SAP系统中会计部月底结转成本类科目操作手册模板

SAP成本月结操作及标准成本估算

– 根据系统菜单路径点选(KSS2) – 在页面左上角录入事务代码
直接录入事务代码可以直接进入对应的功能程式
• 成本对象核算(02-3)
– 分割(KSS2)
产品成本控制57/95
• 成本对象核算(02-4)
产品成本控制58/95
– 根据系统菜单路径点选(KSII) – 在页面左上角录入事务代码
产品成本控制65/95
– 在制品计算-关闭在制品期间(KKA0)
• 成本对象核算(02-6)
产品成本控制66/95
– 在制品计算-关闭在制品期间(KKA0)
计算７月，把前面６月的关闭，不然把前面的工单跑一片
• 成本对象核算(02-6)
产品成本控制67/95
– 根据系统菜单路径点选(KKAX) – 在页面左上角录入事务代码
产品成本控制26/95
– 产品标准成本批量估算(CK40N)
• 产品成本计划(01-22)
产品成本控制27/95
– 产品标准成本批量估算(CK40N)
• 产品成本计划(01-22)
产品成本控制28/95
– 产品标准成本批量估算(CK40N)
• 产品成本计划(01-22)
产品成本控制29/95
– 产品标准成本批量估算(CK40N)
• 成本对象核算(02-10)
产品成本控制93/95
– 根据系统菜单路径点选(OKP1) – 在页面左上角录入事务代码
直接录入事务代码可以直接进入对应的功能程式
• 成本对象核算(02-10)
– 期间锁定(OKP1)
产品成本控制94/95
• 成本对象核算(02-10)
– 期间锁定(OKP1)
产品成本控制72/95

SAP 月结及年结操作步骤

步聚操作内容事务码1关闭待结期间物料帐，并打开下一期间物料帐MMPV/MMRV 2打开下一个会计期间财务帐OB523确认本期间业务全部入帐,出纳与会计对帐等F-02，VF01，MIRO 等4固定资产折旧运行AFAB等5本月评估汇率及下月记帐汇率维护OB086GR/IR重分类 F.19/SM35 7外币汇率评估 F.058维护各成本中心实际统计指标9运行实际分配循环KSV510运实际分摊循环KSU511运行分割循环KSS212计算实际作业价格KSII13对生产订单进行重估CON214更改WIP结帐期间15对生产订单进行WIP计算KKA016对生产订单进行差异计算KKS117打开本期物料可过帐MMRV18对生产订单进行结算CO8819关闭本期物料可过帐MMRV20手工调整生产性成本中心因为小数点计算造成本的成本中心吸收不足或过量金额到当期销售成本F-02S_ALR_870136121根据销售情况调整生产成本差异到当期销售成本F-0222关闭本期会计记帐期间23关闭CO期间OKP124结转总帐余额到下一会计年度 F.16/FAGLGVTR 25结转往来余额到下一会计年度 F.0726利润中心余额结转2KES27固定资产年结AJAB/AJRW28预算余额结转到新的会计年度FMJ2、FMJA、FMJB 、FMJC是否必须操作时间月/年结备注是FI月结开始月年是FI月结开始月年是CO月结开始前月年是CO月结开始前月年否汇币评估前月年是采购发票录入完成月年完成F.09前，最好先做F.13 GR/IR清账；否CO月结开始前月年修改汇率和F.05前，最好确定涉及外汇的相关凭证已录入完毕是CO月结开始月年是正式CO月结操作月年是正式CO月结操作月年是正式CO月结操作月年是正式CO月结操作月年是正式CO月结操作月年是正式CO月结操作月年是正式CO月结操作月年是正式CO月结操作月年是准备结算生产订单前月年是WIP计算及生产订单差异计算完成月年是生产订单结算完成后月年是生产订单结算完成后月年否生产订单结算完成后月年上了物料分类帐后，按物料分类帐步骤是月年否月年进行CO结算前，最好使用OKP1检查CO期间是否打开是年是年是年是年年。

SAP项目用户操作手册-CO月结演示模板.doc

SAP用户操作手册-CO月结作者:日期: 2011.06.02版本: 10教程目录SAP用户操作手册-CO月结 (1)1.概述 (3)2费用报销 (3)3非生产性成本中心费用结转 (4)4关闭当月报工期间 OKP1 (4)5生产性成本中心费用分割 KSS2 (5)6生产性成本中心实际作业价格计算 KSII (8)7生产订单作业价格重估 CON2 (11)8生产性成本中心尾差处理 (20)9打开在制品期间 KKA0 (22)10计算在制品 KKAO (23)11计算差异 KKS1 (27)12生产订单结算 CO88 (32)13生产订单结算结果审核及尾差调整 F-02 (45)14关闭生产订单 COHV (47)15差异分析 (50)16关闭CO期间 OKP1 (50)17将期间费用结转入损益类科目 F-02 (51)1. 概述CO模块月结是CO模块重点工作之一，主要目的是将当月产品生产成本全部转入生产订单，进而确定当月在制品和生产差异，同时对差异进行分析处理。

主要工作步骤包括：●关闭当月报工期间●生产性成本中心费用分割●生产性成本中心实际作业价格计算●生产订单作业价格重估●生产性成本中心尾差处理●打开在制品期间●计算在制品●计算生产订单差异●生产订单结算●生产订单结算结果审核及尾差调整●生产订单关闭●差异分析●关闭CO期间●将期间费用结转入损益科目CO月结前提在进行CO月结前，必须确定以下几项内容：➢所有的费用报销业务已经完成账务处理➢费用分摊分配操作已经完成，辅助生产成本中心余额为0➢当月所有生产性成本中心的生产报工已经完成➢当月的所有收发料业务处理完毕➢库存盘点业务处理完成（原文：《 CO-080 CO月结流程》）2 费用报销费用报销系日常工作，必须在CO或FI月结前完成，详细操作步骤请参见《SAP项目用户操作手册- FI-020会计凭证管理》2022-03-22 2022-03-223 非生产性成本中心费用结转这一步旨在将非生产性成本中心（这里仅指辅助性生产成本中心）费用结转到生产性成本中心，亦即非生产性成本中心费用的分摊分配，详细操作步骤请参见《SAP项目用户操作手册- CO 成本费用分摊分配》4 关闭当月报工期间 OKP1每月第一天上午8点，财务成本会计关闭上月系统报工期间。

SAPFI月结操作手册

SAP FI月结操作手册结账前准备：1税金一致性核对：1.1税务组会计人员，应核对系统外开出的增值税发票金额与SAP系统中的记账金额是否一致；1.2 应付会计应核对系统外收到的增值税发票金额与系统中的记账金额是否一致。

2 在SAP系统中进行FI月度结账工作,应首先检查相关模块的业务进程是否完成：2.1 首先，检查各项日常费用是否录入完毕，没有录入的，要按照权责发生制预提出由当月应该承担的金额。

2.2 其次，检查是否存在预制凭证，如果存在，找相关人员确认是否需要过账，如果不是，直接删除。

2.2 同时，根据公司的实际情况，在系统里面导出费用明细表，做同期比较，看费用记账的情况是够合理；是否存在漏记情况；还有一些固定费用（看记账金额是否正常。

具体事务码路径：欧普照明报表体系?财务会计模块?查询报表?期间费用明细表事务代码：ZFI021事务描述：期间费用明细表结账操作：1 打开新的区间：在每月的第一天上午8：00打开新的会计期间,以便于新会计期间业务的进行。

打开新的账期只能统一进行，不需分公司代码分别操作。

路径：会计?财务会计?总分类账?环境?当前设置?未清过账期间和已结过账期间事务代码：FS00 S_ALR_87003642事务描述：打开新的会计期间2 外汇汇率维护路径：会计?财务会计?总分类账?环境?当前设置?输入兑换比率事务代码：S_BCE_68000174事务描述：外汇汇率的维护每月的最后一天及次月的第一天在SAP系统中需要分别进行月终及新会计期间期初汇率的维护工作。

汇率维护分别汇率类型、外币种类进行，由公司总部统一维护，不分公司代码操作。

3.关闭物料帐在每月的第一天上午8：00成本会计关闭物料账。

路径：后勤?流程式生产?流程订单?环境?主数据?物料主记录?其他?结清期间事务代码：MMPV事务描述：关闭物料账4．运行折旧路径：会计?财务会计?固定资产?定期处理?折旧运行?执行事务代码：AFAB事务描述：运行折旧5.GR/IR调整：具体作用：a 平时票到货未到的部分转图在途物资-调整科目；b 平时货到票未到的部分会转入应付账款-暂估科目。

广州立白SAP系统操作手册——财务年末结账

广州立白企业集团有限公司SAP系统操作手册财务会计（FI ）模块-财务年末结帐文件编号：ERP_UM_FI24文件版本：A/0部门信息管理部门编制周俊审核谭添、李宝德批准王永红发布时间批准之日实施时间批准之日实施时间批准之日文档修改和批准记录修改记录：修改人修改日期审核人批准人修改内容文件版本目录一、本年度的总帐期末余额结转至下一年度 (4)二、应收/应付帐款余额的结转 (6)2．1、应收帐款余额的结转 (6)2．2．供应商余额结转 (8)三、结转固定资产余额 (10)3．1．固定资产的会计年度更改 (10)3．2．固定资产余额的结转 (12)一、财务年末结帐管理流程蓝图设计相关流程：BP-FI-05-02财务年末结帐管理流程业务描述：各相关财务会计人员根据其岗位职责要求完成账务对账、清账，开关会计帐期，进行资产折旧处理，计提各种费用，完成相关账务调整，税务处理以及成本月结等相关操作，最后出具财务报表。

一、本年度的总帐期末余额结转至下一年度路径：会计核算/财务会计/总分类帐/期间处理/结转/余额结转事务代码：FAGLGVTR输入：总分类代码：OL公司代码：8000结转至会计年度：2010 （新的会计年度）点击“执行”完成总帐余额结转，可分别点击“资产负债表科目”和“未分配利润科目查看”二、应收/应付帐款余额的结转2．1、应收帐款余额的结转路径：会计核算/财务会计/应收帐款/定期处理/结算/结转/余额结转事务代码：F.07输入：公司代码：8000余额结转至会计年度：2010“选择客户”点击“执行”客户余额结转完成：2．2．供应商余额结转路径：会计核算/财务会计/应付帐款/定期处理/结转/余额结转事务代码：F．07输入:公司代码：8000余额结转至会计年度：2010“选择供应商”点击“执行”供应商余额结转完成：也可用F.07同时结转客户及供应商余额。

三、结转固定资产余额3．1．固定资产的会计年度更改路径：会计核算/财务会计/固定资产/定期处理/会计年度更改事务代码：AJRW01：输入：公司代码：8000新会计年度：2010先选择：“测试运行”02：点击：“执行”进行测试运行03：检查“状态”为绿灯，测试运行成功，返回上一屏幕：取掉“测试运行”，在“程序”下选择“后台执行”固定资产会计年度变更运行完成：已安排程序的RAPOST2000R的后台作业3．2．固定资产余额的结转路径：会计核算/财务会计/固定资产/定期处理/ 年终处理/执行事务代码：AJAB输入:公司代码:8000会计年度将结束:2009 (当前会计年度) 点击“程序”选择后台执行固定资产余额结转运行完成：已安排程序的后台作业---结束---。

SAP月结及年结操作步骤

SAP月结及年结操作步骤步聚操作内容事务码1关闭待结期间物料帐，并打开下一期间物料帐MMPV/MMRV 2打开下一个会计期间财务帐OB52 3确认本期间业务全部入帐,出纳与会计对帐等F-02，VF01，MIRO 等4固定资产折旧运行AFAB等5本月评估汇率及下月记帐汇率维护OB086GR/IR重分类 F.19/SM35 7外币汇率评估 F.058维护各成本中心实际统计指标9运行实际分配循环KSV510运实际分摊循环KSU511运行分割循环KSS212计算实际作业价格KSII13对生产订单进行重估CON214更改WIP结帐期间15对生产订单进行WIP计算KKA016对生产订单进行差异计算KKS117打开本期物料可过帐MMRV18对生产订单进行结算CO8819关闭本期物料可过帐MMRV20手工调整生产性成本中心因为小数点计算造成本的成本中心吸收不足或过量金额到当期销售成本F-02S_ALR_870136121根据销售情况调整生产成本差异到当期销售成本F-0222关闭本期会计记帐期间23关闭CO期间OKP124结转总帐余额到下一会计年度 F.16/FAGLGVTR 25结转往来余额到下一会计年度 F.0726利润中心余额结转2KES27固定资产年结AJAB/AJRW28预算余额结转到新的会计年度FMJ2、FMJA、FMJB 、FMJC是否必须操作时间月/年结备注是FI月结开始月年是FI月结开始月年是CO月结开始前月年是CO月结开始前月年否汇币评估前月年是采购发票录入完成月年完成F.09前，最好先做F.13 GR/IR清账；否CO月结开始前月年修改汇率和F.05前，最好确定涉及外汇的相关凭证已录入完毕是CO月结开始月年是正式CO月结操作月年是正式CO月结操作月年是正式CO月结操作月年是正式CO月结操作月年是正式CO月结操作月年是正式CO月结操作月年是正式CO月结操作月年是正式CO 月结操作月年是准备结算生产订单前月年是WIP计算及生产订单差异计算完成月年是生产订单结算完成后月年是生产订单结算完成后月年否生产订单结算完成后月年上了物料分类帐后，按物料分类帐步骤是月年否月年进行CO结算前，最好使用OKP1检查CO期间是否打开是年是年是年是年年。

SAP软件财务月结步骤

SAP软件财务月结步骤月结是财务人员每月最忙的时候，也是最辛苦的时候。

初次接触SAP的财务人员对SAP月结可能会比较陌生，尤其是成本结账部分。

本文给大家介绍一般制造型企业SAP月结的基本步骤，以及每步骤的作用。

一般生产型企业的月结流程如下，其中，成本结算流程如下，使用SAP的企业一般是在月初对上月进行月结，通常在月初的3个工作日内完成，不同企业可能有不同的规定，一般集团型企业会制定统一的月结制度。

SAP的月结大致可以分为三个阶段：月初准备、成本结算、财务关账。

“月初准备”是为了次月的业务能够正常运行，这对7×24小时生产的企业尤为重要；“成本结算”是月结的重点；“财务关账”后即可出具报表。

不同的企业在月结步骤上略有差异，但主要内容都是一致的，具体月结步骤如下。

月初工作内容1）打开新的财务账期及物料账期：S_ALR_87003642或OB52打开财务账期，MMPV打开物料账期，MMRV查看物料账期。

账期一般在每月1号凌晨打开，否则对于7×24小时生产的企业可能无法正常进行物料的收发。

2）维护当月汇率：S_BCE_68000174或OB08维护系统默认汇率，一般维护上月末（月初）的中间汇率，开始日期为上月最后一天。

此汇率既用于对上月外币余额进行评估，也作为本月的默认汇率。

3）作业类型计划价格维护：KP26维护作业价格，KP27显示作业价格。

生产订单报工时，会消耗成本中心的作业，同时自动从成本中心结转计划作业成本到生产订单，如果没有维护计划作业价格，则不能正常报工。

当计划作业价格在一年内是固定的，可以一次性将全年的计划作业价格全部维护好。

4）物料标准价格发布：CK11N估算标准价格，CK24发布标准价格（或者CK40N批量估算及发布）。

使用标准价计价的物料，在一个会计期间只能有一个标准价格，并且只能在月初发布标准价格。

成本结算部分5）检查总账凭证是否录入完成：FB03查看凭证清单，检查当期各类凭证是否录入完成，是否存在对成本有影响的费用没有录入。

sap财务会计月末结账流程

sap财务会计月末结账流程sap财务会计月末结账可是个挺有趣又有点小复杂的事儿呢。

一、准备工作。

咱得先把当月的所有财务凭证都好好检查一遍。

就像整理自己的小宝贝一样，看看有没有遗漏的或者是记录错误的地方。

比如说那些发票呀，收据呀，都得和凭证上的数字对得上才行。

这就好比是搭积木，每一块都得在正确的位置，要是有一块错了，那整个“大楼”可就不稳啦。

而且呀，要确保每一笔收支都合理合规，可不能有那种莫名其妙的数字在里面。

二、固定资产相关。

固定资产这块也不能马虎。

得看看有没有新的固定资产入账，或者是旧的固定资产有什么折旧变动之类的。

这就像是照顾自己的宠物一样，得时刻关注它们的状态。

如果有新的固定资产，那就得按照规定的折旧方法，准确地计算这个月的折旧金额，把它记到账上。

要是忘记折旧了，就好像忘记给宠物喂食一样，是不行的。

三、往来账款核对。

往来账款那可太重要啦。

要和供应商、客户核对一下账上的金额。

你想啊，这就像是和朋友之间算清楚钱一样。

给供应商的钱有没有少给或者多给，客户欠我们的钱是不是记录正确了。

要是和供应商对不上账，那可就尴尬啦，就像你和朋友出去吃饭，结账的时候发现账单有问题一样。

所以要仔仔细细地核对每一笔往来账款，有差异的话要赶紧找原因。

四、成本核算。

成本核算也是月末结账的一个大工程呢。

要把当月生产过程中的各种成本都算清楚，直接成本、间接成本都不能落下。

这就像是做一道超级复杂的菜，各种食材的成本、调料的成本、还有做菜用的水电费都得算进去，这样才能知道这道菜到底花了多少钱。

如果成本核算不准确，那公司的利润可就算错了，这就像你以为自己赚了很多钱，结果发现是算错了一样，多伤心呀。

五、税务处理。

税务这块也不能忘。

要按照税法的规定，计算当月应该缴纳的各种税款。

增值税、所得税之类的都得算对喽。

这就像是给国家交保护费一样，是我们的义务。

而且要是算错了，被税务机关发现了，那可就麻烦了，就像小孩子做错事被家长批评一样。

六、结账操作。

SAP成本月结操作及标准成本估算

产品成本控制53/95
• 成本对象核算(02-2)
– 费用分摊(KSU5)
维护循环规则那边的时间
产品成本控制54/95
• 成本对象核算(02-2)
– 根据系统菜单路径点选(KSV5) – 在页面左上角录入事务代码
直接录入事务代码可以直接进入对应的功能程式
产品成本控制55/95
• 成本对象核算(02-2)
• 产品成本计划(01-22)
– 产品标准成本批量估算(CK40N)
产品成本控制42/95
• 产品成本计划(01-22)
– 产品标准成本批量估算(CK40N)
产品成本控制43/95
• 产品成本计划(01-22)
– 产品标准成本批量估算(CK40N)
产品成本控制44/95
• 产品成本计划(01-22)
– 单个产品标准成本估算(CK11N)
展开工艺,bom
查看材料，人工，制造费用
产品成本控制5/95
• 产品成本计划(01-21)
– 根据系统菜单路径点选(CK24) – 在页面左上角录入事务代码
直接录入事务代码可以直接进入对应的功能程式
产品成本控制6/95
• 产品成本计划(01-21)
产品成本控制
• 产品成本计划
– 单个产品标准成本估算(CK11N/CK24) – 产品标准成本批量估算(CK40N)
注：如果是新增物料，在做完成本估算发布之后只自动产生成本视图，所
以还需要用MM01创建会计视图
产品成本控制1/95
• 产品成本计划(01-21)
– 根据系统菜单路径点选(CK11N) – 在页面左上角录入事务代码
产品成本控制32/95

SAP FI月结操作手册

SAP FI月结操作手册结账前准备：1税金一致性核对：1.1税务组会计人员，应核对系统外开出的增值税发票金额与SAP系统中的记账金额是否一致；1.2 应付会计应核对系统外收到的增值税发票金额与系统中的记账金额是否一致。

2 在SAP系统中进行FI月度结账工作,应首先检查相关模块的业务进程是否完成：2.1 首先，检查各项日常费用是否录入完毕，没有录入的，要按照权责发生制预提出由当月应该承担的金额。

2.2 其次，检查是否存在预制凭证，如果存在，找相关人员确认是否需要过账，如果不是，直接删除。

2.2 同时，根据公司的实际情况，在系统里面导出费用明细表，做同期比较，看费用记账的情况是够合理；是否存在漏记情况；还有一些固定费用（看记账金额是否正常。

具体事务码结账操作：1 打开新的区间：在每月的第一天上午8：00打开新的会计期间,以便于新会计期间业务的进行。

打开新的账期只能统一进行，不需分公司代码分别操作。

2 外汇汇率维护事务描述：外汇汇率的维护每月的最后一天及次月的第一天在SAP系统中需要分别进行月终及新会计期间期初汇率的维护工作。

汇率维护分别汇率类型、外币种类进行，由公司总部统一维护，不分公司代码操作。

3.关闭物料帐4．运行折旧5.GR/IR调整：具体作用：a 平时票到货未到的部分转图在途物资-调整科目；b 平时货到票未到的部分会转入应付账款-暂估科目。

1：总账科目选择1201000101-1201009901（材料采购整段科目）2 勾选“GR/IR结账。

a 创建过账必须勾选；b 记账日期、凭证日期应该选本月；冲销过账日期选次月；c 凭证类型选“SA”总账凭证。

a 仅读取未清项必须勾选。

b 然后点确定。

a 将本表中的物资采购科目汇总数与明细帐余额核对，看是否相等；b 如果相等，则表示重估数据无误，点过账即可。

c 通过SM35在系统中记账。

具体操作：a 点“process”出现以下画面。

a点“process”出现以下画面。

SAP月结年结用户手册

<管理会计> 用户操作手册(财务组)V1.002012/10/31作者修订目录1月结 (3)1.1开、关物料账（物流集成） (3)1.1.1业务操作说明 (3)1.1.2操作步骤（MMPV） (3)1.1.3操作步骤（MMRV） (5)1.2开、关财务账（集团统一维护） (6)1.2.1业务操作说明 (6)1.1.2操作步骤 (7)1.3内部订单月结 (8)1.3.1业务操作说明 (8)1.3.2操作步骤（KO88单个月结） (8)1.3.3操作步骤（KO8G批量月结） (10)1.4CO生产订单月结 (12)1.4.1业务操作说明 (12)1.4.2操作步骤（KO88单个月结） (13)1.4.3操作步骤（CO88批量月结） (15)1.5计提折旧 (17)1.5.1业务操作说明 (17)1.5.2操作步骤（AFAB计提折旧） (18)1.5.3操作步骤（AFBP显示折旧日志） (21)1.6GR/IR自动清账（物流集成） (22)1.6.1业务操作说明 (22)1.6.2操作步骤 (23)1.7外币评估 (25)1.7.1业务操作说明 (25)1.7.2操作步骤（维护汇率_集团统一维护） (26)1.7.3操作步骤（外币评估） (28)1.8月结驾驶舱 (31)1.8.1业务操作说明 (31)1.8.2操作步骤 (32)2年结 (35)2.1总账余额结转 (35)2.1.1业务操作说明 (35)2.1.2操作步骤 (36)2.2应收应付余额结转 (38)2.2.1业务操作说明 (38)2.2.2操作步骤 (38)2.3打开资产新会计年度 (39)2.3.1业务操作说明 (39)2.3.2操作步骤 (40)2.4资产余额结转 (41)2.4.1业务操作说明 (41)2.4.2操作步骤 (41)1月结1.1开、关物料账（物流集成）1.1.1业务操作说明每月月底，财务需开、关物料账。

通过MMPV设置新的物料期间，将下一个物料期间打开，同时为了保证数据的准确性，系统同时关闭上一个期间。

SAP项目用户操作手册-月末结账

SAP系统用户操作手册流程名称：月末结账事务名称：ZFIR0024、ZFIR0013、MMPV、MMRV、S_ALR_87003642（OB52）、F.13、F.19、FAGL_FC_VAL、FAGLF101、ZMM088作者：创建日期：2012年1月15日1 事务操作基本信息1.1 事务操作的目的此手册描述了月结（包括FI及CO）在SAP中的账务处理及操作流程。

1.2 事务操作的前提1.2.1收发料业务已经全部完成1.2.2确认当月的生产报工已经全部完成1.2.3所有的发票校验已经全部完成1.2.4财务凭证入账、清帐处理完毕、运行折旧完毕1.3事务代码：ZFIR0024、ZFIR0053、MMRV、S_ALR_87003642、F.13、FAGL_FC_VAL、FAGLF1012 操作步骤2.1 冲回参加暂估已未检验及检验不合格金额：运行应付暂估明细表，查询质检状态为“检验未完成及不合格待处理部分”，查询结果，按照结果金额通过F-02填制凭证：借：在途物资-7824807.56贷：应付暂估-7824807.562.1.1 命令栏中输入事务码ZFIR0024。

在公司代码中录入“1000”，暂估日期录入当月最后一天日期，本示例为9月，所以录入“2010年9月30日”。

质检状态栏录入“检验未完成及不合格待处理部分”，单击闹钟执行。

执行结果为应付暂估明细表。

2.1.2 以表中所列示无税合计金额在总账中填制凭证。

ZFIR00242.2 留样库存货跌价准备的计提：运行留样管理明细表，按查询结果汇总金额减上期汇总金额（由于培训文档为第一次运行，尚不存在上期汇总金额，所以本次计提金额为留样库所有金额），通过F-02填制凭证：借：资产减值损失存货跌价准备15875.54贷：存货跌价准备15875.54命令栏中输入事务码ZFIR0013。

在公司代码中录入“1000”，记账日期录入当月最后一天日期，本示例为9月，所以录入“2010年9月30日”。

SAP FI月结年结操作手册V1.2

集团ERP项目月结和年结--用户操作手册V1.2FICO模块编写者：陈楚庆日期：2016-03-011版本控制2目录版本控制 (2)一、业务流程目的 (5)二、业务流程的相关原则 (5)三、业务流程所带来的相关改变 (6)四、业务流程图 (7)五、月结业务流程的详细步骤 (9)1. 开、关物料账（物流集成） (9)5.1.1业务操作说明 (9)5.1.2操作步骤（MMPV） (9)5.1.3操作步骤（MMRV） (11)2. 开、关财务账 (12)5.2.1业务操作说明 (12)5.2.2操作步骤 (13)5.2.3操作步骤 (14)3. 内部订单月结 (15)5.3.1业务操作说明 (15)5.3.2操作步骤（KO88单个月结） (15)5.3.3操作步骤（KO8G批量月结） (17)4. 计提折旧 (19)5.4.1业务操作说明 (19)5.4.2操作步骤（AFAB计提折旧） (20)5.4.3操作步骤（AFBP显示折旧日志） (23)5. GR/IR自动清账 (25)5.5.1业务操作说明 (25)5.5.2操作步骤 (26)6. 外向评估 (28)5.6.1业务操作说明 (28)5.6.2操作步骤 (28)六、年结业务流程的详细步骤 (31)1. 维护会计凭证号码到新的会计年度 (31)6.1.2操作步骤 (31)2. 维护控制版本 (31)6.2.1操作步骤 (31)3. 复制上一年度的作业计划 (32)6.3.1操作步骤 (32)4. 总账余额结转 (32)6.4.1业务操作说明 (33)6.4.2操作步骤 (33)5. 应收应付余额结转 (35)6.5.1业务操作说明 (35)6.5.2操作步骤 (35)36. 打开资产新会计年度 (36)6.6.1业务操作说明 (36)6.6.2操作步骤 (37)7. 资产余额结转 (38)6.7.1业务操作说明 (38)6.7.2操作步骤 (38)4一、业务流程目的1规范总账期末结账流程。

sap 月结手册

sap 月结手册一、概述SAP（系统、应用与产品）企业资源规划）是全球领先的企业应用软件提供商，它为全球各行各业的企业提供了全面的企业资源规划解决方案。

月结作为企业财务管理的重要环节，对于确保企业财务数据的准确性和及时性具有至关重要的作用。

本手册旨在为使用SAP系统的企业提供月结操作的指导，帮助企业顺利完成月结工作。

二、月结流程1.准备工作在进行月结之前，需要确保所有日常业务都已经正确录入系统，包括销售、采购、生产等。

同时，要确保所有相关凭证都已经过账，以便进行准确的财务核算。

2.核对账目在进行月结之前，需要对所有账目进行核对，包括总账、明细账、往来账等。

确保所有账目数据准确无误，避免出现误差。

3.生成月结报表在核对完账目后，需要生成各种月结报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

这些报表将帮助企业全面了解本月的财务状况。

4.结转损益根据会计准则，需要对本月的损益进行结转。

这包括将销售收入、成本、税费等结转到本年利润科目，并计算出本月的净利润。

5.结算往来账款对于往来账款，需要在月结时进行结算。

这包括核对往来账目，确认债权债务关系，并进行相应的账务处理。

6.生成税务报表根据税法规定，需要在月结时生成税务报表。

这包括增值税申报表、企业所得税申报表等。

确保报表数据准确无误，及时申报纳税。

7.完成月结审计在进行月结时，需要进行审计工作。

这包括对所有凭证进行审核，确保凭证的合法性、真实性和完整性。

同时，要对月结报表进行审计，确保报表数据的准确性和合规性。

三、注意事项1.在进行月结时，要确保系统的稳定性和安全性。

避免在月结过程中进行其他操作，以免影响月结的准确性。

2.对于往来账款的结算，要确保与供应商或客户的核对工作及时完成。

避免出现遗漏或错误，以免影响企业的财务状况。

3.在生成税务报表时，要确保报表数据的准确性和合规性。

避免出现误差或违规行为，以免影响企业的声誉和信誉。

4.在进行月结审计时，要确保审计工作的全面性和细致性。

SAP成本月结操作及标准成本估算

产品成本控制
• 产品成本计划
– 单个产品标准成本估算(CK11N/CK24) – 产品标准成本批量估算(CK40N)
注：如果是新增物料，在做完成本估算发布之后只自动产生成本视图，所
以还需要用MM01创建会计视图
产品成本控制1/95
• 产品成本计划(01-21)
– 根据系统菜单路径点选(CK11N) – 在页面左上角录入事务代码
– 产品标准成本批量估算(CK40N)
产品成本控制26/95
• 产品成本计划(01-22)
– 产品标准成本批量估算(CK40N)
产品成本控制27/95
• 产品成本计划(01-22)
– 产品标准成本批量估算(CK40N)
产品成本控制28/95
• 产品成本计划(01-22)
– 产品标准成本批量估算(CK40N)
– 期间锁定(OKP1)
产品成本控制95/95
• 成本对象核算(02-10)
– 期间锁定(OKP1)
冻结后fi的凭证就跑不过来了
来自财务的co过帐
产品成本控制52/95
• 成本对象核算(02-2)
– 根据系统菜单路径点选(KSU5) – 在页面左上角录入事务代码
直接录入事务代码可以直接进入对应的功能程式
表示将上一步估算的成本标记为将来的计划价格
表示目前物料的标准价格
将会把未来的计划价格发布到标准价格
产品成本控制10/95
• 产品成本计划(01-21)
– 单个产品标准成本更新-发布(CK24)
产品成本控制11/95
• 产品成本计划(01-21)
– 单个产品标准成本更新-发布(CK24)
产品成本控制12/95
产品成本控制38/95

SAP操作手册_FICO_生产成本核算(成本月结)

生产成本核算文档修改记录1.手册概要说明1.1 生产成本概述根据我国的会计制度，生产成本=直接材料+直接人工+制造费用。

但是在SAP中，直接材料(物料)是直接成本核算，制造费用=直接制造费用+间接制造费用，直接制造费用是直接人工，间接制造费用就是我们通常说的制造费用。

在后续的沟通和理解成本的过程中，一定要理解SAP中的叫法。

进入ZFI016，查询会计科目余额表，可以清楚的看出SAP的直接材料在成本核算。

1.2 月结流程图及说明020.费用记账凭证050.执行实际作业价格计算060.按实际作业价格重估订070.检查制造费用成本中心余额010.关闭上月仓库账040.执行制造费用分割090.调整尾差到订单100.130.结算生产140.核对生产成150.科目分析原因120.110.160.170.整个生产成本核算的流程，其实就是SAP成本月末结账的流程。

成本的各种操作都是在月末或者下员(制造费用)工资一起，用7打头的费用科目。

两者通过成本中心不一样来区分。

2.生产成本核算月结的成本核算可以在每月的月末做，也可以在下一月的月初做。

2.1 制造费用分配/分摊月结的时候一般来说企业会将间接制造费用分配或是分摊到生产车间的成本中心上去，以固定的百分比分配出去，可以依据统计值关键指标（SKF）分出去。

2.1.1 维护分配/分摊规则在SAP中，制造费用包括直接制造费用和间接制造费用。

直接制造费用包括直接人工和直接材料；间接制造费用，是指生产辅助部门和车间管理部门为了配合生产车间制造产品而发生的费用。

直接材料通过生产订单进行归集，直接人工也通过生产订单来归集。

直接材料根据生产订单，在领料时过账到总账；直接人工通过手工编制凭证过账到总账；间接制造费用通过手工编织凭证，但成本中心是生产辅助部门和车间管理部门本身。

在成本核算的时候，生产辅助部门和车间管理部门的费用是要计入生产成本的。

那么，这里就要用到“分配/分摊”功能，它的作用是将生产辅助部门和车间管理部门的费用分配/分摊到生产车间去，然后计入生产成本。

SAP月末年末结账操作指南（详细）

SAP月末年末结账操作指南（详细）SAP月末结账操作指南流程描述:FI期末结帐流程包括应收帐款、应付帐款、固定资产、管理会计结帐、总帐结帐等一系列结帐过程，对于年结增加了余额结转及固定资产年度改变等动作，通过月结及年结处理，出具各种会计报表；具体流程：(1) 财务部门1 确定当月薪资已预提完毕(2) 销售与配销1 确定请款截止日(确定销货收入入帐截止日)2 确定出货截止日(3) 物料管理：确定收发料(含成品)截止日(4) 应收帐款：确定所有交易皆已过帐(5) 应付帐款：确定所有付款需求皆已过帐(6) 固定资产1 执行未验收设备结算2 执行未验收设备资本化至固定资产3 确定所有固定资产皆已验收完毕4 执行折旧5 在特殊情行下，执行折旧调整(重新执行折旧)(7) 总帐(I)1 新的会计期间开帐2 执行经常性凭证3 输入月底应计凭证，并于次月初回转4 对未结项目及外币余额作外币评价，并于次月初回转5 确定其它系统取得的数据皆已过帐无误6 检查收入、费用科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)7 检查资产、负债科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)8 执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐(8) 成本会计1 产品成本计划：确认作业类型、工作站、制程、费用估算等计划成本2 执行成本中心周期性分摊(确认原料及费用(含折旧)是否已入系统)3 打印报表核对总帐金额及分摊后之成本中心费用是否相符4 产品成本结算（工单结算）5 FI/CO/MM期间关帐(9) 总帐(II)1 确认期间关帐动作已完成2 打印财务报表(10) 年底其它作业1 会计师年度调整分录入帐2 新的会计年度开帐3 系统设定新年度的凭证号码范围4 将总帐科目余额结转下年度5 将客户、供货商等的未结项目结转下年度6 检查会计科目结转入本年度的金额是否与上年度余额相符7 固定资产年度关帐程序附：产成品月结流程规范生产订单计算工作的一个指引性流程，使生产订单结算相关工作程序化制度化，明确相关部门之责任，实现及时准确按分批法结算工单生产成本，步骤如下：(1) 产品成本结算主要目的:为计算实际的产品生产成本及己投入未产出的价值(在制品)及差异值（标准成本制下）。

SAP系统中(会计部)月底结转成本类科目操作手册模板

目录
1. 概述 (2)
1.1作业说明: (2)
1.2作业人员: (2)
1.3作业范围: (2)
1.4作业流程图： (2)
2．结转主营业务成本 (2)
2.1 作业方式： (2)
2.2 作业人员： (2)
2.3 参考作业流程： (3)
2.4 用途： (3)
2.5 路径： (3)
2.6 结转成本类科目的操作步骤： (4)
2.6.1结转成本类科目： (4)
1. 概述
1.1作业说明:
用于结转成本类科目余额
1.2作业人员:
会计部相应财务人员
1.3作业范围:
月底结账
1.4作业流程图：
2．结转主营业务成本
2.1 作业方式：
手工结转
2.2 作业人员：
财务相关人员
2.3 参考作业流程：
2.4 用途：
月底结账转成本
2.5 路径：
2.6结转成本类科目余额的操作步骤：2.6.1结转成本类科目余额的操作步骤：
1、点击打开
管理
2、点击箭头打开明细
3、点击箭头打开申请
内容
1、找到应交税费-应交增值
税（销项）
2.6.2查看与发票对应的在途金额：
2、点击财务报表
3、点击打开销
售成本报表
会计期间的开始与结束日期
该金额为要转到主营业务成本的在途金额
2.6.3手工结转主营业务成本：
在系统中财务模块的日记账分录中手工结转成本
财务模块操作规范
11/11
1、标注：结转主营业务成本
2、选择相应会计科目：主营业务成本、在途物资。