商业银行负债业务与负债成本管理(ppt 50页)
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•不存在利率上限，银行根据货币市场利率变动每周调整超 级NOW账户的利率；对存款底额有限制，规定开户最低金 额必须达到2500美元，而且账户的日常平均余额不得低于 存数，否则按类似普通NOW账户的利率水平计息。
•要有2500美元的最低限额；存款利率没有上限，可以浮动； 存款人每月可办理6次自动转账，其中三次以下可使用支票， 但个人取款不限；客户提款时必须提前通知银行（至少7 天）；存户对象不受限制，个人、非营利机构、工商企业都 可开户。
存款数量稳定增长 控制存款成本：保持存贷款的合理利差并充分利用存款 提供更多更好的存款产品和服务满足社会需要
基于账户性质的存款分类
交易账户
存款
非交易账户
活期存款账户 可转让支付命令 & 储
蓄自动转账 货币市场存款账户
MMDA
储蓄账户
小额定期存款
大额定期存款
一、传统存款工具
活期存 指定可，由银款存行户也随无时权存要取求和客支户付取的款存时款作，预没先有的确书切面的通期知限。规
– 负债业务是银行开展中间业务的基础。
2.是保持银行流动性的手段； 3.决定着银行的盈利水平； 4.是银行同社会各界联系的主要渠道； 5.银行负债构成社会流通中的货币量； 6.银行通过负债汇聚社会资金，将其转化为有效投资，
从而推动经济发展。
三、银行负债的结构
存款 借入款
商业银行负债
其他负债
第二节
（Negotiable Order Of Withdrawal Account ）
超级 可转让支付命令账户
货币市场存款账户
（Money Market Deposit Account）
•是一种对个人和非营利机构开立的、计算利息的支票账户。 •转账和付款使用支付命令书，支付命令书经背书后可转让； •按账户的平均余额向存款人支付利息，利率5～5.25%。
广义负债和狭义负债：
广义负债指除银行自有资金以外的一切资金来源，包 括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。
狭义负债指银行存款、借款等一切非资本性的债务。
银行负债的特点
银行负债是现实存在的由以往的交易或事项而产生的经 济义务。过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的 经济义务都不包括在内；
第二章 商业银行负债业务
• 商业银行负债的构成 • 存款业务 • 借款业务 • 负债成本管理
第一节
商业银行负债的构成
• 银行负债的概念 • 银行负债的作用 • 银行负债的构成
一、银行负债的概念
从债权、债务关系的角度
指银行以债务人身份筹措资金、形成资金来源的各项业 务。强调需要还本付息、债权人权益、通过负债取得的 资金须用于资产业务等。
银行负债是由具有约束力的合同或法定要求明确下来的， 经济义务在法律上通常是是强制执行的。
银行负债的数量必须能够用货币计量。 银行负债是要在将来偿付的经济责任，只能偿付或债权人 放弃债权后才能消失。
二、银行负债的作用
1.银行经营的先决条件；
– 是银行开展资产业务的基础和前提，银行负债的规模和结构，包 括期限结构、利率结构、币种结构等决定着资产的结构、运用方 向和结构特征。
2003年，由于借记卡的迅猛发展，美国历史上第一次出现了交易存款账户 通过支票交易的数额小于电子支付额。
定期存 是则存一户周款和，银长行至预 几先年约，定通存常取为期3个限月的、存6款个。月存和款1年期不限等短。
定期存款一般到期才能提取，存款到期后，可办理续存手续或按 事先的约定进行自动转存；定期存款提前支取要缴纳罚息。
银行存款人可用各种方式提取或支付存款，如开出本票、支票、汇票、电话转 帐、使用自动出纳机等。
在国外也称“交易账户”或“支票存款” 鉴于活期存款的高流动性风险和高营运成本（需向存户提供存取服务、转账服务 、提现服务和支票服务等诸多配套服务），银行通常不支付利息。 活期存款具有货币支付手段和流通手段职能 银行须按较高法定存款准备金率向中央银行缴纳准备金，此外，还要保存部分库 存现金以应付活期账户存户的取现。 活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。
储蓄存款主要面向个人家庭和非营利机构，营利公司、公共机构和 其他团体开立储蓄存款内账户受到限制。
储蓄存款的流动性介于活期存款和定期存款之间 。 我国储蓄政策“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密” 。
我国居民储蓄存款快速增长
资料来源：金融界网站数据中心
二、存款工具创新——活期存款工具创新
可转让支付命令账户
定期存款期限长，是银行稳定的资金来源。 定期存款的稳定性较强，法定存款准备金率也较低，因此其资金 利用率高于活期存款。 银行经营定期存款所承担的流动性风险较低，而且手续简便，营 运成本不高。作为报偿，银行对定期存款支付较高的利息。 定期存款在灵活性、方便性、利息成本和创造派生存款的能力方 面不如活期存款。
从市场营销的角度
指银行通过发行或销售、提供金融产品和服务来取得资金 的各项业务。如发行销售存单、存折、支票、金融债券、 贷款出售、资产证券化等。强调银行为社会公众提供全面 优质的产品与服务。强调银行是卖者、生产者。
从广义负债的角度
是指企业过去的交易、事项形成的现实义务，履行该义务 预期会导致经济利益流出企业。商业银行的负债主要包括 各项存款、向中央银行借款、同业存放与同业拆入、发行 债券以及结算中形成的各种负债。
储蓄存 款 美国含义：是指存户不需按照存款契约要求，只需按照银行
所要求的任何时间，在实际提取1周以前，以书面申请形式通 知银行申请提款的一种账户。由此定义可见，储蓄存款不是 在特定的某一到时期日，或某一特定间隔期限终止后才能提 取。商业银行对储蓄存款有接取款通知后缓期支付的责任。
我国含义：一般是个人为储蓄货币和取得利息收入Hale Waihona Puke Baidu开立的 存款帐户。不使用支票，主要用存折或存单。
存款业务
• 传统存款业务 • 存款工具创新 • 存款的营销和定价
存款业务在负债业务管理中意义重大。 存款是银行的主要负债业务，是购买盈 利性资产（贷款、投资）的主要资金来 源，是商业银行的“固定生产要素和关 键投入”。
存款管理的核心问题是：存款数量、存款成本、以及如何 将存款服务更好的推向市场。因此其管理的基本要求是：
•要有2500美元的最低限额；存款利率没有上限，可以浮动； 存款人每月可办理6次自动转账，其中三次以下可使用支票， 但个人取款不限；客户提款时必须提前通知银行（至少7 天）；存户对象不受限制，个人、非营利机构、工商企业都 可开户。
存款数量稳定增长 控制存款成本：保持存贷款的合理利差并充分利用存款 提供更多更好的存款产品和服务满足社会需要
基于账户性质的存款分类
交易账户
存款
非交易账户
活期存款账户 可转让支付命令 & 储
蓄自动转账 货币市场存款账户
MMDA
储蓄账户
小额定期存款
大额定期存款
一、传统存款工具
活期存 指定可，由银款存行户也随无时权存要取求和客支户付取的款存时款作，预没先有的确书切面的通期知限。规
– 负债业务是银行开展中间业务的基础。
2.是保持银行流动性的手段； 3.决定着银行的盈利水平； 4.是银行同社会各界联系的主要渠道； 5.银行负债构成社会流通中的货币量； 6.银行通过负债汇聚社会资金，将其转化为有效投资，
从而推动经济发展。
三、银行负债的结构
存款 借入款
商业银行负债
其他负债
第二节
（Negotiable Order Of Withdrawal Account ）
超级 可转让支付命令账户
货币市场存款账户
（Money Market Deposit Account）
•是一种对个人和非营利机构开立的、计算利息的支票账户。 •转账和付款使用支付命令书，支付命令书经背书后可转让； •按账户的平均余额向存款人支付利息，利率5～5.25%。
广义负债和狭义负债：
广义负债指除银行自有资金以外的一切资金来源，包 括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。
狭义负债指银行存款、借款等一切非资本性的债务。
银行负债的特点
银行负债是现实存在的由以往的交易或事项而产生的经 济义务。过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的 经济义务都不包括在内；
第二章 商业银行负债业务
• 商业银行负债的构成 • 存款业务 • 借款业务 • 负债成本管理
第一节
商业银行负债的构成
• 银行负债的概念 • 银行负债的作用 • 银行负债的构成
一、银行负债的概念
从债权、债务关系的角度
指银行以债务人身份筹措资金、形成资金来源的各项业 务。强调需要还本付息、债权人权益、通过负债取得的 资金须用于资产业务等。
银行负债是由具有约束力的合同或法定要求明确下来的， 经济义务在法律上通常是是强制执行的。
银行负债的数量必须能够用货币计量。 银行负债是要在将来偿付的经济责任，只能偿付或债权人 放弃债权后才能消失。
二、银行负债的作用
1.银行经营的先决条件；
– 是银行开展资产业务的基础和前提，银行负债的规模和结构，包 括期限结构、利率结构、币种结构等决定着资产的结构、运用方 向和结构特征。
2003年，由于借记卡的迅猛发展，美国历史上第一次出现了交易存款账户 通过支票交易的数额小于电子支付额。
定期存 是则存一户周款和，银长行至预 几先年约，定通存常取为期3个限月的、存6款个。月存和款1年期不限等短。
定期存款一般到期才能提取，存款到期后，可办理续存手续或按 事先的约定进行自动转存；定期存款提前支取要缴纳罚息。
银行存款人可用各种方式提取或支付存款，如开出本票、支票、汇票、电话转 帐、使用自动出纳机等。
在国外也称“交易账户”或“支票存款” 鉴于活期存款的高流动性风险和高营运成本（需向存户提供存取服务、转账服务 、提现服务和支票服务等诸多配套服务），银行通常不支付利息。 活期存款具有货币支付手段和流通手段职能 银行须按较高法定存款准备金率向中央银行缴纳准备金，此外，还要保存部分库 存现金以应付活期账户存户的取现。 活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。
储蓄存款主要面向个人家庭和非营利机构，营利公司、公共机构和 其他团体开立储蓄存款内账户受到限制。
储蓄存款的流动性介于活期存款和定期存款之间 。 我国储蓄政策“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密” 。
我国居民储蓄存款快速增长
资料来源：金融界网站数据中心
二、存款工具创新——活期存款工具创新
可转让支付命令账户
定期存款期限长，是银行稳定的资金来源。 定期存款的稳定性较强，法定存款准备金率也较低，因此其资金 利用率高于活期存款。 银行经营定期存款所承担的流动性风险较低，而且手续简便，营 运成本不高。作为报偿，银行对定期存款支付较高的利息。 定期存款在灵活性、方便性、利息成本和创造派生存款的能力方 面不如活期存款。
从市场营销的角度
指银行通过发行或销售、提供金融产品和服务来取得资金 的各项业务。如发行销售存单、存折、支票、金融债券、 贷款出售、资产证券化等。强调银行为社会公众提供全面 优质的产品与服务。强调银行是卖者、生产者。
从广义负债的角度
是指企业过去的交易、事项形成的现实义务，履行该义务 预期会导致经济利益流出企业。商业银行的负债主要包括 各项存款、向中央银行借款、同业存放与同业拆入、发行 债券以及结算中形成的各种负债。
储蓄存 款 美国含义：是指存户不需按照存款契约要求，只需按照银行
所要求的任何时间，在实际提取1周以前，以书面申请形式通 知银行申请提款的一种账户。由此定义可见，储蓄存款不是 在特定的某一到时期日，或某一特定间隔期限终止后才能提 取。商业银行对储蓄存款有接取款通知后缓期支付的责任。
我国含义：一般是个人为储蓄货币和取得利息收入Hale Waihona Puke Baidu开立的 存款帐户。不使用支票，主要用存折或存单。
存款业务
• 传统存款业务 • 存款工具创新 • 存款的营销和定价
存款业务在负债业务管理中意义重大。 存款是银行的主要负债业务，是购买盈 利性资产（贷款、投资）的主要资金来 源，是商业银行的“固定生产要素和关 键投入”。
存款管理的核心问题是：存款数量、存款成本、以及如何 将存款服务更好的推向市场。因此其管理的基本要求是：