用友ERP集团合并报表解决方案共46页文档
用友U8.21使用手册-合并报表
用友U8+小型集团财务管理解决方案
用友ERP－U8解决方案用友ERP－U8小型集团财务管理解决方案是基于企业集团组织结构,从以总部为主导的企业集团在财务管理主体、财务管理目标、财务管理对象、财务管理方式以及财务管理环境等方面体现出的基本特征出发，为多种类型企业集团财务管理提供了一揽子解决方案。
在这一解决方案中包含了集团财务分布/集中核算、集团集中控制、集团资金集中管理、集团预算管理、集团合并报表、财务决策支持等业务领域.在不同组织架构、不同地域分布下的应用模式,结合网络技术和集团管理模式，既可实现信息的集中式管理应用模式，也可实现分布式管理应用模式.方案设计思想体现了目标管理、责任控制、业务集成、资源整合的管理理念和度身定做、贴身管理的应用思想。
一、小型集团企业财务管理解决方案小型集团企业的财务管理不但包含单一企业财务管理的内容,同时作为集团化经营的考虑，更加侧重于资本运作的质量和经营管理制度的贯彻执行。
小型集团财务管理经过几十年的企业实践和理论总结,形成了以预算管理、资金管理、报表合并、分析与评价为核心内容，以账务核算和报表工具搜集财务数据为基础的管理体系。
1。
1 集中财务核算方案由于集团企业组织多、分布广，许多企业集团面临财务信息失真、信息滞后和监控困难的困惑.通过集团的财务集中与监控，可以将不同地域、不同行业的组织资源信息有机、快速地联系在一起,强化了集团的财务监管力度。
财务的集中与监控承载着企业集团战略与执行力，它可以增强企业集团的边际效益优势、产业链组合优势、复制扩张优势，从而增强企业集团的核心竞争力。
1。
1。
1 方案应用架构集中财务模块在总账基础上通过数据抽取的方式，将集团各成员企业的财务数据借助数据抽取技术进行快速、自动、准确整合集中，建立统一的集团账务数据,在一个账套中满足集团汇总（合帐）与每个成员公司财务数据的查询；为方便地查询企业实体,全部集团的数据并进行有效财务监控提供了一个强大平台。
1.1。
2关键应用价值集团型企业的办事处或分子公司往往位于多个地点，集团总部如何才能实现对各办事处和分子公司的有效管理呢?首先，为了分析各子公司的经营情况,比较其经营成果，必需根据分子公司的实际情况和经营特点，制定统一的、操作性强的财务会计制度，规范分子公司财务核算方法和账务处理程序,提高各分子公司财务信息的可靠性与可比性。
用友erp解决方案
用友erp解决方案
《用友ERP解决方案：提升企业管理效率，优化业务流程》
随着市场竞争的日益激烈，企业在管理和运营上面临着越来越大的挑战。
为了应对这些挑战，企业需要提高效率，优化业务流程，降低成本，提升竞争力。
而用友ERP解决方案成为了
越来越多企业选择的理想工具。
用友ERP解决方案是一种全面的企业资源计划系统，能够帮
助企业实现资源的规划、管理和控制。
它结合了企业管理理念、业务流程和技术支持，提供了一套强大的功能模块，涵盖了财务、人力资源、供应链管理、生产制造等各个方面。
通过用友ERP解决方案，企业可以实现信息集成和共享，从
而提高决策的准确性和及时性。
同时，它还能够帮助企业实现流程标准化和自动化，提高工作效率，降低人力成本。
此外，用友ERP解决方案还提供了实时数据分析和报告功能，让管
理者能够快速了解企业的运营情况，及时做出调整和决策。
除此之外，用友ERP解决方案还能够帮助企业实现风险管理
和合规性管理，保障企业的合规性和安全性。
它还能够帮助企业进行资源的优化配置和利用，最大程度地降低成本，提高利润。
总的来说，用友ERP解决方案能够帮助企业提升管理效率，
优化业务流程，提高竞争力，实现可持续发展。
因此，越来越多的企业选择用友ERP解决方案作为其企业管理的理想工具。
用友NC集团报表解决方案
集团报表解决方案1．关键目标本解决方案重点解决集团企业报表管理中的如下关键问题：(1) 如何帮助集团企业快速构建满足不同管理要求的报告体系；(2) 如何帮助集团企业快速部署报表，节约部署时间和部署费用；(3) 如何实现在不同数据环境下报表数据的快速采集，提高编报效率；(4) 如何快速完成集团内部交易对账，解决集团企业对账难的问题；(5) 如何快速完成复杂股权关系下合并报表的编制，并留有审计痕迹；(6) 如何灵活地利用各类报表数据为管理决策提供分析报表；2．总体思路构建集中的报表管理系统，落实集团报表管理制度；通过报表管理平台快速编报集团及各单位的个别报表、汇总报表、合并报表及分析报表，在此基础上对报表数据进行更加深入的加工和利用，支持集团管理决策。
图注说明：(1) 集团报表的样表体系的建立：如集团报表的样表格式、编制要求、报送流程和编制周期等,主要包括集团个别报表体系、集团汇总报表体系、集团合并报表体系、集团报表的分析体系；(2) 通过数据采集工具采集报表编制所需的各种数据；(3) 通过报表编制平台完成：个别报表的编制和调整、汇总报表及合并报表的编制和调整，分析报表的生成；(4) 通过报表发布工具发布集团管理所需的各类报表；(5) 抽取报表数据和相关业务系统数据建立集团数据仓库,为商业智能系统提供数据基础。
3．具体解决方案3.1如何帮助企业快速构建满足不同管理要求的报告体系财务会计的目标是向财务会计报告使用者（包括投资者、债权人、政府及其有关部门和社会公众等）提供与企业财务状况、经营成果和现金流量等有关的会计信息。
因而企业需要针对不同的管理者提供不同的报告。
另外由于集团企业的复杂性，境外上市、海外投资、内部责任考核等也造成集团企业在不同会计环境下提供面向内部和外部的各种报告。
NC报表系统应用了多维指标的技术，将传统的报表从静态电子表格扩展为基于指标的多维数据库管理，可更加灵活的定义各种报表，更加方便的进行多纬度、多单位、多期间的数据分析。
合并报表解决方案
用友公司集团合并报表解决方案集团合并报表的七个难题随着企业联合、兼并、重组等投资业务越来越多，使得集团企业的股权投资关系日趋复杂化。
而政府、投资人对企业监管与信息披露的要求越来越高，及时编制合并会计报告成为集团企业财务部门最重要的业务之一。
走进中国最大的100家集团企业，我们可以发现：即使在实现了财务信息化的企业，他们合并报告的整体效率、自动化与准确程度依然不高，多数需要一个月的时间才能完成工作。
这显然不能满足企业管理者迫切利用信息的要求。
仔细分析就不难发现，是下列问题使得大型集团企业财务合并变得困难与复杂化：跨行业经营带来的多行业会计合并如何组织，如何实现？集团多层级复杂的股权结构下如何自动、准确地合并计算？多层级的集团企业如何有序地完成财务合并，并保持合并会计政策的一致性？在一个会计期间出现蚕食性收购与股权减持情况下，如何按会计准则对子公司利润分段合并计算？不同的资本市场对股权投资核算与报告有不同的要求，例如，国内要求采用权益法核算，香港则是要求采用成本法核算，如何同时满足两个不同的报告要求？集团内部往来会计记录因科目运用或记账时间不一致导致不平情况下，如何完成合并计算？如何支持分布合并报告与财务分析？上述问题也困挠着中小型集团企业的财务人员，而给企业提供审计服务的注册会计师同样不能幸免。
集团合并报表应用架构在这个体系结构中，基础设置完成抵消关系与抵消项目等设置和股权数据的维护，在数据采集后进入对账与外币折算调整流程。
按设置的抵消关系与规则，自动产生抵消分录、合并各种底稿与个别报表，并支持指标数据的查询与分析。
集团合并报表解决方案的十七个特色1、支持跨行业的集团财务合并用友合并报表采用的是以指标为中心的设计，它脱离了不同行业报表格式差异的束缚，即采用基于科目余额表的策略采集各个子公司的财务数据，再还原出需要的个别报表，就能支持在复杂条件下的数据采集，同时也可以按分行业的报表格式定制完成分部合并报告。
用友U8合并报表设置方法
合并报表设置顺序（四）、合并会计报表步骤：1、在集团财务帐套设置——机构设置——企业集团中添加需要合并的企业；2、建立私用数据库；3、添加私用数据库列表；4、初始化数据，主要包括合并科目和抵消科目的设置；样表的编制和工作底稿的设置。
在初始化时一定注意一经应有便不能更改；5、给需要合并的企业下发样表；6、接收到样表的企业填报样表；已经联网的企业的报表可以自动生成，没有联网的企业需要自己手工填报；7、在填报管理中可以查看上报以及等效持股比例的情况；8、建立合并分类和合并实例；将需要合并的企业纳入合并范围；9、设置合并参数；10、自动生成抵消分录；自动生成的依据是会计底稿中的有关设置；11、如果还需要设置抵消分录，可以使用手工录入抵消分录进行调整；12、通过抵消分录汇总表可以查看各科目抵消分录的数据；13、生成合并会计报表；14、生成后可以查看合并会计报表、调整表以及工作底稿；资料二集团合并报表操作流程：合并报表操作流程第一步系统初始1.产品安装及基础设置，详细操作请先参阅《系统管理手册》。
1）建立集团账套：在U8【系统管理】建立集团账套，集团账套必须到服务器上以admin的身份登陆建立。
2) 设立实体公司：选择【用友ERP-U8】-【企业应用平台】－【基础档案】－【集团目录】对账套所属集团的实体公司进行设定。
3) 设立权限：权限包括功能权限、数据权限两类。
l设立功能权限：进入【用友ERP-U8】-【系统服务】－【系统管理】进行用户及功能权限的设置。
注意l在合并报表系统中，系统管理这里的设置只是功能权限的一部分，它还将同分析公司、非分析公司的功能权限相结合，共同组成合并报表系统中完整的功能权限控制。
l设立数据权限：选择【用友ERP-U8】-【企业应用平台】－【数据权限】对用户进行可操作公司的数据权限设置。
2.登录合并报表系统：选择【用友ERP-U8】-【集团应用】-【合并报表】，输入用户信息登录系统，要先在【操作公司选择】中选定所在公司。
【精品】用友软件erp解决方案
用友软件食品行业---ERP解决方案目录1食品行业综述：.................................... 错误!未指定书签。
2食品行业业务特点.................................. 错误!未指定书签。
2.1行业竞争..................................... 错误!未指定书签。
2.2渠道管控..................................... 错误!未指定书签。
2.3商务协同..................................... 错误!未指定书签。
2.4管理精细化要求............................... 错误!未指定书签。
3食品行业关键需求.................................. 错误!未指定书签。
3.1建立综合协同的产销一体化平台................. 错误!未指定书签。
3.2建立严谨的质量控制体系....................... 错误!未指定书签。
3.3搭建灵活的分销物流体系....................... 错误!未指定书签。
3.4建立全面的财务管理体系....................... 错误!未指定书签。
3.5建立适合食品行业的决策支持系统............... 错误!未指定书签。
3.6食品行业精细化管理要求....................... 错误!未指定书签。
4食品行业解决方案.................................. 错误!未指定书签。
4.1方案目标..................................... 错误!未指定书签。
4.2方案总体架构................................. 错误!未指定书签。
U8集团财务与合并报表应用方案
JT集团集团财务与合并报表应用方案一、在用友ERP软件集团财务与合并报表模块中大体操作流程为：具体操作步骤：1、下发科目：登陆软件，选择001账套，选择【系统服务】--【工具】--【集团应用】--【数据下发】如下图：提示按【开始】进入下图界面：点击左上角的【新邮件】出现下图所示界面：双击通讯录列表中分子公司然后点击确认，选择需要下发的基础档案，即科目：若将图中【只导改动档案】选择，则下发的科目将是所有改动过的科目档案；若不将图中【只导改动档案】选择，则下发的将是所有科目档案。
选择好以后按确定。
进入：再点击导出。
这时，将回到下发文件界面：双击图中红色圆框【选择】，选择一栏中会出现“Y”字样，再点击发送—开始。
最后提示发送成功后该档案就已经成功下发了。
2、接收下发档案：各分子公司进入账套后点击【系统服务】--【工具】--【集团应用】--【数据接收】--【开始】，在右上角找到：选择其中的“局域网”，然后点击下图红框所示【下载】将会出现集团总公司下发的基础档案资料，同样双击选择栏，使之出现“Y”字样，然后点【接收】出现注意：图中红框中【是否作为本企业档案】不要选，【是否另存用于档案对照】必须选择，其中【覆盖】、【追加】与字面意思相同，若下发的文件是改动的档案则只需选择追加即可；若下发的文件是所有档案，则不选择追加，只选择覆盖，不可两个同时选择。
追加不影响以前对照的数据，而覆盖会将以前对照数据全部清空，需要重新对照。
3、数据对照：各分子公司进入各自账套后点击【系统服务】--【工具】--【集团应用】--【数据对照】再选择科目点击修改，然后将各自公司的末级科目对照为集团总公司的末级科目：对照完毕后点击保存。
所有分子公司对照完毕以后，总公司就可以抽取各分子公司的期初余额、凭证等数据了。
4、数据抽取：进入集团总公司001账套，点击【集团应用】--【集团财务】--【设置】--【数据抽取】进入：上图界面中显示了全部分子公司及集团本部名称，在【是否抽取】一栏中选择，若选“是”则表示抽取该分子公司的数据，选“否”则不抽取该分子公司数据。
ERP-合并报表
培训教材手册—财务管理合并报表用友软件股份有限公司2014年版权版权所有：用友软件股份有限公司©2014。
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目录1业务概述及概念 (4)1.1 业务概述 (4)1.2 概念 (4)2一般合并流程设置及演示 (5)2.1 建模基础设置 (5)2.1.1建立业务单元 (6)2.1.2 设置股权投资关系 (7)2.1.3 建立报表合并体系 (7)2.2 合并方案基础设置 (9)2.2.1 合并报表项目分类 (10)2.2.2 合并报表项目 (11)2.2.3 调整及抵销模板 (11)2.2.4 常用调整/抵消凭证 (13)2.2.5 报表调整方案 (14)2.2.6报表抵消方案 (15)2.2.7 合并方案 (16)2.3 报表合并操作流程 (17)2.3.1个别报表数据采集 (18)2.3.2个别报表调整凭证生成 (18)2.3.3个别报表调整制单 (19)2.3.4 个别报表调整凭证审核 (20)2.3.5 个别报表调整凭证查询 (21)2.3.6 个别报表调整 (21)2.3.7 对账及对账数据查询 (23)2.3.8 自动生成抵销分录 (24)2.3.9 抵销分录制单 (25)2.3.10 抵销分录审核 (26)2.3.11 抵消分录查询 (26)2.3.12 合并报表 (27)3业务操作与思考 (28)1业务概述及概念1.1业务概述合并报表模块应用于完成实际业务中因投资关系形成的企业集团涉及到合并报表的业务，当投资者能有效的对被投资企业实施控制时，投资企业就需要编制合并报表。
合并报表模块是以母公司和子公司组成的企业集团为一会计主体，依赖企业报表数据采集的能力进行数据采集，以母公司和子公司单独编制的个别会计报表为基础，抵销企业集团内部交易对个别会计报表的影响，编制真实反映企业集团的经营成果、财务状况及其变动情况的会计报表。
用友u9 合并报表
GC-050合并报表业务场景描述●合并报表：亦称合并财务报表或合并会计报表。
●合并报表是集团公司中的母公司编制的报表，他将其子公司的会计报表汇总后，抵消关联交易，得出站在整个集团角度上的报表数据。
●也可以说，是以母公司及其子公司组成会计主体，以控股公司和其子公司单独编制的个别财务报表为基础，由控股公司编制的反映抵消关联交易后的集团合并财务状况和经营成果的财务报表。
控制目标1.正确出具国内上市报表2.正确出具国外上市报表适用范围●组织：ABC集团●部门：财务部业务流程图客户LOGO GC-050合并报表子公司母公司孙公司版本：1.0更新日期：2013-09-16结束开始凭证数据、调整数据、抵消数据03.公式模板主管凭证数据、调整数据主管01.公式模板02.OBA 个别报表主管05.国内合并报表主管总额余额表、总账、明细账04.系统报表主管主管06.国外合并报表凭证数据、调整数据、抵消数据09.国内合并报表10.国外合并报表主管08.系统报表主管总额余额表、总账、明细账主管07.公式模板主管注：非U9系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。
流程描述序号 组织 部门/角色输入单据 活动说明 输出单据处理方式 （系统/手工）01 财务部主管凭证数据孙公司模板定义OBA报表U9系统02 财务部主管凭证数据孙公司报表数据静态报表U9系统03 财务部主管凭证数据子公司模板定义公式合并报表U9系统04 财务部主管凭证数据子公司合并系统报表总额余额表、总账、，明细账U9系统05 财务部主管凭证数据子公司国内报表OBA合并报表U9系统06 财务部主管凭证数据子公司国外报表OBA合并报表U9系统07 财务部主管凭证数据子公司模板定义公式合并报表U9系统08 财务部主管凭证数据子公司合并系统报表总额余额表、总账、，明细账U9系统09 财务部主管凭证数据子公司国内报表OBA合并报表U9系统10 财务部主管凭证数据子公司国外报表OBA合并报表U9系统注：非U9系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。
用友ERP--集团财务管理解决方案共47页
矫正偏差
周密规划，高效协同 ——U8企业预算系统应用价值分布
资金
报表
集团账务
预预算算
预算分配模型 为企业资源分配提供依据 预算调整计模型
财务分析 与评价
合理配置、统筹安排应用-举例：预算申报与审批
预算管理
1. 计划 2.控制经营、保障利润
3.分配资源
4.便利沟通与协调 5.评价业绩与提供激励
周密规划，高效协同 ——U8企业预算系统应用价值分布
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参照版本
目标 利润
销售划计版预本算：表经营存预销算货售、结库存构存货员、计分…部划类.门销、、售地业计区务划、
增加 删除
销售数量、销售单价、销 售生收产入计、划销售成本、销售
费用、销售毛利…
采库购划存计计划预 预 预存算 算 算表 表 表货123 、存货分采类购、计部划门….设备采计购划数量购、金人采额员购…计单. 划价、采 采购采计购划计划 设备设计备划计划 人员人计员划计划
环境的变化引发财务管
理的新挑战
——支持企业的发展战略
Convergence Of Markets
市场的合并
Challenges For Finance?
给财务带来的挑战
Mature Markets
成熟的市场
Regionalisation And Globalisation
区域化 和全球化
Company
财务分析-精准测评运营，定位 经济杠杆
前景分析-运营业绩预测，折现
价产值出分/析分析
U8集团财务管理方案
周密周密规规划划、、高高效效协同协—同预—算管预理算管理
用友ERP集团合并报表解决方案(PPT_46页)
子公司A
子公司B
10%
子公司C…
20%
=55.48%
孙公司A
孙公司B…
按等效股权确定少数股东权益的份额，并抵消内部股权投资
母公司
股东权益：80万 少数股东权益：20万
综合的股权投资90万元， 等效股权份额80%
子公司 第3方投资者：小股东占20% 股本：100万
3、蚕食性收购与资本减持情况下的分段合并
功 企 异 投-28.79% 盈 0.71 资 小于 偿 <1 1.88% 2.64% -0.76% 效 利 产 债 业 常 资 企 系 创 销售净利润率 2.94% 3.71% -0.77% 的 报-20.75% 能 0.79 管 小于 能 <1 业 数 成 财 酬-7.43% 力 0.93 理 小于 力 <1 总资产周转率 38.48% 41.57% -3.09% 创 系 分 效 分 长 务 率 值 数 析 小于 率 <1 析 性 财 分0.98 权益乘数 165.88% 170.04% -4.16% -2.45% 评 评 分 分 务 析 价 股东权益报酬率与前期相比减少了 28.79%。同时，股东权益报酬率低于同行业 4.79%的平均水 价 0.76个百分点，变化幅度达 析 析 情 平。销售净利润率与前期相比减少了 0.77 个百分点，变化幅度达20.75%。同时，销售净利润率低于同行业5.81%的平均水 体 体 况 平。总资产周转率与前期相比减少了3.09 个百分点，变化幅度达7.43%。同时，总资产周转率低于同行业54.02%的平均水 系 系 平。权益乘数与前期相比减少了4.16个百分点，变化幅度达2.45%。同时，权益乘数低于同行业215.30%的平均水平。本期 EVA
5、自动进行内部利润抵消计算
NC-005合并报表解决方案
集团企业合并报表解决方案用友软件股份有限公司概述随着企业的联合、兼并、重组等投资业务越来越多，投资主体不断地多元化，政府对上市企业的监管要求越来越高，使得编制合并会计报表工作成为集团企业财务部门业务难点之一。
然而，合并涉及的单位众多、企业间内部交易错综复杂、递延内部会计事项难以梳理、甚至难以从会计系统中区别出所有的基础数据，使得合并报表成为困扰会计界的世界性难题。
用友软件股份有限公司是中国最大的管理软件供应商与服务商，在十多年的时间里，一直致力于国家政府部门、企事业单位的信息化建设。
针对集团企业合并报表的处理难题，用友公司根据十多年的财务软件开发经验结合有关理论和国家法律法规的要求，推出了用友合并报表解决方案，并形成了专门的软件产品。
用友合并报表可以协助企业完成定义合并范围、建立单位信息、设定报表、设定抵销项目和抵销关系等工作，同时有关数据可以下发给子公司；子公司接收报表和内部交易附表，录入个别报表数据和内部交易数据，上报给母公司；母公司根据选定的合并范围，由系统自动或手动生成抵销分录，从而产生合并工作底稿和合并报表。
在多级次的集团公司中，系统自动把子集团的合并报表转化为个别报表，参与上一级公司的报表合并，依此类推，产生不同级次的合并报表，完成整个集团的报表合并。
在用友的合并报表系统中，还设计了解决集团企业会计制度不统一情况下处理报表合并的功能。
例如，需要合并的两家公司分别采用的是中国、香港会计制度，或者采用中国的财务制度，却要出具香港的财务报告。
一、系统需求与应用目标根据现状及对未来技术发展的要求，我们理解项目应用目标体现在以下几个方面：采用网上申报方式的数据采集模式灵活设置抵销项目和抵销关系支持因会计制度差异造成的个别会计报表调整自动产生有关的抵销分录和合并工作底稿支持手工制作抵销分录支持自动对账支持灵活选择合并范围对多级次关系的企业集团，支持逐级合并与大合并、混合合并等三种方式支持复杂的控股关系的投资与权益的抵消。
用友NC 合并报表
用友ERP-NC管理软件用户手册（合并报表）NC应用系列丛书北京用友软件股份有限公司/NC未经用友软件股份有限公司事先书面许可，本手册的任何部分不得以任何形式进行增删、改编、节选、翻译、翻印或仿制。
本手册的全部内容用友软件股份有限公司可能随时加以更改，此类更改将不另行通知。
具体应用以软件实际功能为准本手册的著作权属于用友软件股份有限公司版权所有・翻制必究用友、Users’Friend、UFO为用友软件股份有限公司的注册商标。
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在中华人民共和国印制。
第1章系统概述 (1)1.1 产品应用目标 (1)1.2 主要功能 (1)1.2.1 抵销模板管理 (1)1.2.2 投资数据管理 (1)1.2.3 合并单位管理 (1)1.2.4 个别报表调整 (1)1.2.5 内部交易 (1)1.2.5 对账中心 (2)1.2.6 抵销分录 (2)1.2.7 合并 (2)1.3 与其他产品的接口 (2)第2章应用流程 (3)2.1系统应用流程图 (3)2.2应用流程说明 (3)第3章应用准备 (5)3.1 建立集团组织结构 (5)3.2 统一会计政策 (5)3.3 系统参数设置 (6)第4章操作说明 (8)4.1 报表格式设计 (8)4.4.1报表模板套用 (8)4.4.2合并指标 (8)4.2 抵销模板管理 (10)4.3 投资数据管理 (14)4.3.1收购日数据管理 (14)4.3.2商誉查询 (16)4.3.3集团持股关系查询 (17)4.4 合并单位管理 (18)4.4.1本次合并单位设置 (18)4.4.2本次合并单位查询 (20)4.5 个别报表调整 (20)4.5.1 个别报表调整凭证 (21)4.5.2 个别报表调整 (21)4.6 内部交易 (23)4.6.1采集内部交易数据 (24)4.6.2 查询 (26)4.7 对账中心 (28)4.8 抵销分录 (34)4.8.1常用抵销分录管理 (34)4.8.2自动生成抵销分录 (36)4.8.3手工录入抵销分录 (36)4.8.4抵销分录明细表 (38)4.8.5抵销分录汇总表 (38)4.8.6抵销分录一览表 (39)4.9 合并 (40)4.9.1生成合并报表(同时包括工作底稿) (40)4.9.3合并报表查询(包括工作底稿、工作底稿简表查询) (41)4.10 数据调整后的注意事项 (42)4.11 合并期初数的处理 (42)第1章1.1 产品应用目标随着我国经济的发展和企业制度改革的深入进行，出现了多种形式的企业集团。
用友-合并报表系统介绍
第四页，共四十三页。
➢总体介绍-产品(chǎnpǐn)目标客户
2.多级集团：集团范围(fànwéi)内包含多个子集团 ➢组织(zǔzhī)模式：
集团母公司
行政部
营销中心
财务部
人事部
供应部
子公司1
子公司2
子公司3
子公司4
确定合并范围
设计抵消模板
选择报表数据版本
执行报表调整
执行内部交易抵消
生成合并报表
第十三页，共四十三页。
➢总体应用(yìngyòng)场景及要求
集团总部
合并报表应用场景2——逐级合并
子公司2
子公司1
子公司1.1
个别报表1
个别报表1.1
个别报表0
个别报表2
汇总 生成合并报表0
编制抵消分录 核对
汇总 生成合并报表1 编制抵消分录
现金流量表
所有者权益变动表
内部交产品应用 - (yìngyòng) 投资数据录入
第十九页，共四十三页。
➢产品应用-报表单位(dānwèi)结构
报表单位结构：以单一(dānyī)组织结构为主
第二十页，共四十三页。
➢产品应用-确定(quèdìng)合并范围
第二十一页，共四十三页。
（1）目标客户(kè hù)：单级集团、多级集团
（2）应用模式：
集团总部
合并报表应用场景1——一次性大合并
子公司1
子公司1.1
子公司1.2
个别报表0
个别报表1
个别报表1.1
个别报表1.2
子公司2 个别报表2
内部交易0
内部交易1