第八章财产保险实务
财产保险理赔实务
涉及财产损失的现场查勘
一、查勘的目的和作用 二、现场查勘要素 三、现场查勘七件事 四、现场查勘核定损失主要方法 五、查勘过程中的要领和技巧
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财产保险理赔实务
第一节 查勘的目的和作用
1. 取得完整、真实、准确的第一手资料，为定责、定损、核 赔提供可靠依据。“第一手资料”分为四大类。 ①.受损对象（尚未确定是否保险标的）的属性资料：投 保清单、发票、帐页、财产名称、型号、规格、出产地、 运单、固定资产卡片等。 ②.受损对象的损失数量及程度的资料：出险通知书、损 失清单、现场查勘记录、照片、鉴定报告、检验报告等。 鉴定及检验报告必须由具备专业资质的机构出具方才有效。
2. 发现危险因素，提出施救方案，参加施救工作，减少和杜绝 财产损失的继续扩大。
3. 认真调查，快速取证，细心辨别，去伪存真，防范道德风险。 发生保险事故后，被保险人由于道德约束力与利益驱动力的差 异，必然会形成索赔心态的差异，不同的心态指导着不同的索 赔。报案索赔的被保险人，大约可以分为四类：
9.66% 86.92% 89.39% 61.80% -19.42% -35.51% 652.82% -16.18% 49.52% 117.06% 92.84% 41.68%
开门红竞赛目标 840.00 210.00 160.00 260.00 140.00 170.00 120.00 565.00 270.00 315.00 160.00 145.00 170.00 90.00 45.00 110.00 140.00 90.00 45.00
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财产保险理赔实务
第一章 财产险现场查勘要点
和车险现场比较，现场 查勘工作就不同的险种而言， 有许多共性的要素与方法， 也同时有因不同险种而存在 的不同要素与方法。本章讲 财产类险种（企财、机损、 工程、家财、货运、责任险 中的财产部分等）的现场查 勘技巧。
第八章 家庭财产保险
★2、民事责任风险
★3、人身风险
★4、其他风险
2/27/2019 重庆工商大学财政金融学院保险教研室 张娓 3
财产损失风险
2005年10月8日，浙江杭州的王先生所住 的小区多户住户发生被盗窃事件，该小区当 日共有9户住户失窃，金额达4万余元。其中 王某家中被盗现金13100元。小区集体报警。 王某家中被盗的现金原本是放在手提包内， 置于玄关边的架子上，现场发现厨房的水池、 窗台有踩过的脚印痕迹。又参照公安部门的 证明，事故属实。后经公安机关侦察，三个 月后没有破案。此事故造成9户家庭不同程度 的财产受损，只有王某1户购买了家庭财产保 险，而他的损失得到补偿 。
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案例： 某公司职工李某于某年3月19日，
将其一台价值1.8万元彩电向保险公司投保 了家庭财产保险，交纳保险费300元，保 额为2万元，保险期1年。同年6月1日下午， 李某因精神分裂症复发，将保险彩电从三 楼宿舍阳台扔出，彩电全损。事后，被保 险方向保险方提出索赔，保险方以彩电损 失不属于保险责任范围为由，决定拒赔。 李某家人遂将保险公司告上法院，请问本 案应如何处理？
2/27/2019 重庆工商大学财政金融学院保险教研室 张娓 30
分析：法院判决保险公司应该赔偿房 屋损失。因为房屋所有权并未转移， 张某仍然是房屋所有人，对该房屋具 有保险利益。故保险公司应该赔偿房 屋损失。但保险公司在赔偿张某后， 可以获得向煤气泄漏责任人即李某追 偿的权利。
2/27/2019 重庆工商大学财政金融学院保险教研室 张娓
2/27/2019 重庆工商大学财政金融学院保险教研室 张娓 23
第三节 家庭财产保险险种
六、团体家财险——是以团体为投保单位，以 该团体的职工为被保险人并承保起家庭财产 的家财险业务。 特点：1、投保人与被保险人在形式上发生分离 2、要求投保单位的职工全部统一投保
中级经济师保险专业知识与实务第八章 责任保险
中级经济师保险专业知识与实务第八章责任保险分类：财会经济中级经济师主题：2022年中级经济师（保险专业+经济基础知识）考试题库科目：保险专业知识与实务类型：章节练习一、单选题1、下列属于雇主责任保险承担的责任有（）。
A.雇员在上班时处理私事时发生车祸B.雇员在上班期间与同事打架死亡C.雇员在上班期间心脏病发作死亡D.雇员在星期天为老板送货时意外致残【参考答案】：D【试题解析】：雇主责任保险是以被保险人（雇主）因其工作人员在保险期间从事本职工作或与工作有关的活动时遭受职业伤害或者视同职业伤害而依法应该承担的经济赔偿责任作为保险标的的一种责任保险。
但被保险人的工作人员因投保时已患有的疾病发作或分娩、流产导致死亡或者在48小时之内抢救无效死亡等均属于除外责任。
2、在责任保险中，保险人在经过特别约定后，可以承保的责任是（）。
［2005年真题］A.刑事责任B.行政责任C.故意责任D.合同责任【参考答案】：D【试题解析】：责任保险一般不承保被保险人的合同责任，但经过特别约定，保险人也可以承保。
3、在公众责任保险业务经营实践中，公众责任保险通常可划分为—1/31—（）。
A.综合公共责任保险、场所责任保险、承包人责任保险和被保险人责任保险等B.综合公共责任保险、场所责任保险、承包人责任保险和承运人责任保险等C.综合公共责任保险、被保险人责任保险、场所责任保险等D.场所责任保险、承包人责任保险、被保险人责任保险等【参考答案】：B【试题解析】：在公众责任保险业务经营实践中，公众责任保险通常被分为场所责任保险、承运人责任保险、环境责任保险、综合公共责任保险、个人（家庭）责任保险五类，每一类又包括若干保险险种。
4、某企业投保雇主责任保险，该企业的工作人员被划分为甲、乙、丙三个工种，使用的保险费率分别为1.5%o、2.1%o和1.85%。
该企业的会计部门估计，甲、乙、丙三个工种在保险期间内的工资总额分别为180万元、60万元和290万元。
第八章：风险的保险转移
第八章风险的保险转移第一节保险及其适用性一、保险的概念1、保险是一种经济制度。
是集合同类风险单位以分摊损失的一种经济制度。
其手段是集合大量同类风险单位；作用是损失的分摊；目的是补偿损失以确保经济生活安定。
体现两个方面的经济关系：（1）投保人与保险人之间的商品交换关系；（2）投保人（被保险人）之间，体现的是国民收入的一种再分配关系。
2、从法学看，保险是一种合同行为，反映投保人与保险人之间的权利义务关系。
3、从风险管理的角度，它是一种风险转移机制。
经济单位通过参加保险将风险转移给保险公司，以确定的小额支出代替经济中的不确定性。
二、保险产生的条件（要素4条）1、特定风险事故的存在。
这种风险事故具有偶然性，表现在：（1）风险事故发生与否不确定；（2）发生的时间不确定；（3）发生的结果不确定。
特定保险合同；综合保险合同。
2、补偿损失，安定生活。
这是保险的目的。
对于具体保险合同，以损失补偿为主要功能，对整个保险业，以安定经济生活为最终目标。
3、集合众多的风险单位。
集合的方法有二种：（1）直接集合。
面临同样风险的经济单位，建立互助团体，基本精神是“一人为众，众人为一”。
形式如互助团体，相互保险。
(2)间接集合：由第三方作为保险经营主体，通过购买保险将风险转移给保险公司。
4、保费负担，公平合理。
保费必须与所转移的风险相一致（商品交换的原则）主要体现在三个方面：(1) 保险金额高，保费高；(2)损失率高，保费高；(3)保费的计算，要将同类风险因素进行组合，因为不存在完全相同的风险。
三、保险的积极作用1、补偿风险损失，保障经济生活安定；2、减少不确定性，促进资源合理配置；3、为社会提供长期资本来源；4、提供风险管理服务。
四、保险的消极影响1、保险经营费用的发生。
即保险“组织费用”包括损失控制费用、损失理算费用、保单销售费用、税金以及日常管理费用。
2、道德和心理风险增加。
由于参加了保险，有些人降低了谨慎程度，或者比以前更愿意冒险；或者故意造成损失或者增加损失发生的机会。
财产险承保实务课件
分析财产险市场的未来发展方向，如科技驱动、绿色保险、 新兴风险等。
财产险相关政策法规解读
财产险政策法规体系
介绍我国财产险政策法规的制定机构、 主要内容及相互关系。
VS
最新政策法规解读
对近年来出台的财产险相关政策法规进行 详细解读，包括政策背景、主要内容及影 响分析。
财产险行业监管与自律
财产险行业监管机构与职 能
04
理赔流程与原则
理赔流程
报案、查勘、定损、核损、 核赔、结案。
理赔原则
及时、准确、公正、合理。
保险人义务
提供理赔服务，履行告知 义务，及时核赔。
Hale Waihona Puke 理赔申请材料与审核理赔申请材料
审核标准
保险单、事故证明、损失清单、相关 证明文件等。
依据保险合同条款、相关法律法规和 行业标准。
审核流程
核对申请材料真实性，审查事故是否 属于保险责任范围，评估损失程度和 金额。
contents
目录
• 财产险概述 • 财产险承保流程 • 财产险常见风险及应对措施 • 财产险理赔实务 • 财产险市场与政策法规 • 案例分析与实践操作
述
01
财产险的定义与种类
财产险定义
指以有形财产、相关利益及责任为保险标的的一种保险，主要目的在于为被保 险人的财产及其有关利益提供保障，并补偿被保险人因保险事故的发生而遭受 的财产损失。
财产险种类
包括企业财产险、家庭财产险、运输工具险、运输货物险等，涵盖了各种与财 产有关的保险业务。
财产险的保险标的
01
02
03
有形财产
如房屋、车辆、机械设备 等固定资产，以及库存物 品、原材料等流动资产。
人民大财产保险实务 教学课件8
冻灾、冰雹及其他自然戈害； • （2）雷电、火灾、爆炸； • （3）飞机坠毁，飞机部件或飞行物体坠落； • （4）盗窃； • （5）工人、技术人员缺乏经验、疏忽、过失、恶意行为； • （6）原材料缺陷或工艺不善所引起的事故； • （7）除外责任以外的其他不可预料的突然事故。 • 2.第三者责任部分的保险责任 • 工地及邻近地区的第三者人身伤亡和财产损失且依法应由被保险人承
• （二）风险评估
• （三）承保条件 • • （四）缮制保险单
• （五）收取保费
二、理赔
项目小结
工程保险
工程保险基础知识储备 建筑工程保险实务操作 安装工程保险实务操作
认知工程保险 为施工单位解除后顾之忧的建筑工程保险
为工程项目安装保平安的安装工程保险 展业与投保 承保与理赔 展业与投保 承保与理赔
二、投保
投保单的填写
投
投
保
保
单
单
的
的
填
填
写
写
方
内
式
容
投保单主要内容:
1.投保人、被保险人，包括工程所有人、承包人、分包人、其他
关系方等内容。
2.安装工程名称、地点
安装工程名称要根据工程合同的全称填写,工程地点要填上工程
详细地址及范围。
3.保险金额
保险金额的确定分物质损失和第三者责任两个部分。物质损失保
(1) 寻找客户并进行展业宣传，全承包的工程项目，应争取主承包人投保整个工程的建 筑工程险。分承包的工程项目，应尽量说服所有人出面对整个工程投保。 (2)对要投保的建筑工程项目情况进行整体了解，了解内容包括工程项目的名称、承包 方式、工程各关系方、资金来源、工程造价、工期、负责人或联系人电话、承包人的 资信情况等。 (3)撰写保险建议书,其主要内容应包括: 被保险人和工程项目的名称地址、保险责任范 围、建议费率、保险费、免赔额等
保险原理与实务习题与答案
第一章保险概述练习题(单项选择题)1．“保险是一种财务安排”的特性表现得最为明显的险种是( )。
A．人寿保险B．财产保险c．信用保险D．再保险．2．从法律角度看，保险是一种( )。
A．风险转移B．财务安排C．合同行为D．损失分摊3．既具有储蓄和投资的作用，又具有理财特征的是( )。
A．财产保险B．人寿保险C．信用保险D．再保险4．保险的作用在于集散风险、( )。
丸分摊损失B．承担赔偿责任C．控射风险D．化解风险5．符合保险人承保条件的特定风险称为( )。
A．可保风险B．客观风险c．特殊风险D．政治风险6．纯粹风险引起的事故构成保险危险的( )。
．A．结果 B.原因C．基础 D.前提7．可保风险应该使大量标的均有遭受损失的可能。
这一条件表明大量的性质相近、价值相近的风险单位面临( )。
A．纯粹的风险B．对等的风险c．巨额的风险D．同样的风险8．风险不能使大多数的保险对象同时遭受损失。
这一条件表明损失的发生具有( )。
A．分散性B．规律性C．可测性D．稳定性9．保险通过集合多数人的保费，补偿少数人的损失，体现出保险的( )。
A．补偿性B．互助性C．可测性D．规律性10．在种类、品质、性能、价值等方面大体相近的风险是( )。
A．纯粹风险B．同等风险c．同质风险D．对等风险11．保险费率的厘定是保险产品定价的( )oA．基础B．规律C．必须条件．．D．结果12．保险费率厘定和保险产品定价均需考虑的因素是( )。
A．保险标的的风险状况B．保险监管的要求c．市场供求的变化D．市场竞争对手的行为13．保险的分摊损失与补偿功能是建立在具有一定规模的( )基础之上的。
A．保费B．互助C．经济损失D．保险基金14．用以补偿或给付因自然灾害、意外事故和人体自然规律所致的经济损失、人身损害及收入损失，并由保险公司筹集、建立起来的专项货币基金是( )。
A．公积金B．保险费C．保险基金D．保障基金15．保险基金的主要来源是( )。
第八章财产保险实务
第八章财产保险实务第一节财产保险概述一、财产保险的概念财产保险有广义和狭义之分。
广义的财产保险是以财产及其有关经济利益和损害赔偿责任为保险标的的保险。
狭义的财产保险则是指以物质财产为保险标的的保险，狭义的财产保险通常称为财产损失保险。
包括财产损失保险、责任，保险、信用保险等保险业务。
二、财产保险的特征（一）财产风险的特殊性自然灾害和意外事故风险，而且有法律责任和信用行为风险。
（二）保险标的的特殊性广义财产保险的保险标的包括财产及其有关的经济利益、损害赔偿责任等。
（三）保险利益的特殊性财产损失保险的保险利益的特殊性主要体现在以下三个方面：第一，就保险利益的产生而言，财产保险的保险利益产生于人与物之间的关系，第二，就保险利益的量的限定而言，第三，就保险利益的时效而言，在一般情况下，财产保险的保险利益要求在保险合同订立时到损失发生时的全过程中都存在。
（四）保险金额确定的特殊性财产保险的保险金额确定一般参照保险标的的实际价值，或者根据投保人的实际需要参照最大可能损失、最大可预期损失确定其所购买的财产保险的保险金额。
（五）保险期限的特殊性普通财产保险的保险期限通常为1年或者1年以内，例如在工程保险中。
在货物运输保险和船舶保险中，保险期限实际是一个空间范围。
（六）保险合同的特殊性与人身保险合同不同，财产保险合同是一种损失补偿合同。
三、财产保险的种类我国习惯上将保险标的分为有形财产、相关经济利益和民事损害赔偿责任三大类，与此相适应，财产保险也被划分为财产损失保险、责任保险和信用保证保险。
（一）财产损失保险1.企业财产保险。
2.家庭财产保险。
3.运输工具保险。
4.货物运输保险。
5，工程保险。
6.特殊风险保险。
7.农业保险。
（二）责任保险责任保险是以被保险人的民事损害赔偿责任为保险标的的保险。
如建筑工程第三者责任保险、船舶碰撞责任保险等，（三）信用、保证保险1.信用保险。
该保险是以信用风险为保险标的的保险。
是权利人要求保险人承保对方信用的一种保险。
第八章财产保险
二、团体火灾保险及其基本特征 （一）团体火灾保险概念 以法人团体的财产物资及有关利益等为保险 标的，由保险人承担火灾及有关自然灾害、 意外事故损失赔偿责任的财产损失保险。
（二）团体火灾保险的基本特征 1、保险标的是处于相对静止状态的财产 2、承保财产地址不得随意变动 3、承保风险不断扩大
三、团体火灾保险的基本内容 （一）保险对象 1、可保财产 • 拥有或与他人共有而由被保险人负责的财 产 • 经营管理或替他人保管的财产 • 法律上承认的，具有经济利害关系的财产
• 部分损失 （1）保险金额大于或等于出险时重置价值 赔偿金额＝实际损失 （2）保险金额小于出险时重置价值 赔偿金额＝ （保险金额/出险时重置价值）×实际损失或 受损财产恢复原状所需修复费用
• 示例 某企业将价值为200万元的固定资产投保企 业财产保险，保险金额为200万元，在保险 期限内发生火灾，损失50万元，在发生损 失时，固定资产重置价值为250万元，试问： 保险公司应该赔付多少？
6、某人将自己的一幢房屋同时向A、B两家 保险公司投保，A公司的保险金额为40万元， B公司的保险金额为60万元，假如发生了损 失60万元，请按重复保险的不同分摊方式， 计算两家保险公司各自应该承担多少赔款？
第二节 火灾保险
一、火灾保险概述 （一）火灾保险的概念 是指以存放在固定场所并处于相对静止状态 的财产及其有关利益为保险标的的一种财 产损失保险。
• 第一危险赔偿方式 第一危险：保险金额限度内的损失 第二危险：超过保险金额的损失
（1）对于保险金额限度内的损失， 按照实际损失金额赔偿； （2）超过保险金额的损失，不承担 赔偿责任
• 张某拥有50万元的家庭财产，向保险公司 投保家庭财产保险，保险金额为40万元， 在保险期限内张某家中失火 （1）若财产损失10万元，保险公司应该赔偿 多少？ （2）若财产损失45万元，又赔偿多少？
财产险理赔实务
财产险理赔实务是在《非车险通用流程及实务指引》的基础上，对财产险查勘、定损、理算、核赔等关键环节实务的进一步补充。
适用于财产保险基本险、财产保险一切险、财产保险综合险、机器损坏险、营业中断保险、家庭财产综合险等险种。
一、查勘要点（一）询问从当事人本人（如现场工人、值班人员、其他第一现场目击者等等）开始询问，然后随着事件发展其他人员的介入顺序依次了解情况，在询问时需注意前后印证各方信息之间的逻辑关系。
应当重点询问事故经过，事故如何发生或被发现，第一时间采取了何种措施，通知了何人或哪个相关部门，最终结果如何等等。
询问的同时做好《调查笔录》，最后请当事人签字确认。
（二）受损标的查勘1.对于受损标的查勘要与被保险人代表共同进行；现场清点，记录受损范围和数量，必要时绘制现场草图：2.记录受损标的损坏情况和损失程度。
对受损标的的受损范围、数量及受损程度必须现场与被保险人签订《现场查勘记录》：3.机损险还应查询维修保养记录、岗位操作规程、操作日志和设备使用手册等材料，调查标的以往是否存在类似的问题或隐患：4.在整个的查勘过程当中，应对每个过程分别拍摄照片以便日后进行印证和核对。
在查勘工作结束后，对存在疑点的部分应请被保险人提供进一步的依据，安排好后续处理事宜。
在离开现场后，应尽快将当日的查勘工作汇总成书面的查勘报告。
（三）查账查账的目的主要在于确认受损标的是否在投保资产范围内、投保资产原始价格、以及是否足额投保等。
企业财产险的投保方式一般有二种：根据清单投保和根据某时点的资产负债表投保。
无论哪种方式，保险金额一般按账面值投保或按估价，有时也有加成投保的方式。
按照资产负债表投保的情况下，查阅固定资产明细账，核对保单上的固定资产项目（明细表）和保险金额是否与投保时账面余额或按规定加成后的金额一致，查明是否是足额和全部投保。
在投保前入账的固定资产，视做已经投保。
其明细账中的入账金额即是该标的的保险金额。
在投保日期后入账的，除非保险协议另有约定，均视做该标的未投保。
财产保险实验操作实务
财产保险实验操作实务一、学生运行“智胜保险核心业务教学软件”，点击“注册”，录入学生的基本信息录入学生的基本信息后，等待老师审核通过。
老师审核通过后，学生方能做实验及各种后续操作二、软件基本操作流程1、以学生自己的名字登录“财产保险”2、选择保险业务类别（车险、企业财产保险、家庭财产保险、……）3、选择学生在当前保险业务中的角色（承保员，复核员、理赔员、保全员）三、财产保险实务基本操作流程1、投保人投保时，承保员填写保险单，并计算保费2、复核员复核（通过或不通过）3、承保员收保费4、保单生效（无需做任何事，等待报案等5、理赔员对客户的报案进行处理机动车保险一、承保1、保单管理（1）添加保单（2）添加车辆信息及投保险种2、复核计算保费3、交保费二、保单生效后，发生保险事故，客户报案1、理赔员“抄单”（立案）：说明发生了保险事故2、理赔员“立案管理”：说明事故发生的日期、地点、损失金额等3、理赔员“赔案结算”：说明各种赔款应该是多少4、理赔员“赔付管理”：说明什么时候已支付赔款，金额是多少等企业财产保险一、承保1、添加保单：说明哪个单位投保，单位地址、企业类型等2、财产清单：说明该企业的哪些财产投保，保险金额是多少等3、如果要投保附加险，则选择“附险投保”4、保单计算5、保单复核6、保单交费实验要求1、每个学生在“智胜保险核心业务教学软件”注册自己的信息2、每个学生对于财产保险4个险种（车辆保险、企业财产保险、家庭财产保险、运输货物保险）按下述要求设计保险案例：（1）每个险种设计2个保险客户，1个客户的投保保险公司同意承保，1个客户的投保保险拒保（2）、对于同意投保的客户，设计1个批单事项（例如，增加投保的保险金额）（3）对于同意投保的客户，设计2个保险事故，1个保险事故保险公司同意赔款，1个保险事故保险公司拒绝赔款。
案例设计要尽量符合实际情况3、每个学生独立完成自己设计的财产保险4个险种（车辆保险、企业财产保险、家庭财产保险、运输货物保险）案例的所有实务操作。
财产保险课程
掌握基本理论和基本分析方法。并通过实 务学习能比较完整地、熟练地理论联系实际。 1、通过实际操作加强学生对保险、风险、保 险 基本原理的理解。 2、通过实际演练使学生熟悉财产保险合同。 3、通过实务练习，熟悉保险业务的法律法规
Chapter 8 Insurance Market
Chapter 8 Insurance Market
二、机动车辆的风险
1、上述风险的分类（可保风险、不保风险）
2、保单对可保风险、不保风险的描述
Chapter 8 Insurance Market
三、风险与费率 1、普通财产保险的风险与费率 2、车辆保险（投保单）
车辆 保险 的保 险费
Chapter 8 Insurance Market
Chapter 8
Insurance Market
二、最高诚信原则
1、告知（保险法、保险单）
2、保证（明示保证、默示保证） 3、弃权与禁止反言
Chapter 8 Insurance Market
三、损失补偿原则（车辆保险条款） 1、以实际损失为限 2、以保险金额为限 3、以保险利益为限
基本原理回顾
一、风险与保险
二、保险合同
三、保险的基本原则ຫໍສະໝຸດ 四、保险与相关法律法规Chapter 8 Insurance Market
第一节
风险与保险
一、普通财产的风险 1、体育场可能面临的风险 2、可保风险的条件（P25） 3、可保财产、特约可保财产、不保财产 4、保险单的规定：建筑工程保险、财产保 险、责任保险
财产保险(基本险、综合险)承保、理赔实务.doc
财产保险（基本险、综合险）承保、理赔实务编写部门：业务管理部审核：日期：2008年7月25日批准：日期：2008年7月25日受控状态：受控文件分发编号：持有者：文件修改控制财产保险（基本险、综合险）承保、理赔实务第一章承保第一节查验保险标的（一）商定保险财产范围根据财产保险条款中“保险财产范围”的规定，展业人员要与投保人全面商定投保财产范围：1、投保的财产必须是被保险人所有或与他人共有而由被保险人负责的财产；由被保险人经营管理或替他人保管的财产；及其他具有法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产，并且在会计帐簿中能明确反映的上述各项财产。
凡有健全会计帐簿的独立核算单位，应争取可保会计科目全部足额投保。
2、投保特别约定财产必须经双方协商同意，并在“财产保险投保单”的“投保财产项目”栏内列明“特约财产：财产项目”和保险金额。
承保时应注意掌握：（1）承保金银、珠宝、玉器、首饰、古玩、古书、古画、邮票、艺术品、稀有金属等珍贵财物，应事先核实数量和单价，在保险单上载明并有帐册可查。
对有些企业生产使用的金银应作为原材料予以承保。
（2）承保堤堰、水闸、铁路、道路、涵洞、桥梁、码头时，应进行实地查勘，并查阅有关技术资料，对符合工程质量要求，并能明确划分正常损坏和灾害事故损毁的，方予承保。
（3）承保矿井、矿坑内的设备和物资（不包括矿井、矿坑本身），要加保“矿下财产险”，且应附有专业技术人员的评估书，对小煤窑等风险较大的项目，不予承保。
（4）对于牲畜、禽类和其他饲养动物在投保前应特别约定承保。
上述特约承保财产项目如双方未经约定，应从帐面金额中扣除。
3、对委托加工材料一般可由委托单位投保，并应在投保单上或另附明细表详列受托单位名称和地址。
因网点较多、分散，详列明细表有困难的，可在有帐册可依的前提下，注明名称和网点数量。
承保后，新增网点，单位应办理申请批改手续。
对于委托除已取得ISO9000系列质量体系认证，并获证书外的私营体加工的，不能特约承保。
第八章 财产保险实务
第八章财产保险实务第一节财产保险概述1. 财产保险概念：广义的财产保险是以财产及其有关经济利益和损害赔偿责任为保险标的的保险。
狭义的财产保险则是指以物质财产为保险标的的保险。
2. 财产保险的特征：财产形式的多样性决定着财产风险的多样性广义财产保险的保险标的包括财产及其有关经济利益、损害赔偿责任等，其存在形式可以分为有形财产、无形财产或有关利益。
有形财产是指厂房、机器设备、机动车辆、船舶、货物、家用电器等；无形财产或有关利益指各种费用、产权、预期利益、信用和责任等。
狭义财产保险的保险标的是指有形财产中的普通财产。
财产损失保险是财产保险中的基本业务。
人身保险是给付性合同，而财产保险是损失补偿性合同。
3. 财产保险的分类我国将财产保险分为三类：1）财产损失险包括一下几类：（1）财产损失险包括企业财产保险基本险、企业财产综合险、财产险、财产一切险。
（2）家庭财产保险包括普通家庭财产保险、家庭财产两全保险及各种附加险。
（3）运输工具保险包括机动车辆保险、船舶保险、飞机保险（4）货物运输险包括国内水路、陆路货物运输保险，国内航空货物运输保险，海洋货物运输保险及各种附加险和特别约定（5）工程保险包括建筑工程一切险、安装工程一切险（6）特殊风险保险包括航天保险、核电站保险和海洋石油开发保险等（7）农业保险种植业保险、养殖业保险等2) 责任保险主要包括附加责任险有建筑工程第三者责任险、船舶碰撞责任保险等；独立的险种有公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险等3) 信用、保证保险包括合同保证保险、产品保证保险、雇员忠诚保险等第二节企业财产保险1. 保障范围可保财产：固定资产、流动资产、账外资产等特约可保财产：（1）市值变化较大的或受某些风险的影响较小，如金银、珠宝、古玩、艺术品；（2）为满足特殊行业需求的，如铁路、桥梁、堤堰、码头等不可保财产：（1）不属于一般性的生产资料或商品，如土地、矿藏；（2）缺乏评估价值的依据或很难鉴定其价值，如票证、文件、技术资料；（3）违法违章财产，如违章建筑、非法占用的财产；（4）必然会发生危险的财产，如危险建筑（5）应投保其他险种的财产，如运输过程中的货物应投保货物运输保险等。
2015年下半年山西省公估(原理)：第八章财产保险实务试题
2015年下半年山西省公估（原理）：第八章财产保险实务试题一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）1、船舶保险中有关共同海损处理的规定下列说法不正确的是__。
A．保险人只负责赔偿被保险船舶的共同海损、救助、救助费用的分摊部分B．共同海损的理算应按有关合同规定或适用的法律或惯例来进行，如果运输合同没有明确规定，应按《北京理算规则》或其他类似规则的规定办理C．当所有分摊方均为被保险人，或当被保险船舶空载航行并无其他分摊利益时，共同海损理算应按《北京理算规则》或书面同意的类似规则办理，如同各分摊方不属于同一人一样D．在核定共同海损和救助费用时，如出现保险金额高于约定价值或高于共同海损分摊价值时，保险人要按船舶的保险金额与船舶的共同海损分摊价值的比例承担赔偿责任2、与其他风险一样，是生命风险的特性之一。
A：主观性B：客观性C：确定性D：不可测性3、订立保险代理合同的基本原则包括（）。
A．保险利益原则B．合法原则C．自愿公平原则D．对价有偿原则E．近因原则4、在意外伤害保险中，如果各部位残疾程度百分率之和超过100％，则按下列哪种比例给付残疾保险金?A：1倍保险金额B：不超过2倍保险金额C：按单项最高伤残比率D：按多项加权平均比率5、在人寿保险核赔过程中，初审是指核赔人员对索赔申请案件的性质、合同的有效性、索赔材料等进行初步审查的过程。
下列不属于初审要点的是__。
A．审核出险时保险合同是否有效B．审核出险事故的性质C．审核被保险人是否发生事故D．审核出险事故是否需要理赔调查6、损失的不确定性是指的变动程度而言。
A：实际损失与预期损失B：实际结果与预期结果C：损失的可能程度和损失的现实发生D：损失发生的概率和实际发生的可能7、保险合同的双方当事人在一定条件下有权解除保险合同，保险合同解除的形式包括____A：不等于B：大于C：相当于D：小于8、要求保险公估机构保管业务档案的原因在于__。
中级经济师-保险专业笔记(第8章)
第八章责任保险第一节责任保险概述知识点一：责任保险的概念与特征（一）责任保险的概念责任保险是指以被保险人依法应负的侵权损害赔偿责任和依据合同约定应负的违约赔偿责任为保险标的；当被保险人因此遭受损失，保险人根据保险合同约定承担赔偿责任的一种财产保险。
知识点二：责任保险的法律基础（一）民事法律责任与责任保险✧责任保险通常只承保民事损害赔偿责任风险。
✧责任保险通常只承保被保险人的过失行为所引起的民事损害赔偿责任风险，对于被保险人的故意侵权行为引起的一些责任不予以承保。
✧民事法律制度的发展和完善不断推动责任保险向前发展。
（二）侵权责任和违约责任的竞合民事关系的复杂性及民事违法行为的性质的多重性，使得侵权责任和违约责任常常发生竞合。
TIP：责任保险通常只负责被保险人由于侵权应该承担的赔偿责任，如果受售者按违约提起诉讼,保险人也只负责按知识点四：责任保险的基本内容（一）责任保险的使用投保对象✧一切可能造成他人财产损失或人身伤亡而承担损害赔偿责任的单位、家庭和个人可以根据自己的风险保障需要投保责任保险。
（二）责任保险的保险责任与责任免除1、责任保险的保险责任的侵权赔偿或者违约赔偿责任✧被保险人依法应负的侵权赔偿或者违约赔偿责任。
✧因民事赔偿纠纷引起的应由被保险人支付诉讼费用及其他必要、合理的费用。
2、责任保险的责任免除✧战争、军事行动及罢工等政治事件造成的损失✧核事故责任风险✧被保险人应负的刑事责任或者行政责任造成的损夫✧惩罚性赔款、违约赔偿责任✧有其他责任保险产品承保的风险损失✧被保险人自身的人身伤亡或者财产损失✧被保险人家庭成员的人身伤害或者财产损失✧被保险人的雇员在本职工作中遭受的人身伤害✧被保险人故意行为引起的损失✧精神损害赔偿（三）责任保险的赔偿限额与免赔额(率)1、赔偿限额✧不论何种责任保险，保险合同中均不会出现保险金额，而是在承保时由保险合同双方当事人约定保险赔偿限额，以此确定保险人承担保险责任的上限。
第八章 保险经营
• 表定法 • 经验法 • 追溯法
7
第二节 保险费率
二、财产保险费率的厘定 （一）纯费率的计算
纯费率即纯保费占保险金额的比率，按照纯费率 收取的纯保费用于弥补被保险人因保险事故而造 成保险标的损失的金额。
纯费率=保险损失率╳（1+稳定系数）
8
第二节 保险费率
ex：平均余命或生命期望值。表示ｘ岁的人以后还能生存的平
均年数。若假设死亡发生在每一年的年中，则有：
e
l lx
(lx1
lx2
...l
)
1 2
11
第二节 保险费率
1.生命表
t p x 表示ｘ岁的人在ｔ年Байду номын сангаас仍生存的概率。
t
p
x
lxt lx
t q x 表示ｘ岁的人在ｔ年内死亡的概率。
9
第二节 保险费率
二、财产保险费率的厘定 （二）附加费率的计算
附加保险费率与营业费用密切相关，即营业费用开支总 额占保险金额综合的比率。 附加费率=（营业费用开支总额/保险金额总和）╳100%
（三） 毛费率的计算
毛费率有两个部分组成：毛费率=纯费率+附加费率
10
第二节 保险费率
二、人身保险费率的厘定
事前选择 时候选择
3
第一节 保险经营的特征与原则
二、保险经营的原则
（三）风险分散原则
风险分散是指由多个保险人或被保险人共同分担某一风险 责任。 1.核保时的风险分散 （1）控制保险金额 （2）规定免赔额(率) （3）实行比例承保 2.承保后的风险分散 承保后的风险分散原则应用以再保险和共同保险为 主要手段。
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（一）单项选择题1．在财产保险中，狭义财产保险包括（）。
责任保险信用保险财产损失保险财产保全保险2．在财产保险的概念中，狭义财产保险的保险标的是（）。
物质财产信用侵权责任合同责任3．在财产保险中，财产风险具有多样性的原因是（）。
财产保险承保的风险中具有法律责任和信用行为风险财产形式的多样性保险标的的多样性保险利益的特殊性4．狭义财产保险的保险标的是指（）。
有形财产无形财产责任有形财产中的普通财产5．可以作为财产保险保险标的的是（）。
厂房设备空气江河国有土地6．财产保险中的基本保险业务是（）。
财产损失保险广义财产保险责任保险保证保险7．在财产保险中，订立保险合同的前提条件是（）。
占有权所有权保险标的保险利益8．财产保险的保险金额确定一般依据（）。
保险标的的未来价值最大可能损失最大可预期损失保险价值9．我国海上运输保险的保险期限的确定依据是（）。
仓至船条款船至仓条款仓至仓条款船至船条款10．财产保险合同的性质具有特殊性，即具有（）。
补偿性给付性无偿性有偿性11．在财产保险中，对于重复保险的损失赔偿实行损失分摊原则，对于不足额保险实行比例赔付原则，它体现了财产保险的（）。
有偿性无偿性给付性补偿性12．下列保险类别中，属于财产损失保险的是（）。
责任保险企业财产保险信用保险保证保险13．责任保险的保险标的是（）。
被保险人的民事损害赔偿责任行政责任刑事责任道义责任14．保证保险的保险标的是（）。
保证信用责任财产15．从保险合同的角度来看，企业财产保险的一般可保财产是（）。
铁路、桥梁金银、珠宝账外资产土地、矿藏16．在企业财产保险中，必须通过加收保费才能承保的特约可保财产是（）。
金银、珠宝古玩、艺术品票证、文件铁路、桥梁17．企业财产保险基本险确定保险责任的一般方式是（）。
除外责任列明风险方式特约承保方式无限承保方式18企业财产保险基本险的保险责任有（）。
雪灾、冰凌保险盗窃保险暴风、暴雨、洪水保险飞行物体及其他空中运行物体坠落19．下面现象中，构成火灾保险责任的是（）。
烘箱烘烤食物时，因变压线圈着火燃烧并殃及其它物品在生产或生活中有目的用火为了防疫而焚毁被沾污的衣物烘烤、烫、烙造成焦糊变质等损失20．下列爆炸中，属于化学性爆炸的是（）。
锅炉爆炸空气压缩机爆炸液体气罐爆炸可燃性粉尘纤维爆炸21．在企业财产保险基本险的责任划分中，水暖管爆裂属于（）。
保险责任基本责任附加责任特约承保责任22．企业财产保险综合险合基本险的主要区别在于（）。
保险责任和除外责任的内容不同保险责任内容相同除外责任内容相同附加责任内容相同23．在责任划分中，暴雨、洪水等自然灾害是企业财产保险综合险的（）。
除外责任特约责任保险责任附加责任24．在责任划分中，地震是企业财产保险综合险的（）。
除外责任基本责任保险责任附加责任25．由于台风而使得被保险人的保险遭受的损失属于企业财产保险综合险的（）。
除外责任特别责任保险责任附加责任26．地面突然塌陷是企业财产保险综合险的保险责任，但是（）不属于保险责任。
因地基不固或未按建筑工要求等致建筑地基下沉。
地壳因自然变异，地层收缩而发生突然塌陷因海潮、河流、大雨侵蚀或在建筑房屋前没有掌握地层情况导致的保险标的损失地下有孔穴、矿穴，以致地面突然塌陷所致保险标的损失27．在企业财产保险综合险中，营业中断保险可以作为其（）。
除外险基本险保险责任附加险28．自然灾害或意外事故造成污染引起的责任保险，又称“污染责任保险”，属于企业财产保险综合险的（）。
除外责任基本责任保险责任附加责任29．保险标的遭受保险事故引起的各种间接损失属于企业财产保险基本险的（）。
除外责任基本责任保险责任附加责任30．在企业财产保险中，固定资产保险金额的主要确定依据是（）。
出险时的实际价值账面原值机会成本沉默成本31．在企业财产保险中，流动资产（存货）的账面余额核算的依据是（）。
取得时的实际成本重置价值取得时的实际成本减折旧取得时的实际成本加折扣32．目前，我国可供投保人选择的企财险有（）。
基本险综合险一切险以上都是33．在我国可供投保人选择的企财险中，责任范围最宽，费率也最高的险种是（）。
基本险综合险财产险一切险34．房屋按照使用性质，可以分为（）。
工业仓储普通以上都是35．在按房屋性质的划分中，普通类房屋进一步细分的依据是（）。
产品、生产过程中的操作工艺使用原材料的危险程度储存物品的危险程度用途的危险程度36．在企业财产保险中，建筑物损失得保险赔偿方式是（）。
重置建筑物的费用建筑物的账面原值建筑物的账面原值减折扣建筑物的历史成本37．企业财产保险的赔偿选择现金或重置赔偿方式的原因是（）。
企业财产保险是不定值保险企业财产保险是足额保险企业财产保险是定值保险企业财产保险是不足额保险38．在企业财产保险中，对于建筑物的赔偿依据是（）。
建筑物的损失程度建筑物的建筑结构建筑物的使用年限建筑物的使用性质39．在企业财产保险中，对于生产企业产品的赔偿依据是（）。
产品的生产成本产品的出售价格产品的成本加利润产品的成本减利润40．对于商业企业销售的商品遭受损失的赔偿依据是（）。
商品的进价商品的售价商品的生产成本商品的历史成本41．在企业财产保险中，对于增值税的赔偿，其正确的做法是（）。
如果被保险人被免于缴纳增值税，保险赔偿款应包含增值税如果被保险人被免于缴纳增值税，保险赔偿额不应包含增值税如果被保险人是增值税纳税人，保险赔偿额中应扣除增值税如果被保险人是增值税纳税人，保险赔偿款中不应扣除增值税42．在企业财产保险中，保险人履行赔偿义务的主要方式是（）。
重置支付赔偿金额修复以上都不是43．在企业财产保险中，固定资产赔偿金额的计算依据是（）。
保险财产的使用性质保险财产的使用年限保险财产的损失程度保险财产的账面余额44．在企业财产保险中，如果固定资产发生部分损失，且按账面原值加成投保，则赔偿额计算的依据是（）。
保险价值保险金额账面原值实际损失45．在企业财产保险中，如果固定资产发生部分损失，且按原值加成投保，则赔偿额计算的依据是（）。
保险价值保险金额加成赔付实际损失46．某企业投保企业财产保险，其固定资产为1000万元，保险金额为800万元，发生火灾后其残值为400万元，则保险公司应赔偿该企业（）。
1000万元800万元600万元480万元47．某企业为出险时实际价值为500万元的固定资产投保保险金额为350万元的企业财产保险，发生保险事故后，残值为0万元，则保险公司应赔偿该企业（）。
500万元450万元350万元400万元48．某单位为其价值100万元的固定资产足额投保企业财产保险，发生保险事故后，残值为20万元，则保险公司应赔偿（）。
120万元100万元80万元20万元49．某单位为其价值200万元的流动资产投保保险金额为180万元的企业财产保险，发生全损时，该流动资产的账面余额为150万元，则保险公司应赔偿（）。
200万元180万元150万元50万元50．在会计核算中，材料成本差异科目的性质是（）。
资产类负债类费用类利润类51．某企业为其库存材料投保企业财产保险，现发生保险事故导致库存材料全损，材料成本差异借方余额为20万元，库存材料的计划成本共120万元，则保险公司应该赔偿（）。
20万元80万元100万元120万元52．某企业为其库存材料头阿伯企业财产保险，发生保险事故库存材料全损，材料成本差异贷方余额40万元，库存材料的计划成本共120万元，则保险公司应该赔偿（）。
160万元120万元40万元80万元53．某企业12月初结存材料的成本差异为20万元，月初结存材料的计划成本80万元，月初结存材料的实际成本100万元，则该企业12月份的材料成本差异率为（）。
80% 100% 25% 20%54．假设某企业某种库存原材料发生火灾，造成库存原材料的部分损失，经定损，该种原材料部分损失，经定损，该种原材料部分损失为100万元，该企业采用计划成本核算原材料，材料成本差异率为5%，则保险公司应赔偿（）。
5万元95万元100万元`105万元55．企业财产保险中，对于工业企业产成品中的不合格产品，在发生保险事故受损后，其赔偿依据是（）。
实际损失的成本价不合格产品的售价合格产品的售价平均成本价56．下列属于低值易耗品的摊销法，而不是包装物的推销法的是（）。
五五摊销法分期摊销法比例摊销法成本摊销法57．某企业采用五五摊销法和算低值易耗品，则保险公司在赔偿因保险事故引起的损失时，其赔偿比例为（）。
100% 50% 25% 058．在企业财产保险中，对待摊费用的赔偿包括（）。
待摊费用全部待摊费用中的实物部分长期待摊费用待摊费用中的非实物部分59．在企业财产保险中，商品企业的库存商品在性质上与（）一致。
固定资产流动资产存货现金60．在会计核算中，商业企业中的商品进销差价与工业企业中的（）科目一致。
材料成本差异生产成本差异固定资产盘亏流动资产盘亏61．在企业财产保险中，对商业代销商品的理赔，重点是确定（）。
投保比例可保利益所有权保鲜金额62．在企业财产保险中，若商业代销商品标得不能很清楚的进行单项区分，则理赔的原则是（）。
全部赔付比例赔付不赔付保险金额63．在会计核算上，加工商品包括（）。
进货原价加工费用加工税金及附加费用以上都是64．在企业财产保险中，若按出租商品的原价承保，则赔付的依据是（）。
原价净值进价售价65．在承保时，如果商品企业是安（）核算商品的，则应考虑商品进销差价这个科目.进价售价原价净值66．在企业财产保险中，对账外财产和代保管财产一般也是按其（）来确定赔偿金额的。
损失程度使用年限使用性质保险金额67．在企业财产保险中，当帐外财产保险发生部分损失，且保险金额等于或高于出险时实际价值或账面价值余额，则按（）计算赔偿金额。
实际损失保险金额保险价值财产价值68．在企业财产保险中，当帐外财产发生全部损失，且保险金额小于出险时实际价值或账面余额，则按（）计算赔偿金额。
实际损失保险金额保险价值财产原值69．施救、抢救、保护费用的赔偿计算与保险财产损失金额的赔偿相比，其赔偿计算原则是（）。
单独计算合并计算统一计算比例分摊70．某企业为部分投保企业财产保险，企业财产总值100万元，保险财产价值70万元，发生火灾后施救费用为20万元，则保险公司应该赔偿的施救费用为（）。
14万元20万元70万元100万元71．在企业财产保险中，如果是由于第三者对保险财产的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起取得（）。
财产权保险标的残值代位追偿权72．在企业财产保险中，如果没有特别约定，如果被保险财产发生部分，且保险公司已经赔付，则有效保险金额为（）。
原保险金额赔偿金额原保险金额加赔偿金额原保险金额减赔偿金额73．在企业财产保险中，重复保险的赔偿原则是（）。