工程过程控制管理办法

工程过程控制管理办法

为适应公司发展的需要，有效降低工程成本，杜绝和制止施工过程中浪费、腐败及违规违纪行为，加强工程项目的全过程管理，促进工作流程畅通，制定本管理办法。

第一章总则

第一条工程项目全过程审计包括事前（预算审计）、事中（工程施工过程审计）、事后（结决算审计）；

第二条该办法适用于集团下属所有公司。

第二章工程预算审计

第三条施工图下发后预算部应当及时编制施工图预算并存档预算电子版；

第四条预算、标底编制完成与施工单位签订合同，预算部应当将相关资料报审计部审核；

第五条预算、标底审核需报送施工图纸、预算电子版、招标文件及招标说明等审核所需要的全部资料；

第六条审计过程中被审计单位工程、预算、总工办等相关部门应积极配合，不得隐匿、私藏瞒报真实情况；

第七条审计部审核完毕后将审计意见与预算部、工程部等部门沟通后出具审计报告。

第三章工程现场过程审计

第八条工程现场过程管理主要包括施工过程中现场变更洽商、签证、隐蔽工程的现场勘验、施工材料是否符合设计要求、施工进度审

核、施工产值及进度款支付、施工质量的抽查审核等。

第九条工程发生变更洽商、签证及隐蔽工程时，工程项目部应通知审计部到现场进行实地测量勘察，审计部将视变更事项的大小进行现场勘察。重要的隐蔽工程要留下影像资料。

第十条测量勘验完毕后，由工程项目部和预算部对变更洽商或隐蔽事项进行签字确认，并将签字确认后的单证交审计部备案留存。

第十一条施工过程中，审计部将不定期到现场进行勘察，主要勘察事项包括材料的使用、施工进度、是否按照施工图施工等。

第十二条材料进出场应进行登记，由相关部门进行验收，做好文字记录并存档，审计部将不定期进行抽查核实。

第十三条甲供材的扣款要有完善的清单。甲供材过程扣除应由财务部按照实际领用进行扣除，预算部审核进度款时需登记预算内甲供材金额，根据财务部提供的甲供材扣除情况，分析剩余产值和进度款，保证甲供材及时扣除。

第四章工程结决算审计

第十四条工程竣工验收后，预算部应及时组织对工程项目进行结决算。

第十五条在与施工单位对结决算金额签字确认前，报审计部对结决算进行审核。

第十六条审计部审核完毕并报董事会审核通过后，预算部充分消化、落实审计意见，预算部就审核结果与施工单位交换意见并双方签字确认。

第五章资料报备

第十七条在工程开工前，上报完整的、相关部门批准的工程施工组织设计及方案。

第十八条定标资料、合同等与工程相关的所有双方盖章签字后的纸质资料

第十九条施工过程中发生的所有变更洽商签证；（注明原因，台班注明规格型号、附上原始记录，工程量计算依据。基坑验槽、土方等无法通过图纸计算的签证需要预算部通知审计部查看现场实际情况）

第二十条进度款预算资料（包括付款申请单、施工单位申报预算、预算部审核预算），施工进度款台账（需注明产值、预算内甲供材），第二十一条甲供材供应资料（包括采购明细、数量、单价、厂家、联系方式等），

第二十二条认质认价单（注明品牌、厂家、联系电话）及时登记台账，注明材料合价，及时报送审计部。

第二十三条合同台账、图纸会审记录签证设计变更台账、材料认价、进度款支付、甲供材支付、水电费支付台账、验收台账，每月10号向审计部报送台账的电子版。

第二十四条其他相关资料

第六章处罚及附则

第二十五条各公司应认真落实该办法，违反本办法的将按照《审计监察工作条例》进行处罚。

第二十六条本办法自下发之日起生效，由集团审计部负责解释。

河北高远投资企业集团有限公司二〇一二年二月