用友_U8应收、应付操作手册

U8应收款管理操作手册
一、几个概念
应收帐款：是指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

预收帐款：是指企业按照购货合同规定预收客户单位的款项。

其他应收款：是指企业除应收票据、应收帐款、预付帐款等以外的其他各种应收、暂付款项。

包括各种赔款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。

坏账：是指企业无法收回或收回可能性极小的应收款项。

二、产品介绍
应收款管理系统，主要用于核算和管理客户往来款项。

通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记录销售业务及其他业务所形成的对企业的往来账款。

进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析情况分析等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。

三、应用模式
根据对客户（供应商）往来款项核算和管理的程度不同，提供了应收账款核算模型“详细核算”和“简单核算”。

详细核算：适用于销售（采购）业务以及应收（付）款核算业务比较复杂；或者需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；或者需要将应收款核算到产品一级；那么可以选择这种核算模型。

简单核算：适用于销售（采购）业务以及应收（付）账款业务比较简单，或者现结业务很多，则可以选择此核算模型。

四、操作流程
五、系统初始
1、初始设置－选项/常规
业务工作——应收款管理——设置——选项
业务工作——应收款管理——设置——初始设置
1、期初余额
业务工作——财务会计——应收款管理——设置——期初余额
六、日常业务处理应收单据录入
应收单据包括：应收单和销售发票两种。

录入销售业务中的各类发票，以及销售业务之外的应收单。

业务工作——财务会计——应收款管理——应收单据处理——应收单据录入——单位名称：应收单；单据类型:其他应收单；方向: 正向——确定。

进入“应收单”模块，蓝色为必输项。

——保存——审核
1、应收单据审核
应收单据审核后形成应收账。

当审核的发票是已经做过现结处理，则系统在审核记账的同时，后台还将自动进行相应的核销处理。

对于发票有剩余的部分，作应收账款处理。

业务工作——财务会计——应收款管理——应收单据处理——应收单据审核——按“客户”查询——确定
选择要审核的单据——点“审核”
2、制单处理
业务工作——财务会计——应收款管理——制单处理，选择要制单的单据类型——确定
例如：销售发票制单——全选——制单
3、删除。

单据查询——凭证查询——确定。

选择要删除的行，点“删除”
4、应收单录入
业务工作——应收款管理——收款单据处理——应收单据录入——点“增加”——表头：客户、结算方式、金额、收到金额；表体：款项、款项类型选应收款—
—保存——审核——立即制单——选现金流量项目——保存
5、收款单据审核
业务工作——应收款管理——收款单据处理——收款单据审核——根据查询条件找到要审核的单据。

然后，选择要审核单据——点审核。

6、核销处理
业务工作——账务会计——应收款管理——核销处理——手工核销，客户必输——确定。

然后，在下表“本次结算”处填上表“本次结算金额”——保存——关闭
7、取消操作
业务工作——财务会计——应收款处理——其他处理——取消操作——选择“操
作类型”
选择要核销的单据，选择标志“Y”，——确认
坏账处理、汇兑损益、票据处理、应收冲应收、应收冲应付、预收冲应收、红票对冲也在“取消操作”里操作。

8、转账
业务工作——财务会计——应收款处理——转账（把A客户的欠款转到B）—
—应收冲应收——转出户、转入户——过滤——确定——保存
预收冲应收——预收款、应收款页面分别填写，“转账总金额”必须要写，然后，点“分摊”——确定
应收冲应付——应收、应付页面分别填写，“转账总金额”必须填写。

9、月末结账
业务工作——财务会计——应收款管理——期末处理——月末结账——选择要结账的月份，显示“Y”——下一步
处理情况全部显示是，点“完成”。

若处理情况里有“否”，则查看原因，改正后，在点“完成。

财务会计——应收款管理——期末处理——取消月结应付系统操作流程同应收系统。