合同财务审核流程流程财务标准化作业指导书
销售合同评审作业指导书
销售合同评审作业指导书1. 合同评审目的- 确保合同条款符合公司政策和法律要求。
- 保护公司利益，减少潜在风险。
- 确保合同条款清晰、准确，避免歧义。
2. 评审流程- 初步审查：检查合同的基本格式和条款完整性。
- 法律审查：由法务部门对合同的法律条款进行审核。
- 财务审查：财务部门对合同中的付款条款、价格条款等进行审核。
- 业务审查：业务部门对合同的业务条款进行审核，确保符合业务需求。
- 最终审批：由授权的高级管理人员进行最终审批。
3. 合同评审要点- 双方信息：确保合同双方的名称、地址、联系方式等信息准确无误。
- 产品或服务描述：详细描述销售的产品或提供的服务，包括规格、数量、质量标准等。
- 价格和付款条款：明确价格、付款方式、付款时间、付款条件等。
- 交货和交付：规定交货时间、地点、方式等。
- 质量保证和售后服务：明确质量保证期限、售后服务条款。
- 违约责任：规定违约情况下的责任和赔偿方式。
- 争议解决：明确争议解决的方式和程序，如协商、仲裁或诉讼。
- 合同生效和终止：规定合同的生效条件、期限和终止条件。
4. 合同修改和更新- 任何合同条款的修改都应经过双方协商一致，并以书面形式确认。
- 定期对合同进行评审，确保合同条款与当前的业务实践和法律要求保持一致。
5. 记录和存档- 所有合同评审的记录应详细记录并存档，以备后续查询和审计。
6. 培训和指导- 定期对参与合同评审的员工进行培训，提高他们的合同评审技能和法律意识。
7. 监督和改进- 定期对合同评审流程进行监督和评估，不断改进评审流程，提高效率和准确性。
最新财务部作业指导书
广东*******物业服务有限公司拟制：审核：批准：生效日期：二O一五年八月十二日第一章财务部组织架构和职责说明 (3)第二章财务管理规定 (10)第三章票据管理作业指导书 (14)第四章备用金管理作业规程 (16)第五章现金管理制度 (20)第六章业务收费管理制度 (21)第七章支票管理制度 (24)第八章财务审批管理规定 (25)第九章财务印鉴专用章管理标准作业规程 (29)第十章仓库管理标准作业规程 (34)第十一章低值易耗品管理标准作业规程 (45)页码：第2页共7页广东******物业服务有限公司——————————————————————————————————c)负责开展经济核算，合理使用资金，做好成本控制，实现公司经济指标；d)检查、督促各项收入的及时收缴，保证公司资金的正常周转；e)负责公司的会计凭证和各类会计报表的审核，保证数据的真实、准确；f)督促做好会计凭证、帐簿、报表的整理和归档；g)负责公司工资、奖金、劳保、津贴等发放的审核；h)建立财产清查制度，参与财产清查盘点，认真填好盈亏报表，达到帐、卡、物相符；i)参与策划各种经营策略，对重要经济合同及投资项目进行评议及审定；j)负责配合财政、税收、银行等部门检查财务工作；k)保守公司财务秘密，维护公司利益；l)负责保管公司财务专用章，并严格按规定使用m)做好财务统计和会计账目、报表及年终结算工作；n)加强部门建设，开展业务培训，提高部门员工的总体业务水平；4.2 会计a)按国家统一会计制度规定设置会计科目；b)及时确认费用收入，正确计算营业税等税额，按期缴纳各种税款；c)划清费用的开支范围及营业内外收入；d)认真计算财务成果及各种税金；e)按财务制度规定正确核算利润分配；f)债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析；页码：第3页共7页广东******物业服务有限公司——————————————————————————————————g)对会计帐目及凭证要按期装订成册，严格执行查阅制度及保管制度；h)记帐要及时、准确，明细帐要按日登记，总帐定期登记；i)严格遵守财经纪律及公司制定的各项制度，发现问题及时上报财务经理；4.3出纳员a)严格执行公司财务制度，负责公司现金管理、银行及转帐票据的收付结算工作；b)按规定办理有关现金、银行票据及帐户的收支并登记日记帐，做到日清月结，帐实相符；c)当日现金必须及时缴存银行，不得超额存放现金，不得白条抵库，更不得任意挪用现金；d)负责向财务经理提供每周资金使用状况、应付帐款余额等；e)负责发放公司员工工资及各项费用的报销工作；f)负责每月根据银行对帐单，编制余额调节表，每月与会计核对现金、银行帐户，做好有关帐户对帐工作；g)负责保管保险柜钥匙，对密码保密，保证公司资金的安全使用；h)负责公司发票、收据等票据的收发及核销工作；i)对收银员日常业务进行指导；j)审核物业管理费、水电费等各项费用的催缴工作；k)负责与银行联系，办理有关结算事项，跟查对外提供帐号的托收、承付业务办理情况；4.4资产管理员（兼仓管员）页码：第4页共7页广东******物业服务有限公司——————————————————————————————————a)负责收发仓库货品进出仓工作，对采购员和供应商与采购计划要求不符的货品一律拒收；b)出仓方面要有部门经理签名的申请领料单方可发货，并分类填好出仓单、领料人签名后按出仓单发货；c)每天做好进出仓的帐面登记，按“先进先出法”核算，保证单与帐相符、帐与物相符；d)固定资产必须设置卡片帐进行管理，卡片帐必须由固定资产保管责任人签名，保管责任人变更的，必须及时变更卡片帐；e)各服务中心、部门必须指定一名固定资产实物保管责任人，对固定资产实物管理负责；f)加强对库存物资的管理，严格执行防火、防盗、防虫蛀、霉坏等安全和卫生措施；g)月终全面盘点固定资产一次；h)盘点中出现的损溢，必须按规定的程序报批；i)负责固定资产的折旧计算；5.0管理与控制要求5.1财务部员工培训管理与控制要求5.1.1财务部经理每年12月底编制下一年度员工培训计划，并上报总经理审批。
财务审核职责步骤(3篇)
财务审核职责步骤1、熟悉会计制度和财政部门对各项费用开支的有关规定，在预算范围内，严格掌握费用开支标准，坚持原则，节约费用，不该支付的费用不予报销;2、认真审核各种费用单据,授权审批人和经手人签字齐全,原始单据数字清楚,业务情况反映明确;、收到费用单据及时填制记帐凭证，金额和摘要清楚，按照规定分清各部门和各项费用的小细目，制单和复核手续齐全;3、根据公司业务及管理需求，制定费用报销模板，费用报销流程，费用报销制度;4、根据公司费用分析需要收集、统计、分析数据、出具相关报表、异常数据预警提醒;5、负责公司日常资金收付业务，严格审核出款材料，确保资金使用安全和合规;6、办理与银行之间的所有相关业务，例行维护银行关系;7、按照国家规定纳税时间即使申报、确保公司税务0风险;8、金蝶系统固定资产卡片建立;9、财务资料收集、整理、归档、保管;10、其他突发事件处理和领导交办的工作。
财务审核职责步骤（二）在财务部门人员指导下，对公司整体经营成果以及财务运营状况进行综合评价和剖析，为公司的财务管理和经营决策提供及时、准确的财务信息，并对公司存在的问题提出改进对策;负责公司相关财务数据的定期收集、汇总及统计分析，建立分析模型，形成数据分析文档;建立和跟踪公司财务关键指标，跟踪月度业务表现情况和长期变动趋势预测;推进相关分析模型在数据分析系统中的落地，细化数据分析可视化的方案;了解财务流程实际运营和用户需求，协助财务部开发数据分析工具、模板，对现有数据收集和分析工具进行自动化改进;负责推进业务财务一体化的进程，分析过程中存在的问题;参与财务信息化系统规划与建设;其他上级安排的工作。
财务审核职责步骤（三）____对业务和行业不断了解，结合专业的税法知识，负责所支持税种领域相关业务的税务规则梳理及制定、税务咨询等事项;____对涉税业务规则及流程进行持续优化、深化税务规则信息化工作;3.?负责所支持税种领域相关业务的税务专项任务，对重大涉税事项提供税务专业支撑;4.定期分享重要的法规动向及做好内部培训工作;5.定期对所涉及的业务开展税务流程自查工作。
标准作业流程管理规范
标准作业流程管理规范（一）作业流程图（二）标准作业流程管理规范（1）合同评审程序要求：（一）及时完成《合同评审》：生产计划部组织相关生产部/技术部/品质部进行合同评审，正常合同评审时间为一个工作日，次日生产计划部必须将完成评审的《合同评审单》回复市场部，不得延误，延迟一个工作日处罚计划部经理单次人民币50元，依次累加。
特殊情况下（研发新品）由技术部协助计划部共同评审，三个工作日内正式回复市场部评审结果。
延迟一日处罚技术部经理及生产计划部经理单次人民币30元，依次累加。
（二）市场部必须及时更新合同变更内容并及时通知相关生产部门/技术部门，不得延迟。
延迟一个工作日处罚市场部当事业务员单次人民币20元，依次累加。
（三）贸易物料采购管制：原则必须《采购订单》/供应商《送货单》/《IQC进料检验报告》/仓库《收料单》齐全，月清月结，市场部将贸易物料采购信息完整交采购部相关采购员，采购员主导采购订单下达，物料回货报检工作；市场部业务员跟进贸易物料回货进度；任何环节出现疏漏处罚相关当事人员单次人民币50元。
所有单据必须分类妥善保管，相关当事人不得遗失，如有遗失，处罚相关当事人每张单据人民币10元。
（四）客户更改包装资料，由市场部主导，业务员与客户确认清楚包装资料信息，以书面形式交设计员，设计完毕交采购打板，技术部协助提供技术支持，样板交客户确认完毕，市场部将最终确认的相关包装资料信息移交生产计划部，由生产计划部根据订单数量制订《采购计划单》交采购部进行采购作业。
(五) 客诉处理：市场部将客诉内容准确详细记录在《客户投诉单》上交品质部主管/经理，品质部主管/经理组织就相关相关技术部生产部分析客诉不良原因并提出相应纠正预防措施，以防止类似质量问题再次发生。
品质部必须书面回复市场部客户投诉问题解决方案。
（2）生产计划控制程序要求：生产计划部必须根据合同评审结果及时制订《生产计划》发出《生产计划单》同时及时查询仓存物料数量及时发出《采购计划单》跟进采购物料及时回货满足生产，未及时发出《采购计划单》延误物料交付影响生产进度并延误交付客户者，处罚当事物料计划员单次人民币10元，（3）设计控制程序要求：（一）技术部必须及时提交《物料清单》工艺工装作业标准及品质检验标准，未及时提交《物料清单》《技术图纸》或提交错误《物料清单》《技术图纸》者，单次处罚技术部经理人民币100元；（二）技术部必须提交准确《物料清单》及相关工程技术图纸/工程技术参数，提供错误技术图纸/技术参数并由供应商生产交付错误产品，技术部经理除承担相关产品材料损失费用外，将对技术部经理予以处罚单次50元人民币；（三）必须提交正式《工程变更通知》并及时更新《物料清单》（四）研发阶段寻找供应商控制，必须规范开发采购控制流程，同一物料必须有三家或以上供应商正式报价。
财务销售合同评审流程
财务销售合同评审流程一、合同准备阶段在任何销售行为发生之前，企业应准备好标准化的销售合同模板。
这些模板需要涵盖产品或服务的详细描述、交付时间、价格条款、付款条件、违约责任等关键要素。
财务部门需与法务部门合作，确保合同内容符合公司政策及法律法规要求。
二、合同评审启动一旦销售团队与客户达成初步协议，应立即启动合同评审流程。
销售人员需填写合同审批表，包括客户信息、合同金额、交货期限等关键条款，并将初步商定的合同草案提交给财务部门进行初步审查。
三、财务部门初审财务部门在接到合同草案后，需对合同中的财务条款进行仔细审核，包括但不限于价格条款、付款方式、发票开具、税务处理等。
此步骤中，财务部门要确保合同中的财务安排不会对公司造成不利的现金流影响，并符合税务合规要求。
四、法务部门复审经过财务部门的初步审查无误后，合同草案将提交给法务部门。
法务部门负责从法律角度对合同条款进行深入分析，确保所有条款合法有效，没有潜在的法律风险。
同时，法务部门还需确认合同中的争议解决机制是否公平合理。
五、高级管理层审批法务部门审查无异议后，合同草案须提交给公司的高级管理层进行最终审批。
高级管理层会基于公司的整体利益和战略考虑，决定是否批准该合同。
这一步骤是对企业资源分配和风险承担的高层次把控。
六、合同修改与确认如果在任何评审环节中发现问题，相关部门应及时提出修改建议。
销售人员需与客户协商，对合同草案进行相应修改，并重新提交评审流程。
直至所有相关部门均确认无误后，合同方可进入签署阶段。
七、合同签署与归档经过完整的评审流程后，合同由授权代表签署，并进行加盖公章。
之后，合同原件需妥善保存，并归档入公司合同管理系统。
财务部门应留存合同副本，以备日后结算和审计时参考。
八、后续跟踪与执行合同签署后，财务部门需持续跟踪合同执行情况，包括收款、开票、成本控制等。
如遇特殊情况需变更合同条款，应重新按照评审流程进行处理。
总结：。
合同审查步骤
合同审查步骤
合同审查是确保合同合法性和有效性的重要步骤，以下是合同
审查的基本步骤：
1. 收集合同文件，首先，收集所有相关的合同文件，包括草拟
的合同草案、附件、补充协议等。
2. 审查合同条款，仔细审查合同中的各项条款，包括但不限于
当事人信息、合同目的、权利义务、履行方式、违约责任、争议解
决等内容。
3. 检查法律规定，核对合同条款是否符合当地法律法规的规定，确保合同的合法性和合规性。
4. 分析风险点，识别合同中存在的风险点，包括经济风险、法
律风险、合规风险等，并提出相应的建议和解决方案。
5. 审查附件和补充协议，对合同中的附件和补充协议进行审查，确保与主合同相一致并完整。
6. 提出修改建议，根据审查结果，提出合同条款修改或完善的建议，确保合同的准确性和完整性。
7. 撰写审查报告，最后，撰写合同审查报告，详细记录审查过程中发现的问题和解决方案，为当事人提供参考和依据。
以上是合同审查的基本步骤，作为合同范本专家，我可以根据客户的具体需求和合同类型，为他们提供个性化的合同审查服务，并确保合同的合法性和有效性。
格式合同的审核流程
格式合同的审核流程
格式合同的审核流程主要包括以下步骤：
1. 经办人起草合同。
2. 经办部门领导审核，填写审查意见。
3. 需要部门或执行部门审核，填写审查意见。
4. 项目主管部门审核，填写审查意见。
5. 财务投资部门审核，填写审查意见。
6. 法律部门进行形式审查，包括合同正文文本、附件及相关背景资料等，并填写审查意见。
7. 公司领导审核，填写审查意见。
此外，有的公司还将纪检监察部门纳入审批环节，并在各个环节审批人员审查完毕后，出具明确、具体的审核意见。
每个审批环节都应有审批时限，各部门应按时完成审批，如有特殊情况可适当延长。
对于招投标与非招投标合同、常用与非常用合同的审查步骤和时限应有所区别，常用合同注重效率，非常用合同注重风险防范。
以上内容仅供参考，建议根据实际情况进行调整优化。
合同财务审核流程
合同财务审核流程合同财务审核流程是指对合同相关经济活动进行审核的一系列过程。
在企业日常运营中，合同财务审核流程的严格执行可以保证财务操作的合规性和准确性，提高财务管理水平，降低企业的风险。
本文将详细介绍合同财务审核流程的基本内容。
1. 合同识别与登记合同财务审核流程的第一步是合同识别与登记。
当企业与其他单位或个人签订合同时，需要将合同进行编号，记录合同签订日期、合同签订方及内容等信息。
合同编号可以根据实际情况进行编制，以方便后续跟踪和查询。
2. 合同审核合同财务审核流程的第二步是合同审核。
在合同审核过程中，财务人员需要对合同内容进行仔细审查，确保合同条款符合法律法规的要求，并与实际业务相匹配。
特别需要关注的是合同金额、支付条件、结算方式等财务相关内容，确保其合理性和准确性。
3. 合同执行合同财务审核流程的第三步是合同执行。
在合同执行过程中，财务人员需要与合同相关的部门或个人进行沟通，了解合同履行进度和款项支付情况。
同时，财务人员还需对涉及财务的合同执行情况进行监控和记录，确保合同条款的严格执行。
4. 合同付款审核合同财务审核流程的第四步是合同付款审核。
在合同付款审核过程中，财务人员需要核对合同约定的付款条件，并与实际付款情况进行比对。
财务人员还需核实相关付款凭证的真实性和准确性，确保合同款项的合规支付。
5. 合同结算合同财务审核流程的第五步是合同结算。
在合同结算过程中，财务人员需要对已完成的合同进行核算和结算。
核算过程包括对合同发生的费用、成本、收入等进行统计和分析，确保相关财务数据的准确性。
结算过程则包括对合同款项的实际支付、应收应付款项的确认等操作。
6. 合同档案管理合同财务审核流程的最后一步是合同档案管理。
合同档案是企业财务管理的重要依据，对合同的存档和管理需要严格执行。
财务人员应将合同按照一定的分类和存档系统进行整理和归档，确保合同档案的完整性和可追溯性。
以上是合同财务审核流程的基本内容。
财务审核工作流程（5篇）
财务审核工作流程（5篇）第一篇：财务审核工作流程财务审核工作流程：1、对上月门诊收入、住院收入与收费员交款情况进行审核，确保收费员交款情况与电脑系统数据无误。
2、根据审核无误数据，编制每月各科收入表及业务收入对比分析表，对各科药品收入比例情况进行分析，并作对比，供各科查看。
3、稽核会计凭证所反映的经济业务是否真实、合法、是否符合财务制度的要求。
4、稽核原始凭证中的内容与记账凭证所反映的经济业务是否相符，是否合法，原始凭证上的有关事项是否齐备。
5、审核会计科目及财簿设置是否合理。
6、每月对财务账户系统数据进行对账，包括银行对账、现金对账、与财政部门时行财政专户对账、应收应付往来对账等，审核分析债权债务增减情况。
7、审核医院食堂每月收入支出资料，分析食堂收入支出情况。
8、定期对往来收据进行审核清理，确保收入及时入账。
第二篇：财务付款审核流程财务付款审核流程第一步，业务经办部门经办人员负责根据合同、发票、清单等资料办理《付款审批单》、《费用报销单》，并经业务部门负责人审核后送交财务资产部资金管理会计；第二步，资金管理会计收到《付款审批单》，审核是否有资金支付计划，属于计划内支付项目，正常签审后传递给业务主办会计，对计划外支付的原则上予以退回（确因生产急需的除外）。
第三步，业务主办会计审核票据是否合规、发票填写项目是否完整正确、与合同要求付款条件是否相符、资料是否完备等等，对存在问题的及时告知业务经办人，无异议后签审传回业务经办人员。
第四步，业务经办人员按照领导分级审批权限完成审批后，将所以付款资交业务主办会计，办理付款；第五步，业务主办会计办理付款时，若取得的发票为增值税专用发票，业务主办会计应将增值税专用发票交税务管理会计在航信税务系统中认证，认证通过后即可制作付款凭证。
第六步，付款凭证及原始凭证送主管会计审核。
第七步，出纳付款。
关于付款流程的几点说明结算就是对业务的审核确认的过程，有的业务需要先办理结算确认相关业务量和结算总价后方能走付款审批流程，有的业务只须几个部门联合验收，业务量和单价、总价均在合同中有明确约定，这类业务可直接凭几个部门确认的验收单即可走付款审批流程。
公司合同流程 OA 流程 法务审核流程教学教材
公司合同流程O A 流程法务审核流程
一、OA流程（一）合同预审
（一）适用范围：
1、合同项目属于全新业务
2、需法务直接拟制的合同
3、属于重大项目的合同
4、经办人认为需要预审的其他合同（二）流程说明：
1、首先由经办人向法务提供基本合同（无基本的合同的，提供合同的主要内容）
2、法务应在接收基本合同后3个工作日内向出具已完成预审的合同。
简单合同可缩短预审期限，复杂重
大合同可延长预审期限。
3、在预审期间，涉及部门负责人、分管副总、财务决策事项的，由经办人与相关人员进行沟通、决策，
并将决策结果通知予法务。
4、完成合同预审的合同由经办人提交OA流程。
（二）公司OA
（一）适用范围
适用于合同审核类型。
（二）流程说明
1、首先由经办人提交OA并填写流程中合同相关内容。
2、OA流至经办人确认后，由经办人打印确认合同提交予公章管理人员盖章。
3、合同双方完成签章后，由经办人申请归档，由合同管理员进行编号、归档。
4、合同OA流程处理人对合同内容有异议的，均可退回经办人，退回流程作废。
修改完成后由经办人重
新提交OA流程。
（三）流程初始页面（审批表）
（四）流程审批表。
财务审核及工作程序
财务审核及工作程序一、申请支票工作程序1．各科室依据购置计划在领用支票前，须填写费用请示单，说明理由、申请资金数额、领取支票张数。
2．一次性开支项目及固定资产的购置、设备维修等其他开支，金额在五千元以上，必须事先向院单独申请。
3．经院长签批后，财务严格把关，给予办理领用支票手续。
支票使用后应及时到计划财务科办理报销手续。
二、财务报销工作程序1．凡取得正式票据报销的，需先到财务盖章，然后由经办人填写报销事由并签字、验收人签收、科长、主管院负责人依次签批、最后院长审批后方可报销。
2．自制原始凭证，属于政策性报销范围如：月百分计奖、补发职工工资等由具体掌握政策、主管劳资部门的院负责人签批。
属于非政策性报销范围，如各科室的夜班费、加班费等分别由各科科长审核、主管各科室的院负责人签批，最后由院长审签。
3．政策性及一次性开支，由组织人事科下文，由具体掌握政策、主管劳资部门的院负责人签批。
4．食堂往来资金，由行政副院长签批。
5．工会各项开支由工会负责人签批。
6．各类物资采购及零星购置统一报行政管理科汇总，做出购置计划，由院长审批。
三、大额资金审批程序1．各科室固定资产的购置、设备维修及其他开支，金额在五千元以上，必须事先向院申请。
2．大额资金开支金额在一万元以上，须经院长办公会集体研究后，由院长签批。
3．计划财务科必须凭院有关批复，办理大额资金的支付手续，购置设备，要与对方签定合同及承诺书等。
各种工程，要有预算及对方资质证明等。
四、专项资金申批程序1．公务用车费用的管理（1）建立公务用车维修内部审核制度和加油管理制度。
车辆情况发生变化，如：新购、报废、调拨、接受捐赠等要按照有关规定及时到相关部门办理审批手续。
（2）及时向石油公司提供本单位燃料费资金分配计划表，保证车辆的正常运行。
2．网上采购管理（1）协议采购管理：根据重点预算批复指标，在网上填写采购申请、提供详细的采购产品名称、价格等有关信息及技术需求资料、确认采购合同、组织货物验收、申请支付资金。
财务合同审核都有哪些流程
财务合同审核流程引言财务合同审核是指对企业与合作伙伴之间的财务合同进行仔细审查和评估的过程。
这个过程的目的是确保合同条款的合法性、合规性和合理性，以减少合同风险并保护企业的利益。
在财务合同审核过程中，必须遵循一系列明确的流程和程序。
本文将介绍一些常见的财务合同审核流程。
1. 合同提交财务合同审核的第一步是合同的提交。
通常情况下，合同是由合作伙伴或业务部门准备和起草的。
一旦合同起草完成，合同材料将提交给财务部门进行审核。
合同提交包括将合同文本和相关的支持文件（如附件、补充协议等）提交给财务部门。
2. 合同初步审查在合同提交后，财务部门会对合同进行初步审查。
此审查的目的是检查合同文本的完整性和合规性。
初步审查的内容包括： - 合同的完整性，包括是否有遗漏的页面或文本； - 合同的合规性，包括是否符合公司的法律和政策规定； - 合同的格式和排版是否规范。
3. 合同法务审核在合同初步审查完成后，财务部门会将合同提交给法务部门进行法务审核。
法务审核的目的是确保合同条款的合法性和有效性。
法务审核的内容包括： - 合同的合法性，包括是否符合国家法律法规的规定； - 合同条款的合理性，包括是否明确、清晰、有效； - 合同风险的评估，包括是否存在风险隐患。
4. 合同财务评估在经过法务审核后，合同将提交给财务部门进行财务评估。
财务评估的目的是评估合同的财务风险和影响。
财务评估的内容包括： - 合同的交易金额，包括款项的支付时间和方式； - 合同的税务影响，包括是否需要缴纳税款或申报税收信息；- 合同的财务报告要求，包括是否需要提供相关的财务报表或信息。
5. 合同审批在合同的初步审查、法务审核和财务评估完成后，合同将提交给相关部门或领导层进行审批。
审批的目的是确保合同得到相关部门和领导的认可和授权。
审批的程序包括： - 合同的签署人，包括需要哪些人员的签署； - 合同的审批流程，包括审批人的层级和顺序； - 合同的审批结果，包括是否通过或拒绝合同。
应收核算流程流程财务标准化作业指导书
收到现金与收入汇总表核对一致后将现金送存银行
4）工作标准
a.时间标准
1日内完成收款
b.质量标准
收入汇总表与现金金额核对一致
3.2.2 03步骤---财务处理
1）操作岗位
应收会计岗
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
业务专员/出纳
b.输ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ文档要求
收入汇总表、银行回单
3）工作内容
1目的
规范应收核算流程的工作，提高工作质量和效率。
2适用岗位
出纳、应收会计岗、财务稽核岗
3流程作业指导
3.1业务流程图
3.2流程步骤操作说明
3.2.1 02步骤---核对金额、存入银行
1）操作岗位
出纳
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
业务专员
b.输入文档要求
汇总的门票/船票收入确认表
3.2.3 04步骤---凭证审核
1）操作岗位
财务稽核岗
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
应收会计岗
b.输入文档要求
会计凭证
3）工作内容
对应收会计制作的记账凭证进行审核
4）工作标准
a.时间标准
1日内进行审核
b.质量标准
1、检查会计处理是否正确
2、复核记账凭证的金额、分录、日期、摘要、制单人填写是否正确
（4）餐饮收入：
检查是否有餐饮主管与收银主管签字的餐饮统计表
（5）服务收入：
检查是否有相应的合同
（6）租赁收入：
检查是否有相应的合同、发票，与客户的交接手续
（7）客房收入：
检查客房销售情况流水单是否经过适当人员的签字
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本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==财务部作业指导书篇一：财务部作业指导书财务部作业指导书一、出纳会计1、现金借款及报销结算2、现金日记账登记3、现金盘点4、备用金提取5、现金、支票、承兑及有价证券管理6、承兑汇票台帐管理7、银行承兑汇票开具8、银行汇票办理9、保函办理及到期收回管理10、银行资信证明开具11、银行付款业务包括网银支付及开具转账支票12、回款查询及登记13、银行回单取回14、银行账户年检15、工资发放16、个人借款余额对账17、完成上级领导交办各项临时任务。
二、核算会计1、现金报销单据审核2、销售发票开具3、发票领购与保管业务4、发票红字通知单开具5、销售合同管理6、销售发票记账7、齐慧贤、万明帐务处理8、收到货款记账限货款9、应收账款管理10、完成上级领导交办各项临时任务。
三、记账会计1、核对每日现金支付记录(来自:WWw. : 财务部作业指导书 )2、现金收支记账3、银行收支记账4、ERP现金日记账与出纳现金日记账核对5、出具银行存款余额调节表6、工资分配业务7、资质文件管理8、各类证件年检换证工作9、开发区月报申报10、公司申报项目财务数据填制11、工商、税务等设立、变更登记办理12、钛能软件发展、钛能电子科技帐务处理11、完成上级领导交办各项临时任务。
四、成本会计1、购货发票签收2、购货发票勾对与记账3、模件、装置成本核算能对异常情况查明原因并分析4、生产成本核算与记账5、销售成本核算与记账6、完成完工项目情况明细表要求对异常情况查明原因并调整、分析7、打印记账凭证8、库房盘点9、分公司、责任中心各项费用统计10、中悦、开悦帐务处理11、完成上级领导交办各项临时任务。
五、主管会计1、现金报销审核2、银行付款审批3、保证金统计及分析4、资金预算管理。
【推荐】财务部审核单据标准化工作流程
财务部审核单据标准化工作流程一、以财务管理体系建设推进财务标准化管理的基本做法1、确立财务管理总体目标：实现从核算型财务向管理型财务转变。
具体包括：（1）进一步完善公司预算管理体系，抓好预算编制、审核、报批、执行、分析、评价与激励各环节的工作；（2）健全资金管理制度，把预算控制和资金收支审批相结合，有效防范资金风险，降低资金成本，促进企业效益增长；（3）建立健全公司资产管理制度，加强和规范资产经营管理，不断促进企业提高资产收益水平；（4）严格执行国家和行业会计核算有关规定，确保会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
2、成立工作机构并赋予相应职责。
由财务部门牵头，成立财务管理体系建设推行小组，并制定推行小组及相关责任部门工作职责。
3、财务管理体系建设工作重点（1）对现有财务管理制度及其执行情况进行分析，对财务管理制度修订完善，进行分类整理并辑录成册，建立完善的内部管理制度体系；（2）从审批、执行、分析、控制、考核等环节，对公司内部控制能力、监督管理机制运行做一个全面评估，对关键控制节点的制度和流程进行完善和版本升级，如资金管理控制、成本管理控制等；（3）严格执行国家和行业有关定额和开支标准；国家和行业无统一规定，根据日常发生频率和金额大小，结合实际制订定额和开支标准。
（4）积极推进财务信息化建设，实现业务、财务信息的有效对接和充分利用。
完善会计核算平台，提高会计信息质量；建立统一的预算管理IT平台，健全财务预警分析控制制度，提高预算执行管控效果，强化全面预算管理；建立统一的资产管理IT平台，加强资产管理；建立统一的财务分析平台，进一步完善财务分析体系。
（5）对全面预算管理、成本费用管理、国有资产经营管理、会计信息质量管理等建立统一的考核评价机制，推行统一的考核评价分析平台。
4、财务管理体系建设主要阶段（1）前期准备：组建工作机构。
由财务部门负责抽调人员组建财务管理体系推行小组，明确推行小组成员的具体工作职责。
财务对合同审核流程
财务对合同审核流程1. 简介合同是商业活动中重要的法律文件，对于公司的财务状况和风险承担具有重要影响。
因此，财务部门在合同审核过程中扮演着关键角色，确保合同的财务条款符合公司的战略和财务目标。
本文将详细介绍财务对合同审核的步骤和流程，以确保流程清晰且实用。
2. 合同审核流程步骤1：收集合同文件财务部门首先需要收到合同文件，包括合同正本和所有附件。
合同文件可以通过电子邮件、文件共享系统或传真等方式交付给财务部门。
财务部门应确保收到的合同文件是完整和准确的。
步骤2：初步审核财务部门在收到合同文件后，进行初步审核。
初步审核的目的是了解合同的基本内容和财务条款，以确定是否需要进一步深入审核。
初步审核的步骤包括： - 阅读合同的主要条款和条件，包括付款条款、价格、货币、付款方式等。
- 检查合同的有效性和法律合规性，确保合同符合相关法律法规和公司政策。
- 确定合同的风险和影响，评估合同对公司的财务状况和业务运营的影响。
步骤3：详细审核如果初步审核发现了潜在的问题或需要进一步了解合同条款，财务部门将进行详细审核。
详细审核的目的是深入了解合同的财务条款，以确保其与公司的财务目标和策略相符。
详细审核的步骤包括： - 仔细阅读合同的所有条款和条件，特别关注财务相关的条款，如付款条款、价格调整、税务条款等。
- 检查合同的风险和影响，分析合同对公司的财务风险和业务运营的影响。
- 与合同相关的其他部门（如法务、采购、销售等）进行沟通和协调，了解他们对合同的理解和意见。
-根据公司的财务政策和标准，评估合同的财务合理性和可行性。
- 如果需要，与合同签订方进行谈判，以达成更有利于公司的财务条款。
步骤4：财务报告和意见在完成详细审核后，财务部门应向公司管理层提供财务报告和意见。
财务报告应包括对合同的财务影响和风险的分析，以及建议采取的措施。
财务意见可以包括以下内容： - 对合同的财务条款的评估和建议，如付款条款、价格调整、税务条款等。
财务审核合同
财务审核合同合同范本专家提供的范本：财务审核合同。
甲方，（委托方名称）。
地址：联系人：电话：传真：电子邮箱：乙方，（审核方名称）。
地址：联系人：电话：传真：电子邮箱：鉴于甲方需要对其财务状况进行审核，现甲乙双方经协商一致，达成以下合同：第一条审核范围。
1.1 甲方委托乙方对其财务报表、会计记录等进行全面审核。
1.2 审核范围包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，以及相关的会计记录和凭证。
第二条审核期限。
2.1 审核期限为（具体期限），自合同签订之日起计算。
2.2 如有特殊情况需要延长审核期限，甲乙双方应当提前协商一致，并签订书面补充协议。
第三条审核费用。
3.1 甲方应当按照约定支付审核费用给乙方。
3.2 审核费用为（具体金额），支付方式为（具体方式）。
第四条审核报告。
4.1 乙方应当在审核期限结束后向甲方提交书面的审核报告。
4.2 审核报告应当真实、准确地反映甲方财务状况，并提出审核意见和建议。
第五条保密条款。
5.1 甲乙双方应当对在审核过程中获取的甲方财务信息和资料进行保密，未经甲方书面同意，不得向任何第三方披露。
5.2 审核完成后，乙方应当将甲方提供的财务信息和资料归还或销毁。
第六条违约责任。
6.1 若一方未能履行本合同约定的义务，应当承担相应的违约责任。
6.2 若因一方违约导致另一方遭受损失的，违约方应当承担赔偿责任。
第七条争议解决。
本合同的履行及解释均适用法律。
因本合同引起的一切争议，甲乙双方应当友好协商解决；协商不成的，提交有管辖权的人民法院诉讼解决。
第八条其他事项。
8.1 本合同未尽事宜，由甲乙双方协商解决。
8.2 本合同一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。
甲方（盖章）：乙方（盖章）：签订日期：签订日期：合同范本专家提供的以上合同范本仅供参考，具体合同内容应根据实际情况进行调整和修改。
如有任何法律问题或疑问，建议咨询专业律师进行确认。
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a.时间标准
1日内复核
b.质量标准
1、基建合同条款：首付款不超过20%、保证金5%-10%，短期合同（1年内）分两期支付，长期合同（1年以上）分三期支付
融资合同：
1、检查合同利率，计算融资费用
2、检查划款时间是否符合融资需求
3.2.4 04-4步骤---必要程序审核及款项预审
1）操作岗位
投资管理岗
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
法务专员
b.输入文档求
确认合同等合法合规
3）工作内容
对合同金额相关条款进行审核
4）工作标准
a.时间标准
2、服务合同：同采购合同
3.2.2 04-2步骤---必要程序审核及收款预审
1）操作岗位
应收会计岗
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
法务专员
b.输入文档要求
确认合同等合法合规
3）工作内容
1、对合同的定价进行审核
2、对是否满足收付款条件进行审核
4）工作标准
a.时间标准
1日内复核
b.质量标准
1目的
规范合同财务审核的工作，提高工作质量和效率。
2适用岗位
应付会计岗、应收会计岗、资金管理岗、投资管理岗、工程会计岗
3流程作业指导
3.1业务流程图
3.2流程步骤操作说明
3.2.1 04-1步骤---必要程序审核及付款预审
1）操作岗位
应付会计岗
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
法务专员
b.输入文档要求
确认合同等合法合规
3）工作内容
1、对合同的定价进行审核
2、对是否满足收付款条件进行审核
4）工作标准
a.时间标准
1日内复核
b.质量标准
1、采购合同：
检查（1）是否招投标、询比价
（2）付款条件：短期合同付款分两期，即签署合同后付首款，验收合格后结清尾款，付尾款时对方需开具含质保金的发票
1、销售合同：
是否在合同中注明标的金额是否含税
3.2.3 04-3步骤---必要程序审核及款项预审
1）操作岗位
资金管理岗
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
法务专员
b.输入文档要求
确认合同等合法合规
3）工作内容
对合同金额相关条款进行审核
4）工作标准
a.时间标准
1日内复核
b.质量标准
1日内复核
b.质量标准
1、检查合同利率，计算投资收益
2、检查资金支付时间是否与日常经营冲突
3.2.5 04-5步骤---必要程序审核及款项预审
1）操作岗位
工程会计岗
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
法务专员
b.输入文档要求
确认合同等合法合规
3）工作内容
对基建合同付款条款进行检查