艾华集团：关于公司使用部分闲置募集资金购买理财产品的进展公告
603989艾华集团2023年上半年财务指标报告
艾华集团2023年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年上半年利润总额为22,342.05万元，与2022年上半年的28,104.94万元相比有较大幅度下降，下降20.50%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)艾华集团2023年上半年的营业利润率为14.36%，总资产报酬率为8.98%，净资产收益率为11.16%，成本费用利润率为16.23%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为394,074.59万元，经营资产的收益率为11.37%，而对外投资的收益率为94.43%。
2023年上半年营业利润为22,406.09万元，与2022年上半年的28,079.07万元相比有较大幅度下降，下降20.20%。
以下项目的变动使营业利润增加：信用减值损失增加242.24万元，其他收益增加465.69万元，公允价值变动收益增加1,220.9万元，资产减值损失减少463.72万元，营业成本减少17,844.6万元，共计增加20,237.15万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少578.2万元，营业税金及附加增加83.36万元，管理费用增加121.13万元，研发费用增加446.47万元，财务费用增加749.15万元，销售费用增加1,050.39万元，共计减少3,028.7万元。
各项科目变化引起营业利润减少5,672.98万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年流动比率 2.75 2.1 2.632023年上半年流动比率为2.63，与2022年上半年的2.1相比有较大增长，增长了0.53。
2023年上半年流动比率比2022年上半年提高的主要原因是：2023年上半年流动资产为362,899.11万元，与2022年上半年的390,992.98万元相比有所下降，下降7.19%。
关于重大资产重组进展的公告
关于重大资产重组进展的公告
日期：XXXX年XX月XX日
尊敬的投资者：
感谢您对我们公司的持续关注和支持。
关于我们正在进行的重大资产重组事项，特此向您汇报最新的进展情况。
首先，我们想强调的是，我们对这次重大资产重组给予了高度重视，并正全力以赴地推进相关事项。
鉴于近期市场环境的变化以及我们对未来市场趋势的深入分析，我们正在对交易安排进行详细论证，以确保此次交易能够符合公司及全体股东的最大利益。
截止目前，公司及有关各方正在紧密合作，以期尽快完成对交易方案的详细论证。
在此过程中，我们也将继续与相关监管机构保持密切沟通，以确保所有步骤都符合法律法规的要求。
对于交易价格的问题，我们正在根据相关数据进行初步判断。
根据我们的初步估算，交易价格将高于公司XXXX年度经审计的净资产，并占公司XXXX年度经审计的净资产的比例超过50%，且超过5000万元。
具体的交易价格和方案将在进一步论证后确定。
此外，我们也在积极推进与本次重大资产重组相关的其他准备工作，包括但不限于尽职调查、审计评估以及与潜在合作伙伴的沟通协商等。
我们将按照相关法律法规的要求，及时、透明地进行信息披露，确保所有股东的权益得到充分保障。
在此，我们再次感谢广大投资者对公司的信任和支持。
我们将继续努力，推动重大资产重组事项的顺利进行，并争取为公司和股
东带来更好的未来。
特此公告！
[公司名称]
XXXX年XX月XX日。
大数据与会计专业《9-2 撰写财务分析报告——电子教材》
工程九财务分析报告任务2撰写财务分析报告【知识准备】一、财务分析报告的根本撰写要求〔一〕数据要全面准确财务分析具有鲜明的针对性和和实用性，因而必须要有依据，以防止片面和失误，这就要求在进行财务分析报告写作之前，必须要做好数据的收集、整理和分析，确保所使用的数据全面、准确。
全面准确的数据是写好财务分析报告的前提，分析时应辩证的看待问题，把定量分析与定性分析结合起来，把历史资料与现实情况结合起来，把肯定成绩与剖析缺点结合起来，把主观态度与客观情况结合起来。
〔二〕分析要重点突出经济活动本身是复杂多变的，各种因素共同作用于企业的财务状况、经营成果，在进行财务分析时不可能做到面面俱到，而应当结合企业的实际情况和财务管理的具体要求，抓住重点的、关键的问题，抓住主要矛盾和矛盾的主要方面进行分析研究，层层解剖，刨根问底。
在撰写分析报告时，也应该坚持重要性原那么，对于重要的财务分析信息应该详细和重点报告，对于次要和不重要的财务分析信息那么可以简化或合并，分析报告切忌面面俱到，又什么都讲不清楚；切忌报流水账而不突出主题、突出重点；切忌只提出问题，而不分析问题，不提出解决问题的方法建议。
〔三〕语言要清晰简练财务分析报告是写给企业和上级领导及有关部门人员看的，其语言应以清晰简练、通俗易懂、恰如其分为好，使人一看就明白。
报告的开头和结尾应简洁明了，不要穿靴戴帽，套话连篇；内容层次应清楚明白，不要说空话，不要堆砌形容词，更不要只罗列一大堆材料数据，只见数字，不见分析，或者泛泛而谈，作冗长的解释。
〔四〕结论要有理有据财务分析报告写作的目的是正确评价经济活动，改善企业经营管理，因此，结论是内容结构上一个不可或缺的局部，包括评价和建议。
结论的得出必须建立在大量的事实与数据之上，财务分析报告必须善长于用数据“说话〞，大量确凿的数据表达是财务分析报告最显著的特色，要利用数据来发现问题、分析问题、解决问题，使财务分析报告做到有理有据，客观公正。
603989艾华集团2023年三季度财务分析结论报告
艾华集团2023年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为14,598.48万元，与2022年三季度的11,481.92万元相比有较大增长，增长27.14%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。
二、成本费用分析2023年三季度营业成本为77,437.35万元，与2022年三季度的63,141.44万元相比有较大增长，增长22.64%。
2023年三季度销售费用为2,405.42万元，与2022年三季度的3,934.57万元相比有较大幅度下降，下降38.86%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业销售形势大幅度改善。
2023年三季度管理费用为3,736.8万元，与2022年三季度的2,506.33万元相比有较大增长，增长49.09%。
2023年三季度管理费用占营业收入的比例为3.68%，与2022年三季度的3%相比有所提高，提高0.68个百分点。
管理费用占营业收入的比例有所上升，与之同时，营业利润明显上升。
管理费用增长伴随着经济效益的大幅度提升，增长合理。
2022年三季度理财活动带来收益467.15万元，2023年三季度融资活动由创造收益转化为支付费用，支付835.38万元。
三、资产结构分析2023年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2022年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，艾华集团2023年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为142,159.89万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析艾华集团2023年三季度的营业利润率为14.35%，总资产报酬率为11.30%，净资产收益率为14.24%，成本费用利润率为16.41%。
韵达股份：关于使用自有资金进行委托理财的公告
证券代码：002120 证券简称：韵达股份公告编号：2020-034韵达控股股份有限公司关于使用自有资金进行委托理财的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2020年4月28日，韵达控股股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第二次会议审议通过《关于使用自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及子公司在保证日常经营资金需求的前提下，使用不超过人民币150亿元的暂时闲置自有资金进行委托理财。
在上述额度内，公司及子公司资金可滚动使用，有效期自公司2019年年度股东大会审议通过之日起12个月。
并提请股东大会授权公司管理层在该额度内签署相关合同文件，由财务部门负责具体购买等事宜。
一、投资理财情况概述1、投资目的在不影响公司正常经营及风险可控的前提下，提高自有资金使用效率，为公司与股东创造收益。
2、资金来源公司及子公司以暂时闲置自有资金作为委托理财的资金来源。
3、投资品种公司在保证资金安全的前提下充分利用自有闲置资金，合理布局资产，创造更多收益。
拟进行的投资品种包括：安全性高、流动性好、稳健型的银行、券商、资产管理公司等金融机构发行的理财产品，产品类型包括：保本型、固定收益型、浮动收益型、预计收益型。
4、投资额度公司及子公司在授权期限内使用合计不超过人民币150亿元的闲置自有资金进行委托理财。
在上述额度内，公司及子公司资金可以滚动使用。
5、投资期限自公司2019年年度股东大会审议通过之日起12个月。
6、实施方式经股东大会审议通过后，在额度范围及有效期内，公司股东大会授权公司管理层签署相关合同文件，由财务部门负责具体购买等事宜。
二、投资存在的风险及风险控制措施1、投资风险投资产品属于低风险理财产品，但金融市场受宏观经济政策的影响较大，不排除该项投资会受到市场波动的影响。
公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地购买理财产品，因此投资的实际收益存在一定的不可预期性。
上市公司信息披露监管问答(第三期)
上市公司信息披露监管问答（第三期，2019年12月13日）编写说明为进一步强化监管服务，上交所结合监管实践，组织人员编写了《上市公司信息披露监管问答》（以下简称《监管问答》），对上市公司在信息披露实务中，可能遇到的规则难点和疑问、常见错误和风险进行了集中梳理。
同时采取“分门别类”和“一问一答”的方式，针对性地解读规则条款、阐明规则要点、明确监管标准，供上市公司在日常办理信息披露业务中参考使用，希望通过告知在先、提示在先的方式，减少违规发生概率，提高上市公司信息披露质量和规范运作水平。
《监管问答》的编写是一项持续性的工作。
上交所将根据监管规则的修订变化情况和监管实践中发现的新型、共性问题，定期予以更新、充实并对外发布。
上市公司在参考使用《监管问答》时，应当注意以下事项。
第一，《监管问答》是本所对信息披露业务相关法律、法规、业务规则和其他规范性文件涉及的具体实务问题的解读，不构成上市公司及相关信息披露义务人履行信息披露义务的法定依据。
上市公司及相关信息披露义务人在履行信息披露义务时，应当以各类现行有效的法律、法规、业务规则和其他规范性文件为最终依据。
第二，上市公司如果对《监管问答》相关问题有疑问，请及时向本所上市公司监管一部进行咨询，在具体使用时，以本所解释为准。
目录九、资产交易 (4)十、募集资金 (9)十一、委托理财 (17)十二、二级市场举牌 (23)九、资产交易9.1 上市公司董事、监事、高级管理人员在审议公司购买、出售资产事项时，以及相关中介机构为上述事项提供专业服务时，如何做到勤勉尽责？首先，上市公司董事会在审议公司购买、出售资产事项时，应当重点关注标的资产质量，对标的资产质量、估值合理性以及交易的必要性等事项进行独立审慎的判断，相关中介机构意见仅起参考作用，不得以参考或引用中介机构意见为由代替其本身的勤勉尽责义务。
对于拟收购标的公司控制权的交易，董事会还应当在相关公告中具体说明董事会就未来交易完成后，保障和增强对标的公司控制的具体措施和安排。
600488天药股份使用部分闲置募集资金购买银行理财产品及使用部分闲置资金暂时补充流动资金的核查意见
万联证券有限责任公司关于天津天药药业股份有限公司使用部分闲置募集资金购买银行理财产品及使用部分闲置资金暂时补充流动资金的核查意见万联证券有限责任公司（以下简称“万联证券”、“保荐机构”）作为天津天药药业股份有限公司（以下简称“天药股份”、“公司”）非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关规定，对天药股份使用部分闲置募集资金购买银行理财产品及使用部分闲置资金暂时补充流动资金等事项进行了核查，具体核查情况如下：一、天药股份非公开发行股票募集资金的基本情况2012年11月7日，天药股份获得中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1469号文《关于核准天津天药药业股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过10,100万股新股，该批复自核准发行之日起6 个月内有效。
天药股份2012年度股东大会审议通过了2012年度利润分配方案；根据2012年利润分配方案，2013年3月13日公司公告了《关于实施2012年度利润分配和资本公积金转增股本方案后调整非公开发行股票发行底价和发行数量的公告》，调整后的发行底价为3.65元/股，发行数量不超过15,060万股。
公司向包括天津药业集团有限公司和兵工财务有限责任公司在内的5 名投资者发行14,652万股，发行价格3.75 元/股。
募集资金总额为54,945万元，扣除发行费用2,361.18万元，实际募集资金净额为52,583.82万元。
华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）已于2013年3月28日对本次发行进行了验资，出具了华寅五洲证验字[2013]1-0002号《验资报告》。
二、募集资金使用情况截至2013年6月14日，公司使用募集资金详情如下：2013年5月15日，公司获得天津市国资委《关于天安股份、生物科技公司协议转让部分资产有关问题的批复》（津国资产权【2013】54号），同意天津天安药业股份有限公司及天津金耀生物科技有限公司分别将持有的氨基酸原料药业务资产和污水处理环保工程资产转让给本公司。
艾华集团2018年财务状况报告-智泽华
艾华集团2018年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况艾华集团2018年资产总额为331,378.47万元，其中流动资产为230,852.61万元，主要分布在其他流动资产、应收账款、存货等环节，分别占企业流动资产合计的42.61%、25.67%和18.88%。
非流动资产为100,525.86万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的78.52%、13.73%。
资产构成表2、流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的26.15%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表3、资产的增减变化2018年总资产为331,378.47万元，与2017年的233,111.12万元相比有较大增长，增长42.15%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：其他流动资产增加92,117.92万元，固定资产增加15,597.94万元，存货增加13,103.27万元，应收账款增加5,841.06万元，在建工程增加3,327.96万元，应收票据增加2,546.63万元，长期待摊费用增加608.74万元，其他应收款增加544.97万元，递延所得税资产增加37.08万元，共计增加133,725.56万元；以下项目的变动使资产总额减少：无形资产减少57.08万元，长期投资减少129.62万元，其他非流动资产减少217.15万元，一年内到期的非流动资产减少332.72万元，预付款项减少510.61万元，货币资金减少34,211.03万元，共计减少35,458.2万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长98,267.35万元。
主要资产项目变动情况表二、负债及权益构成1、负债及权益构成基本情况艾华集团2018年负债总额为121,665.42万元，资本金为39,000.17万元，所有者权益为209,713.05万元，资产负债率为36.71%。
科创板退市案例
科创板退市案例随着科创板市场的逐渐成熟，相关的管理规定和政策也越来越完善。
其中，退市制度是保障科创板市场稳健健康的重要环节。
在退市制度的推动下，科创板市场发生的退市案例也越来越多。
下面就来分析一下几个科创板退市案例。
一、艾华集团（688321.SH）艾华集团是一家高新技术企业，主要从事智能科技、智能终端和安防系统等领域的研发、生产和销售。
该公司2019年7月在科创板上市。
然而不幸的是，该公司仅仅过了7个月就面临着退市风险。
原因是由于公司业绩大幅下滑，虽然2018年净利润同比增长了67.95%，但2019年净利润下滑了94.24%。
而在2020年3月9日，艾华集团公告称，公司已被科创板实施退市风险警示。
随后，在2020年7月28日，公司正式被科创板终止上市。
华兴源创2019年11月在科创板上市，主要从事生物制品及医疗器械的研发、生产和销售。
该公司曾经被寄予厚望，但很快就陷入了红利期失去的情况。
公司股价在上市后经历一段时间的走低后，公司再次公告称，由于2019年度净利润为负，公司已被科创板实施退市风险警示。
2020年9月8日，公司正式被科创板宣布终止上市。
三、硕世生物（688399.SH）硕世生物是一家临床前药物研发服务机构，主要提供药物研发、合成技术研究、分析测试服务等。
该公司2019年10月在科创板上市，成为科创板第100家上市公司。
然而，光鲜亮丽的表面下，公司内部管理存在着腐败问题。
2020年5月8日，公司公告称，公司因涉嫌违反证券法律法规，被中国证监会立案调查。
虽然公司曾经尝试通过内部整改试图避免退市，但最终公司还是被科创板终止了上市。
以上三个案例都充分说明，科创板市场管理严格，且退市制度的实施力度也较高。
对于那些业绩不佳或者存在严重违规的企业而言，它们不可能在科创板市场存活太久。
同时，这对于科创板市场的整体发展也有着积极作用。
它增加了市场的透明度，提高了市场的有效性和公平性。
因此，科创板退市案例不仅仅是个案，它也是市场标准化操作以及管理制度完善的结果。
利君股份：关于购买券商收益凭证或银行理财产品的进展公告
证券代码：002651 证券简称：利君股份公告编号：2020-022成都利君实业股份有限公司关于购买券商收益凭证或银行理财产品的进展公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、购买券商收益凭证或银行理财产品事项概述（一）使用部分闲置募集资金和自有资金合计不超过人民币60,000万元（以下简称“6亿元额度”）购买券商收益凭证或银行理财产品概述成都利君实业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十八次会议及2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金购买券商收益凭证或银行理财产品的议案》。
同意公司及全资子公司按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告【2012】44号)和深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第29 号：募集资金使用》的规定，使用不超过人民币20,000万元闲置募集资金（募投项目大型辊压机系统产业化基地建设项目募集资金）和不超过人民币40,000万元的自有资金择机购买券商收益凭证或保本型银行理财产品。
在上述授权额度内资金可滚动使用，投资授权期限自股东大会审议通过之日起两年内有效，购买单笔券商收益凭证或银行理财产品的期限不得超过十二个月；同时，授权公司董事长在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件等,具体投资活动由公司财务部负责组织实施（相关情况详见2018年3月21日、2018年4月11日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网本公司公告）。
（二）使用部分闲置自有资金不超过人民币10,000万元（以下简称“1亿元额度”）购买券商收益凭证或银行理财产品概述经公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第五次会议及2018年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置自有资金购买券商收益凭证或银行理财产品的议案》。
603989艾华集团2023年上半年经营风险报告
艾华集团2023年上半年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险艾华集团2023年上半年盈亏平衡点的营业收入为52,020.38万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为66.67%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过104,034.81万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，艾华集团2023年上半年的带息负债为98,599.79万元，企业的财务风险系数为1.19。
经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供224,672.94万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)长期投资775.71 21.16 2,025.26 161.08 2,365.41 16.82、营运资本变化情况2023年上半年营运资本为224,672.94万元，与2022年上半年的204,375.97万元相比有所增长，增长9.93%。
3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供113,004.49万元的流动资金。
而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货59,851.86 -1.32 87,569.68 46.31 84,515.07 -3.49 应收账款88,465.93 32.18 106,225.73 20.08 95,188.72 -10.39 其他应收款1,266.35 -16.16 3,888.52 207.06 429.7 -88.95 预付账款2,131.07 37.87 3,645.18 71.05 5,797.6 59.05 其他经营性资产50,956.14 -11.71 14,943.35 -70.67 12,274 -17.86 合计202,671.36 7.6 216,272.46 6.71 198,205.08 -8.35经营性负债增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款40,960.16 17.79 41,133.33 0.42 54,313.96 32.04 其他应付款402.94 9.1 495.89 23.07 707.82 42.74 预收货款0 - 0 - 0 - 应付职工薪酬2,305.59 -24.43 2,501.96 8.52 2,311.08 -7.63 应付股利0 - 0 - 0 - 应交税金1,495.77 89.13 3,281.08 119.36 3,249.25 -0.97 其他经营性负债28,712.23 -9.39 32,513.44 13.24 24,618.47 -24.28 合计73,876.69 4.54 79,925.7 8.19 85,200.59 6.64、营运资金需求的变化2023年上半年营运资金需求为113,004.49万元，与2022年上半年的136,346.76万元相比有较大幅度下降，下降17.12%。
600971恒源煤电关于公司全资子公司使用闲置自有资金委托理财的进展公告
证券代码：600971 证券简称：恒源煤电公告编号：2021-031安徽恒源煤电股份有限公司关于公司全资子公司使用闲置自有资金委托理财的进展公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：●委托理财受托方：中国建设银行股份有限公司●本次委托理财金额：10000万元●委托理财产品名称：建设银行“乾元—恒赢”（法人版）●委托理财期限：灵活期限●履行的审议程序：2021 年3月12日公司第七届董事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金开展固定收益类证券投资及委托理财业务的议案》，同意使用总额不超过 8亿元（含）的自有资金（在总额度内，任一时点开展固定收益类证券投资及委托理财业务的资金余额不超总额），通过自行操作或选择委托证券公司、商业银行、信托公司、基金公司等金融机构，开展国债回购等固定收益类证券投资、委托理财，其中公司拟使用总额不超过 7 亿元（含），子公司恒源融资租赁（天津）有限公司（以下简称“恒源融资租赁”）拟使用总额不超过 1 亿元（含），单笔期限最长不超过一年。
一、本次委托理财概况（一）委托理财目的安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司恒源融资租赁为提高资金的收益率，优化资产负债结构，分散投资风险，在控制投资业务风险的基础上，获得合理的投资回报。
（二）资金来源购买理财产品所使用的资金为恒源融资租赁闲置自有资金。
（三）委托理财产品的基本情况（四）公司对委托理财相关风险的内部控制本次投资理财履行了内部审议的程序，所购买的理财产品属于低风险银行理财产品。
符合公司董事会决议要求，本次投资理财符合公司内部资金管理的要求。
公司遵守审慎投资的原则，严格筛选发行主体，选择信用好、资金安全保障能力强的发行机构。
公司财务、审计部门对购买的理财产品进行严格监控，如发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
艾华集团:超级电容列入研发计划
艾华集团：超级电容列入研发计划佚名【期刊名称】《股市动态分析》【年(卷),期】2015(000)031【总页数】1页(P39)【正文语种】中文传闻：艾华集团电容器工程技术研究中心有涉及超级电容的研发。
记者求证：记者致电公司证券部，工作人员表示一切以公告为准。
近日，网络上有消息称，艾华集团（603989）的电容器工程技术研究中心有涉及超级电容的研发。
艾华集团表示，公司已将超级电容列入研发计划中。
资料显示，艾华集团拥有“腐蚀箔+化成箔+电解液+专用设备+铝电解电容器”完整产业链。
产品涵盖消费类铝电解电容器、工业类铝电解电容器等，广泛应用于节能照明产品、消费电子、通讯、汽车电子、工业应用等领域。
2014年公司实现收入11.70亿元，其中节能照明电容器收入5.35亿元、其他消费类电容器收入3.78亿元、工业类电容器收入2.39亿元、腐蚀箔及化成箔收入0.84亿元，占比分别为45.72%、32.30%、2.42%、1.56%。
分析指出，公司是国内铝电解电容龙头企业，全球排名第六，拥有德国欧司朗、荷兰飞利浦、美国GE、日本松下、夏普、中国海尔、海信、长虹、格力、冠捷、阳光照明、通士达、雷士、佛山照明、欧普照明等众多国内外知名客户。
节能照明类铝电解电容器性能达到日本同行水平，处于世界领先地位，市场占有率亦在全球排名第一，约为50%。
铝电解电容器用途广泛，除了公司目前主要涉足的照明节能、家用电器等消费电子领域，还广泛应用于通信产品、电脑及周边产品、电表、自动化控制产品、太阳能发电、风力发电、新能源汽车、汽车电子、高速铁路、航空及军事装备等各个领域。
公司在做好原有细分市场的基础上，已积极布局向其他细分市场拓展，预计将陆续取得收获。
值得一提的是，公司于2015年7月31日与中国工商银行股份有限公司益阳银城支行签订了银行理财产品认购合同，使用闲置募集资金12000万元购买保本型理财产品。
603989艾华集团2023年三季度财务风险分析详细报告
艾华集团2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为92,215.15万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为23,073.47万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有181,555.5万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕89,340.35万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为164,734.89万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是215,045.61万元，实际已经取得的短期带息负债为23,073.47万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为189,890.25万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为202,467.93万元，在5年之内偿还的贷款总规模为227,623.29万元，当前实际的带息负债合计为68,843.05万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为2级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供233,876.58万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为91,716.69万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收利息减少23.2万元，应收账款增加20,425.16万元，预付款项增加1,268.07万元，存货减少9,994.91万元，其他流动资产增加4,049.54万元，共计增加15,724.66万元。
603989艾华集团2023年三季度现金流量报告
艾华集团2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为88,917.36万元，与2022年三季度的97,424.83万元相比有所下降，下降8.73%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为64,413.67万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的74.46%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加13,612.75万元。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为87,673.92万元，与2022年三季度的86,682.16万元相比有所增长，增长1.14%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的34.89%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。
2023年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与投资活动有关的现金；收到其他与经营活动有关的现金；取得投资收益收到的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与投资活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度艾华集团投资活动需要资金12,612.78万元；经营活动创造资金13,612.75万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年三季度艾华集团筹资活动需要净支付资金2,166.46万元，总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负1,239.29万元，与2022年三季度的9,280.64万元相比，2023年三季度出现现金净亏空，亏空1,239.29万元。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
证券代码： 603989 证券简称：艾华集团公告编号：2020-018债券代码：113504 债券简称：艾华转债
转股代码：191504 转股简称：艾华转股
湖南艾华集团股份有限公司
关于公司使用部分闲置募集资金购买理财产品
的进展公告
本公司及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 委托理财受托方：方正证券股份有限公司
● 本次委托理财金额：人民币2,000万元
● 委托理财产品名称：方正证券收益凭证“金添利”C595号
● 委托理财期限：182天
● 履行的审议程序：湖南艾华集团股份有限公司（以下简称“公司”）分别于2019年3月28日召开第四届董事会第二次会议，2019年5月14日召开2018年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意在股东大会审议通过后一年以内，使用最高额度不超过4亿元闲置募集资金进行现金管理，适时购买安全性高、有保本约定的银行、证券公司或信托公司等金融机构理财产品。
理财产品购买期限不超过12个月，在公司股东大会决议有效期内该项资金额度可滚动使用。
公司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此发表了同意的意见。
具体内容详见公司2019-019号及2019-030号公告。
一、本次委托理财概况
（一）委托理财目的
为提高公司资金使用效率，在确保募投项目建设进度和资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金购买理财产品，有利于提高暂时闲置募集资金的使用
效率，获得一定的投资收益。
（二）资金来源
1．本次委托理财资金来源为公司闲置募集资金。
2．使用闲置募集资金委托理财的基本情况。
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南艾华集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]2350号）核准，公司于2018年3月2日向社会公开发行6,910,000张可转换公司债券（以下简称“可转债”），发行价格为每张人民币100元，募集资金总额691,000,000.00元人民币，期限为6年，扣除发行费用13,930,283.02元后，公司实际募集资金净额677,069,716.98元，上述募集资金于2018年3月8日全部到位，公司已按要求开立募集资金专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金监管协议。
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年3月12日对公司本次可转换公司债券的募集资金到位情况进行了审验，并出具“天职业字[2018]8274号”验资报告。
公司已对募集资金进行了专户存储。
截至 2019 年 6 月 30 日，公司公开发行可转换公司债券募集资金使用情况详见公司 2019 年 8 月 30 日在上海证券交易所网站发布的《2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2019-049）。
（三）委托理财产品的基本情况
（四）公司对委托理财相关风险的内部控制
针对投资风险，公司将采取以下措施：
1．公司财务部门相关人员将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制理财风险。
2．公司审计部负责对理财资金的使用与保管情况进行审计与监督，每个季度应对具体投资情况进行审计，并向审计委员会报告。
3．独立董事、监事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
4．公司财务部门必须建立台账对购买的理财产品进行管理，建立健全会计账目，做好资金使用的账务核算工作。
5．公司投资参与人员负有保密义务，不应将有关信息向任何第三方透露，公司投资参与人员及其他知情人员不应与公司投资相同的理财产品。
6．实行岗位分离操作:投资业务的审批、资金入账及划出、买卖(申购、赎回)岗位分离。
7．公司将依据上海证券交易所的相关规定及时履行信息披露业务。
二、本次委托理财的具体情况
（一）委托理财合同主要条款
公司于 2020年 3月 19日与方正证券股份有限公司签署了《方正证券股份有限公司收益凭证业务客户协议书》，具体内容如下表：
（二）委托理财的资金投向
收益凭证募集的资金可用于补充方正证券股份有限公司营运资金；投资于存款、债券、货币基金等固定收益类资产。
（三）本次使用闲置募集资金进行委托理财，额度为人民币2,000万元，该产品为本金保障型，符合安全性高、流动性好的使用条件要求，不存在影响募集资金投资项目的正常进行情况，不存在损害股东利益的情况。
（四）风险控制分析
公司将风险控制放在首位，对理财产品投资严格把关，谨慎决策，本次公司选择的产品为本金保障型收益凭证，风险等级低，预期收益受风险因素影响较小，符合公司内部资金管理的要求。
在理财期间，公司将与产品发行方保持紧密联系，跟踪资金的运作情况，加强风险控制和监督，保证资金安全。
三、委托理财受托方的情况
本次委托理财受托方为方正证券股份有限公司，为已上市金融机构（证券代码：601901）。
受托方符合公司委托理财的各项要求，与公司、公司控股股东及实际控制人之间不存在关联关系。
四、对公司的影响
（一）公司最近一年又一期主要财务指标
单位: 万元
注：2019 年9 月30 日、2019年1-9月财务数据未经审计。
本次使用部分闲置募集资金购买本金保障型理财产品是在确保募投项目建设进度和资金安全的前提下进行的，不会影响募集资金项目的正常运行，亦不会影响公司主营业务的正常发展。
与此同时，通过进行适度的低风险短期理财，对暂时闲置的募集资金进行现金管理，能获得一定的投资收益，有利于进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东谋较好的投资回报。
公司不存在负有大额负债同时购买大额理财产品的情形。
公司本次使用闲置募集资金购买理财产品的金额为2,000万元，占最近一期期末货币资金余额17,403.86万元的11.49%，对本公司未来主营业务、财务状况、经营成果和现金流量等不会造成重大的影响。
（二）委托理财的会计处理方式及依据
根据财政部发布的新金融工具准则的规定，公司委托理财产品计入资产负债表中交易性金融资产或其他流动资产，利息收益计入利润表中投资收益。
五、风险提示
尽管本次公司购买的产品为安全性高、流动性好、有保本约定的低风险投资产品，但金融市场受宏观经济影响较大，不排除该项投资受到市场风险、信用风险、政策风险、流动性风险、不可抗力风险等风险影响。
六、决策程序的履行及监事会、独立董事、保存机构意见
公司分别于2019年3月28日召开第四届董事会第二次会议，2019年5月14日召开2018年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意在股东大会审议通过后一年以内，使用最高额度不超过4亿元闲置募集资金进行现金管理，适时购买安全性高、有保本约定的银行、证券公司或信托公司等金融机构理财产品。
理财产品购买期限不超过12个月，在公司股东大会决议有效期内该项资金额度可滚动使用。
公司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此发表了同意的意见。
具体内容详见公司2019-019号及2019-030号公告。
七、截至本公告日，公司及子公司最近十二个月使用募集资金委托理财的情况如下:
单位：万元
注：（1）最近一年净资产指2018年末归属于上市公司股东的净资产；
（2）最近一年净利润指2018年度归属于上市公司股东的净利润。
特此公告。
湖南艾华集团股份有限公司
董事会
2020年3月20日。