内控各项业务流程图

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责任。
1、项目确需进行变 更的,建设项目管 理部门、项目监理 机构要进行审核, 并履行审批程序; 2、因设计变更造成 价款支付方式及金 额发生变动的,建 设项目归口管理部 门要提供完整的书 面文件和其他资料; 3、财会部门要加强 对建设项目设计变 更所涉及到价款支
付的 审核。
1、项目管理人员 和财政所及时编 制竣工决算; 2 、及时提请主 管部门或审计部 门进行竣工决算



资产管理业务流程图
新购




增加
盘盈






赞助






报废





减少
Hale Waihona Puke Baidu
损坏

转让
登记
卡片 报财 务室
财 务 登


报县

国资
办审

建设项目管理流程图
项目立项
工程设计和概算
工程招标
工程变更
竣工决算
1、集体研究、 专家论证和技 术咨询相结合 的议事决策机
制 2、项目决策程 序、相关责任、 决策过程和各 方面意见要形 成书面文件, 妥善保管,落
预算业务管理流程图
按照财政局预算指南要求 编制年度预算
按照财政局《部门预算报表及编 制说明》填报预算报表
报主要领导审议
向财政局报预算报表
预算下达 预算下达 追加预算 进行决算
收支业务管理流程图
收到款项
设定不同内别金额的支付规定
开具票据并登记
清点款项 上缴财政 非税收入流程
资金支付申请
未 通 过
根据规定进行审核
实项 目决策责任。
1、岗位设置上,建设项目 文档的编制与审核应当相互
分离; 2、审核工作由具备相关技 术和专业知识的专家参与或 委托具有相应资质的中介机 构进行审核,出具评审意见; 3、负责审核工作的机构或
。 人员应当对出具的审核意见
1、建立建设项目招 标管理制度,明确招 标范围和要求,规范 招标程序,发布招标
公告; 2、需要编制项目标 底的,财会部门要对 标底计价内容、计价
依据进行审核; 3、对标底进行保密,
落实保密 责任;
4、开标要委托公证 机构进行检查和公证; 5、组成评标小组负 责评标,评审小组成 员对出具的评审意见 承担个人责任;小组
成员名单 保密;
6、及时向中标人发 出中标公告,签订书 面合同、明确权利和
审计; 3、及时提请有 关部门进行竣工
验收; 4、办理建设项 目资产移交工作, 财政所及时将资
产入账。
1、单位要按照审 批下达的投资计划 和预算对建设项目 资金实行专款专用; 2、财会部门及时 掌握工程进度,根 据工程进度支付工
程款; 3、价款支付要取 得监理机构的相关 人员的签字确认。
合同管理业务流程图

合同补充与变更
合合同合 合 合 合

同同文同 同 同 同 调谈本审 签 履 验
合同结算
口 存
查判拟核 署 行 收


合同解除
通过
现金或银行转账支付 资金支付流程
采购业务流程图


报县

关 办 公 室 提 出 采 购
填 写 采 购 申 请 表
分 管 机 关 领 导 审 核
符合集中采购 采购
中心

采购



未达到集中 采购标准的
到定点
供应商
处采购
收 入 库 , 并 做 好 登
依据购货 发票,购 货清单, 验收报告 到财政所 办理支付 手续
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