内部市场核算管理办法标准
内部经营核算管理制度
内部经营核算管理制度一、总则为规范内部经营核算管理，加强企业内部经营管理，提高管理效率，特制定本制度。
二、内部经营核算管理的基本原则1. 真实、准确、完整内部经营核算管理应当真实、准确、完整地反映企业的经营情况和经营成果。
2. 规范内部经营核算管理应当按照国家的有关法律法规、规章和企业的章程、制度进行，遵循规范的会计准则和核算制度。
3. 可控内部经营核算管理应当是可控的，能够及时了解企业的经营情况，为企业的决策提供准确可靠的数据。
4. 经济实用内部经营核算管理应当经济实用，能够合理利用人力、财力和物力，保证核算工作的顺利实施。
5. 保密内部经营核算管理应当保密，确保核算数据的安全，防止泄露。
6. 审计内部经营核算管理应当具有审计功能，能够对核算工作进行审核，发现和纠正错误。
三、内部经营核算管理的任务1. 经营预算管理制定年度、月度、季度的经营预算，对经营预算进行监督和检查。
2. 成本核算管理建立健全成本核算制度，对原材料、直接人工、制造费用和管理费用进行核算。
根据产品的成本进行合理的定价。
3. 经营成果核算对企业的经营成果进行核算，包括利润核算、资金周转效率、资产负债表和现金流量表。
4. 投资控制管理对企业的投资项目进行控制，确保投资项目的合理性和经济效益。
5. 经营统计分析对企业的经营数据进行分析和统计，为企业的经营决策提供参考。
6. 内部控制建立健全内部控制制度，防范经营风险，保护企业的财产安全。
四、内部经营核算管理的组织机构内部经营核算管理由企业的财务部门负责，负责人由企业的高级管理人员兼任。
五、内部经营核算管理的工作程序1. 制定内部经营核算管理手册财务部门应当根据企业的经营特点和需要，制定内部经营核算管理手册，明确工作程序和责任。
2. 建立健全内部经营核算管理制度财务部门应当根据企业的实际情况，建立健全内部经营核算管理制度，包括经营预算制度、成本核算制度、经营成果核算制度、投资控制制度等。
内部市场管理办法
内部市场管理办法内部市场管理办法1. 引言内部市场是指一个组织或者企业内部的商品和服务交易平台。
为了有效管理和运营内部市场，提高市场效率，维护公平竞争和交易秩序，制定一份内部市场管理办法是非常必要的。
本文档旨在规范内部市场的管理和运营，确保内部市场的顺利运作。
2. 内部市场管理机构内部市场的管理机构是内部市场管理委员会（以下简称“委员会”）。
委员会由企业高层和相关部门或者业务领域的代表组成，负责制定内部市场的管理政策、计划和规则，并监督市场运营情况。
3. 内部市场管理职责委员会的主要职责包括但不限于以下方面：3.1 制定内部市场管理政策委员会需制定内部市场的管理政策，包括市场准入标准、交易规则、违规处理措施等，以确保市场的公正和透明。
3.2 监督市场运营情况委员会要定期监督内部市场的运营情况，包括交易记录、违规行为等，及时发现问题并采取相应措施。
3.3 协调内部市场相关事宜委员会要协调内部市场相关事宜，包括与相关部门的沟通和合作、协调供需关系等，以保证市场的正常运转。
3.4 解决内部市场纠纷委员会要负责解决内部市场的纠纷，包括但不限于交易纠纷和违规行为纠纷等，通过商议、调解等方式解决纠纷，并及时采取相应的惩罚措施。
4. 内部市场准入和退出规则4.1 内部市场准入标准内部市场准入标准是指进入内部市场的条件和要求。
委员会要制定明确的准入标准，包括但不限于对参预者的身份认证、交易记录要求、信用评级等，以筛选合适的参预者。
4.2 内部市场退出规则内部市场退出规则是指参预者退出内部市场的程序和要求。
委员会要制定明确的退出规则，包括但不限于参预者的申请流程、退出期限、退出费用等。
5. 内部市场交易规则5.1 交易方式内部市场的交易方式可以采取多种形式，包括但不限于线上交易、线下交易、拍卖等。
委员会要根据市场需求和实际情况，制定适合的交易方式。
5.2 价格确定委员会要制定内部市场的价格确定机制，包括但不限于竞价、议价等，以确保价格的公正和合理。
内部市场化管理考核标准
化工单位内部市场化管理考核标准及评分办法
序号 考核项目 合计 标准分 100 建立“市场结算+指标考核+责任目标考核”的内部市场运行模 式市场主体设置到最小的核算单元，且做到符合生产实际，流 查组织架构图 程清晰。既可以是按组织架构设立公司、分厂、车间、班组和 和核算资料 岗位，也可以是某个独立装置单个设备、单项工程等独立的单 元。 考核内容 检查方法 评分办法
四
信息化建设
10
查看信息管理 建立内部市场信息化管理制度,编制信息化实施计划。信息系统 制度和实施计 要求有物资管理、科室、班组（工段）、岗位个人结算数据及 划，登录信息 信息全部实现信息化处理，并做到信息共享。 系统
没有建立内部市场信息化管理制度或编制信息化实施计划，扣2分。 科室、班组（工段）、岗位个人市场结算信息没有全部通过处理， 扣2分/项，信息不共享，扣3分。
三
核算体系
20
格的市场要素的考核，如对化工辅助生产单位（电气、仪表 、检修、化验等）一般采用计分考核或工时结算形式。按计 量数据和结算价格进行结算，按结算数据进行核算；建立内 部市场仲裁制度，对市场纠纷及时仲裁；按规定组织指标考 核和责任目标考核；市场化工资（包括安全“双基”工资） 不低于80%。
查相关制度、 结算（核算） 资料和仲裁记 录等。
建立内部市场核算制度。对不能或不易、不宜计量、没有价
查相关制度、 测算资料、发 布文件、价格 手册等
没有结算管理制度，该项不得分；上下游产品（服务）没有形成链 式结算（考核），扣2分/项。结算价格没有覆盖所有可控成本费 用，扣5分；价格测算脱离生产经营目标或定额，扣5分；定额、价 格没有按规定修订、发布，扣2分；价格没有体现优质优价（在价格 目录中明确体现不同品质产品价格），扣5分；价格测算无依据，5 分/项；计量数据不能满足结算需要，扣2分；没有按计量数据和结 算价格结算，扣2分。
厂矿内部市场核算办法
厂矿内部市场核算办法
为规范市场运作，明确各级市场主体核算内容和核算办法，特制定本办法。
1构建四级核算体系
根据管理层次的划分，构建矿、区队、班组、个人四级核算。
2一级市场核算
2.1核算内容
公司下达年度生产经营指标，主要包括产量、进尺、收入、成本、利润、安全指标等。
2.2核算办法
2.2.1矿作为一级市场主体，按照永锦公司市场管理细则，参与公司内部市场运作，每月结算兑现一次。
矿承包集团按照与公司签订的经营承包合同内容，按职责分工不同，分别承担相应的经济责任，按承包合同考核兑现，同时对二级市场实施调控，科室按照授权行使管理职能，管理二级市场。
2.2.2科室作为一级市场的职能管理部门，参与市场运作。
根据科室管理职责与生产、成本的关联程度，将生产、成本指标引入科室市场结算，制定吨煤、延米结算价格、单位成本结算价格，对科室按煤炭产量、掘进进尺、成本结算市场工资。
同时按职责与权限划分，将矿各项经营成本指标分解到相应的科室，制定成本预算考核办法，按谁分管，谁负责，谁受“益”的原则，实行月度考核兑现、年度算总帐的办法。
2.2.3安全指标按公司及矿单项管理办法考核。
3二级市场核算
3.1核算内容
包括生产任务、材料、工资、电费、租赁费、修理费、回收成果、。
大型企业内部市场管理办法(修订版)
大型企业内部市场管理办法（修订版）第一章总则第一条为规范集团公司内部市场运作，强化流程管理，优化资源配置，加大竞争和监管力度，不断提升内部市场管控执行力，实现支持企业与钢铁主业互惠共赢、和谐发展，制定本办法。
第二条本办法所称“内部市场”，是指集团公司及下属各单位与支持企业之间在《集团公司内部市场业务目录》（以下简称《目录》）范围内从事的材料、设备、备品配件等资源供应和工民建筑、设备安装及维（检）修、汽车运输、绿化以及各类劳务等方面的交易关系。
第三条本办法所称“支持企业”，是指与集团公司存在关联交易的改制企业以及与集团公司存在历史渊源关系的集体企业。
支持企业分为Ⅰ类支持企业与Ⅱ类支持企业，全资子公司和改制企业为Ⅰ类支持企业，集体企业为Ⅱ类支持企业。
第四条内部市场关联交易的基本原则（一）适度支持，加大竞争，规范有序，互惠共赢。
（二）同质同价的前提下支持企业优先，先Ⅰ类后Ⅱ类，维护集团公司整体利益。
（三）不重复投资、不重复建设，适应集团实业整体规划及钢铁主业发展大局。
（四）确保用户单位对质量、交货期、服务的要求。
（五）符合国家法律、法规和市场交易的一般法则。
第五条支持企业承接集团公司内部市场业务，要求按集团公司相关制度规范执行，与集团公司签订《集团公司支持企业承接内部市场业务约定书》（以下简称《约定书》），原则上每三年签订一次。
第二章管理机构与职责第六条集团公司成立内部市场管理领导小组，由集团公司总经理、党委书记任顾问，由集团公司主管领导任组长，成员组成为集团公司副总师及投资管理部、财务部、企业管理部、人力资源部、纪委/监察审计部、市场部、设备部、生产部、采购部、物流管理部、技术质量部、规划部、安全环保部、能源部等部门部长（或主任）。
内部市场管理领导小组职责为：（一）负责内部市场重大问题的决策。
（二）负责对内部市场管理办公室协调和裁决有异议的事项进行复议，并作出最终裁决。
（三）定期听取内部市场管理办公室对本办法执行情况的汇报。
内部市场化核算制度
内部市场化核算制度概述内部市场化核算制度，是指在企业内部建立一套与外部市场化核算相似的核算体系，以更加有效地管理和控制企业内部的经济活动。
目的内部市场化核算制度的核心目的是，通过将内部经济活动按照市场化的方式进行核算，实现资源配置、成本控制等管理目标。
特点资源配置灵活内部市场化核算制度强调企业内部的各项业务活动应该有价格和成本的计算，这样才能更准确地衡量投入的资源、产出的收益，所以核算制度能够使企业在资源配置方面更加灵活。
成本控制严格通过建立内部市场化核算制度，企业能够更好地衡量投入与产出，增强成本控制，减少浪费，提高效率。
决策科学内部市场化核算制度能够提供决策所需的数据，使决策更加科学、准确、具有针对性。
应用内部市场化核算制度可以应用于企业内所有业务活动，其中包括：生产制造企业可以根据生产产出的所有成本进行计算，比如，原材料、人工、能源、设备等。
采购企业可以根据采购的价格来源（市场、内部成本等），确定应该支付的价格。
销售根据商品销售的成本，企业可以更好地决策，比如，选择合适的销售市场、制定合理的价格等。
服务企业在为客户提供各种服务时，也可以利用内部市场化核算制度提供有竞争性的价格，同时在服务成本中获得更好的控制。
实施内部市场化核算制度的实施需要考虑以下几个问题：1.内部市场化核算制度需要充分考虑企业实际经营情况和内部控制要求，不能简单追求理论上完美的市场机制。
2.完善信息系统和数据采集方法，准确、及时地收集和处理各项业务数据。
3.根据不同的业务活动设置适当的核算单元，比如，项目、成本中心等。
4.建立合理的核算模式，详细阐述各种业务活动的核算规则和标准。
总结内部市场化核算制度是企业管理中的一项重要工具，它的实施可以提高企业的竞争力、降低经营风险、增强灵活性和创新力。
实施内部市场化核算制度需要企业结合实际情况制定适合的核算规则和标准，建立健全的信息系统和数据采集方法，最后持续监测评估，调整和完善核算制度。
内部市场管理办法
xxx集团有限公司内部市场管理办法第一章总则第一条为进一步规范集团公司内部市场，加大监管力度，充分挖掘内部市场潜力，加快非钢产业发展，维护集团公司利益，提高企业整体效益，特制定本办法。
第二条本办法所称“内部市场”是指集团公司所属各单位之间原燃料、材料、设备、备品配件等资源供应和汽车运输、工民建筑、设备安装及维（检）修、环保、环境卫生、绿化工程以及后勤服务、各类劳务等方面的交易关系。
第三条本办法所称“支持企业”是指与集团公司存在内部关联交易的子公司和其它配套单位，以及与集团公司存在历史渊源的集体企业。
集团公司在一段时期内，给予适当的市场扶持政策，以引导和促进其健康稳定发展。
“支持企业”分为Ⅰ类支持企业与Ⅱ类支持企业。
炉料公司、机电公司、建工集团、钢渣公司、汽运公司、双菱实业公司、田湖公司、设计院、进出口公司、双菱文化传媒公司、小车队等单位为Ⅰ类支持企业；振兴企业公司、福利企业公司、大同公司三家集体企业的相关产业实体为Ⅱ类支持企业。
第四条进入xx内部市场需具备的条件（一）取得相关行业资质等级证书的Ⅰ、Ⅱ类支持企业。
（二）自有设备、场地、技术和本企业承担规费的从业人员自产的产品，可承接业务和提供劳务服务的Ⅰ、Ⅱ类支持企业。
（三）Ⅰ、Ⅱ类支持企业必须杜绝挂靠行为。
第五条内部市场管理的基本原则（一）先内后外、先Ⅰ类后Ⅱ类、优先不保护落后的原则。
（二）保主体生产需要，保工期、保质量，维护集团公司整体利益的原则。
（三）符合国家法律、法规和市场交易的一般法则。
（四）内部市场交易实行公开操作，采取经济调节和行政协调、行政监察和经济考核相结合的原则。
第六条各单位行政一把手在内部市场管理中为本单位的第一责任人，对执行本办法及相关实施细则负责。
第七条集团公司所属单位或个人无权指定对外产品（业务）的提供或承接单位。
第二章管理机构及职责第八条集团公司在非钢产业部设立内部市场管理办公室，非钢产业部部长兼任办公室主任，非钢产业部副部长兼任副主任。
(内部管理)内部市场管理办法
内部市场管理办法第一章总则第一条为规范公司内部市场运作，强化流程管理，优化资源配置，不断提升内部市场管控执行力，实现支持企业与钢铁主业互惠共赢、和谐发展，制定本办法。
第二条本办法所称“内部市场”，是指公司各单位与支持企业之间在《内部市场业务目录》的范围内从事的材料、设备、备品配件等资源供应和工民建筑、设备安装及维（检）修、各类劳务等方面的交易关系。
第三条本办法所称“支持企业”，是指与公司存在关联交易的全资子公司和改制企业，以及与公司存在历史渊源的集体企业。
支持企业分为Ⅰ类支持企业与Ⅱ类支持企业，全资子公司及改制企业为Ⅰ类支持企业，集体企业为Ⅱ类支持企业。
第四条内部市场关联交易的基本原则（一）适度支持，合理竞争，规范有序，执行得力。
（二）同质同价的前提下优先，先Ⅰ类后Ⅱ类，维护公司整体利益。
（三）不重复投资、不重复建设，适应主业发展大局。
（四）确保用户单位对质量、交货期、服务的要求。
（五）符合国家法律、法规和市场交易的一般法则。
第五条公司成立内部市场管理领导小组，由公司总经理、党委书记任顾问，由公司主管领导任组长，成员组成为公司副总师及投资管理部、财务部、法律事务部、人力资源部、监察审计部、市场部、机动设备部、生产质量管理中心、采购部、技术改造指挥部、技术中心、规划部、安全生产部、等部门部长。
内部市场管理领导小组职责为：（一）负责内部市场重大问题的决策。
（二）负责对内部市场管理办公室协调和裁决有异议的事项进行复议，并作出最终裁决。
（三）听取内部市场管理办公室对本办法执行情况的汇报。
第六条内部市场管理领导小组下设内部市场管理办公室，内部市场管理办公室设投资管理部，投资管理部部长任办公室主任，投资管理部主管副部长任办公室副主任。
内部市场管理办公室职责为：（一）负责起草、修订内部市场相关管理制度。
（二）负责内部市场监督、检查、协调等日常工作，定期对内部市场运行情况进行通报。
（三）负责受理内部市场有关事项的投诉，组织内部市场管理成员单位对内部市场有异议的事项进行协调，并作出裁决，对重大事项的裁决提出意见报请公司内部市场管理领导小组议决。
班组内部市场化核算结算管理制度MicrosoftOfficeWord文档
班组内部市场化核算结算管理制度MicrosoftOfficeWord文档班组内部市场化核算结算管理制度1.考核结算管理人员责任划分班长：XXX核算员：XXX 安全员：XXX 材料员：XXX 培训员：XXX 宣传员：XXX职责：班长：核算结算体系总负责人，严格落实各个内部市场体系管理规则及管理规定。
核算员：负责劳务市场考核和核算，负责本班组内部市场核算结算工作统一管理。
安全员：落实上级有关安全生产的指示和规定，并监督和检查班组执行情况，负责安全市场考核和核算。
材料员：负责班组材料、劳保用品、卫生工具的定期领取和发放，做好管理登记，建立明细台账，并负责物资、创新市场的考核和核算。
培训员：负责组织班组日常培训工作，积极参加车间和公司各项培训和学习，负责班组培训市场考核和核算。
宣传员：负责宣贯公司和上级文件或会议精神，协助班长做好员工的思想政治工作，做好班组宣传工作，负责班组企业文化市场考核和核算。
2.考核结算工作要求2.1核算员负责对各个市场的考核进行统计，并形成书面材料于每月月底上报车间。
2.2 每月由班长组织对班组内部市场化核算结算工作进行检查考核。
2.3班组内部市场化考核实行打分制，每天对打分结果进行公布。
打分必须体现多劳多得原则，不搞平均主义，坚持公开、公平、公正，由班组全体成员和车间相关领导监督。
2.4班长不得在打分表上擅自改动，若发现擅自改动的，所造成后果一律有班组长承担。
2.5班长打分应根据员工表现和工作完成情况进行考核，加分或减分。
若职工表现突出或者有特殊贡献的可申报车间给予额外奖励。
3.考核结算办法3.1当月车间下拨班组劳务市场工资额，核算员根据月末考勤统计结果和每位员工综合考评分值进行劳务市场工资分配，在工资分配过程中，核算员必须精准、精细、科学的计算，详细分配方案见《劳务市场考核分配办法》。
3.2 企业文化、培训的核算结算以打分考核，宣传员、培训员应按照上月企业文化学习和培训成效，考核结果，班组人员参加培训学习的情况，综合打分。
内部市场核算办法
内部市场结算办法为进一步加强内部市场化经营管理，搞好内部经济核算，达到增产、增效、降低成本、提高经济效益之目的，结合单位实际，经研究制定本核算办法。
一、核算、结算机构1、在财务部设立内部结算中心，负责本单位市场化的核算、结算工作。
2、内部结算中心工作职责：(1)落实公司核算、结算管理制度；(2)负责一、二级市场各相关主体之间经济事项的核算结算；(3)负责公司内部市场相关生产经营信息的收集、整理、分析及应用；(4)负责完善内部市场核算结算体系，督促指导各级市场主体经济事项的核算、结算工作。
二、核算、结算主体1、公司与各分厂之间为一级市场主体，由结算中心会计负责进行结算；2、各分厂与各车间之间为二级市场主体，由分厂统计员负责进行结算；3、各车间与各班组之间为三级市场主体，由分厂统计员负责进行结算。
4、现阶段内部结算中心主要集中在与公司和各分厂（各部门、子公司）之间的一级市场结算工作，并指导分厂与车间之间的二级市场核算工作；三、核算、结算要素1、一级市场结算要素：各类原辅材料采购价格、维修配件采购价格、维修服务和装卸服务价格、劳务价格（工资和社保）、制造费用、管理费用、办公费用等。
2、二级市场核算要素：各类原辅材料价格、各种生产过程产成品（含中间产品）价格、劳务价格（工资和社保）、产量、工艺指标合格率等。
3、三级市场核算要素：各种生产过程产成品（含中间产品）价格、劳务价格（工资和社保）、产量、工艺指标合格率等。
五、各类费用结算流程1、领用材料的结算(1)各单位根据生产任务需领用材料的，由单位领料人员开据领料单，并填写材料用途，经单位负责人签章后到仓储中心办理领料手续。
(2)仓储中心保管人员接领料单数量发货，领料人在确认数量质量无误后在留存仓库领料单上签字，仓储中心保管人员应及时将发料记录录入电脑。
(2)综合管理部每月对仓库收发情况进行稽核并打印发料明细表，开据内部结算单转交各领料单位，由领料单位领料情况逐一核对无误后，由核算人员和单位负责人签字后送交结算中心，作为财务部及结算双方记账依据。
公司内部核算价格管理办法(5)
公司内部核算价格管理办法（5）在公司的经营活动中，核算价格管理是一个至关重要的环节。
通过对内部核算价格的合理制定和管理，可以有效地保证公司的盈利能力和竞争力。
本文将针对公司内部核算价格管理办法进行探讨。
1. 核算价格的确定1.1 成本核算公司应当对各项生产成本进行明细核算，包括直接材料成本、直接人工成本、间接费用等。
在确定产品或服务的内部核算价格时，应综合考虑这些成本因素，确保价格不仅能够覆盖成本，还能够保证一定的利润率。
1.2 竞争环境分析在制定内部核算价格时，公司还需对市场竞争环境进行分析。
通过对竞争对手价格策略的了解，可以更好地确定自身产品或服务的价格定位，避免价格战对公司造成的不利影响。
2. 核算价格的管理2.1 定价机制公司应当建立完善的定价机制，明确价格的核算方法和调整机制。
定价机制应当具有灵活性，能够随时根据市场变化做出适当调整。
2.2 价格监控公司还需建立价格监控制度，对内部核算价格进行定期监测和评估。
及时发现价格异常情况，并采取有效措施进行调整，确保价格的合理性和稳定性。
3. 核算价格的沟通3.1 内部沟通公司各部门之间应当建立良好的沟通机制，确保价格信息的及时传递和反馈。
只有所有相关部门都能够理解和支持内部核算价格管理办法，才能够实现价格的有效管理和控制。
3.2 外部沟通对外部客户或供应商的价格沟通也是内部核算价格管理的重要环节。
公司应当与客户和供应商保持良好的沟通，及时调整价格策略以满足市场需求，并建立长期稳定的合作关系。
结语公司内部核算价格管理办法的制定和执行对公司的发展至关重要。
通过合理确定内部核算价格、科学管理和定价机制的建立以及良好的沟通机制，公司可以有效提升经营效率和盈利能力，实现长期可持续发展。
公司内部核算价格管理办法
公司内部核算价格管理办法1. 引言在现代市场经济下，企业的经营活动日益复杂，为了保证企业的利益最大化，合理的核算价格管理办法显得尤为重要。
本文将介绍公司内部核算价格管理办法的基本原则、核算方法和实施流程，以便于管理者和相关人员更好地理解和执行。
2. 基本原则公司内部核算价格管理办法遵循以下基本原则：2.1 公正合理原则核算价格应公正、合理，不偏不倚地反映生产过程中的实际成本。
2.2 透明度原则核算价格的计算过程应透明，能够被相关人员理解和验证。
2.3 简明易行原则核算价格的计算方法应简明易行，不过分复杂化，便于管理者和相关人员操作和掌握。
2.4 利润最大化原则核算价格应当有利于企业的利润最大化，同时考虑市场供需和竞争状况。
3. 核算方法本文将介绍公司内部核算价格的主要方法，包括直接成本法、间接成本法和综合成本法。
3.1 直接成本法直接成本法是在产品成本核算中，将直接发生在产品生产过程中的成本作为核算依据的方法。
具体步骤包括：•确定直接材料成本：将产品所使用的直接材料的成本进行核算，并按照实际使用量进行分配。
•确定直接人工成本：将直接参与产品生产的人工成本进行核算，并按照实际使用时数进行分配。
•计算直接制造费用：将产品生产过程中的其他直接费用进行核算，并按照适当的分配基数进行分配。
3.2 间接成本法间接成本法是在产品成本核算中，将间接发生在产品生产过程中的成本作为核算依据的方法。
具体步骤包括：•确定间接材料成本：将产品生产过程中间接材料的成本进行核算，并按照预定的分配比例进行分配。
•确定间接人工成本：将未直接参与产品生产但与产品生产过程相关的人工成本进行核算，并按照预定的分配比例进行分配。
•计算间接制造费用：将产品生产过程中的其他间接费用进行核算，并按照适当的分配基数进行分配。
3.3 综合成本法综合成本法综合考虑了直接成本和间接成本，并在此基础上加入其他需要考虑的因素，如企业的战略定位、市场需求等。
内部市场管理办法
内部市场管理办法内部市场管理办法一、总则内部市场管理办法是为了规范公司内部市场行为，维护公司内部市场秩序，促进公司内部市场的健康发展，根据公司实际情况制定、执行。
二、管理范围内部市场管理办法适用于公司内所有市场活动，包括但不限于销售、促销、市场推广等方面的活动。
三、市场行为规范3.1 销售行为1. 销售人员应当遵守公司销售政策，不得违规销售产品。
2. 销售人员应当提供真实有效的产品信息，不得误导消费者。
3. 销售人员不得利用虚假宣传手段获取销售业绩。
3.2 促销活动1. 促销活动应当符合公司规定，否则需提前报备并经公司批准。
2. 促销活动不得损害公司声誉，不得侵害消费者权益。
3. 促销活动的奖品及优惠必须明码标价，不得虚假宣传。
3.3 市场推广1. 市场推广活动需符合公司发展战略，不得背离公司定位。
2. 市场推广活动需要提前制定详细方案，并报批相关部门。
3. 市场推广活动不得违反相关法律法规，不得进行任何不当竞争行为。
四、管理措施4.1 监督检查1. 由市场部门设立专门的监督检查组，定期抽查市场活动落实情况。
2. 发现违规行为，应当及时处罚，并纳入个人绩效考核。
4.2 奖惩制度1. 对于遵守规定，积极参与市场活动的员工给予奖励。
2. 对于违规行为，视情节轻重给予相应处罚，严重者可追究法律责任。
4.3 培训教育1. 定期组织市场管理相关培训，提高员工对市场管理的认知和执行能力。
2. 每年评选出表现优秀的市场管理人员，并给予嘉奖和晋升机会。
五、附则1. 内部市场管理办法由公司市场部门负责起草、修订和执行。
2. 市场活动涉及的其他部门应积极配合，共同维护公司市场秩序。
3. 对于行为不端、严重影响公司市场形象的情况，公司有权终止与相关人员的合作关系。
以上是公司内部市场管理办法的主要内容，希望全体员工自觉遵守，共同维护公司市场秩序，促进公司内部市场的健康发展。
公司内部核算管理办法
公司内部业务核算管理办法为了加强企业管理，明确经济责任，降低成本，真实、准确、及时地反映企业的资产与生产经营情况，根据《吉粮集团财务管理制度》和《公司财务管理制度》制定本管理办法。
第一章固定资产的核算固定资产是指使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在1000元以上，并且使用期限超过两年的，也应作为固定资产。
一、固定资产采购审批制度1、各部门使用的设备、工具、家具、器具由使用部门提出“固定资产采购计划”一式三份，经部门经理、主管副总、主管财务副总、董事长审批后报财务审计部。
财务审计部审核后报集团财务部审批及备案。
2、“固定资产采购计划”需注明名称、规格、产地要求、数量、预计单价、需求时间、预计采购价格及供应商等，涉及技术参数的需注明参数，并经技术质量部确认签字。
采购价格由公司价格委员会审定。
3、增加生产性固定资产，单位价值在3万元以内的报公司财务部审核再上报集团财务管理部会同有关部门审核后，报集团主管财务的副总批准；超过3万元的报主管财务副总批准。
4、增加非生产性固定资产，单位价值在1万元以内的报经公司审核后，再上报集团财务部审核，然后报集团主管财务的副总批准；超过1万元的需报集团主管财务副总批准。
5、固定资产的维修，总额不超过5万元的预算内技改维修由企业自行审批，报集团财务管理部备案；5万元及以上的预算内技改维修，单项实施时必须上报集团履行审批程序，批准后方可实施。
固定资产日常维修计划由资产管理部门负责编报，技改维修计划由技术质量部负责编报。
6、物资采购部按集团审批后的采购计划提出借款申请，由财务部经理、主管财务副总签字后借支。
二、固定资产采购管理1、外购固定资产采用招标方式进行采购。
2、对单位造价不超过30万元的技改维修项目，由企业自行按照招投标相关规定执行。
对单位造价30万元及以上的技改维修项目招投标实行监管，集团纪委、监察审计部负责监督项目招投标工作。
内部市场结算价格管理办法标准
内部市场结算价格管理办法标准1.1 制定原则1.1.1 全矿总体价格要确保国有资产保值增值。
1.1.2 全矿总体价格要确保公司下达的年度生产经营目标的完成。
1.1.3 内部市场主体承包的各项指标要保证全矿总体指标的完成，且留有一定的余地。
1.1.4 工作量的统计与测量要体现平均、合理和先进的原则。
1.2 制定方法1.2.1 有定额可套的指标价格按定额执行，没有定额可套的以上年全矿综合水平为基础制定。
1.2.2 既没有定额可套，又没有历史数量可供参考的，一是借鉴兄弟单位的经验数据，二是采用业务人员现场反复测定数据。
1.2.3 工资指标分配系数按年初职工代表大会通过的工资分配方案执行。
1.3 市场价格的归口管理根据业务科室职能分工的不同，本着谁管理谁负责的原则，实行专业归口管理，成立由分管科室组成的价格测算小组，由分管科室负责提供本专业结算价格修订基础资料和测算依据，经济运营部负责汇总并呈报矿价格管理委员会。
1.3.1 成立价格管理委员会主任：总经理党委书记副主任：副总级领导成员：副总师、各部门负责人1.3.2 具体分工如下：1.3.2.1 人力资源部负责人工费结算价格的制定。
1.3.2.2 安全检查部负责安全隐患及三违、事故等结算价格和质量标准化费用等结算价格的制定。
1.3.2.3 生产技术部负责木材、火工品、建工材料、支护材料、其他材料（分管部分）等结算价格的制定。
1.3.2.4 机电技术部负责电力、配件、油脂、大型材料、专用工具、其他材料（分管部分）、自用煤、设备租赁费、设备修理费、加工费、运输等结算价格的制定。
1.3.2.5 通风部负责一通三防费用、通讯及监测监控费用等结算价格的制定。
1.3.2.6 防突部负责瓦斯防治费用等结算价格的制定。
1.3.2.7 地测部负责防治水费用、注浆加固费用等结算价格的制定。
1.3.2.8 调度室负责影响生产（时间）、协调指挥等结算价格的制定。
1.3.2.9 供应公司负责单体租赁结算、装卸、废旧物资回收价格、内部物资供应价格的制定。
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内部市场核算1.1 结算要素构成内部市场结算采取“收入-支出=工资”的运行模式，将各市场主体的“经营成果”与其收入挂钩。
其中：收入：是指市场主体按实际完成任务量或提供服务量结算所得，以及获取矿支付的各种奖励，包括产品（服务）收入、回收收入和劳务收入。
支出：是指市场主体为生产产品或提供服务所发生的材料费、电费、修理费、租赁费和服务费及各项考核罚款。
人工工资即收支结余部分。
1.2 结算方式根据产品和服务内容，分为“垂直结算”和“链式结算”两种。
垂直结算：是指形成产品实体的，由矿受益的，包括煤炭产量、开掘进尺、钻探进尺、巷修量等，由矿按照内部市场结算价格直接与区队结算。
链式结算：是指各市场主体之间相互服务行为或者上下道工序之间，按照矿内部市场结算价格，由发生服务关系或者上下道工序之间的双方构建起的往来结算关系，包括运输费、工程车费、矿灯费、作衣柜使用费、机加工费、装卸费和通风费等。
1.3 结算原则1.3.1 矿在市场管理办公室成立结算中心，负责一、二级市场主体的内部市场结算，各职能科室根据分管业务，按照市场结算价格进行结算，月末将各类结算结果报送至结算中心，结算中心及时收集汇总各职能科室结算结果和奖罚报表，每月定期编制内部市场化收、支结算报表，确定各市场主体“经营成果”，即各市场主体工资收入。
1.3.2 区队内部成立核算组织机构，负责区队三、四级市场主体的内部市场结算，各区队根据作业现场实际，结合二级市场结算价格和本单位生产经营目标，制定三级市场结算价格，产品由区队计价收购，班组发生的材料、劳务等费用，作为班组支出，每月按照“收入-支出=工资”的运行模式，计算各班组“经营成果”，即三级市场主体工资收入。
1.3.3 四级市场职工个人以岗位、工作量、成本费用、安全等项指标作为核算依据，由班组长和验收员负责验收，作为考核依据，采用日考核月兑现。
1.3.4 对于二级市场主体间的链式结算，由结算中心牵头，采用定期结算制，即每月2日为结算日，组织各单位进行往来业务的结算，并编制结算报表。
1.3.5 内部市场定额及价格范围以外零星投入，按以下规定执行。
1.3.5.1 定额范围外零星人工投入，结算时由业务科室提供工作量验收报告，由人力资源部按验收工作量核算工时结算。
1.3.5.2 定额范围外零星工程及特殊材料投入首先由使用单位提出申请，经业务科室及费用分管科室审批后投入，结算时对能够验收的单项工程，按验收报告核算；对定额范围以外的特殊投入，经分管矿领导审批后，由经济运营部汇总，作为核算依据。
1.3.5.3 定额范围以外的服务费（机加工费、运输费、工程车费、料场装车费）投入，结算时由使用单位提出申请，经业务科室核实审批后，作为核算依据。
1.3.5.4 定额范围外电力费用投入由机电技术部根据零星工作量和现场设备功率变化情况进行核算。
1.3.5.5 定额范围外租赁费、修理费用投入由机电技术部根据现场使用设备数量变化情况进行核算。
1.4 核算办法6.4.1一级市场核算1.4.1.1 核算内容公司下达年度生产经营指标，主要包括产量、进尺、收入、成本、利润、安全指标等。
1.4.1.2 结算办法(1)公司作为一级市场主体，按照公司市场管理细则，督导公司内部市场运行管理，每月结算兑现一次。
同时对二级市场实施调控，部室按照授权行使管理职能，管理二级市场。
(2)部室作为一级市场的职能管理部门，协助、调控市场运作。
根据部室管理职责与生产、成本的关联程度，将生产、成本指标引入部室市场结算，制定吨煤、延米结算价格、制造成本结算价格（部室结算价格根据岗位设置测定，当部室岗位系数设置月度发生变化时，由人力资源部出具部室岗位系数变动表，经济运营部按照变动情况调整部室结算价格），对部室按煤炭产量、掘进进尺、制造成本结算市场工资。
即：部室市场结算=产量×吨煤单价+进尺×延米单价+制造成本×成本单价各部室市场结算与产量、进尺、制造成本挂钩比例如下：同时按职责与权限划分，将公司各项经营成本指标分解到相应的部室，制定成本预算考核办法，按谁分管，谁负责，谁受益的原则，实行月度考核兑现、年度算总帐的办法。
(3)安全指标按公司及矿单项管理办法考核。
6.4.2二级市场核算6.4.2.1核算内容包括生产任务、材料、工资、电费、租赁费、修理费、服务费、安全及各项奖罚等。
6.4.2.2结算办法区队作为二级市场主体，根据各单位、各岗位产品的性质，结合我矿现有计量手段，采用多种市场核算分配方式，月清月结，核算市场收入。
(1)采掘单位公司按照内部市场结算价格收购采掘单位产量、进尺，作为采掘单位市场收入；采掘单位生产过程中投入的材料费、电费、租赁费、修理费、服务费等作为市场支出。
即：市场结算余额（工资）=市场收入－市场支出公式中：市场收入=工作量（产量、进尺）×产品结算价格+回收成果+奖励+其他收入；市场支出=材料费+电费+租赁费+修理费+服务费+罚款+其他支出；采掘单位月度可根据结算情况申请留存和借款业务，以备以丰补欠使用。
(2)安装、巷修、钻机单位公司按照内部市场结算价格收购安装、巷修、钻机单位的安装工作量、修护工程量、钻探进尺及注浆量、区域瓦斯防治工程量，作为安装、巷修、钻机单位市场收入；安装、巷修、钻机单位生产过程中投入的材料费、电费、租赁费、修理费、服务费等作为市场支出。
即：市场结算余额（工资）=市场收入－市场支出公式中：市场收入=工作量（安装量、修护量、钻探进尺及注浆量、区域瓦斯防治量）×产品结算价格+奖励+其他收入；市场支出=材料费+电费+租赁费+修理费+服务费+罚款+其他支出；安装、巷修、钻机单位月度可根据结算情况申请留存和借款业务，已备以丰补欠使用。
(3)机电一、二队按其服务内容与产量、进尺的关联程度，按照产量挂55%、进尺挂45%的比例，与其年度核定工资、材料费、电费、租赁费、修理费、服务费等计划指标制定出产量、进尺结算价格，月度按实际产量、进尺核算市场收入；运转维护过程中投入的材料费、电费、租赁费、修理费、服务费等作为市场支出。
即：市场结算余额（工资）=市场收入－市场支出公式中：市场收入=实际煤产量×吨煤单价＋实际进尺×进尺单价+实际使用矿灯数量×矿灯结算单价+奖励+其他收入；市场支出=材料费+电费+租赁费+修理费+服务费+罚款+其他支出；机电一、二队月度可根据结算情况申请留存和借款业务，已备以丰补欠使用。
(4)运输队按其服务内容与产量、进尺的关联程度，按照产量挂30%、矿车运输挂70%的比例，与其年度核定工资、材料费、电费、租赁费、修理费、服务费等计划指标制定出产量、矿车运输结算价格，月度按实际产量、矿车运输量、装车量核算市场收入；运输服务过程中投入的材料费、电费、租赁费、修理费、服务费等作为市场支出。
即：市场结算余额（工资）=市场收入－市场支出公式中：市场收入=实际料车数量×料车运输价格＋实际重车数量×重车运输价格＋实际煤产量×煤单价+奖励+其他收入；市场支出=材料费+电费+租赁费+修理费+服务费+罚款+其他支出；运输队月度可根据结算情况申请留存和借款业务，已备以丰补欠使用。
(5)通风队按其服务内容与产量、进尺的关联程度，按照产量挂30%、进尺（瓦检、设施、爆破、接风筒）挂70%的比例，与其年度核定工资、材料费、电费、服务费等计划指标制定出产量、进尺（接风筒）结算价格，月度按实际产量、进尺（瓦检、设施、爆破、接风筒）量核算市场收入；日常维护过程中投入的材料费、电费、服务费等作为市场支出。
即：市场结算余额（工资）=市场收入－市场支出公式中：市场收入=实际煤产量×煤单价＋实际进尺×进尺单价+奖励+其他收入；市场支出=材料费+电费+服务费+罚款+其他支出；通风队月度可根据结算情况申请留存和借款业务，已备以丰补欠使用。
(6)机修车间根据机修车间的服务性质，按照工时单价以及服务收入核算市场收入。
加工、修理过程中投入的材料费、服务费等作为市场支出。
即：市场结算余额（工资）=市场收入－市场支出公式中：市场收入=∑检修工时×每工单价+∑加工工时×每工单价+奖励+其他收入；市场支出=材料费+服务费+罚款+其他支出；对机修厂制订专门的市场管理办法、市场结算价格，实行内部市场化核算。
(7)后勤服务公司、水电队根据后勤服务公司和水电队的服务性质，对澡堂、洗衣房、宿舍、绿化、卫生、供水实行市场化管理，按照后勤服务收入与矿井生产相挂钩的办法核算市场收入。
服务过程中投入的材料费、电费、服务费等作为市场支出。
即：市场结算余额（工资）=市场收入－市场支出公式中：市场收入=实际煤产量×煤单价＋实际进尺×进尺单价+当月部分服务收入+奖励+其他收入；市场支出=材料费+电费+服务费+罚款+其他支出；(8)物资供应公司根据物资供应公司的服务性质，对物资供应公司木场、仓库、装车量实行市场化管理，按照物资供应公司服务收入、料场装料与矿井生产情况相挂钩的办法核算市场收入。
服务过程中投入的材料费、电费、服务费等作为市场支出。
即：市场结算余额（工资）=市场收入－市场支出公式中：市场收入=实际煤产量×煤单价＋实际进尺×进尺单价＋实际装车数量×装车单价+当月部分服务收入+奖励+其他收入；市场支出=材料费+电费+服务费+罚款+其他支出；(8)安全及各项奖罚按公司单项管理办法考核兑现。
6.4.3三级市场核算6.4.3.1核算内容6.4.3.2包括生产任务、可控材料、回收成果、服务费、安全及各项奖罚等。
6.4.3.3结算办法⑴班组作为三级市场主体，由各区队结合自身特点，自定办法，办法中要体现以构建主要产品产量、质量、奖励等为收入项目，材料、电力、罚款等为支出项目的结算机制，实现公司监督下的自我管理，自我考核，开展班组经济核算，每月结算兑现一次。
公司在政策上加以引导，并对班组核算工作的开展情况进行监督检查，确保班组核算工作的有效开展。
⑵安全及各项奖罚按矿及队单项管理办法考核兑现。
6.4.4四级市场核算6.4.3.1核算内容6.4.3.2包括工作量计分、回收成果、安全及各项奖罚等。
6.4.3.3结算办法(1)职工个人作为四级市场主体，由各区队自定办法，办法中要明确岗位收入必须体现主要产品产量、质量、材料投入情况，由班组长和验收员负责验收，作为结算依据，采用日考核月兑现。
公司定期进行监督检查，确保核算工作的有效开展。
(2)安全及各项奖罚按矿及队单项管理办法考核兑现。
6.4.5结算相关要求。
根据职能科室业务分工的不同，本着谁管理谁负责的原则，实行专业归口管理，由分管部门负责本科室核算资料和数据的测算、验收、考核和提供结算依据。