费用报销与借款管理制度
公司报销借支等管理制度
公司报销借支等管理制度我们需要明确报销和借支的基本概念。
报销是指员工因公出差或进行工作相关活动产生的费用，按照公司规定向财务部门申请返还的过程。
借支则是指员工因特殊原因需要预支一定金额的资金，待事后通过相应手续予以归还。
我们展开讨论这份制度范本的几个关键部分：一、申请与审批流程制度应明确规定报销和借支的申请流程，包括申请表的填写、必要的票据或证明文件的提供，以及审批权限的具体划分。
通常情况下，普通员工的报销借支需经过直接上级审批，而高级管理人员则可能需要更高层次的批准。
二、报销范围与标准企业应根据自身的财务状况和行业标准，设定合理的报销范围和标准。
这包括但不限于交通费、住宿费、餐饮费等各项具体费用的报销比例和上限。
同时，对于特殊项目或高额费用，应有详细的说明和特别审批流程。
三、借支管理借支管理需要严格控制，确保借出资金的安全和及时回笼。
制度中应包含借支的条件、限额、还款期限及相关责任。
对于逾期未还的情况，应有明确的处理措施和追责机制。
四、票据管理票据是报销的重要依据，因此对票据的收集、审核和保管应有严格的规定。
制度中要明确哪些类型的票据是可以被接受的，如何鉴别真伪，以及票据丢失或不符合要求时的处理方法。
五、违规处理为了维护制度的严肃性和权威性，对于违反报销借支规定的行为，应有明确的处罚措施。
这既包括经济上的罚款，也包括行政上的警告甚至解雇。
六、信息公开与透明企业应定期对报销借支情况进行公示，接受全体员工的监督。
这有助于提高制度的透明度，增强员工对财务管理的信任感。
七、持续改进企业应根据实际情况和员工反馈，不断优化和完善报销借支制度。
这要求企业管理者具备前瞻性思维，及时调整政策以适应环境变化。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。
第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。
第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。
第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。
第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。
未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。
第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。
第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。
第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。
第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。
一经发现，公司将严肃处理。
第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。
第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。
第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
借款和费用报销及审批程序制度
借款和费用报销及审批程序制度第一章总则第一条为规范公司内部借款和费用报销事项的管理，加强财务控制，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条公司内部借款和费用报销事项必须按照本制度执行，对相关人员进行监督和管理。
第三条本制度适用于公司内部所有借款和费用报销的事宜。
第二章借款制度第四条借款申请程序1.申请人根据借款需求，向所在部门提出借款申请。
2.部门经理审批同意后，将借款申请交至财务部门。
3.财务部门根据借款需求进行核实、审核，并填写借款申请表。
4.财务部门将借款申请表交由公司总经理审批。
5.公司总经理根据实际情况决定是否同意借款，并签署批准文件。
第五条借款使用及归还1.借款审批通过后，财务部门将借款金额划拨至申请人指定的银行账户。
2.借款人必须按照借款用途使用资金，不得挪作他用。
3.借款人在借款期限届满之前，必须归还所借款项，逾期归还的，将会产生违约金。
4.借款人应定期向财务部门提供借款使用情况的报告。
第三章费用报销制度第六条费用报销申请程序1.申请人根据实际支出情况，将费用报销明细填写在费用报销申请表上。
2.部门经理按照权限审批费用报销申请。
3.财务部门收到费用报销申请后，进行核对、审核，如发现问题将退回申请人。
4.审核通过的费用报销申请，财务部门进行报销支付。
第七条费用报销申请材料1.费用报销申请表。
2.相关费用发票、收据或其他证明文件。
3.费用报销申请的原始支出明细。
第八条费用报销审批流程1.部门经理审批。
2.财务部门审核。
3.公司总经理审批。
第九条费用报销支付1.经过审核的费用报销申请，财务部门进行支付。
2.财务部门将费用报销金额支付至申请人指定的银行账户。
第四章监督和管理第十条监督责任1.公司总经理对借款和费用报销事项的监督负最高责任。
2.财务部门对借款和费用报销事项进行监督和管理。
3.内部审计部门定期进行借款和费用报销的审计工作。
第十一条违规处罚1.对于违反借款和费用报销制度的行为将视情节轻重，采取相应的处罚措施。
公司借款与报销管理制度
公司借款与报销管理制度xx年xx月xx日contents •制度背景及目的•借款管理规定•报销管理规定•制度执行与监督•相关表格与附件目录01制度背景及目的公司在运营过程中需要资金支持，借款与报销是常见的资金流动方式。
传统借款与报销制度存在很多漏洞和不足，需要进行规范和改进。
背景介绍规范公司的借款与报销行为，提高资金使用效率。
加强对借款与报销的管控，降低财务风险。
制度目的•本制度适用于公司内所有员工及合作伙伴的借款与报销。
适用范围02借款管理规定1借款申请与审批23员工因工作需要，可向公司提出借款申请。
借款申请借款申请需经过直接主管审批，并报请财务负责人批准。
审批流程根据公司实际情况，一般借款期限不超过6个月。
借款期限借款仅限于公司经营活动中使用。
借款使用及管理使用范围借款需在发生费用后及时报销，报销单需附在原始凭证后面。
报销规定借款需在冲账时提供有效证明，冲账金额与借款金额相符。
冲账管理03强制措施对于未按时还款的员工，公司将采取强制措施，如扣除工资等。
借款还款及延期01还款时间员工应在借款发生后30天内归还借款，特殊情况需经财务负责人批准。
02延期规定如员工确实无法按时还款，可向直接主管申请延期，并按照公司规定的利率支付利息。
03报销管理规定1报销申请与审核23员工在费用发生后3天内，将报销申请提交给直接主管或财务部门。
直接主管和财务部门对报销申请进行审核，确保合规性和合理性。
对于不符合规定的报销申请，直接主管和财务部门需告知申请人并进行沟通修改。
报销款项的发放申请人需在收到款项后进行确认并反馈至财务部门。
如申请人未收到款项，需及时联系财务部门进行查询和处理。
财务部门根据审核通过的报销申请，将报销款项通过公司内部银行转账或支票等方式发放给申请人。
03财务部门需对所有报销单据进行统一归档，并确保单据的完整性和合规性。
报销单据的保存与归档01申请人需将报销单据（如发票、收据等）妥善保存，以备后续查验。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度一、总则为规范公司借款及费用报销流程，加强财务管理，确保公司资金安全，特制定本管理制度。
本制度适用于公司所有员工及各部门。
二、借款管理借款范围：公司借款主要用于员工因公出差、采购、临时周转等合理用途。
非公务性质的借款，公司不予批准。
借款申请：员工需填写《借款申请单》，注明借款用途、金额、还款期限等，经部门负责人审核同意后，提交至财务部门审批。
借款审批：财务部门对借款申请进行审批，审核借款用途是否合理、金额是否准确、还款期限是否明确等。
审批通过后，财务部门办理借款手续，将款项支付给借款人。
借款还款：借款人应在规定期限内归还借款。
如因特殊原因无法按时归还，应提前向财务部门说明情况并申请延期。
逾期未归还的，财务部门有权从借款人工资中扣除相应款项。
三、费用报销管理报销范围：公司员工因公出差、采购、会议等产生的合理费用均可报销。
个人消费、非公务性质的费用不予报销。
报销申请：员工需填写《费用报销单》，注明费用明细、金额、发票等，并附上相关凭证。
报销单需经部门负责人审核签字后，提交至财务部门审批。
报销审批：财务部门对报销申请进行审批，审核费用是否真实、合理、合规，发票是否齐全、合规等。
审批通过后，财务部门办理报销手续，将款项支付给员工。
报销要求：员工在报销时应遵守公司规定，确保报销凭证的真实性和合规性。
如有虚假报销、违规报销等行为，公司将依据相关规定进行处理。
四、监督管理财务部门应定期对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销流程的合规性和规范性。
员工应自觉遵守本管理制度，如有违反，公司将依据相关规定进行处理。
五、附则本制度自发布之日起执行，如有修改或补充，由公司财务部门负责解释并通知相关部门。
本制度与国家法律法规及公司其他规章制度相抵触的，以国家法律法规及公司其他规章制度为准。
本制度旨在规范公司借款及费用报销流程，确保公司资金安全，提高财务管理效率。
全体员工应严格遵守本制度，共同维护公司的财务秩序。
员工借款以及报销管理制度
员工借款以及报销管理制度全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：员工借款以及报销管理制度是公司内部财务管理的重要组成部分，对于公司的财务状况和员工的权益都有着重要的影响。
建立完善的员工借款以及报销管理制度，可以有效地规范员工的借款和报销行为，确保公司的资金使用合理、透明，同时也能保护员工的合法权益，维护公司和员工之间的利益平衡。
一、员工借款管理制度1. 适用范围：员工借款管理制度适用于公司内部所有员工，包括正式员工、临时员工以及实习生等。
2. 借款流程：员工借款需提前向公司申请，并提交借款用途、金额、归还时间等相关信息。
公司财务部门审批后，借款款项将打入员工指定的银行账户。
借款后需及时归还，逾期未归还将产生利息。
3. 借款用途：员工借款仅限于个人紧急生活及工作需要，不得用于投资、赌博等非法活动，借款用途需经检查。
4. 归还期限：员工需按照约定的时间及额度归还借款款项，如有特殊情况需要延期，需提前向公司财务部门申请，并提供合理的解释。
5. 借款记录：公司将对员工的借款行为进行记录，并定期对借款情况进行审核，确保员工借款行为的合法合规。
2. 报销流程：员工需提交相关报销凭证及报销单，经相关负责人审批后，公司财务部门将进行报销款项打款。
3. 报销凭证：员工提交的报销凭证需真实有效，包括发票、票据、合同等相关文件，不得虚构或篡改。
4. 报销期限：员工需及时提交报销申请，逾期未报销将影响财务核算和相关业务流程，严重者将受到相应处罚。
5. 报销审核：公司将定期对员工报销情况进行审查，发现问题将及时处理，并对违规报销行为进行重新规范和教育。
第二篇示例：员工借款以及报销管理制度是企业管理中非常重要的一环。
员工在工作中难免会有一些个人开支或者因公出差需要有一些费用支出，因此公司需要建立一套完善的员工借款以及报销管理制度，以确保公司财务的合理管理，同时也能保障员工的权益。
员工借款管理制度主要包括以下几个方面：借款申请、审批流程、借款发放、还款及利息计算等。
公司借款与最新报销管理制度
公司借款与最新报销管理制度一、公司借款管理制度随着企业发展和经营需求的变化，公司在业务运营过程中可能需要进行借款。
为了加强对借款的管理，确保借款使用合理、规范、安全，公司制定了以下借款管理制度：1.借款审批流程：（1）借款申请：借款申请人填写借款申请表，注明借款金额、用途、借款期限等，并按流程提交相关材料。
（3）审批决策：审核部门将审核结果告知相关责任人，由相关责任人进行审批决策，审批决策结果上报公司领导。
（4）合同签订：公司领导批准后，由相关责任人与借款方签订借款合同，并保留一份归档。
2.借款使用管理：（1）专款专用：借款资金必须按照借款用途使用，原则上不得挪作他用。
（2）限额管理：根据不同部门的需要，设定借款限额，未经批准不得超过限额借款。
（3）借款发放：公司财务按照合同约定的支付方式和时间进行借款发放。
（4）借款记录：公司财务对借款进行登记和记录，包括借款日期、金额、用途、期限等信息。
3.借款还款管理：（1）还款方式：根据合同约定，借款方按时足额还款，可以选择一次性还款或分期还款。
（3）还款记录：公司财务对借款还款进行登记和记录，包括还款日期、金额、方式等信息。
4.借款归档管理：公司将借款相关材料进行整理归档，确保借款合同、审批文件、还款记录等资料完整、准确。
为了规范公司报销流程，提高经费使用效率，公司根据实际情况制定了最新的报销管理制度：1.报销范围：（1）差旅费：包括出差交通费、住宿费、餐费等。
（2）办公费：包括办公用品费、快递费、复印费等。
（3）会议费：包括会务费、会议场地费、会议用餐费等。
（4）其他费用：包括业务招待费、业务招待客户礼品等。
2.报销流程：（1）报销申请：报销人填写报销申请表，注明报销金额、报销项目、报销原因等，并按流程提交相关材料。
（3）审批决策：审核部门将审核结果告知相关责任人，由相关责任人进行审批决策，审批决策结果上报公司领导。
（4）报销支付：公司财务按照合同约定的支付方式和时间进行报销支付，并保留一份归档。
公司借款和报销管理制度
公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。
本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。
三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。
2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。
3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。
4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。
四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。
2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。
3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。
4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。
五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。
2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。
3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。
六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。
2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
公司员工借款与报销管理制度
公司员工借款与报销管理制度1. 前言本制度是为了规范公司员工在工作中的借款行为和报销流程，确保公司资金的合理使用和管理。
凡属公司员工在履行工作职责过程中的借款和报销行为，都应依据本制度的规定进行操作。
2. 借款管理2.1 借款资格公司员工可以提出借款申请，但需符合以下条件：—员工已正式入职满半年；—员工在公司工作期间有稳定的收入来源。
2.2 借款申请流程员工需要依照以下流程提交借款申请： 1. 员工填写借款申请表格，认真说明借款用途、金额和期限； 2. 员工将填写好的借款申请表格提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将借款申请表格提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将借款金额划入员工指定的银行账户。
2.3 借款额度与期限•员工的借款额度将依据个人薪资及综合评定结果进行确定。
•借款期限一般不超出6个月，特殊情况下可酌情延长，但需经过财务部门的批准。
2.4 借款还款•员工应依照合同商定的时间进行还款，逾期将依照合同商定的利率进行罚息计算。
•员工可以自主选择还款方式，包含工资代扣、银行转账等。
•若员工因特殊情况无法定时还款，应提前向直接上级和财务部门说明，并尽快与财务部门协商订立还款计划。
3. 报销管理3.1 报销范围•员工的报销范围包含公司工作相关的费用，包含但不限于差旅费、交通费、留宿费、餐费、办公用品费等。
•员工报销的费用必需与工作相关，并应符合国家相关法律法规。
3.2 报销原则•员工在报销前应先垫付费用，然后供应有效的票据凭证。
•报销费用应真实、合理、准确地反映实际花费，并符合公司相关规定。
•非现金报销应供应发票原件或者其他有效凭证，并填写报销申请表格。
3.3 报销申请流程员工需要依照以下流程提交报销申请： 1. 员工将报销申请表格填写完整，并附上相关票据凭证； 2. 员工将填写好的报销申请表格和凭证原件提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将报销申请表格和凭证原件提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将报销金额划入员工指定的银行账户。
公司借款和报销管理制度
公司借款和报销管理制度第一条目的为了规范公司借款和报销行为，加强财务管理，确保公司资金安全，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有员工的借款和报销行为。
第三条借款管理1. 借款申请：员工因公需借款的，应向所在部门提出书面申请，注明借款事由、金额及还款时间。
2. 借款审批：借款申请需经所在部门、财务部审批。
3. 借款发放：借款审批通过后，由财务部发放借款。
4. 借款还款：员工应在约定的还款时间内将借款归还至财务部。
第四条报销管理1. 报销申请：员工因公产生费用的，应向所在部门提出书面报销申请，并附上相关发票、单据。
2. 报销审批：报销申请需经所在部门、财务部审批。
3. 报销审核：财务部对报销申请进行审核，确保费用合理、合规。
4. 报销支付：审核无误后，由财务部进行支付。
第五条费用范围1. 借款费用范围：仅限于公司业务开展所需，如差旅费、招待费等。
2. 报销费用范围：包括员工因公产生的交通费、住宿费、招待费等。
第六条合规要求1. 借款、报销行为应符合国家法律法规、公司财务管理制度。
2. 借款、报销单据应真实、合法，不得虚报、多报。
3. 借款、报销过程中，应遵循诚实守信、节约高效的原则。
第七条违规处理1. 违反本制度的，公司将给予批评教育，并视情节严重程度进行相应的处罚。
2. 涉及财务造假、侵占公司财产等问题的，将按照公司制度和相关法律法规进行处理。
第八条制度修订本制度根据公司实际情况适时修订，修订后的制度自发布之日起生效。
第九条附则本制度由公司财务部负责解释，未尽事宜可根据实际情况予以补充。
费用报销及员工借款管理制度
费用报销及员工借款管理制度一、费用报销管理制度费用报销是指员工在工作中发生的、经公司审批同意的符合规定的各类费用支出，包括差旅费、交通费、会议费、招待费、通信费、办公用品费等。
1.报销申请员工应当根据费用报销的需要，填写《费用报销申请表》。
申请表上需要明确填写的内容包括：费用种类、费用金额、费用日期、费用事由、费用所属项目或部门、费用凭证的附页等。
2.费用审批费用报销申请应由员工所在的部门经理审批，并授权公司财务部门进行报销。
费用金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。
3.费用报销凭证员工在报销申请中应当提交相关费用凭证，包括正规发票、收据等。
凭证应当具备真实性、准确性以及规范性，同时需满足公司报销规定的其他要求。
4.财务报销财务部门按照公司规定的流程进行费用报销结算，包括核对费用凭证、将报销金额记录在公司账簿上、进行报销款项的支付等。
5.报销核查公司财务部门有权对员工的费用报销进行核查和抽查，以确保报销申请和凭证的真实性和合规性。
若发现虚假报销等行为，公司将采取相应的纪律和法律措施。
员工借款是指员工向公司申请暂时性的资金支持，用于个人紧急的生活需要或特殊的项目资金需求。
1.借款申请员工需要根据实际情况填写《员工借款申请表》，明确借款金额、借款事由、还款方式、担保人等信息，并提交给所在部门经理审批。
2.借款审批借款申请需由员工所在部门经理进行审批，并根据公司规定的权限进行授权。
借款金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。
3.借款担保借款申请被批准后，有些情况下需要提供担保人。
担保人应为公司的正式员工，承诺在员工无法按时还款的情况下，承担相应的责任。
4.借款余额员工的借款余额应当在借款申请表上明确记载，借款人应当及时还款，并按照公司规定的还款方式进行操作。
5.借款利息员工在借款时应当根据公司规定支付相应的利息，利息的计算方式应当在借款申请表上明确填写。
6.借款追偿如果员工无法按时或者全部归还借款，公司有权采取追偿措施，包括向员工发出催款通知、扣除工资、离职结算时扣除未还款项、采取法律措施等。
分公司成本费用、借款管理及报销制度
分公司成本费用、借款管理及报销制度一、总则第一条为加强分公司内部管理，规范成本费用、借款和报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，依据公司总部相关管理制度，制定本制度。
第二条本制度适用于分公司全体员工的成本费用报销、借款和还款管理工作。
第三条本制度所称成本费用包括：差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等。
第四条本制度所称借款包括：差旅费借款、办公费借款、招待费借款、交通费借款、通讯费借款、教育费及培训费借款、员工福利费借款等。
二、成本费用管理第五条成本费用报销应遵循真实性、合法性、合理性和及时性原则。
第六条员工在发生成本费用时，应按照国家相关规定和公司总部财务管理制度的要求，取得合法有效的报销单据（发票）。
第七条费用报销单填写及票据粘贴要求：（一）报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；（二）报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）；（三）各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；（四）若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；（五）报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；（六）报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；（七）报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；（八）报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；（九）有实物的报销应附上相关实物凭证。
第八条各部门负责人应对本部门发生的成本费用进行合理控制，确保费用支出符合公司发展战略和预算要求。
第九条财务部门应对各部门提交的费用报销单据进行审核，确保报销费用符合国家法律法规和公司财务管理制度，并对不符合规定的费用予以拒绝。
第十条财务部门应定期对成本费用进行分析和报告，为公司管理层提供决策依据。
三、借款管理第十一条借款应遵循必要性、合理性和及时性原则。
差旅费用报销及借款制度
差旅费用报销及借款制度一、总则为规范企业差旅费用报销和借款行为，提高财务管理效率，减少企业财务风险，订立本规章制度。
二、适用范围本规章制度适用于全部企业员工在公务差旅期间产生的费用报销和借款行为。
三、费用报销流程1. 出差申请员工需提前向所在部门提出出差申请，并说明出差事由、目的地、出差时间等相关信息。
部门经理审核后填写出差申请表并提交给企业财务部门备案。
2. 差旅费用预支企业财务部门依据员工出差申请情况，预支相应的差旅费用给员工，预支额度不得超出员工出差期间估计的合理费用。
3. 差旅费用报销员工出差结束后，需依据企业财务部门供应的差旅费用报销表格，依照以下流程进行费用报销：—填写差旅费用报销表格，明细列出各项费用，并附上相关票据；—交由所在部门领导审批后，提交给企业财务部门；—企业财务部门进行费用审核，如发现问题将及时与员工核对；—经审核无误后，财务部门将费用报销金额转账给员工个人账户。
4. 差旅费用记录企业财务部门将对全部差旅费用报销情况进行记录和归档，包含差旅费用报销表格、相关票据、财务审核记录等。
1. 借款申请员工如需借款用于差旅费用或其他业务支出，需提前填写借款申请表，并说明借款用途和金额。
2. 借款审批借款申请需经所在部门领导审批，并注明借款授权人。
部门领导审批后，将借款申请表提交给企业财务部门进行审批。
3. 借款额度•员工借款额度依据其职位和个人信用评估确定；•借款额度不得超出员工月工资的30%；•员工如需借款超出额度限制，需提出书面说明并经企业领导审批才可操作。
4. 借款发放和归还•企业财务部门收到借款申请表后，将核实员工借款额度和借款用途。
•借款审批通过后，财务部门将将借款金额划入员工个人账户。
•员工需按商定时间归还借款，归还金额将从工资中扣除；•如员工提前离职或无法定时归还借款，企业将采取法律手段进行追偿。
五、违约处理1. 差旅费用未报销员工未按规定进行差旅费用报销，企业将停止其相应的出差津贴和差旅费用预支，并记入员工档案。
借款报销管理制度
借款报销管理制度一、总则为了规范借款和报销管理制度，提高财务管理效率，防范财务风险，根据公司相关规定，制定本借款报销管理制度。
二、借款管理1. 借款人应当向公司提出借款申请，并在申请表上填写借款金额、用途、借款期限等信息，并提供必要的证明材料。
2. 公司对借款申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。
3. 借款人在拿到借款后应当在规定的时间内还款。
4. 借款人应当对借款用途进行书面报告，对购买、使用情况提供相关凭证。
5. 如果借款用途发生变更，借款人应当及时向公司报告，并经公司同意后方可进行改变。
6. 对于迟还或者迟报的借款，公司有权利对借款人进行相应的监督和问责。
三、报销管理1. 报销人应当向公司提交报销申请，填写报销单上的报销金额、报销事由、报销人员、报销日期等信息，并提供相关的证明材料。
2. 公司对报销申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。
3. 报销人应当按照公司相关规定进行报销，不得超出规定范围进行报销。
4. 对于需要报销的费用，报销人应当提供发票、收据等相关凭证，并在报销单上进行详细说明。
5. 公司要求对于公务用车、差旅费、招待费等特殊费用，报销时需提供详细的行程、用车记录或者招待对象名单等证明材料。
6. 对于迟报或者虚报的报销，公司有权对报销人进行相应的监督和问责。
四、财务管理1. 公司设立专门部门负责借款和报销的核实、审批和管理工作。
2. 财务部门要对借款和报销的核实进行严格的审查，确保真实、合规。
3. 公司要求财务部门对借款和报销进行及时的登记和记录，做到审批流程清晰、记录完整。
4. 财务部门应当对借款和报销进行定期的审计核实，发现问题及时处理并向上级领导汇报。
五、监督管理1. 公司领导对借款和报销管理制度进行监督，做到规范执行。
2. 公司要求相关部门对借款和报销进行定期的检查和复核，确保执行情况真实可查。
3. 公司要求员工对借款和报销进行自我监督，发现问题及时报告，并接受相应的处罚。
公司借款和报销管理办法
公司借款和报销管理办法一、总则1. 目的为规范公司借款和报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，特制定本办法。
2. 适用范围本办法适用于公司全体员工。
二、借款管理1. 借款原则（1）借款必须有明确的用途，且符合公司的业务需要。
（2）借款应遵循“专款专用、及时报销、前账不清、后账不借”的原则。
2. 借款审批流程（1）员工填写借款申请单，注明借款用途、金额、预计还款日期等信息。
（2）借款申请单经部门负责人审核签字后，提交财务部门审批。
（3）财务部门根据公司资金状况和借款用途进行审批，如借款金额较大，需报公司领导审批。
（4）审批通过后，财务部门办理借款手续。
3. 借款额度借款额度根据员工的职务和业务需要确定，一般不得超过员工月工资的一定比例。
具体额度由公司领导根据实际情况确定。
4. 借款还款（1）借款员工应在预计还款日期前及时办理报销手续，冲销借款。
（2）如因特殊情况不能按时还款，应提前向财务部门说明情况，并申请延期还款。
延期还款需经公司领导批准。
（3）对于逾期未还的借款，财务部门将从员工工资中扣除，并按银行同期贷款利率收取利息。
三、报销管理1. 报销原则（1）报销必须有合法的票据，且票据内容真实、准确、完整。
（2）报销应遵循“实事求是、及时报销、先审批后报销”的原则。
2. 报销审批流程（1）员工整理报销票据，填写报销单，注明报销事项、金额等信息。
（2）报销单经部门负责人审核签字后，提交财务部门审批。
（3）财务部门对报销票据的真实性、合法性、准确性进行审核，如报销金额较大，需报公司领导审批。
（4）审批通过后，财务部门办理报销手续。
3. 报销标准（1）差旅费报销标准按照公司规定的差旅费报销制度执行。
（2）业务招待费报销标准按照公司规定的业务招待费报销制度执行。
（3）其他费用报销标准按照公司相关规定执行。
4. 报销时间员工应在费用发生后的一定时间内办理报销手续，具体时间由公司领导根据实际情况确定。
逾期未报销的费用，财务部门有权不予报销。
公司报销借款管理制度
公司报销借款管理制度一、总则为规范公司报销借款行为，维护公司财务纪律，提高资金利用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工及相关人员。
三、报销借款流程1. 申请报销借款：员工如需报销借款，应填写《报销借款申请单》，注明报销事由、金额及归还时间，并附上相关证明文件。
2. 部门负责人审批：申请表经申请人所在部门负责人审批后，方可向财务部提交。
3. 财务部审核：财务部对报销借款申请进行审核，核实申请人身份及报销事由，确认申请是否符合规定。
4. 发放报销借款：财务部在审核通过后，向申请人发放报销借款，同时记录相关信息。
5. 归还借款：员工在规定时间将借款归还公司，如有延期需提前向财务部申请。
6. 财务部复核：财务部对借款归还进行核对，确认金额无误后，将该笔借款关闭。
四、报销借款规定1. 报销借款金额原则上不得超过月收入的50%。
2. 报销借款应当用于公司业务支出，不得用于个人消费及其他用途。
3. 借款期限不得超过一个月，如有特殊情况需延期，须经财务部审核同意。
4. 如借款人逾期未还款，公司将采取相应措施，包括但不限于罚款、扣发工资等。
五、报销借款管理1. 财务部门负责对报销借款进行统一管理，确保资金使用合理有效。
2. 定期对报销借款情况进行统计分析，及时发现问题并提出解决方案。
3. 对于频繁报销借款或漫无目的的借款行为，将进行警告并严格监督。
4. 建立良好的借款档案，确保资金使用的透明度和合规性。
六、违规处理对于违反报销借款管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，严肃追究责任。
七、附则本制度自发布之日起生效，若有任何修改或补充，须经公司领导层审批。
公司报销费用管理制度7篇
公司报销费用管理制度7篇公司报销费用管理制度【篇1】公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。
二、借款及报销原则1、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。
原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。
2、其他借款支出，实行单笔总经理审批。
借款审批权限序列业务审批人业务终审人财务终审人销售（含销管）销售副总总经理财务经理服务（含售前、实施、服务）服务副总运营（含财务、人力行政、市场）总经理各业务部业务部负责人4、前款不清，后款不借。
除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。
5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。
6、报销时限（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。
如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。
（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。
如：6月报销4—6月交通费及3—5月通讯费。
（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。
并且报销时需相关业务负责总经理签字。
（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。
三、差旅费报销标准1、往返交通费人员类别飞机火车轮船长途汽车总经理经济舱实报经济舱实报其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报（1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。
出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱），须事先经总经理审批同意。
公司报销及借款管理制度
公司报销及借款管理制度
公司报销及借款管理制度是为了规范和管理公司内部报销及借款行为，保障资金的合
理使用和风险的控制。
具体内容如下：
一、报销管理制度：
1. 报销范围：只允许报销与工作相关的费用，包括差旅费、交通费、餐费、办公用品等。
2. 报销流程：员工需要填写报销申请单，并附上相应的费用凭证，如收据、发票等。
申请单需经过审批流程后方可报销。
3. 报销限额：针对不同费用类别和职务级别，设定不同的报销限额，超出限额部分需
经过特殊审批。
4. 报销审核：由财务部门对报销申请进行审核，审查费用的合理性和真实性。
5. 报销核销：报销申请获得审核通过后，由财务部门进行核销并支付相应费用。
二、借款管理制度：
1. 借款申请：员工需要填写借款申请单，并注明借款目的、借款金额以及还款计划等。
申请单需经过上级领导审批后才可借款。
2. 借款额度和期限：根据员工职务级别和个人信用状况，设定不同的借款额度和借款
期限，超出额度或期限需经过特殊审批。
3. 借款利率和还款方式：公司可根据市场利率和员工信用状况，确定借款利率。
还款
方式可为一次性还款或分期还款。
4. 还款管理：员工需按照借款合同约定的还款时间和方式进行还款，逾期还款将按照
公司规定的罚息标准进行处罚。
5. 借款审查：财务部门对借款申请进行审查，审查借款目的的合理性和员工还款能力。
以上是公司报销及借款管理制度的一些基本要点，具体实施细则可根据公司的实际情况进行制定和调整。
公司借款和报销制度
公司借款和报销制度一、借款制度借款是指员工在公司需要一定金额的资金用于个人或工作目的时，向公司申请获得的资金。
为了规范借款行为，公司制定了以下借款制度：1.借款申请：员工需要向公司提出书面借款申请，说明借款金额、用途、还款方式等详细信息，并附上必要的证明材料。
针对不同借款金额，公司可以设定不同的审批权限，由不同层级的管理人员审批。
2.借款审批：公司设立借款审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。
审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。
审批人员需要根据借款申请的合理性、员工的信用记录等进行审批，确保借款符合公司政策和员工的实际需求。
3.借款额度和利息：公司会根据员工的职位、工作年限、信用记录等综合因素，设定不同的借款额度。
借款利息则根据市场利率和公司政策进行计算，并在借款申请时进行说明。
4.借款发放和还款：借款申请获得批准后，公司会将借款金额直接划入员工指定的银行账户。
借款还款方式可以分为一次性还款和分期还款两种方式，根据员工的实际情况进行协商确定。
5.借款记录和监督：借款记录将被公司财务部门进行登记保存，并进行定期核对。
公司可以设立相关监督机制，确保员工的借款行为符合公司政策和法律法规，防止滥用和欺诈行为的发生。
二、报销制度报销是指员工在公司出差、采购、培训等工作过程中，支出一定金额后向公司申请报销，获得相应费用的退还。
为了规范报销行为，公司制定了以下报销制度：1.报销范围：公司明确了可以报销的费用范围，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、差旅费、培训费等。
不在报销范围内的费用将不予退还。
2.报销申请：员工需要向公司提出书面报销申请，详细说明报销的费用明细和原因，并附上相关的票据、发票等凭证。
报销申请需要在费用发生后的一定时间内递交，过期申请将不予受理。
3.报销审批：公司设立报销审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。
审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。
审批人员会根据费用的合理性、规范性等进行审批，确保报销符合公司政策和员工的实际需求。
借款和报销管理制度
借款和报销管理制度一、总则为规范公司内部借款和报销行为，有效管理公司资金使用，提高公司财务管理效率，特制定本制度。
二、借款管理1. 借款范围：公司内部员工、部门或项目需要借款时，需按照规定程序进行申请，经相关部门审核通过后方可借款。
2. 借款申请：借款人应向财务部门提交书面借款申请，并提供详细的借款用途以及还款保障措施。
3. 审批程序：借款申请经财务部门初审后，需经相关部门负责人签字确认，并报公司财务总监审批，最终经公司总经理批准后方可放款。
4. 放款程序：财务部门按照审批程序将借款金额划入借款人指定账户，并做好借款记录。
5. 还款责任：借款人应按照借款合同约定的时间及金额，按时归还借款。
6. 借款管理：财务部门应建立健全的借款管理制度，监督借款使用情况，并定期进行还款跟进，确保借款安全。
三、报销管理1. 报销范围：公司内部员工因公出差、开会、采购等与工作有关的费用报销必须遵守公司的相关规定。
2. 报销申请：员工应按照公司规定的报销流程，填写完整的报销单据，并提交给财务部门进行审核。
3. 审批程序：报销单据经部门负责人审核后须报公司财务总监审批，最终由公司总经理签字确认。
4. 报销标准：公司制定了相应的报销标准，具体包括交通费、住宿费、餐费等各项费用，超出标准的费用需经过特别审批。
5. 报销流程：财务部门应及时审核报销单据，核实费用真实性和合理性，并在规定时间内将款项划入员工指定账户中。
6. 报销管理：财务部门应建立健全的报销管理制度，加强内部审计，避免假报销行为的发生。
四、违规处理对于严重违反借款和报销管理制度的行为，公司有权对相关人员进行罚款、调岗、降职甚至辞退等处理措施。
五、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释，并在公司内部广泛宣传，确保员工了解规定并遵守。
2. 本制度自发布之日起生效，如有后续修改，需经公司领导审核并重新发布。
3. 其他未尽事宜，参照相关规定处理。
以上为公司借款和报销管理制度的具体内容，希望全体员工严格遵守，共同维护公司资金的安全和正常运转。
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精选资料
1 目的
规范公司的费用销费行为及流程，达到降低成本费用以及资金有效使用的目的，特制定本制度。
2 范围
适用于公司差旅费报销付款、费用报销付款、员工借款付款之管理。
3 定义
4 职责
5 内容
5.1差旅费报销：
5.1.1差旅费分为：长途交通费、出差补贴（包括交通补贴和膳食补贴）、住宿费。
5.1.2 差旅费用标准：
5.1.2.1国内差旅给付标准 (币别：人民币)
国内差旅费报销标准：
5.1.2.2国际差旅报销标准 (币别：人民币)
注：①以上国际差旅中，乘船至香港过境时其中船票部分的退税金额为HK$120.00/人，国际出差人应将退返的税金部分在报销时予以注明，并全额交还公司；
②由香港过境补助为60.00/次，如果香港过境日期与离开/到达深圳日期及国际航班起飞/回程降落日期一致，则补助标准以60.00/次为准，不再重复计算该日国内给付的膳食补助及国外给付的膳食及交通补贴；
③以上住宿标准为当地住宿之最高标准，当实际发生费用低于住宿标准者，按照实际发生予以报销，实际住宿费用超过以上住宿标准，以住宿标准金额报销；
④若出差的城市未包括在上述表格之内，则于国际业务部门给出报销标准的建议，由财务部审核后经董事长批准后执行。
5.1.3差旅费相关说明:
5.1.3.1长途交通费说明:
（1）长途交通费原则上必须以电脑打印票据认定(特殊地区无电脑打印车票，出差人必须在车票上注明清楚出差起始地点和出差日期并在车票背面签字)，无相应单据者或使用公司交通工具者交通费一律不予以报销；
（2）公司主管级以下（含）因业务外出，原则上应搭乘火车（最高标准为硬卧）、汽车、轮船（经济仓）等公共交通工具（含驻外人员）；
（3）公司主管级以上（不含）总监级以下（含），原则上选择对公司最有利的交通工具；
（4）公司副总裁及以上（含）出差，交通工具可自行决定；
（5）乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，可购硬席卧。