净值计算方法有哪些？请简要说明。
答案：基金的净值计算方法有前端申购法和后端申购法。
前端申购法是根据基金份额当日的净值进行申购和赎回，运作上较透明，费用结构相对较为简单。
后端申购法则根据计提手续费和佣金，将赎回金额减去相应费用后得到的净值与投资者结算。
2.2 基金的风险评级是如何确定的？请简要介绍风险评级的方法。
答案：基金的风险评级是根据基金的波动性和历史回报率等指标进行确定的。
一般来说，基金的风险评级越高，代表其可能的风险越大。
风险评级的方法包括历史回报率的分析、波动性的测算以及相关度的计算等。
3. 论述题基金从业人员的职责和义务基金从业人员是基金行业中的重要一员，其职责和义务包括但不限于以下几个方面：首先，基金从业人员有责任对投资者进行适当的风险提示和投资建议。
基金从业人员应根据投资者的风险承受能力、投资目标等因素，为投资者提供恰当的投资建议，帮助其做出理性的投资决策。
其次，基金从业人员需要具备丰富的专业知识和能力，了解和研究市场变化、基金产品和投资策略等相关信息。
他们应持续学习和提升自身的专业素养，确保能够全面而准确地为投资者提供咨询和服务。
此外，基金从业人员应严格遵守法律法规和职业道德规范，保证信息的诚实透明，不得故意误导投资者或进行虚假宣传。
辽宁省2015年上半年基金从业资格：财务比率分析试题
辽宁省2015年上半年基金从业资格：财务比率分析试题本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。
一、单项选择题（共50题，每题2分。
每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.下列不属于基金管理公司内部控制层次的是__。
A．员工自律B．部门各级主管的检查监督C．公司总经理及其领导的监察稽核部门对各部门和各项业务的监督控制D．独立董事的检查、监督、控制和指导2.基金信息披露义务人的信息披露活动存在__的现象时，将被责令改正，警告，并处罚款。
A．信息披露文件不符合中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则的规定B．信息披露文件不符合中国证监会相关编报规则的规定C．未按规定履行信息披露文件备案、置备义务D．年度报告的财务会计报告未经审计即予披露3.下列关于开立基金账户买卖封闭式基金的说法，不正确的是__。
A．投资者买卖封闭式基金必须开立资金账户B．已开设证券账户的投资者不能再重复开设基金账户C．基金账户只能用于基金、国债及其他债券的认购及交易D．每个投资者凭个人身份证可以开设2个基金账户4.开放式基金的投资者在T日提交基金认购申请后，一般可于（）日起到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。
A．TB．T+1C．T+2D．T+35. 甲公司与乙公司签订建设工程合同，由乙公司承建甲公司办公大楼的建设工程；合同签订后不久，甲公司所在地发生特大地震，原拟建办公大楼的土地已经洼陷，甲公司损失惨重，拟取消办公大楼建设计划。
根据合同法律制度的规定，下列说法正确的是__。
A．乙公司有权要求甲公司重新选定建设地点，继续履行建设工程合同B．甲公司有权通知乙公司解除合同，但应当向乙公司承担违约责任C．只有经乙公司同意，甲公司才能解除合同D．甲公司有权通知乙公司解除合同，且无须承担任何违约责任6. 基金产品风险评价可通过基金产品的风险等级来反映，至少包括__。
A．无风险等级B．低风险等级C．中风险等级D．高风险等级7. 基金销售机构在基金销售活动中的禁止行为不包括__。
基金从业资格考试证券投资基金基础知识(习题卷8)
基金从业资格考试证券投资基金基础知识(习题卷8)第1部分：单项选择题，共260题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。
1.[单选题]杜邦分析法最早由（ ）杜邦公司使用。
A)美国B)英国C)荷兰D)法国答案:A解析:由于这一分析方法最早由美国杜邦公司使用，因此称为杜邦分析法。
知识点：掌握杜邦分析法；2.[单选题]利润表的基本结构是( )。
A)收入-成本费用=利润B)收入+成本费用=利润C)收入+利润=成本费用D)利润-成本费用=收入答案:A解析:本题考查利润表。
利润表的基本结构是收入减去成本和费用等于利润(或盈余)3.[单选题](2016年)在自主权限内，（）通过交易系统向交易室下达交易指令。
A)托管人B)经纪人C)基金公司D)基金经理答案:D解析:交易指令在基金公司内部执行情况为：①在自主权限内，基金经理通过交易系统向交易室下达交易指令；②交易系统或相关负责人员审核投资指令（价格、数量）的合法合规性，违规指令将被拦截，反馈给基金经理。
其他指令被分发给交易员；③交易员接收到指令后有权根据自身对市场的判断选择合适时机完成交易。
4.[单选题]基金销售机构关于客户档案管理与保密的实务操作，下列说法错误的是( )。
A)实行信息技术开发、运营维护、业务操作等人员岗位分离制度，限制信息技术开发、运营维护等技术人员介入实际的业务操作B)在内部建立完善的信息管理体系，设置必要的信息管理岗位，信息技术负责人和信息安全负责人不能由同一人兼任，对重要业务环节实行单人双岗C)建立完善的档案管理制度，妥善保管相关业务资料D)明确对基金份额持有人信息的维护和使用权限并留存相关记录答案:B解析:本题考查基金客户档案管理与保密。
在内部建立完善的信息管理体系，设置必要的信息管理岗位，信息技术负责人和信息安全负责人不能由同一人兼任，对重要业务环节实行双人双岗5.[单选题]ETF在一级市场上，通常只有基金份额达到( )以上的投资者在交易时间内可以随时进行申购和赎回的交易。
(完整版)基金从业资格考试真题及答案(50题)
基金从业资格考试真题及答案1、基金管理人风险管理的内部环境要素包括 (C)。
Ⅰ员工的诚信、道德价值观和胜任能力Ⅱ管理层的理念和经营风格Ⅲ管理层分配权益和划分责任、组织和开发员工的方式Ⅳ董事会恩赐的关注和指导A．Ⅰ、Ⅲ、ⅣB．Ⅰ、Ⅱ、ⅢC．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD．Ⅱ、Ⅳ2、关于指数基金 ,以下表述错误的选项是 (B)A．指数基金就是依照指数构成的标准购买该指数包括的证券市场中的全部或者一部分证券B．ETF 联接基金是一种指数基金C．ETF 基金是一种特其他指数基金D．指数基金不主动追求超越市场的表现 ,而是试图复制指数的表现3、封闭式基金上市交易的条件包括 ( B）I 基金合同限时 5 年以上Ⅱ基金募集金额不低于 2 亿元人民币Ⅲ基金份额拥有人很多于 1000 人Ⅳ公司自有资本认购很多于 1000 万元人民币4、关于基全分类 ,以下说法正确的选项是 (C）A．基金财产 60%投资于债券的为债券型基金B．基金财产 60%投资于殷票的为股票型基金C．钱币市场基金仅投资于钱币市场工具D.基金中的基金仅投资于其他基金份额5、在二级市场买卖 ETF时，申报价格最小变动单位为 (B )。
元元元元6、基金招募说明书的内容不包括以下 (D )方面。
A.风险警示内容B.基金份额销售方式C.基金合同大纲D.基金拥有人结构及前十名基金拥有人7、某基金公司董事会人数为 5 人,则该公司独立董事应很多于 (C)人A．1B．2C．3D．48、开放式基金合同见效后每 ( C )个月结束之日起 45 日内,将更新的招募说明书登载在管理人网站上 ,更新的招募说明书大纲登载在指定报刊上。
A．1B．6C．3D．129、以下基金中，不需要显露上市交易通知书的是（ A）A．中证 500ETF联接基金B．积极配置证券投资基金（ LOF）C．创业板 ETFD．上证 50ETF10、基金公司在投资管理过程中会产生不同样的风险。
其中因投资组合无法应付客户赎回要求所引起的风险，属于（ C）。
2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识真题精选附答案
2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识真题精选附答案单选题（共45题）1、杜邦分析法的核心指标是（）。
A.权益乘数B.总资产周转率C.净资产收益率D.销售利润率【答案】 C2、市销率用公式表达为（）。
A.市销率=每股市价/每股净资产B.市销率=每股市价/每股收益（年化）C.市销率=每股收益（年化）/每股市价D.市销率=股票市价/销售收入【答案】 D3、（）期限结构特征是短期债券收益率较高，而长期债券收益率较低。
A.上升收益率曲线B.反转收益率曲线C.水平收益率曲线D.拱形收益率曲线【答案】 B4、关于全球投资业绩标准(GIPS)，以下说法错误的是（）。
A.GIPS标准确保不同的投资管理机构的投资业绩具有可比性B.GIPS标准可以提高业绩报告的透明度，确保在一致、可靠、公平且可比的基础上C.GIPS标准经现金流调整后的时间加权收益率D.GIPS标准要求不同期间的收益率以算术平均方式相连接【答案】 D5、（）是指存券银行不通过基础证券发行公司，直接根据市场需求和自有基础证券的数量自行向投资者发行的存托凭证。
A.全球存托凭证B.美国存托凭证C.无担保的存托凭证D.有担保的存托凭证【答案】 C6、（）是政府支出和政府收入之间的差额。
A.预算赤字B.通货膨胀C.利率D.汇率【答案】 A7、以下不属于系统性风险的是（）。
A.经济增长B.财务风险C.利率、汇率与物价波动D.政治因素的干扰【答案】 B8、关于即期利率，以下表述错误的是（）。
A.—般而言，即期利率随期限变化B.即期利率的计息日起点是未来的某一时刻C.利息和本金都是在到期日支付D.即期利率是已设定到期日的零息债券的到期收益率【答案】 B9、关于资产负债表中的信息，下列选项表述均错误的是（）。
A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】 C10、（），债券信用评级行业在我国首次出现。
A.1986年B.1987年C.1990年D.2000年【答案】 B11、如果一投资组合的收益率为2%,期基准组合收益率为2.2%,则跟踪偏离度是（）。
2015年上海基金从业资格：杜邦分析法考试试卷
2015年上海基金从业资格：杜邦分析法测试试卷本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分及格。
一、单项选择题(在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干后的括号内。
错选、多选或未选均无分。
本大题共30小题，每小题2分，60分。
)1、下列关于交易型开放式指数基金(ETF)的说法，不正确的是__。
A．ETF实行一级市场和二级市场并存的交易制度B．只有资金达到一定规模的投资者才能参和ETF一级市场的交易C．ETF申购和赎回时一般以现金交付D．正常情况下，ETF二级市场交易价格和基金份额净值总是比较接近2、基金管理公司内部控制制度由__组成。
A．内部控制大纲B．基本管理制度C．部门业务规章D．业务操作手册3、以下关于我国基金营销的证券公司渠道的说法，不正确的是__。
A．面向股票及债券市场，面对的客户主要是股票投资人B．应建立起以服务为中心、客户至上的运营模式C．相比商业银行，可以为投资者提供个性化的服务D．应以持续销售为主，保证基金代销业务的持续健康发展4、托管人内部控制的基础是____A：环境控制B：风险评估C：控制活动D：信息沟通5、以下不属于基金销售机构的内部环境控制的是__。
A．对其销售分支机构的整体布局、规模发展和技术更新等进行统一规划B．建立科学的决策程序、高效的业务执行系统、健全的内部监督和反馈系统C．建立包括基金产品、投资人风险承受能力、运营操作等在内的风险评估体系D．建立健全内部授权控制体系，加强对分支机构的管理6、基金销售人员宣传推介的监管规定，应__。
A．公平对待投资者B．不得进行虚假或误导性陈述C．表明所推介基金的过往业绩在一定程度上预示其未来表现D．基金宣传推介材料应为基金管理公司或基金代销机构统一制作的材料7、基金销售机构是受__委托从事基金销售的机构。
A．基金机构投资者B．中国银监会C．中国证监会D．基金管理公司8、我国封闭式基金存续期应在__年以上，存续期满后，可以通过一定的法定程序延期。
杜邦分析法习题及答案
杜邦分析法习题及答案例：某公司××年度简化资产负债表如下：资产负债表（1）长期负债与所有者权益之比：0.5（2）销售毛利率：10%（3）存货周转率（存货按年末数计算）：9次（4）平均收现期（应收账款按年末数计算，一年按360天计算）：18天（5）总资产周转率（总资产按年末数计算）：2.5次要求：利用上述资料，填充该公司资产负债表的空白部分（要求在表外保留计算过程）[解]计算过程：（1）所有者权益=100+100=200（万元）长期负债=200×0.5=100（万元）（2）负债和所有者权益合计=200+（100+100）=400（万元）（3）资产合计=负债+所有者权益=400（万元）（4）销售收入/资产总额=2.5销售收入/400=2.5销售收入=400×2.5=1000（万元）销售成本=（1-销售毛利率）×销售收入=（1-10%）×1000=900（万元）销售成本/存货=9存货=900/9=100（万元）（5）应收账款×360/销售收入=18应收账款=1000×18/360=50（万元）（6）固定资产=资产合计-货币资金-应收账款-存货=400-50-50-100=200（万元）资产负债表要求：（1）分析说明该公司运用资产获利能力的变化及其原因；（2）分析说明该公司资产、负债和所有者权益的变化及其原因；（3）假如你是该公司的财务经理，在2004年应从哪些方面改善公司的财务状况和经营业绩[解]：（1）第一，该公司总资产净利率在平稳下降，说明其运用资产获利的能力在降低，其原因是资产周转率和销售净利率都在下降。
第二，总资产周转率下降的原因是平均收现期延长和存货周转率下降。
第三，销售净利率下降的原因是销售毛利率在下降，尽管在2003年大力压缩了期间费用，仍未能改变这种趋势．（2）第一，该公司总资产在增加，主要原因是存货和应收账款占用增加。
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2015年辽宁省基金从业资格：杜邦分析法试题本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分及格。
一、单项选择题(在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干后的括号内。
错选、多选或未选均无分。
本大题共30小题，每小题2分，60分。
)1、基金销售机构的合规风险，可能导致的后果有__。
A．使销售机构遭受财产损失B．使销售机构受到法律制裁C．使销售机构遭受声誉损失D．使销售机构受到监管部门处罚2、银行理财产品相比于基金__。
A．可作为自身负债的一种受益凭证B．可以给投资者带来较为确定的利息收入C．流动性较差D．信息披露程度较低3、政府发行证券的品种仅限于____A：股票B：基金份额C：债券D：银行票据4、下列基金经理中，更容易有良好的中长期业绩回报的是__。
A．风格稳健的B．任职稳定、不经常变动公司的C．在各种不同市场环境中都有较出色表现的D．任职期较长的(通常不低于3年)5、申请基金托管资格要具有健全的清算、交割业务制度，清算、交割系统应当符合__。
A．系统内证券交易结算资金在第二天汇划到账B．从交易所安全接受交易数据C．与基金管理人、基金注册登记机构、证券登记结算机构等相关业务机构的系统安全对接D．依法执行基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜6、对后台管理系统的规范包括__。
A．能够记录和管理基金风险评价、基金管理人与基金产品信息、投资资讯等相关信息B．应当记录基金销售机构和基金销售人员的相关信息C．应当具备交易清算、资金处理的功能D．应当具有对所涉及的信息流和资金流进行对账作业的功能7、基金与股票、债券的共同之处在于__。
A．同属间接投资工具B．风险相对分散C．价格会随市场波动而变化D．投资理念、管理风格及投资策略大同小异8、中国证监会内部设有____，具体承担基金监管职责。
A：发行监管部B：市场监管部C：法律部D：基金监管部9、__是注册登记机构通过注册登记系统对基金投资者所投资基金份额及其变动的确认、记账的过程。
A．基金份额登记B．基金份额存管C．基金资金交收D．基金资金清算10、目前，我国债券型基金的认购费率通常在__以下。
A．0.5%B．1%C．1.5%D．2%11、在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的____承担。
A：商业银行B：证券公司C：基金管理公司D：信托公司12、直接关系到基金投资者回报的高低与稳定性的有__。
A．基金托管人的资金运作能力B．基金管理人的投资管理能力C．基金代销机构的宣传能力D．基金管理人的风险控制能力13、关于基金监管目标，下列说法错误的是____A：保护投资者利益B：保证市场的公平、效率和透明C：消除系统风险D：推动基金业的规范发展14、契约型证券投资基金的投资者享有__。
A．投资管理决策权B．资产配置管理权C．基金资产保管权D．基金收益所有权15、基金管理公司董事会中应当至少有____的独立董事。
A：一名以上B：两名以上C：三名以上D：五名以上16、基金管理人最基本、最重要的业务是__。
A．基金份额的申购和赎回B．基金收益分配C．基金的投资管理D．基金后台管理17、在基金的分析和评价中遵循__，可以避免基金短期业绩的偶然性。
A．全面性原则B．长期性原则C．一致性原则D．客观公正性原则18、审慎监管原则主要是针对基金管理人__的监管。
A．清偿能力B．盈利能力C．资本调节能力D．融资能力19、基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料，保存期不少于__年。
A．10B．15C．20D．2520、证券交易所规定上市交易的基金，基金份额持有人不少于____A：500B：1000C：1500D：200021、将基金市场的参与主体分为基金当事人、基金市场服务机构、基金的监管机构和自律组织三大类依据的是__的不同。
A．设立条件B．服务方式C．参与方式D．所承担的责任与作用22、《证券投资基金评价业务管理暂行办法》规定，机构从事基金评价业务并以公开形式发布时的禁止行为有__。
A．对基金、基金管理人单一指标排名的排名期间少于3个月B．对货币市场基金、基金管理人评级的评级期间少于36个月C．对基金、基金管理人评级的更新间隔少于3个月D．对基金、基金管理人评奖的评奖期间少于12个月23、下列属于我国基金交易费用的有__。
A．印花税B．开户费C．过户费D．经手费24、基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足____个月的除外。
A：6B：9C：12D：1525、关于基金管理人，下列认识错误的是__。
A．在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司承担B．设立基金管理公司必须经国务院批准C．基金管理人需要承担基金估值、会计核算等多方面的职责D．基金管理人是基金的募集者和管理者26、目前，我国开放式基金的销售体系以__代销和基金管理公司直销为主。
A．保险公司B．银行C．交易所D．证券公司27、证券投资基金在我国香港被称为__。
A．共同基金B．单位信托基金C．集合投资基金D．证券投资信托基金28、我国封闭式基金的交易实行涨跌幅限制，涨跌幅最高比例为__。
A．3%B．5%C．10%D．12%29、开放式基金非交易过户不包括__。
A．继承B．司法强制执行C．赎回D．捐赠30、基金销售机构应建立异常交易的监控、记录和报告制度，重点关注基金销售业务中的异常交易行为，主要包括__。
A．投资人频繁开立、撤销账户的行为B．基金份额持有人变更指定赎回银行账户的行为C．超过约定时间进行资金划付的行为D．反洗钱相关法律法规规定的异常交易二、多项选择题（在每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。
错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5 分，本大题共30小题，每小题2分，共60分。
)31、某基金的债券投资比重为70%，股票投资比重为20%，货币市场工具投资比重为10%，按照《证券投资基金运作管理办法》的规定，该基金属于__。
A．股票基金B．债券基金C．货币市场基金D．混合基金32、通常，开放式基金的直销方式有__。
A．邮寄B．电话C．互联网D．直销队伍33、下列不属于基金销售宣传的禁止规定的是____A：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B：预测该基金的证券投资业绩C：有明确、醒目的风险提示和警示性文字D：夸大单位或者个人的推荐性文字34、下列关于基金管理人的说法，不正确的是__。
A．基金管理人的职责是实现资产的保值和增值，因此基金管理人的投资管理能力和风险控制能力很重要B．基金管理人对于投资者负有重要的信托责任C．基金管理人在基金运营中处于核心地位，只有基金管理人才有权发售基金份额，进行基金资产的投资管理D．基金管理人应根据投资指令，办理基金名下的资金往来35、以下各种债券形式，不属于债券按其券面形态进行分类的是__。
A．实物债券B．凭证式债券C．记账式债券D．息票累积债券36、____指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。
A：基金账务的复核B：基金头寸的复核C：基金资产净值的复核D：基金财务报表的复核37、根据有关规定，基金默认的收益分配方式是__。
A．现金方式B．现金方式和红利再投资C．直接分配基金份额D．固定红利38、下列关于基金份额的登记流程，说法正确的有__。
A．T日，投资者的申购、赎回申请信息通过代销机构网点传送至代销机构总部B．代销机构总部将本代销机构的申购(认购)、赎回申请信息汇总后统一传送至注册登记机构C．T+2日，注册登记机构根据T+1日各代销机构的申购、赎回申请数据及T+1日的基金份额净值统一进行确认处理，并将确认的基金份额登记至投资者的账户，然后将确认后的申购、赎回数据信息下发至各代销机构D．各代销机构将确认后的申购赎回数据信息下发至各所属网点，同时注册登记机构也将登记数据发送至基金托管人39、下列费用中不由基金资产承担的有__。
A．基金转换费B．基金管理费C．基金托管费D．信息披露费40、下列关于证券市场的说法，正确的有__。
A．证券市场是有价证券发行和交易的场所B．证券市场是价值直接交换的场所C．证券市场是财产权利直接交换的场所D．证券市场是风险直接交换的场所41、某日，一只交易型开放式指数基金(ETF)二级市场交易价格为2.634元，该基金份额净值为2.300元，份额累计净值为2.795元，则该交易__。
A．为折价交易，折价率为5.76%B．为折价交易，折价率为12.68%C．为溢价交易，溢价率为14.52%D．为溢价交易，溢价率为6.11%42、与股票、债券不同，证劵投资基金反映的经济关系是____A：所有权关系B：债权债务关系C：信托关系D：合伙投资关系43、基金可供分配利润在数值上等于截至收益分配基准日__。
A．基金未分配利润B．未分配利润中已实现收益C．基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰高数D．基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数44、当代表基金份额____以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而管理人和托管人都不召集的时候，持有人有权自行召集。
A：5%B：10%C：30%D：50%45、认购LOF份额，可能使用__。
A．中国结算公司上海开放式基金账户B．深圳人民币普通证券账户C．中国结算公司深圳开放式基金账户D．深圳证券投资基金账户46、开放式基金份额认购的收费模式包括__。
A．前端收费模式B．网上收费模式C．后端收费模式D．网下收费模式47、对于封闭式基金与开放式基金区别的叙述，不正确的是____A：基金规模和基金存续期限的可变性不同B：份额计算方式C：影响基金价格的主要因素不同D：收益与风险不同48、债券的有价证券属性主要表现为__。
A．债券可赎回B．债券是投资者投入资金的量化表现C．持有债券可按期取得利息D．债券与其代表的权利联系在一起49、我国股票价格指数不包括__。
A．沪深300指数B．香港恒生指数C．日经指数D．金融时报指数50、基金管理人应当自基金合同生效之日起____个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。
A：3B：6C：9D：1251、目前，国内开放式基金转托管业务的办理有__方式。
A．一步转托管B．两步转托管C．多步转托管D．直接转托管52、不追求取得超越市场表现的基金是__。
A．指数型基金B．主动型基金C．灵活配置基金D．积极成长基金53、以下关于基金经理的从业经验和过往业绩，说法不正确的是__。
A．从业时间长、有行业研究员背景的基金经理，在选时和选股方面有一定的优势B．对频繁变动公司的基金经理，在考察其从业经验时应保持适当的谨慎C．对于新成立的基金，本身尚无业绩可考，评价其基金经理的过往业绩往往并不重要D．通常，应积极关注在各种不同市场环境中都表现较出色的基金经理54、在我国，基金募集期限自基金份额发售之日起不得超过__个月。