内部控制实施工作方案7.doc

内部控制实施工作方案7

深圳大通实业股份有限公司

内部控制实施工作方案

（七届十一次董事会会议审议通过）

公司内部控制（以下简称“内控”）是公司治理的关键环节和经营管理的重要举措，内控制度是否完善并有效执行，在公司发展过程中具有举足轻重的作用。上市公司作为公众公司，其内部控制不仅关系到自身的质量和发展，也关系到广大投资者的切身利益。因此，国家相关部门对企业的内部控制制度建设十分重视。

2008年5月22日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会（以下简称“五部委”）联合发布了《企业内部控制基础规范》，2010年4月26日，五部委又联合发布了《企业内部控制配套指引》，包括18项《内部控制应用指引》、《内部控制评价指引》和《内部控制审计指引》，至此，我国企业内部控制规范体系初步建立。

2011年3月8-3月11日中国证监会联同深圳证监局对深圳辖区83家内部控制制度建设试点上市公司进行了为期四天的内部控制制度建设培训。并要求各试点公司认真学习培训内容，于2011年4月30日前完成内部控制实施工作方案的制定，经董事会审议通过后予以披露，并报送深圳证监局和深圳证券交易所进行备案。在2012年6月底前完成与财务报告相关的内部建设工作，在披露2012年半年报的同时披露内控自我评价报告。因此，

必须不断规范公司治理结构和内控机制，在符合监管要求的前提下，满足自身发展的需要，提高公司的经营效率和效果，促进公司战略目标的实现。

根据《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》(深证局公司字[2011]31号)等相关文件的要求，现制定《深圳大通实业股份有限公司内部控制实施工作方案》。

一、公司基本情况介绍

深圳大通实业股份有限公司（以下简称“公司”），1987年在深圳市华侨城东部工业区注册成立。1994年8月8日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为000038，简称*ST大通。因公司2004年、2005年、2006年连续三年亏损，深圳证券交易所决定公司股票自2007年5月22日起暂停上市。

公司已于2007年、2008年、2009年、2010年连续四个年度实现盈利。截至2010年12月31日，公司总资产51780万元，所有者权益20882万元。2010年度实现营业收入30129万元，净利润3001万元。

1、公司组织架构

虚框部分为拟设机构。

2、公司前十大股东

股东名称持股数量（股）持股比例（%）

1.青岛亚星实业有限公司37,251,098 38.711

2.方正延中传媒有限公司10,200,000 10.6

3.江西省电子物资公司9,000,000 9.353

4.上海文慧投资有限公司6,199,442 6.442

5.北京科希盟科技集团有限公司4,994,220 5.19

6.上海港银投资管理有限公司3,500,000 3.637

7.深圳市立信创展投资有限公司2,140,380 2.224

8.林仁平1,236,164 1.285

9.林仁忠1,008,540 1.048

10.杜进军397,930 0.414

二、组织保障

公司暂不考虑聘请外部咨询机构。决定在董事会领导下成立内部控制委员会，专门负责内部控制建设及内部控制日常运营和维护。

内部控制委员会由董事长担任主任，总经理担任第一副主任，财务总监担任常务副主任，由财务管理部具体牵头，各业务部门抽调业务骨干组建而成。

1、内部控制建设及维护责任主体

（1）内部控制建设及维护的责任主体是公司全体员工。

（2）公司组建内部控制委员会具体负责组织协调内部控制

的建立实施及日常工作。

2、内部控制组织架构中各单位相关责任

董事会：负责内部控制的建立健全和有效实施。董事长为内控建设的第一责任人。

监事会：对董事会建立、实施内部控制情况进行监督。

经理层：负责组织公司内部控制业务的日常运行。总经理为内控运行的第一责任人。

内部控制委员会：隶属于董事会，专门负责内部控制建设、健全及内部控制日常运营、维护，在保证与财务报告相关的内部控制有效性方面发挥决定性作用。

审计委员会、独立董事：负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价，协调内部控制审计及其他相关事宜等。业务部门：各业务部门及全体员工都在建立和实施内部控制的过程中，依法依规承担相应职责。

财务管理部：内部控制建设的牵头部门，负责组织协调内部控制的建立实施及日常维护。结合公司实际，界定与财务报告相关内控的范围及具体业务流程。

审计部：对内部控制的有效性进行监督检查。内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷，应当按照公司内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会，或者直接向监事会报告。

综合管理部：负责协同财务管理部完成内部控制委员会组建，内部控制建设责任分工，内部控制制度建设计划跟进；负责建立在内部控制建设和维护阶段相关责任部门和责任人的考核机制。

项目公司：负责配合内部控制相关制度建设，执行内部控制相关制度。

3、内部控制委员会内设机构、组织成员及相关职责

根据内部控制运行与监督分离的原则建立健全公司内控机构。公司监事、独立董事、审计委员会成员负责公司内控的监督和审查。公司董事长、公司经理层成员负责公司内控的日常运行。

建立健全内控委员会及其内设机构的工作制度。内控委员会至少每季度举行一次办公会议，由主任组织，研究部署公司重大内控问题；

内部控制体系建设方案报告1 XX公司内部控制

体系建设实施方案

为贯彻落实相关文件精神，XX公司（以下简称“公司”）进一步明确职责、分解任务、落实责任，确保内部控制体系建设