第十一章 商业银行风险管理理论与实务
商业银行经营管理-黄亚钧-参考答案-第11章
第十一章商业银行风险管理复习思考题1．概念解释：信用风险市场风险利率风险流动性风险操作风险信用衍生产品VaR方法利率敏感性缺口有效持续期答：略。
2．商业银行风险管理的意义是什么？答：商业银行的风险管理，无论是对于商业银行经营管理的微观要求，还是对于整个社会经济的宏观要求，都有着十分重要的实践意义。
1．商业银行风险管理能增强金融体系的安全性。
商业银行是金融体系的主体，商业银行经营管理得当，能对经济发展起到重要的促进作用，相反，如果商业银行经营管理不善，不仅不利于经济发展，而且个别银行经营管理不善甚至倒闭会波及其他银行，会影响社会公众对整个金融体系的信心，严重的还会酿成金融风波。
正因为此，各国金融监管当局对商业银行实行严格的监管，商业银行自身也大都积极地实行风险管理，采取稳健经营、“安全第一”的经营方针。
商业银行在增强了自身安全的同时，也促进了金融体系安全性的提高，避免商业银行倒闭的“多米诺骨牌效应”，有利于国民经济的持续健康发展。
2．商业银行风险管理能增强商业银行的竞争能力。
银行竞争优势包括资金优势、人才优势、技术优势和管理优势，其中管理优势非常重要。
银行风险管理是银行经营管理的主要内容之一，银行风险管理通过回避、分散、转移、控制风险，能将风险给银行造成的损失降低到最低限度，增加银行的盈利，从而提高银行的信誉和安全性，促进银行经营管理水平的提高，最终增强银行的竞争能力。
3．商业银行风险管理能促进商业银行的国际化经营。
《巴塞尔协议》要求国际银行的资本充足率不低于8％，其中核心资本率不低于4％。
《巴塞尔协议》这一国际性文件已被国际银行界普遍接受，资本充足率这一综合性指标已成为任何一家银行进行国际化经营必须遵循的一条基本准则。
在资本充足率中，风险资产总额处于分母位置，通过减少分母来实现资本充足率的要求被称为“分母决策”，而要实施“分母决策”，就必须加强银行资产的风险管理，通过对资产风险的识别、估价、控制和处置，降低资产风险，从而降低风险资产总额，达到提高资本充足率的目的，最终将促进银行的国际化经营。
商业银行经营管理理论与实务
绿色金融发展
为促进可持续发展，商业银行将加大对绿色金 融的支持力度，推广绿色信贷和绿色债券等创 新金融产品。
商业银行未来发展的挑战
竞争压力加大
01
随着金融市场的逐步开放，商业银行将面临越来越激烈的竞争
持续改进
商业银行要不断总结经验教训，针对存在的问题进行改进，并对新出现的问题及 时研究解决措施，以实现持续改进和优化经营策略的目的。
05
商业银行未来发展
商业银行未来发展的趋势
1 2 3
综合化经营
商业银行将逐渐向综合化经营方向发展，不仅 包括传统银行业务，还将拓展到证券、保险、 基金等领域。
数字化转型
商业银行的特点
商业银行具有企业性质，具有营利性。 商业银行具有金融性质，具有社会性、政策性、调节性。
商业银行的职能
信用中介职能
通过存款和贷款业务，将社会闲散资金集中到银 行，再通过贷款等业务将资金分配到社会各领域 ，实现社会资金余缺的调剂。
信用创造职能
通过存款和贷款业务，创造数倍于原始存款的派 生存款，满足社会经济发展的资金需求。
商业银行经营管理的组织结构与决策体系
商业银行经营管理的运作模式与业务流程
商业银行经营管理理论的发展
早期商业银行经营管理理论的发展
现代商业银行经营管理理论的发展
商业银行经营管理理论在国内外的发展与演变
商业银行经营管理理论发展的趋势与展望
商业银行经营管理理论的应用
商业银行经营管理理论在银行经营活动中的应用
模式创新
探索新的业务模式和服务模式，优化客户体验和服务流程，提高 服务质量和效率。
【精品课件】商业银行经营与管理第十一章
例如：一家银行的负债总额为2500万元，可用于贷款 （X1）和购买短期证券（X2）。设贷款收益率为12%， 证券收益率为8%，不考虑成本。又设银行管理人员确定 的流动性标准是短期证券须占贷款的25%以上。利用线性 规划法测算此银行资产负债的优化配置。
首先确定目标函数及约束条件。
如设定目标为利息收入最大化，则目标函数为：
理理论和数学方法、计算机技术在银行管理中的应用的基 础上产生的，该方法是求得在一定约束条件下，目标函数 值最大（小）化的一种方法 。 其主要内容是：首先建立目标函数，然后确定制约银行 资产分配的限制因素作为约束条件，最后求出目标函数达 到最大的一组解，作为银行进行资金配置的最佳状态。
第一节 资产负债管理和策略的发展
《商业银行经营学》
《商业银行经营学》
第十一章 商业银行资产负债管理策略
商业银行的资产负债管理有狭义和广义之分，狭义的资 产负债管理主要指在利率波动的环境中，通过策略性改变利 率敏感资金的配置状况，实现银行的目标净利息差额，或者 通过调整总体资产和负债的持续期，维持银行正的净值。广 义的资产负债管理指商业银行按一定的策略进行资金配置， 来实现银行流动性、安全性和盈利性的目标组合。
第一节 资产负债管理和策略的发展
资金汇集法的特点:是不管资金的不同特征，在资产分 配时只服从于银行的经营重点和管理目标，即在保证资产 流动性的前提下再考虑其盈利性，这种做法相应降低了银 行的盈利水平。
评价:资金汇集法为商业银行在资产负债管理中提供了 一个把资金配置到各项资产中去的一般规则和优先顺序， 但是它并没有提出解决流动性与盈利性矛盾的具体方法。
第一节 资产负债管理和策略的发展
2、资产配置法 按不同性质的资金来源，确定不同的资产分配。在分配
商业银行的风险管理1-基本理论
商业银行风险管理流程
风险识别
通过收集内外部数据和信息，识别银行面临 的各种风险。
风险监控
持续监控风险状况，及时发现和处置风险事 件。
风险评估
运用定性和定量方法，对各类风险进行量化 和评级。
风险报告
定期向董事会和高级管理层报告风险状况， 以确保信息的透明度。
商业银行风险管理文化
风险管理理念
树立全员参与、全面覆盖的风险管理理念，强调风险意识的重要 性。
流动性管理
保持足够的流动性，确保在不利情况下能够 及时应对资金需求和偿付债务。
金融衍生品运用
利用金融衍生品进行风险对冲，降低特定风 险敞口。
分散投资
通过投资多元化降低非系统性风险。
商业银行风险限额管理
限额设定
根据银行的风险偏好、容忍度和业务发展需 要，设定各类风险的限额。
限额调整
根据市场环境、业务发展和风险管理水平的 提升，及时调整限额。
分类
商业银行风险主要包括信用风险、市 场风险、操作风险、流动性风险和声 誉风险等。
商业银行风险管理的概念与目标
概念
商业银行风险管理是指商业银行通过识别、评估、控制和监控风险，以实现风险最小化和收益最大化的过程。
目标
商业银行风险管理的目标是确保银行在经营过程中能够承受各种不确定因素的影响，保持稳定和可持续的发展。
提升客户信任度
稳健的风险管理有助于提升客户对银 行的信任度，增强客户忠诚度，从而 促进银行业务的发展。
02 商业银行风险管理的基本框架
CHAPTER
商业银行风险管理战略
风险管理战略目标
01
确保商业银行在风险与收益之间取得平衡，实现长期稳定的发
展。
商业银行操作风险管理理论和实务
商业银行操作风险管理理论和实务第一章:概述商业银行风险--一般认为,商业银行风险是指商业银行在经营活动过程中,由于事前无法预料的各种不确定因素的影响,使商业银行的实际收益和预期收益产生偏差,从而有蒙受经济损失或者获取额外收益的机会和可能性。
商业银行风险分类—信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、资本风险。
操作风险概念--指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的风险，操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
操作风险特征—1、内生性，主要是内部不合规的操作因素引起的，包括人的因素、制度因素、技术因素等。
针对市场风险、信用风险而言。
2、广泛性和普遍性，3、难以度量性和不对称性。
《巴塞尔新资本协议》关于操作风险的损失事件类型见下表：商业银行操作风险的损失事件类型《巴塞尔新资本协议》框架下操作风险的三大支柱——最低资本金要求、外部监管、市场约束。
第二章：商业银行操作风险管理操作风险管理流程——操作风险识别、操作风险评估、操作风险监测、操作风险控制、操作风险报告。
内部控制含义——银监会在《商业银行内部控制指引》中指出：商业银行的内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程。
理解：1）、内部控制是指商业银行通过一系列规章、制度来完成既定的工作目标和防范风险。
2）、内部控制的实施对象是商业银行各职能部门及其工作人员。
3）、内部控制是金融机构的一种自律行为，是金融机构为实现经营目标和防范风险而做出的自我约束行为，它不同于《商业银行法》的法律约束，也不同于中国银监会的监管行为。
内控目标——1）、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行。
2）、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
3）、确保风险管理体系的有效性。
4）、确保业务记录、财务信息和其它管理信息的及时、真实和完整。
调整后的商业银行(10、11、12章)
第十章 商业银行业务与管理
第一节 商业银行概述
３.原始银行演进为现代商业银行的三个转折点
① 全额准备金制度演变为部分准备金制度，使商业银行 的信贷业务得以扩大； ② 保管凭条演化为银行券，使现代货币得以产生； ③ 保管业务演化为存款业务，并使支票制度、结算制度 得以建立，使商业银行具有了创造货币、创造信用的
第三节 商业银行的业务
二、商业银行的资本
２、银行资本的构成 （１）优先股 （２）普通股股权(普通股、资本盈余、留存盈余） （３）长期资本性票据和资本性债券 （４）补偿性准备金（资本准备金、损失准备金） ３、《巴塞尔协议》及其《补充协议》
参见第八章
第十章 商业银行业务与管理
第三节 商业银行的业务
三、商业银行的负债及负债业务
第一节 商业银行概述
商业银行的内部组织结构：
股东大会 董事会
各种委员会 总 经 理
监事会
总 稽 核
信 贷 部
存 款 部
投 资 部
信 托 部
国 际 部
会 计 部
计 统 部
人 事 部
培 训 部
发 展 部
各级分支行
第十章 商业银行业务与管理
第一节
我国的银行业：
中央银行 政策性银行
国有控股商业银行
商业银行概述
的金融活动； 广义的表外业务是指除了狭义的表外业务之外还包 括结算、代理、咨询等无风险的金融服务活动。 我们常说的银行三大业务之一的中间业务，就属于
广义表外业务的范畴。
第十章 商业银行业务与管理
第三节 商业银行的业务
五、商业银行的中间业务和表外业务
表外业务是从资产负债业务中衍生出来的。
表外业务一词的出现并非是因为所有银行业务可分
商业银行风险管理教材
商业银行风险管理教材商业银行风险管理教材第一章:商业银行风险管理概述1.1 商业银行的风险管理意义1.2 商业银行风险管理的基本原则1.3 商业银行风险管理的体系结构1.4 商业银行风险管理的流程第二章:信用风险管理2.1 信用风险的定义和来源2.2 信用风险评估方法2.3 信用风险管理工具2.4 信用风险控制和监测第三章:市场风险管理3.1 市场风险的定义和来源3.2 市场风险度量方法3.3 市场风险管理工具3.4 市场风险控制和监测第四章:流动性风险管理4.1 流动性风险的定义和来源4.2 流动性风险度量方法4.3 流动性风险管理工具4.4 流动性风险控制和监测第五章:操作风险管理5.1 操作风险的定义和来源5.2 操作风险评估方法5.3 操作风险管理工具5.4 操作风险控制和监测第六章:利率风险管理6.1 利率风险的定义和来源6.2 利率风险度量方法6.3 利率风险管理工具6.4 利率风险控制和监测第七章:外汇风险管理7.1 外汇风险的定义和来源7.2 外汇风险度量方法7.3 外汇风险管理工具7.4 外汇风险控制和监测第八章:跨境风险管理8.1 跨境风险的定义和来源8.2 跨境风险度量方法8.3 跨境风险管理工具8.4 跨境风险控制和监测第九章:法律风险管理9.1 法律风险的定义和来源9.2 法律风险评估方法9.3 法律风险管理工具9.4 法律风险控制和监测第十章:信息安全风险管理10.1 信息安全风险的定义和来源10.2 信息安全风险评估方法10.3 信息安全风险管理工具10.4 信息安全风险控制和监测第十一章:商业银行风险管理的发展趋势和挑战11.1 国内外商业银行风险管理的发展趋势11.2 商业银行风险管理的挑战和应对措施结语:商业银行风险管理的作用和对实体经济的贡献以上是一份关于商业银行风险管理的教材大纲，可以根据需要进行补充和修改。
商业银行风险管理是当前银行业最重要的任务之一，对保障银行稳定运营、防范金融风险至关重要。
商业银行信用风险管理理论与实务
商业银行信用风险典型案例分析
案例一
某国有大型商业银行在房地产领域的信用风险暴 露，导致大量不良贷款产生。
案例二
某城市商业银行因过度依赖单一客户，导致信用 风险集中爆发，引发严重损失。
案例三
某外资银行在跨境业务中遭遇政治风险和国别风 险，导致贷款无法收回。
THANKS
感谢观看
内部评级法
商业银行根据自身实际情况建立评级体系， 对借款人进行评级以确定风险大小。
信用评分法
通过建立数学模型对借款人进行量化评分， 以确定其信用风险。
压力测试法
模拟极端市场环境，评估借款人在不利情况 下的还款能力和风险承受能力。
信用风险评估指标
违约概率
评估借款人在未来一段时间内发生违约的可 能性。
信用风险通常包括违约风险和评级风 险，其中违约风险是指债务人未能按 时偿还债务，评级风险是指债务人评 级下降导致债权人或银行面临损失。
信用风险类型
违约风险
指借款人或债务人因各种原因 未能按时偿还债务，导致债权
人或银行遭受损失的风险。
评级风险
指债务人评级下降导致债权人 或银行面临损失的风险。
交易对手风险
信用风险报告的准确性保障
01
数据质量
报告审核
02
03
培训与教育
确保数据来源可靠、数据质量高， 避免因数据错误导致风险误判。
建立严格的报告审核机制，对报 告内容进行逐级审核，确保报告 的准确性和完整性。
加强员工培训和教育，提高风险 管理意识和技能，确保报告编制 的规范性和专业性。
06
商业银行信用风险管理实践与案 例分析
信贷流程优化
通过简化审批流程、提高自动化程度、加强内部 沟通等方式，提高信贷审批效率和风险控制水平。
银行风险管理实务
银行风险管理实务现金业务管理是商业银行内部控制的第一道防线，是操作风险过程控制的最直接承担者，这种地位和作用要求现金业务运行必须建立在安全、高效，严格执行制度的规范化管理基础上。
因此，加强现金业务运营风险点的管理，是防范和化解金融风险的重要手段，也是当前基层商业银行提高综合管理水平和质量的重要课题。
一、基层商业银行现金营运风险点的表现形式银行现金营运风险点是指银行在现金营运、管理过程中，容易发生差错、案件，出现漏洞的环节和部位，一般表现为制度风险和操作风险两个方面。
目前，基层商业银行现金业务在管理和操作层面仍未形成良好的制度执行力，普遍存在对现金业务重视不够，管理松懈、薄弱环节多，风险隐患多等问题，为风险和案件的发生埋下了种种隐患。
基层商业银行现金营运风险点主要表现在现金业务管理、现金服务管理、金库管理、守押管理、假币防范等方面。
（一）现金业务管理风险。
1、柜面现金业务风险。
一是柜员虚存实取风险。
风险主要表现在：个人现金业务个别单边交易仍然存在虚存实取风险；个人大额支取未按流程办理业务，先存后取，逆向操作，带来一定的风险隐患。
二是大额错账冲正交易风险。
风险主要表现在：柜员记账串户、金额记错等因素造成风险。
三是大额现金存入反交易风险。
风险主要表现在：相关人员在执行业务授权时未核实反交易业务原因，对反交易各种要素没有严格审查，导致风险发生。
2、钱箱管理风险。
风险主要表现在：个别网点业务主管未按要求对上缴、寄存的现金进行核对、卡把并监督99999钱箱操作员、管库柜员的封箱过程，存在履职不到位的现象；个别网点99999钱箱营业终了执行双人加双锁、加封入库保管制度不规范。
3、现金实物调拨及交接风险。
风险主要表现在：办理款箱运送交接时对箱体、双锁及封签的完好状态检查不严；现金、实物的交接未按要求进行双人办理、双人核验，存在单人办理款箱交接的现象；押运调款人员身份识别系统功能需进一步完善，身份验证制度执行不严格，不利于操作风险的防范。
商业银行信用风险管理理论与实务
分享一些信用风险管理的实践经验和技巧。
信用风险管理实务
风险监测和控制
详述商业银行中的风险监测和控制 措施。
风险缓解策略
风险报告
讨论商业银行常用的风险缓解策略。 解释风险报告的作用和组成部分。
案例分析和企业信用违约的案例，并探讨相应的经验教训。
2 案例研究2：个人贷款违约
讨论一个个人贷款违约的案例，以及如何避免类似情况的发生。
商业银行信用风险管理理 论与实务
本演示文稿将介绍商业银行信用风险管理的理论和实务，旨在通过丰富的内 容和精美的图片使您更容易理解和掌握相关知识。
风险管理概述
风险的定义
解释风险的概念和重要性，以及在 商业银行中的应用。
风险评估过程
介绍商业银行中常用的风险评估方 法和流程。
风险管理策略
探讨不同类型的风险管理策略，以 及它们的优势和限制。
信用评级模型
定性模型
介绍定性评级模型的优势和限制。
定量模型
探讨定量评级模型的应用和衡量 指标。
评级标准
详细解释评级标准的设定和使用。
信用风险量化方法
1
财务分析
讨论通过财务数据分析来量化信用风险。
2
统计模型
介绍基于统计模型的信用风险量化方法。
3
市场数据分析
探讨利用市场数据分析来量化信用风险的方法。
信用风险的定义和特征
信用风险的含义
详细解释信用风险及其在商业银行中的重要性。
信用事件的影响
分析信用事件对商业银行的潜在影响。
信用风险的特征
介绍信用风险的主要特点和风险因素。
管理信用风险的挑战
讨论商业银行在管理信用风险时面临的挑战。
信用风险的分类
商业银行理论与实务实训答案
第一篇《商业银行理论与实务》知识训练第一章商业银行导论一、名词解释（略）二、单项选择题1、C2、B3、A4、C5、A6、A7、B8、C9、C 10、B 11、B 12、C三、多项选择题1、CD2、CDE3、ACD4、A B四、判断题1、×2、×3、×4、√5、×6、×7、√8、√9、×10、×11、√五、简答题1、简述商业银行的性质。
答：商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。
（1）商业银行是企业。
获得最大的盈利既是商业银行经营的基本目标，也是商业银行发展的内在动力。
（2）商业银行是特殊企业。
它所经营的商品是特殊商品，是作为一般等价物的货币。
银行经营货币这个商品和其他企业经营其他商品不同。
其他企业采取买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。
（3）商业银行是综合性多职能的企业。
商业银行已不仅仅经营货币，而且在金融和非金融领域提供各种优质服务。
2、简述商业银行的分类。
答：（1）按资本所有权划分，可将商业银行划分为私人的、合股的以及国家所有的三种。
（2）按业务覆盖地域划分，可将商业银行划分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。
（3）按许可经营业务种类划分，可将商业银行划分为全能银行和职能银行。
（4）按组织形式划分，可把商业银行分为单一制银行、总分行制银行、持股公司制银行和连锁银行制。
3、商业银行的“三性”目标是什么？答：商业银行“三性”目标是“安全性、流动性、效益性”。
（1）商业银行安全性目标，是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。
商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。
（2）商业银行的流动性目标，是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。
《2024年我国商业银行风险管理——理论与实证研究》范文
《我国商业银行风险管理——理论与实证研究》篇一一、引言随着我国金融市场的持续发展和银行体系日趋复杂化，商业银行的风险管理变得愈发重要。
本篇论文将深入探讨我国商业银行风险管理的理论基础，以及进行相应的实证研究，旨在分析当前我国商业银行在风险管理方面所面临的挑战与机遇，并为未来风险管理策略的制定提供理论支持和实践指导。
二、商业银行风险管理理论基础1. 风险管理的定义与重要性风险管理是指通过对风险的识别、评估、监控和应对，以最小成本实现最大安全保障的科学管理方法。
对于商业银行而言，风险管理是保障银行稳健经营、防范金融风险的关键环节。
2. 商业银行风险类型商业银行面临的风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。
这些风险在不同程度上影响着银行的经营稳定性和盈利能力。
3. 风险管理理论框架商业银行风险管理理论框架包括风险识别、风险评估、风险控制、风险监控和风险报告等环节。
这一框架为银行提供了全面、系统的风险管理方法，有助于银行有效应对各类风险。
三、实证研究1. 研究方法与数据来源本研究采用定量与定性相结合的研究方法，以我国商业银行为研究对象，收集相关风险数据和银行经营数据，运用统计分析、案例分析等方法进行实证研究。
2. 实证研究结果（1）信用风险管理：通过实证分析发现，我国商业银行信用风险管理水平逐步提高，但仍需加强信用评级和风险预警机制的建设。
（2）市场风险管理：市场风险是商业银行面临的重要风险之一。
实证研究表明，我国商业银行市场风险管理能力逐步增强，但仍需关注金融市场波动对银行资产和负债的影响。
（3）操作风险管理：操作风险是银行日常运营中常见的风险。
实证研究显示，我国商业银行在操作风险管理方面存在一定差距，需加强内部控制和员工培训，提高员工的风险意识和应对能力。
（4）流动性风险管理：流动性风险是银行面临的重要风险之一。
实证研究表明，我国商业银行在流动性风险管理方面已取得一定成果，但仍需关注资金来源和运用的匹配性，以及应对突发情况的流动性储备。
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第十一章 商业银行风险管理理论与实务
(三) 《巴塞尔新资本协议》下的信用风险方法 《巴塞尔新资本协议》不仅构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱，明确最低资本 充足率覆盖了信用风险，而且对信用风险的计量提出了标准法、内部评级法初级法、内部评级法高级法 三种方法。 三、信用风险管理方法 (一) 信用衍生品管理方法 1．信用违约期权 2．总收益互换 3．信用联动票据 (二) 商业银行的经济资本配置 要科学地配置资本应具备以下三个前提：第一，了解各种风险的分布；第二，了解各种风险敞口的 额度并估计敞口之间的相关性；第三，银行对风险的容忍度。
第十一章 商业银行风险管理理论与实务
第十一章 商业银行风险管理理论与实务
第一节 商业银行风险管理概述 第二节 信用风险管理 第三节 市场风险管理 第四节 操作风险管理
第十一章 商业银行风险管理理论与实务
第一节 商业银行风险管理概述
第十一章 商业银行风险管理理论与实务
一、商业银行风险的分类和特征 商业银行风险是商业银行在经营过程中，由于不确定因素的影响，从而导致银行蒙受经济损失或获 取额外收益机会的可能性。 (一) 商业银行风险的分类 商业银行作为一种经营风险的特殊企业，为了有效地识别和管理风险，有必要对其所面临的风险进 行分类，根据不同的分类标准，可以将风险划分为不同的类型。结合商业银行经营的主要特征，按诱发 风险的原因，巴塞尔委员会将其划分为八大类风险。 1．信用风险(Credit Risk) 2．市场风险(Market Risk) 3．操作风险(Operational Risk) 4．流动性风险(Liquidity Risk) 5．国家风险(Country Risk)
第十一章 商业银行风险管理理论与实务
(二) 商业银行风险的特征 1．商业银行风险的不确定性 2．商业银行风险的客观性 3．商业银行风险的普遍性 4．商业银行风险的可测定性 二、商业银行风险管理的含义和方法 (一) 商业银行风险管理的含义 风险管理，从狭义上讲是指风险度量，即对风险存在及发生的可能性、风险损失的范围与程度进行 估计和衡量；从广义上讲是指风险控制，包括监测商业银行内部业务活动所引起的风险，依据风险管理 的规章来监督银行内部各部门行为是否得当。因此，风险管理可以定义为：研究风险发生的规律和风险 控制的技术，通过运用各种风险管理技术和方法，有效控制和处置所面临的各种风险，从而达到通过最 小的成本获得最大安全保障的目的。
第十一章 商业银行风险管理理论与实务
(二) 商业银行风险管理的方法 1．风险规避 2．风险分散 3．风险转移 4．风险对冲
第十一章 商业银行风险管理理论与实务
第二节 信用风险管理
第十一章 商业银行风险管理理论与实务
一、信用风险概述 因此，现代商业银行的信用风险至少应该包括三个方面的内涵：一是商业银行的信贷风险，它是商 业银行信用风险的主要形式，也可以理解为狭义的信用风险。在新的经济环境下，随着金融创新深入， 例如贷款出售、信用衍生产品发展等，信贷风险开始逐渐向合约交易对象转移。二是商业银行投资组合 不再限于贷款，各种债券、证券不断被加入投资组合。因此信用风险还包括了商业银行在证券投资中由 于证券发行人不能按期还本付息而使银行遭受损失的可能性，这种风险广泛存在于银行证券投资的金融 机构中。三是商业银行自身的信用风险，或称为流动性风险，它直接影响整个金融体系的健康和稳定。 信用风险的成因是复杂的。主要有两方面的因素造成的：(1) 经济运行的周期性。在处于经济扩张期 时，信用风险降低，因为较强的盈利能力使总体违约率降低。在处于经济紧缩期时，信用风险增加，因 为盈利情况总体恶化，借款人因各种原因不能及时足额还款的可能性增加。(2) 对于公司经营有影响的特 殊事件的发生，这种特殊事件发生与经济运行周期无关，并且对公司经营有重要的影响如产品的质量诉 讼。
第十一章 商业银行风险管理理论与实务
(一) 有效的市场风险管理的组织框架 (二) 建立有效的市场风险管理程序 (三) 有效的内部控制和独立的内外部审计
经济资本配置常用的方法有：简单敞口分配，预期损失分配，损失的变化分配。
第十一章 商业银行风险管理理论与实务
第三节 市场风险管理
第十一章 商业银行风险管理理论与实务
一、市场风险的类型 商业银行市场风险市值因市场价格，包括利率、汇率、股票价格和商品价格等的不利变动而使银行 表内和表外业务发生损失的风险。过去，在金融市场价格比较稳定的背景下，人们更多注重的是金融市 场的信用风险，而几乎不考虑市场风险的因素。此外，银行还面临所持有的股票价格波动风险和所持有 的商品价格风险。其中商业银行最主要面临的有利率风险和汇率风险。 二、市场风险管理技术和方法 市场风险的管理技术和方法在传统的限额管理、风险对冲以及资金缺口分析、久期的基础上，还有 现代的风险价值法、压力测试法以及经济资本配置等管理方法。 三、市场风险管理体系 完整的商业银行市场风险管理体系包括有效的市场风险管理的组织框架、有效的市场风险管理程序 及有效的内部控制和独立的内外部审计。其中有效的市场风险管理的组织框架是风险管理的前提条件， 而有效的市场风险管理程序是市场风险管理的核心，有效的内部控制和独立的内外部审计是市场风险管 理的保证。
第十一章 商业银行风险管理理论与实务
二、信用风险技术模型和方法 (一) 单一客户风险管理技术模型 1．RiskCalc模型 2．KMV模型 3．KPMG风险中性定价模型 4．死亡率模型(Mortality Model) (二) 组合信用风险技术模型 1．Credit Metrics模型 2．Credit Portfolio View模型 3．Credit Risk+模型
第十一章 商业银行风险管理理论与实务
经济资本分配的基本思路是：首先，在充分考虑了单个产品线以及业务单位的风险，并考虑了产品 组合所带来的风险分散性后，经济资本测度方法可以准确地测度出商业银行的整体风险；其次，根据经 济资本测度结果和各业务单位及产品的相用的经济资本。