财务审核审批制度
财务审核审批制度
财务审核审批制度财务审核审批制度1. 概述财务审核审批制度是指公司内部对财务相关事项进行审核和审批的制度。
通过建立和执行财务审核审批制度，可以确保财务活动的合规性、准确性和有效性，减少潜在风险和错误发生的可能性，保护公司的财务利益。
本文档旨在说明公司财务审核审批制度的内容、流程和要求，以指导公司各部门在财务审核审批过程中的行为准则。
2. 审核和审批权限的分配为了确保财务审核审批制度的有效执行，公司需明确各级别员工的审核和审批权限，以及对应权限的操作限制。
具体权限分配如下：- 部门主管：负责部门内部相关财务事项的审核和审批。
- 财务主管：负责公司整体财务事项的审核和审批。
- 高级管理层：负责特殊和重大财务事项的审核和审批。
公司应根据职位和责任的不同，制定相应的权限分层，并明确各级别员工在财务审核审批中的权限和职责。
3. 财务审核和审批流程3.1 提交审核和审批申请财务审核和审批流程的开始是由员工提交审核和审批申请。
员工应填写指定的申请表格，并提供所需的相关财务文件和凭证。
申请表格应包括以下必要信息：- 申请人姓名和部门。
- 申请事项的具体描述。
- 相关财务文件和凭证的附件。
3.2 部门主管审核和审批部门主管在收到申请后，负责审核申请表格和相关财务文件和凭证的完整性和准确性。
如果发现问题或者需要更多信息，部门主管可以要求申请人提供补充或者修改。
如果一切正常，部门主管将进行审核并做出决策。
3.3 财务主管审核和审批经过部门主管审核和审批的申请，将提交给财务主管进行最终的审核和审批。
财务主管将对申请进行全面评估，并进行必要的财务分析和风险评估。
在审核过程中，财务主管必须确保申请的合规性、准确性和合理性。
审核完成后，财务主管将做出最终的决策并签署相应文件。
3.4 高级管理层审核和审批对于特殊和重大财务事项，需要高级管理层的审核和审批。
高级管理层将对财务主管的决策进行再次评估，并针对公司战略和风险进行综合考虑。
公司财务审核审批制度
公司财务审核审批制度一、制度背景及目的二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工在公司财务审核和审批过程中的操作。
三、制度内容（一）财务审核流程1.财务审核申请：部门负责人将财务审核申请提交给财务部门，内容包括审核原因、审核金额、审核期间等。
2.财务审核准备：财务部门收到财务审核申请后，将进行准备工作，包括查看相关财务记录和凭证、核实申请内容的真实性以及审核范围。
3.财务审核执行：财务部门根据审核准备材料，对审核对象进行审核，并制定审核报告，包括审核结果和建议。
4.财务审核报告：财务部门将审核报告提交给部门负责人，由部门负责人与相关人员讨论并决定是否批准审核结果。
5.财务审核记录：财务部门将审核结果和相关记录归档并备查，以便日后审计和追溯。
（二）财务审批流程1.财务审批申请：部门负责人将财务审批申请提交给财务部门，内容包括审批原因、审批金额、审批期间等。
2.财务审批准备：财务部门收到财务审批申请后，将进行准备工作，包括查看相关财务记录和凭证、核实申请内容的真实性以及审批范围。
3.财务审批执行：财务部门根据审批准备材料，对审批对象进行审批，并制定审批报告，包括审批结果和建议。
4.财务审批报告：财务部门将审批报告提交给部门负责人，由部门负责人与相关人员讨论并决定是否批准审批结果。
5.财务审批记录：财务部门将审批结果和相关记录归档并备查，以便日后审计和追溯。
（三）财务审核审批的原则1.真实性原则：财务审核和审批的过程和结果必须基于财务数据的真实性，不能捏造或篡改财务信息。
2.准确性原则：财务审核和审批的过程和结果必须基于财务数据的准确性，不能出现疏漏或错误。
3.合法性原则：财务审核和审批的过程和结果必须遵守法律法规和公司内部规定，不能违反相关法律和规定。
4.保密性原则：财务审核和审批的过程和结果必须保持机密性，相关人员不得泄露财务信息。
5.独立性原则：财务审核和审批的过程和结果必须独立于审核和审批对象，审核和审批人员不能有利益冲突。
公司财务审核审批制度
公司财务审核审批制度一、概述公司财务审核审批制度是为了规范公司内部财务管理流程，确保公司财务活动合规、有序进行而制定的一套规范性文件。
该制度旨在明确财务审核审批的程序、职责和权限，确保财务活动的合理性、准确性和及时性。
本制度适用于公司全体员工。
二、审批职责和权限1.财务审核人员：财务审核人员是负责对公司财务活动进行审核的人员，包括财务部门的负责人、财务主管和财务专员等。
其职责如下：a.对公司各项财务活动进行审核，包括但不限于合同、采购、销售、费用报销等；b.审核财务活动的合规性、准确性和完整性；c.对不符合财务规定和政策的行为提出处理意见，并及时向上级报告；d.与其他部门沟通协调，解决财务审核过程中的问题。
2.审批权限：a.公司财务主管具有最高审批权限，可以审核和批准公司所有财务活动；b.财务主管的下级财务人员具有一定的审批权限，可以审核和批准属于自己职责范围内的财务活动；c.非财务人员如需进行财务活动的审批，需经财务主管或财务人员的授权。
三、审批流程1.财务活动的发起：任何财务活动的发起需经过正常的业务流程，如采购需经过采购部门或项目负责人的申请，费用报销需经报销人员的申请等。
2.审核程序：a.财务活动的审核应由财务审核人员进行，审核内容包括但不限于金额、合规性等；b.财务审核人员应对财务活动的审核结果进行记录，并提出处理意见；c.如审核人员发现有问题或不符合财务规定和政策的行为应及时向上级报告；d.企事业单位、上级公司及其他内部组织对公司财务活动的审核，应按照相关规定进行。
3.审批程序：a.审核意见经上级批准后，需及时将批准结果通知相关人员；b.如审核结果涉及金额超过一定限额或重大事项，需报备公司高层或董事会审批；c.对于公司内部各部门的财务活动，应由相关部门领导或项目负责人签字确认，确保财务活动的正确性和完整性。
四、监督与追责1.监督责任：公司财务部门应定期对财务审核审批情况进行监督和检查，发现问题及时纠正并提出改进意见。
财务审核审批制度
财务审核审批制度一、背景和目的财务是企业日常运营中不可忽视的重要部分，其中涉及的资金、成本及收入等事项对企业的经营状况和财务状况有着直接的影响。
为了保障公司财务的安全、规范和高效运作，制定财务审核审批制度是必要的。
该制度的目的是确保企业财务活动的合规性，防范和控制财务风险，提高财务管理水平。
二、适用范围该制度适用于公司所有涉及财务活动的部门和人员，包括但不限于财务部门、采购部门、销售部门和项目管理部门等。
三、审核审批职责1. 财务部门的职责：- 负责制定财务审核审批流程，并对其进行定期评估和优化；- 负责制定相关财务审核审批表格，确保信息的准确性和完整性；- 建立财务审核审批记录档案，每一笔财务活动都应有相应的审核审批记录。
2. 部门负责人的职责：- 对本部门财务活动进行审核审批，确保财务活动与公司政策和流程的一致性；- 确保本部门财务活动的合规性和规范性；- 提供必要的财务信息和文件，配合财务部门进行审核审批。
3. 职员的职责：- 遵守财务审核审批制度，按照规定的流程和程序提交相关财务申请；- 提供真实、准确和完整的财务信息，并确保相关文件的及时归档；- 配合财务部门的审核审批工作，提供必要的支持和协助。
四、审核审批流程1. 申请阶段：- 财务活动的发起人根据需要填写相应的财务申请表格，并附上相关的财务文件和证明材料；- 申请人应确保所填写的财务信息的真实、准确和完整，如有虚假填报或不完整将承担相应的法律责任；- 财务申请表格需要包括申请内容、金额、用途等必要信息，以便于后续的审核审批工作。
2. 审核阶段：- 财务部门收到财务申请后，应按照制定的审核程序进行审核；- 审核人员将对财务申请进行综合评估，确认其符合公司政策和流程要求，确保申请的合理性和合规性；- 如有需要，审核人员可以要求申请人提供更多的财务信息和文件以便于核实。
3. 审批阶段：- 经过审核的财务申请将进入审批阶段；- 审批人员将根据公司的授权和权限，对财务申请进行最终的审批判断；- 审批人员应确保审批决策的公正、客观和合理，如有需要，可以与相关部门进行沟通和协商。
集团公司财务审核审批制度方案
集团公司财务审核审批制度方案一、背景介绍集团公司作为一个大型企业，其财务审核审批制度方案的建立和实施，对于保障财务管理的规范性、透明性和高效性具有重要意义。
本文将详细介绍集团公司财务审核审批制度方案的相关内容，包括制度目的、适用范围、审批流程、权限设置、责任分工等。
二、制度目的该制度的目的是为了确保集团公司财务审核审批工作的合规性和准确性，有效防范和控制财务风险，提高财务管理的效率和透明度。
三、适用范围该制度适用于集团公司的财务审核审批工作，包括各个部门的财务支出、报销、合同审批、资金调拨等相关事项。
四、审批流程1. 提交申请：申请人将相关财务审核审批事项填写完整，并提交给所在部门财务审核人员。
2. 部门财务审核：财务审核人员对提交的申请进行审核，核实申请的合规性和准确性，如有需要，可要求申请人提供相关证明材料。
3. 部门负责人审批：部门财务审核通过后，将申请事项提交给部门负责人进行审批，部门负责人需根据集团公司的财务政策和规定，对申请进行审批或驳回，并填写相应的审批意见。
4. 集团财务部审核：部门负责人审批通过后，将申请事项提交给集团财务部进行最终审核，集团财务部需对申请进行全面审查，确保申请的合规性和准确性。
5. 集团领导审批：集团财务部审核通过后，将申请事项提交给集团公司高层领导进行审批，集团公司高层领导需根据集团公司的财务政策和规定，对申请进行审批或驳回，并填写相应的审批意见。
6. 审批结果通知：审批流程结束后，集团财务部将审批结果通知申请人，并将相关文件归档。
五、权限设置1. 部门财务审核人员权限：负责对部门内的财务审核审批事项进行审核，确保申请的合规性和准确性。
2. 部门负责人权限：负责对部门财务审核通过的申请事项进行审批，并填写相应的审批意见。
3. 集团财务部权限：负责对部门财务审核通过的申请事项进行全面审核，确保申请的合规性和准确性。
4. 集团公司高层领导权限：负责对集团财务部审核通过的申请事项进行审批，并填写相应的审批意见。
二小财务审核及报批制度
二小财务审核及报批制度一、引言财务审核及报批制度是任何组织内部财务管理的核心环节。
它确保了公司财务活动的合规性、准确性和透明度。
本文将介绍二小财务审核及报批制度的相关内容。
二、审核与报批流程为确保财务审核及报批工作的高效进行，二小建立了以下流程。
1. 收集相关资料财务审核前，相关部门应收集所有与该项目或交易有关的资料。
这些资料包括但不限于合同、发票、收据、支票、银行对账单等。
2. 财务审核根据公司制定的财务审核流程，财务部门对收集到的资料进行审核。
审核主要包括合规性、准确性、完整性等方面。
若发现问题，财务部门将与相关部门沟通，解决潜在的问题。
3. 内部报批一旦财务审核通过，该项目或交易需要进行内部报批。
报批流程应该明确，并涵盖报批的级别、程序和责任人。
报批部门应该酌情考虑风险、效益和其他因素，做出合理的决策。
4. 最终审批经过内部报批后，项目或交易还需要最终审批。
最终审批程序由公司高层领导决定，应该明确、及时、严格。
最终审批的结果将决定是否执行该项目或交易。
三、审核与报批的原则在二小财务审核及报批制度中，存在以下原则。
1. 合规原则财务审核及报批必须符合公司内部的相关规章制度、法律法规以及行业准则。
任何违反合规原则的行为都将受到严厉惩罚。
2. 透明原则审核和报批过程应该是透明的，相关部门应如实、准确地向财务部门提供所需资料。
同时，财务部门也应该及时向相关部门通报审核结果。
3. 责任原则财务审核及报批是一项重要的管理控制工作，需要各个相关部门共同承担责任。
相关部门应确保提供准确的资料，并主动配合财务部门开展审核工作。
四、财务审核及报批制度的意义财务审核及报批制度对二小的健康发展具有重要意义。
1. 风险控制财务审核及报批制度可以加强对项目或交易的风险管理。
通过严格的审核和报批流程，可以减少潜在的财务风险，确保公司财务安全。
2. 内部控制财务审核及报批制度有助于建立健全的内部控制机制。
通过财务审核和内部报批流程，可以及时发现和纠正财务管理中存在的问题，提高财务管理水平。
财务审核审批制度
财务审核审批制度财务审核审批制度是指企业内部建立的一套规范用于审核和批准各类财务事项的制度。
该制度主要是为了确保企业在进行财务活动时，能够有效地管理和控制财务风险，保障资金的安全和合理的利用。
以下是一个关于财务审核审批制度的范文，长度超过1200字。
第一章总则第一条目的与依据为规范企业财务审核审批工作，保证财务活动的合法、规范和有效进行，特制订本制度。
本制度依据国家法律、法规、规章，以及公司内部相关制度来制定。
第二章审核审批组织机构及职责第二条审核审批组织机构公司设立财务审核审批委员会（以下简称“委员会”），由董事会主任、总经理、财务总监等核心管理人员组成。
委员会每年至少召开一次会议，对企业的财务审核审批工作进行总结和安排，对重大财务事项进行讨论决策。
第三条委员会职责1.审核公司财务工作的基本方针和总体目标；2.确定财务审核审批制度的具体规定；3.评审并批准公司财务计划、预算和投资方案；4.审核并批准重大财务决策，如大额资金调拨、投资、借款等；5.监督公司财务工作的执行情况，确保制度的有效运行。
第三章财务审核审批程序第四条财务审核审批的基本程序1.所有财务事项的审核和审批必须在制定的审批流程中进行，不得违反规定单独进行；2.财务审核审批程序包括申请、审核、审批和备案等环节；3.不同审核级别的财务事项需经不同级别的审核人员审核。
第四章财务审核审批权限第五条财务审核审批权限的划分依据职能分工和工作需要，公司将财务审核审批权限划分为不同级别，明确各级别的审核和审批权限。
第六条财务审核审批权限的授权1.审核人员的职权范围由上级授权，职权变动或者工作调整后，应重新授权；2.被授权人员需严格按照授权范围进行审核和审批，不得擅自超越权限。
第五章财务审核审批控制措施第七条财务审核审批控制的原则1.财务审核审批的控制必须以公平、公正、公开为原则；2.财务审核审批的控制必须以法律法规和公司内部规章制度为依据；3.财务审核审批的控制必须以风险控制和效率提升为目标。
财务审核审批制度范本
财务审核审批制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务审核审批工作，确保公司资金安全，提高财务工作效率，根据《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属分支机构的财务审核审批工作。
第三条财务审核审批工作应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保资金使用的安全性、合规性和效益性。
第二章组织机构与职责第四条公司设立财务审核审批机构，负责制定和实施财务审核审批制度，对公司财务活动进行审核和审批。
第五条财务审核审批机构设财务总监一名，财务审计部门负责人一名，财务审计人员若干名。
第六条财务总监负责对公司财务活动进行总体监督，审批重大财务事项。
第七条财务审计部门负责对公司财务活动进行日常审核，提出审核意见，按照审批权限进行审批。
第八条财务审计人员负责具体执行财务审核审批工作，对财务活动进行审查，提出审查意见。
第三章财务审核审批流程第九条财务审核审批流程分为：预算编制、预算审批、支出申请、支出审批、付款、报销、审计等环节。
第十条预算编制：各部门根据业务需要，编制年度、季度、月度预算，提交财务部门审核。
第十一条预算审批：财务部门对各部门提交的预算进行审核，提交总经理审批。
第十二条支出申请：各部门根据预算执行情况，提出支出申请，提交财务部门审核。
第十三条支出审批：财务部门对支出申请进行审核，按照审批权限进行审批。
第十四条付款：财务部门根据审批结果，办理付款手续。
第十五条报销：员工根据实际发生的费用，提交报销申请，经过部门负责人审批后，提交财务部门审核。
第十六条审计：财务部门定期对财务活动进行审计，确保财务活动的合规性和效益性。
第四章财务审核审批权限第十七条财务审核审批权限分为：总经理、财务总监、财务审计部门负责人、财务审计人员。
第十八条总经理拥有对公司财务活动的最终审批权。
第十九条财务总监负责审批重大财务事项，包括但不限于：大额资金支出、大额资产购置、重大投资等。
企业财务审批制度4篇
企业财务审批制度4篇企业财务审批制度财务审核审批制度是企业进行日常管理的重要制度，使公司权限分明、职责清晰、流程优化，下面是企业财务审批制度范文，欢迎参阅。
企业财务审批制度范文1一、财务收支审批的范围(一)本制度所称财务收支包括与公司有关的一切经济利益的流入与流出。
既包括现金及其他实物资产的增减，也包括债权债务的增减变化。
(二)未经公司相关领导审批，任何人员不得私自收取应由公司收取的款项，或报销不属于公司业务范围的支出。
(三)收入主要包括：1、商品销售收入;2、项目转让收入;3、租金收入;4、投资收益;5、政府补贴收入;6、利息收入;7、其他收入;8、收入的减少，主要指销售折扣及优惠等。
(四)支出主要包括以下项目：1、固定资产购建支出;2、工程物资采购支出;3、原材料、包装物、低值易耗品、商品及其他物料支出;4、各项费用支出，如：工资及福利费、办公费、水电费、运杂费、展览及广告费、交通费、差旅费、保险费、修理费、业务招待费、会务费、礼品费、培训费、通信费、中介服务费、税金、利息等等。
5、偿还债务;6、缴纳税费;7、其他支出，如罚款及捐赠支出等。
二、财务收支的审批报销程序1、业务经办人员应在所经办的经济业务完成后，及时取得或填制合法的原始凭证并签名确认;用途不明的，还应注明用途或另附清单;采购设备工具及物资的，应有验收人员或使用保管人员的签收意见或开具入库单(验收单);已签订合同的款项支付，还应填写付款审批单经相关人员审批后一并作为报销凭证附件。
2、由该业务人员所在部门负责人对该项经济业务的真实性和完整性进行预审并签名确认;3、报财务负责人审核(工程类还应先报工程会计审核)，再报总经理审批和董事长审批;4、出纳人员根据审核无误的原始凭证及时进行报销。
5、各业务人员应严格《原始凭证填制审核规范》取得或填制原始凭证，各级审批人员也应严格按《原始凭证填制审核规范》审核原始凭证;若出现失误给公司带来损失的，责任人均应承担一定的责任及损失。
财务审核审批制度
财务审核审批制度财务审核审批制度1. 引言财务审核审批制度是为了规范和管理企业财务审核和审批流程，确保财务操作的合规性、准确性和透明性，并防止财务风险的发生。
本文档旨在明确财务审核审批制度的基本原则、流程和责任，以确保企业财务管理的高效和安全。
2. 目的财务审核审批制度的目的在于：- 确保财务操作符合相关法律法规；- 防止财务风险的发生；- 加强财务控制和监督；- 提高财务业务处理的效率；- 保护企业财务信息的安全性和保密性。
3. 财务审核审批原则财务审核审批制度遵循以下原则：- 合法性原则：财务审核审批必须符合国家法律法规和公司内部规章制度的要求；- 独立性原则：财务审核审批人员必须独立公正，不受其他部门或个人的影响；- 审计性原则：财务审核应具备审计特点，注重事实真实性和依据的合理性；- 风险控制原则：财务审核审批应当注重风险控制，减少潜在风险的发生；- 审核审批分离原则：审核人员和审批人员需要分开，相互独立，确保审核的独立性和客观性；4. 财务审核审批流程本制度规定了财务审核审批的基本流程，具体如下：4.1 收集和整理财务信息财务审核前，财务部门需要收集和整理相关的财务信息，包括财务报表、凭证、单据等。
4.2 审核财务信息审核人员根据公司规定的审核标准和程序，对财务信息进行审核，包括核对凭证、单据的真实性和准确性，验证财务数据的合法性。
4.3 编制审核报告审核人员根据审核结果，编制财务审核报告，明确审核过程和结果，提出审核意见和建议。
4.4 提交审批审核报告提交给审批人员进行审批，审批人员根据审核报告的内容，提出审批意见，并决定是否批准。
4.5 审批执行审批通过后，相关部门执行审批决定，进行后续的财务处理和操作。
5. 责任与权限在财务审核审批流程中，各个岗位的责任和权限如下：- 财务部门负责收集和整理财务信息，并进行初步审查；- 审核人员负责对财务信息进行详细审核；- 审批人员负责对审核报告进行审批，并做出审批决定；- 相关部门负责执行审批决定，并记录相应的财务操作。
财务审核审批制度
财务审核审批制度财务审核审批制度一、制度目的本制度的目的是明确财务审核和审批的程序和要求，确保公司财务活动的合规和准确性，保护公司财务利益。
二、适用范围本制度适用于公司所有财务审核和审批活动，包括但不限于资金支出、采购审批、合同审批等。
三、财务审核流程1. 提交申请：申请人向上级主管部门提交财务审核申请，并提供必要的审批材料。
2. 初步审核：上级主管部门对财务审核申请进行初步审核，确保申请的内容、金额等信息的准确性。
3. 财务审批：财务部门对申请的内容进行财务审核，包括验证申请金额的合理性、核对相关支出凭证等。
4. 主管审批：上级主管部门对财务部门的财务审核结果进行审批，确保审核过程的合规性和准确性。
5. 审批结果通知：上级主管部门将审批结果通知申请人，并将结果记录在财务审核系统中。
四、审批权限1. 一般审批权限：一般员工需要向上级主管部门提交财务审核申请，并凭借上级主管部门的审批权限进行审批。
2. 特殊审批权限：某些特殊岗位的员工，经公司授权后可以拥有独立的财务审核和审批权限。
五、财务审核要求1. 凭证核对：财务部门对申请所需的支出凭证进行核对，确保凭证的真实性和准确性。
2. 金额合理性：财务部门需对申请的金额进行合理性评估，确保支出的合理性和经济性。
3. 审批材料：申请人需提供完整的审批材料，包括相关合同、支出明细等。
4. 内部控制：财务部门需遵循公司的内部控制要求，确保财务审核和审批的过程符合公司制度和政策的要求。
5. 信息保密：财务部门需对涉及公司财务信息的审核和审批活动保持高度的保密性。
六、违规处理1. 财务审核违规：若财务部门发现财务审核过程中存在违规行为，应立即报告上级主管部门，并根据公司规定的程序进行处理。
2. 审批权限滥用：若发现员工滥用审批权限，超越权限进行审批活动，上级主管部门应立即撤销其审批权限，并对其进行相应的纪律处分。
七、制度修改和解释1. 本制度由财务部门负责解释和执行。
公司财务审核审批制度
公司财务审核审批制度公司财务审核审批制度1. 编制目的本制度旨在规范公司财务审核审批流程，保证财务管理的准确性和合规性，提高公司财务风险管理水平，确保公司财务运营的有效性和稳定性。
2. 适用范围本制度适用于公司所有财务审核审批流程，涉及公司内部各个部门之间的财务审核审批环节。
3. 审核审批程序3.1 财务审核流程财务审核由公司财务部门负责，具体流程如下：1. 审核发起：各部门根据需要提交财务审核申请，包括申请表、支持文件等相关资料。
2. 审核材料准备：财务部门收到财务审核申请后，负责准备相关文件和资料。
3. 财务审核：财务部门对申请材料进行审核，包括核对申请的准确性、合规性以及与相关政策、制度的一致性。
4. 审核结果通知：财务审核完成后，财务部门将审核结果通知申请部门，并说明审核通过或者不通过的原因。
3.2 审批流程批准权由公司领导层授权给各部门主管，具体流程如下：1. 申请提交：经过财务审核通过的申请将被提交给相关部门主管。
2. 审批程序：部门主管根据申请的性质和金额进行审批，包括在批准前进行必要的讨论和核查。
3. 审批结果通知：部门主管将审批结果通知财务部门和申请部门。
4. 审核审批权限4.1 财务审核权限财务审核权限由公司财务部门统一管理，根据岗位职责和财务知识水平划分权限等级，包括但不限于以下权限：审核收入、支出和成本的凭证；审核财务报表的准确性和合规性；审核各项财务申请的合理性。
4.2 审批权限审批权限由公司各部门主管层根据职权和职责分配，包括但不限于以下权限：审批日常费用的支付申请；审批采购合同的签订；审批投资项目的立项；审批其他各类财务申请。
5. 审核审批记录与档案管理所有的审核审批流程，包括申请材料、审核结果通知、审批记录等，都应当被妥善保存并加以管理。
具体要求如下：1. 审核记录：审核流程的每一步骤都应当被记录下来，包括审核人员、审核时间、审核结果等信息。
2. 档案管理：所有的审核审批相关文件和记录应当按照规定进行归档管理，确保易于查阅和检索。
公司企业财务审核审批制度财务管理制度
公司企业财务审核审批制度财务管理制度一、审批制度的目的和适用范围1.1目的：为确保公司企业财务的规范操作，加强财务管理和风险控制，制定本审批制度。
1.2适用范围：本审批制度适用于公司所有财务审核审批事项，包括但不限于合同审批、采购审核、费用报销等。
二、审批权限的划分2.1财务审核权限的划分如下：（1）一般费用：财务经理及以上级别审批；（2）采购和合同：财务总监及以上级别审批；（3）重大投资项目：公司董事会审批。
2.2审批权限的授权审批权限的授权由公司高层领导进行，应当按照职务级别和审批需要进行划分。
三、审批程序3.1提交审批申请申请人应将相关审批文件、证据和事项说明书等资料提交至财务部门，财务部门将组织相关人员对申请进行初步审核。
3.2初审财务部门对申请进行初审，并出具审批意见，说明是否符合公司规定以及涉及的风险和影响。
3.3审批决策根据初审意见，相关领导进行审批决策。
审批决策可以是通过、拒绝或者要求补充材料等。
3.4审批反馈与执行审批结果应及时反馈给申请人，并由财务部门进行记录和归档。
申请人应按照批准的要求进行执行。
四、例外情况处理4.1例外情况的定义例外情况是指因特殊原因无法按规定流程进行审批的情况，例如重要合同的紧急签订等。
4.2处理程序（1）因特殊情况需要例外处理时，申请人应及时向财务部门提出申请，并说明理由和必要性；（2）财务部门将会同相关领导进行讨论和决策，决定是否应当通过例外处理；（3）决定通过例外处理的，应当填写相关例外处理表格，并进行记录和归档。
五、审批结果的监督和评估5.1监督责任财务部门应对审批结果进行监督，确保申请人按照批准的要求进行执行，并定期进行跟踪和检查。
5.2评估机制审批制度的实施效果应定期进行评估，包括审批流程的合理性和监督措施的有效性等，以便及时修订和改进。
六、附则6.1本制度自发布之日起生效，并应告知全体员工以及相关合作伙伴。
6.2对本审批制度的解释权和修订权归公司高层领导。
财务审批制度及流程
财务审批制度及流程财务审批制度及流程一、制度概述财务审批制度是为了保障公司财务管理的规范性和有效性而制定的一系列规章和程序。
该制度旨在确保财务审批过程的合理性、准确性和透明性，维护公司财务安全和稳定，防止财务风险的发生。
本旨在详细阐述财务审批制度及流程的各个方面，以供参考。
二、审批权责划分2.1 高层审批权限高层审批权限包括对重大项目、大额交易和重要决策进行审批。
具体包括投资批准、合同签署、预算批准等权限。
高层管理人员应具备相应的资质和经验，并严格遵守相关规定。
2.2 部门审批权限各部门负责对本部门的财务事项进行审批。
审批权限范围包括预算执行、费用报销、资金支出等。
部门经理应确保审批的合理性和准确性，严格按照制度要求进行审批。
2.3 日常审批权限一般员工所涉及的常规财务事项可以由部门经理或设定的审批人员进行审批。
审批权限范围包括差旅费报销、办公用品采购等。
审批人员应了解规定，并在审批过程中保持客观公正。
三、审批流程3.1 提交申请财务审批流程开始于员工提交相应财务申请。
申请内容应包括详细的申请事由、金额和相关支持文件。
申请人应保证申请内容真实可信。
3.2 部门初审部门经理进行初审，确保申请符合财务政策和相关法规，并确认申请金额的合理性。
如有需要，经理可要求申请人提供更多信息或调整申请金额。
3.3 财务部审核财务部负责对申请进行审核和核实，确保申请的准确性。
财务部还会核对申请项目是否在预算范围内，并根据实际情况提出建议。
3.4 高层审批对于高额申请或重大决策，需经高层管理人员审批。
高层审批人员对申请进行全面评估，包括风险分析、预算匹配等。
审批人员应保持独立客观，避免利益冲突。
3.5 批准或驳回审批结束后，审批人员会根据审核结果进行批准或驳回。
申请人将收到相应通知，并根据结果执行后续操作。
四、附件列表本所涉及的附件如下：1. 财务审批申请表格2. 费用报销凭证模板3. 预算编制指南4. 高层审批权限清单5. 相关法规文件等五、法律名词及注释本所涉及的法律名词及注释如下：1. 合同签署：指公司与其他方就特定事项达成的协议或约定，应当符合相关法律法规的规定。
公司财务审核审批制度【精选文档】
公司财务审核审批制度为加强财务管理，提高工作效率，明确审核审批职责与权限，根据我公司有关规定和公司实际情况，特制定本制度.一、请款的审核审批1、员工因公费用请款的审核、审批(1)员工因公请款,请款人须填制请款单，注明请款是由;(2)2000元以下(含)请款由部门主管审核一财务审核一分管副总审批;请款金额超过2000 元的，报总经理审批。
(3)供销外办业务员差旅费请款，部门经理审批，内勤登记备查，从备用金中支付；办事处和其他员工需要保留备用金的，每三个月清偿一次，清偿后额度重新核定，备用金额度由总经理审批；( 3)请款人必须及时报销还款，回单位后必须三日内填制费用报销单经财务审核。
超过一个月无特殊情况不报销的，按请款金额扣罚利息，并罚款100 元。
部门主管负责督促请款人还款责任。
除固定备用金外，前款不清后款不请。
2、采购物资请款的审核、审批采购物资付款前编制付款计划单，计划单由分管副总经理审批。
( 1)采购主要原材料货到付款：根据过磅码单数量，来料计划单上价格计算，50％以下(含50％)付款的，由经办人填写请款单一部门主管复核一财务部门审核一分管副总审批；超过 50％付款的，由经办人填写请款单一部门主管复核一财务部门审核f分管副总审核f总经理审批；（2）采购设施、设备2000元以上由部门10 日前提出计划，分管副总审核批准后报总经理审批，购置金额超过 5000 元的报请公司董事会审批，董事长签字后方可支付.（3）采购主要原材料货未到付款：过磅码单、对方出库单等单据表明物权已转移到我方，但货物在运输途中，需要付款时，由经办人填写请款单f部门主管复核f财务部门审核f分管副总审批；带款提货付款的，由经办人填写请款单f部门主管复核f 财务部门审核f分管副总审核f总经理审批；（4）备品备件及生产性辅助材料入库后需付款时，1 万元以下的，由经办人填写请款单f部门主管复核f财务部门审核f分管副总审批；超过1万元的，由经办人填写请款单f部门主管复核f财务部门审核f分管副总审核f总经理审批；水、电费付款分管副总审批；3、对于向非关联企业或个人预付货款（不含带款提货），2 万元以下的由总经理审批,超过2 万元的报董事长（股东会）审批。
财务审核审批制度完整版
财务审核审批制度
一、目的
为了规范财务审核审批程序，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司所有财务事项的审核审批管理。
三、职责
1. 财务部负责制定财务审核审批制度，并监督执行。
2. 财务部负责财务事项的审核和审批工作。
3. 各部门负责提交财务事项的相关材料，并配合财务部的审核和审批工作。
四、审核审批流程
1. 财务事项申请：各部门根据实际情况，提出财务事项申请，填写财务审批表，并提交相关材料。
2. 财务部审核：财务部收到财务审批表及相关材料后，对申请事项进行审核，并提出审核意见。
3. 财务部审批：财务部根据审核意见，对申请事项进行审批，并签署审批意见。
4. 财务部备案：财务部将审批后的财务审批表及相关材料存档备查。
五、审核审批内容
1. 财务审批表的内容包括但不限于：申请部门、申请日期、事项名称、事项描述、金额、预算、支付方式等。
2. 财务部审核的内容包括但不限于：申请事项的真实性、准确性、完整性、合规性等。
3. 财务部审批的内容包括但不限于：申请事项的合理性、必要性、预算控制等。
六、监督检查
1. 财务部应对财务事项的审核审批程序进行监督检查，确保各项审批手续齐全、合规。
2. 对于违反审核审批程序的事项，财务部有权拒绝办理，并要求相关部门补办相关手续。
七、附则
本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。
财务审核审批制度
财务审核审批制度财务审核审批制度是企业日常管理中非常重要的制度。
为了确保权限分明、职责清晰、流程优化，遵循内部控制相关原则并切合公司实际情况，特制定以下制度。
第一章总则为了明确相关人员的财务审核审批权限和职责，保障日常管理流程顺畅，促使高效地控制费用、降低成本，同时防止和杜绝弄虚作假、徇私舞弊和不必要的流失浪费，特制定本制度。
第二条报销程序报销人员必须遵守以下基本报销程序：1.费用开支的基本报销程序为：经办人签字、复核人证明或部门负责人确认、财务审核、总经理审批。
2.实物开支的基本报销程序为：经办人签字、验收人验收（需要质检人员检验的应有相应的质检手续）、部门负责人确认、财务审核、总经理审批。
3.特殊费用开支的基本报销程序为：经办人签字、复核人证明或部门负责人确认、总经理审批、财务复核。
4.总经理的费用由副总经理审批，没有设置副总岗位的由财务经理审批；财务经理的费用由主办会计审核。
第三条审核审批基本内容1.经办人：核对项目、单价、金额是否正确，是否与合同相吻合，是否有事先申请报告，是否规范，用途是否清晰，是否有部门经理确认签字（或仓库验收或证明人签字）。
2.部门确认（或验收人或证明人）：确认项目是否属实，单价是否合理，是否有验收人确认签字（验收人或证明人直接在票据的背面确认签字）。
3.财务审核：审核费用是否按照报销标准报销，采购价格是否合理，是否按合同执行，相关人员是否已确认签字，核对项目、单价、金额是否正确，是否有事先申请报告，是否规范，票据是否完整，用途是否清晰（或在背面写清楚）。
4.总经理审批：审批项目是否属实，价格是否合理，相关人员是否已确认签字。
第四条出纳付款程序出纳在付款时，必须对原始单据的金额再次全面核对，确保付款金额与原始单据金额相符。
同时，出纳必须核对和确保付款的单据上同时有财务经理的审核和总经理的审批，才能付款。
第五条报销基本要求1.审核审批次序一般按以上基本报销程序依次逐级办理。
学校财务审批审核制度
一、总则为了加强我校财务管理工作，确保资金安全，提高资金使用效率，维护学校利益，特制定本制度。
二、财务审批权限1. 开支50元以下，由后勤主任审批；2. 开支50元以上，200元以内，由分管财务的副校长审批；3. 开支200元以上，500元以内，由校长负责审批；4. 开支500元以上，10000元以内，由校长办公会集体研究决定；5. 开支10000元以上者，原则上需经教代会及理财小组表决通过。
三、财务审批程序1. 经办人填写《财务审批单》，详细列明开支项目、金额、用途等；2. 根据审批权限，经办人将《财务审批单》提交给相应审批人；3. 审批人审核《财务审批单》内容，如无异议，签署审批意见；4. 审批意见签署后，经办人将《财务审批单》提交给出纳办理报销手续。
四、财务审核程序1. 出纳在收到《财务审批单》后，对报销凭证、发票等进行审核，确保其真实、合法、合规；2. 审核无误后，出纳在《财务审批单》上签字；3. 出纳将《财务审批单》及报销凭证、发票提交给财务负责人；4. 财务负责人对报销凭证、发票等进行再次审核，确保其真实性、合法性、合规性；5. 财务负责人在《财务审批单》上签字，并将《财务审批单》及报销凭证、发票提交给校长；6. 校长对报销凭证、发票等进行最终审核，如无异议，签署审批意见；7. 校长在《财务审批单》上签字后，出纳办理报销手续。
五、财务审批审核要求1. 审批人、审核人应认真履行职责，严格按照审批权限和程序进行审批、审核；2. 审批人、审核人应确保审批、审核内容的真实性、合法性、合规性；3. 审批人、审核人不得滥用职权，徇私舞弊；4. 审批人、审核人应对审批、审核过程中所知悉的财务信息保密。
六、监督与责任1. 学校财务部门对财务审批审核制度执行情况进行监督检查；2. 对违反本制度的行为，学校将视情节轻重，给予相应处理；3. 对滥用职权、徇私舞弊等行为，将依法追究相关责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由学校财务部门负责解释。
财务审核审批管理制度
财务审核审批管理制度财务审核审批管理制度1. 引言本文档旨在制定财务审核审批管理制度，用以规范和规划财务审核审批的流程和要求，确保财务审核审批工作的高效、准确和合规。
2. 财务审核审批的定义和目的2.1 定义财务审核审批是指对财务相关事项进行审核和审批的过程，包括财务报表、支出申请、采购申请等。
2.2 目的财务审核审批的目的在于提高财务管理的透明度和准确性，保障财务决策的合规性，并确保资金的合理使用。
3. 财务审核审批的流程3.1 提交申请财务审核审批的流程开始于提交申请阶段。
申请人需填写相应的申请表格，并提供相关支持文件，例如财务报表、支出明细等。
申请人需在申请表格中明确申请的内容、金额、原因等。
3.2 审核3.2.1 内部审核财务部门接收到申请后，将对申请进行内部审核。
这一步骤中，财务部门将核对申请的准确性和合规性，确认申请是否满足公司的财务政策和流程要求。
3.2.2 外部审核在内部审核通过后，财务部门将申请提交给外部审计师进行审核。
外部审计师将根据公司的财务政策和相关法律法规，对申请进行审计和审查，确保申请的真实性和合规性。
3.3 审批3.3.1 财务主管审批在审核通过后，申请将提交给财务主管进行审批。
财务主管将根据公司的财务政策和流程要求，对申请进行审批。
审批包括确认申请的合规性、审查金额的合理性和适当性。
3.3.2 部门主管审批在财务主管审批通过后，申请将提交给相关部门主管进行审批。
部门主管将根据部门的实际需求和预算限制，对申请进行审批。
审批包括确认申请的必要性、审查金额的合理性和适当性。
3.4 结果通知一旦审批通过或被拒绝，申请人将会收到审批结果的通知。
审批通过的申请将会进入执行阶段，否则申请人需重新进行修改和申请。
4. 相关规定和要求4.1 财务政策和流程要求财务审核审批管理制度需遵守公司的财务政策和流程要求，包括但不限于预算控制、报销标准等。
4.2 信息保密财务审核审批过程中，涉及到的财务信息应严格保密，只有获得授权的人员才可查阅和审批相关信息。
财务审核审批制度
财务审核审批制度财务审核审批制度一、目的和范围1.1 目的本财务审核审批制度的目的是确保公司财务活动的合规性和有效性，并促进财务资源的合理利用。
1.2 范围本制度适用于公司内部所有涉及财务审核审批的活动，包括但不限于财务报销、预算编制、合同签订、投资决策等。
二、定义和职责2.1 审核部门公司设立专门的审核部门(以下简称“审核部门”)，负责对各个财务活动进行审核，确保其符合公司制定的规范和政策。
2.2 审批权限公司根据职位和职责划分不同的审批权限级别，明确各级管理人员的审批权限，并设立相应的预算和控制措施。
2.3 财务主管财务主管负责组织和监督公司各项财务活动的执行，并对财务审核审批制度的实施负最终责任。
2.4 部门经理各部门经理负责本部门的财务活动，包括预算编制、审批和报销等，并按规定将相关财务材料及时提交审核部门。
2.5 部门员工部门员工负责本部门的日常财务管理，包括财务报销、票据录入等，并按规定提交相应的审批申请。
三、财务审核流程3.1 财务报销3.1.1 部门员工提交报销申请及相关票据。
3.1.2 部门经理审核报销申请，并确保申请内容符合财务政策和预算要求。
3.1.3 审核部门审核报销申请的合规性和准确性，并进行核算。
3.1.4 财务主管审批报销申请，并进行最终决策。
3.2 预算编制3.2.1 部门经理负责编制本部门的年度预算，并提交审核部门审批。
3.2.2 审核部门对预算进行审核，确保其合理性和可行性，并进行整体统筹。
3.2.3 财务主管审批预算，并进行最终决策。
3.3 合同签订3.3.1 部门经理与供应商/客户进行合同谈判，达成初步意向。
3.3.2 部门经理将谈判结果提交审核部门进行审核，并提供相应的合同草案等文件。
3.3.3 审核部门对合同进行法务和财务审核，并提出意见和建议。
3.3.4 财务主管审批合同签订，并进行最终决策。
3.4 投资决策3.4.1 部门经理提交投资申请，包括投资计划、预期收益等。
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财务审核审批制度财务审核审批制度是企业进行日常管理的重要制度，为使权限分明、职责清晰、流程优化，遵循部控制相关原则，切合公司实际情况，特制定以下制度。
第一章总则第一条为明确相关人员的财务审核审批权限和职责，保障日常管理流程顺畅，促使高效地控制费用、降低成本，同时防止和杜绝弄虚作假、徇私舞弊和不必要的流失浪费，特制定本制度。
第二条报销人员必须履行以下基本报销程序：1、费用开支的基本报销程序：经办人签字、证明人复核、部门负责人确认、财务审核、主管总经理、财务总经理审批(总经理发生的费用由财务审核后总经理之间互相审批)。
2、实物开支的基本报销程序：经办人签字、验收人(或证明人)验收签字（需要质检人员检验的应有相应的质检手续）、部门负责人确认、财务审核、主管总经理、财务总经理审批。
第三条审核审批基本容1、经办人：核对项目、单价、金额是否正确，是否与合同相吻合，是否有事先申请报告，发票是否规，用途是否清晰。
2、验收人(或证明人）：确认项目是否属实，单价是否合理，是否有经办人签字。
3、部门确认：确认项目是否属实，单价是否合理，是否有相关人签字。
4、财务审核：审核费用是否按照报销标准报销，采购价格是否合理，是否按合同执行，相关人员是否已确认签字，核对项目、单价、金额是否正确，是否有事先申请报告，发票是否规，票据是否完整，用途是否清晰。
5、总经理审批：审批项目是否属实、是否符合公司报销畴，相关人员是否已确认签字。
第四条出纳在付款时，必须对原始单据的金额再次全面核对，确保付款金额与原始单据金额相符。
同时，出纳必须核对和确保付款的单据上同时有主管总经理、财务总经理的审批，才能付款(特殊情况可先用微信请示同意后先行付款，待事后再补办审批手续，但必须于每月月底前将审批手续补签完毕，最迟不能迟于每月6号。
)。
第五条报销基本要求1、审核审批次序必须按以上基本报销程序依次逐级办理。
2、各级领导接到下属的各项开支请示报告，原则上必须以书面形式在3日给予回复。
3、各项已批复的请示报告都必须作为报销附件。
4、报销人员原则上应在回单位后3日报销。
5、报销单据应当使用碳黑墨水书写，不得使用铅笔或圆珠笔书写；报销单据不得涂抹、刮擦，容和项目必须齐全。
6、报销单据必须能够清晰地看出发生项目的“用途”，未能直接在单据容上看清楚“用途”的，经办人必须在报销单据的背面详细写清楚。
第六条费用或实物报销必须实事，不得变更费用项目进行报销，不得以合理的项目套换不合理的项目骗取开支，不得分拆属于同一项目、同一时间或同一性质的费用进行报销。
第七条费用或实物报销原则上应当取得合法的发票，特殊情况没有发票的必须与财务部门沟通，经同意后才能报销；同时大额的项目应当签订合同，以合同形式开展业务关系。
第八条报销的款项支付，特别是大额款项支付应当避免以现金形式支付，而应通过银行办理汇款。
第二章物资采购第九条采购合同签订流程物资采购由生产部门提出，采购部门询价后拟定采购合同,经财务部审核，主管总经理、财务总经理审批后签订。
第十条统一采购1、物资采购原则上由采购部对外统一采购。
2、统一采购的物资，由采购部按程序办理采购，在保证质量的条件下，按充分客观询价或面向社会大围的原则签订采购合同。
采购合同应复印一份送给财务部以备审核。
第十一条采购款项支付由采购人员办理付款申请，经验收人验收盖章签字、采购部经理确认，由财务经理审核，报主管总经理、财务总经理审批后付款。
第三章固定资产购置第十二条固定资产购置合同签订流程固定资产购置由使用部门提出，经2/3以上股份股东同意,由采购部牵头,会同使用部门询价后拟定采购合同,经财务部审核，主管总经理、财务总经理审批后签订。
第十三条统一采购1、固定资产购置原则上由采购部对外统一采购。
2、统一采购的固定资产，由采购部按程序办理采购，在保证质量的条件下，按充分客观询价或面向社会大围的原则签订采购合同。
采购合同应复印一份送给财务部以备审核。
第十四条采购款项支付由采购人员办理付款申请，经验收人验收盖章签字、采购部经理确认，由财务经理审核，报主管总经理、财务总经理审批后付款。
第四章费用项目第十五条薪资：包括基本薪资、加班薪资、工龄薪资、奖金、差旅补助、销售提成和个人其他所得等。
1、固定薪资人员的薪资由各部门经理按照公司统一的薪资标准提出申请，由人事部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后执行。
经审批的薪资方案需上报财务部备案。
2、每月固定薪资人员的薪资由人事部统一核算，由财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批按时支付。
3、每月销售人员薪资由销售部统一核算，由财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后按时支付。
第十六条福利费用由人事部申请，由财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后执行；或由当事人提出申请经部门经理确认，由人事部核实、经财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后执行。
福利费用报销，由人事部核实，经财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后支付。
第十七条水电费、物业费水电、物业由行政部统一管理和经办；每月水电、物业费由行政部门核实确认，经财务部门审核，上报主管总经理、财务总经理审批后付款。
第十八条办公费：包括办公用品、笔墨纸、帐表票卡、名片、书报、电脑耗材、邮寄费等。
1、办公用品由行政部办理申请、采购。
采购后，需要办理人库和领料手续，同时行政部门要建立台帐，并定期进行分析和控制。
2、办公费用由行政部核实确认，由财务部门审核，上报主管总经理、财务总经理审批后付款。
第十九条税金：包括增值税、所得税、附加税、印花税等。
严格按照政府有关规定按时缴纳税金；经办部门必须全面了解该项税收的政策和制度。
第二十条小车费：包括保养费、日常修理费、大修费、年检费、过路费、停车费、油费等。
1、小车由行政部门统一管理和调配。
小车费用经司机确认后，报销时由行政部经理确认，经财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后付款。
2、车辆修理预计金额在500元以下的，由行政部经理审批后执行；金额在500元以上的由主管总经理、财务总经理审批后执行；车辆维修原则统一在公司指定的修理厂维修，并由行政部联系维修厂统一结算。
3、每部小车外出需要在外加油时，必须索取正式合规发票。
4、过路费、停车费由司机在单据的背面详细写清楚用途，当天经用车人签字确认。
5、因个人原因违反交通法规的罚款，一律不予报销。
第二十一条租车费用：具备条件派车的人员如果要去市区办事而没有派车的可以申请打车。
1、市区打车由当事人填写申请，由部门经理确认，主管总经理、财务总经理审批后执行。
2、当事人凭交通发票和申请单报销（必须注明从哪里到哪里），由证明人签字、部门经理核实确认，经财务部审核后付款。
第二十二条通信费包括固定费、入网费、初装费、专线月租、电子费等。
1、按照通信费用报销标准执行；新进人员或岗位调整人员，按照通信费用制度规定能够享受的，由当事人提出申请，由当事人部门经理审核确认，经财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后执行。
2、通信费报销：当事人凭发票于次月6日前由各部门经理审核确认，上报财务部审核后付款。
3、通信费报销标准：总经理：元、副总经理：元、部门经理：元。
第二十三条差旅费：包括长途短途交通费、市区交通费、住宿费和出差补贴。
1、出差人员需事先提出申请，由部门经理确认,经财务部审核,上报主管总经理、财务总经理审批后执行；出差产生的以上费用之外的其他费用，不作为差旅费，而应单独申请报销；差旅费用严格按照“差旅费用”制度审核控制。
2、差旅费报销经证明人签字,各部门经理确认，经财务部审核后付款；报销时，如果实际报销项目与出差申请单的项目不相吻合，由主管总经理、财务总经理审批后付款。
第二十四条运费一、运费价格标准制定1、销售运费价格标准：由销售部起草，并组织财务部、行政部等相关部门的人员讨论、确定，上报主管总经理、财务总经理审批执行。
2、物资采购发生的运费原则上全部由供应商承担，如果短途运输费用需要公司承担的，由采购部制定运费价格标准并上报主管总经理、财务总经理审批后执行。
二、运费款项支付1、采购物资的运输费支付：以发票及仓管员已签名确认收到物资的运费结算单为依据，由采购人经办，经采购部经理确认，由财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后付款。
2、销售产品的运输费支付：以发票及客户已签名确认收到货的运费结帐单和验收回单或相关验收证明为依据，经台帐会计确认，由财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后付款。
第二十五条财产保险费1、存货、房屋、设备的保险费由行政部统一办理，由财务部审核，并报主管总经理、财务总经理审批后执行、支付。
2、车辆保险费由行政部统一办理，由财务部审核，并报主管总经理、财务总经理审批后执行、支付。
第二十六条业务招待费：包括餐费、赠品、礼品等。
1、业务招待费原则上要事先向主管总经理、财务总经理申请。
在应急的情况下，按以下权限可先发生，而后向主管总经理、财务总经理汇报。
并统一先报主管总经理、财务总经理审批，再报财务部审核后付款(总经理发生的费用由总经理之间互相审批后再报财务部审核后付款)。
2、每次金额在500元以下的由各部门经理事先发生或审批。
3、一般客人中午晚上招待费每人每餐控制在50元以，重点客人控制在100元以，超过100元的一律上报行政总经理、财务总经理审批。
4、业务招待费开支由招待职务最高的人员作为报销经办人。
5、报销单上应详细写明人数、招待事宜及被招待单位名称（餐费招待还应附餐费明细单）。
6、陪同客人吃饭一般由与客人直接有关的负责人（原则上一人）陪同，以提高企业良好的应酬节俭形象。
第二十七条中介费：包括工商、税务、银行年检费、审计验资费、管理咨询费、年费等。
1、工商、税务、银行各项收费项目由财务部办理，经主管总经理、财务总经理审批后执行、付款。
2、管理咨询费、年费等由行政部办理，经主管总经理、财务总经理审批后执行；款项支付由行政部确认、财务审核，经主管总经理、财务总经理审批后付款。
第二十八条政府相关管理费用：包括企业卫生管理费、企业行政管理费、治安管理费、质量检验费、社保费用、医疗保险费用、个人所得税等。
1、严格按照政府有关规定按时缴纳有关费用；经办部门必须全面了解各项费用的政策和规定，并争取合理减免，有关费用的政策和规定应当提供给财务部，以便于财务部门的审核。
2、企业卫生管理费、企业行政管理费、治安管理费等，由行政部统一办理，由财务部审核，并报主管总经理、财务总经理审批后执行、付款。
3、涉及产品的质量检验费等相关费用由质检部统一办理，由财务部审核，并报主管总经理、财务总经理审批后执行、付款。
4、社保费用、医疗保险费用、个人所得税等相关费用由人事部统一办理，由财务部审核，并报主管总经理、财务总经理审批后执行、付款。