日常财务工作管理制度.docx
财务部日常管理制度(33篇)
财务部日常管理制度（33篇）财务部日常管理制度（精选33篇）财务部日常管理制度篇1一、工作职责及处罚办法1、严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表；对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视情况而定，对主要责任人处以20元/次罚款，对次要责任人处以10元/次罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的，视情况而定，处以50元—200元罚款或调离岗位。
2、严格按照税法要求，于每月30日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作，因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的.损失，查明原因后，由相关责任人承担全部损失金额。
3、严格按照税法要求，于每月10日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作；因工作失职，未能及时申报和缴纳税款受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
4、严格按照税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作；因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
5、严格按照税法要求，搞好发票及收据的开具工作；未按规定开具发票及收据受到税务处罚及给公司造成其他经济损失的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额和损失金额。
6、严格按照税法要求，搞好发票及收据保管工作；因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
7、严格按照统计法要求，搞好统计工作，因工作失职，受到统计执法部门处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
8、严格按照公司规定的300元库存现金额预留保险柜库存现金，因超规定预留现金造成的损失，由责任人承担全部损失金额。
9、未经批准，擅自挪用现金或支付款项的；一经查处，除责令其归还所挪用现金、所支付款项外，并处以相关责任人挪用现金、支付款项额0.5倍罚款。
10、对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算金额在1000元以上的，一律办理银行转帐结算；未经批准而办理现金支付的，一经查处，按所办业务金额处以0.5倍罚款。
财务部每日规章制度范本
第一章总则第一条为加强财务部日常管理，提高工作效率，确保财务工作的准确性和合规性，特制定本制度。
第二条本制度适用于财务部全体员工，所有员工应严格遵守。
第三条财务部每日规章制度旨在规范日常工作流程，确保财务数据的真实性、准确性和完整性。
第二章工作时间与考勤第四条财务部实行每日工作制度，员工应按时到岗，不得迟到、早退。
第五条员工应遵守公司规定的作息时间，不得擅自离岗、串岗。
第六条员工如有特殊情况需请假，应提前向部门负责人申请，并按照公司考勤制度办理相关手续。
第三章工作内容与职责第七条财务部员工应按照岗位要求，认真履行职责，确保各项财务工作顺利进行。
第八条财务部员工应熟练掌握财务软件操作，确保财务数据录入准确无误。
第九条财务部员工应定期进行财务报表的编制和分析，为管理层提供决策依据。
第十条财务部员工应严格遵守国家税收法律法规，确保公司合法合规纳税。
第四章财务核算与审批第十一条财务部员工应按照国家财务会计制度，对公司的财务收支进行核算。
第十二条财务部员工应严格按照公司审批流程，办理报销、付款等事项。
第十三条财务部员工应确保财务凭证、账簿、报表等资料完整、准确，并按规定进行归档。
第五章资金管理第十四条财务部员工应加强对公司资金的管理，确保资金安全、合规使用。
第十五条财务部员工应定期对银行账户进行核对，确保账户信息准确无误。
第十六条财务部员工应严格执行公司资金支付审批制度，不得擅自挪用、侵占公司资金。
第六章信息安全与保密第十七条财务部员工应严格遵守信息安全规定，确保公司财务信息的安全。
第十八条财务部员工应妥善保管公司财务资料，不得泄露公司商业秘密。
第十九条财务部员工应加强网络安全意识，防止黑客攻击和病毒感染。
第七章持续改进与监督第二十条财务部应定期对规章制度进行修订和完善，确保其适应公司发展需要。
第二十一条财务部应加强对员工的培训，提高员工业务水平和综合素质。
第二十二条公司应设立监督机构，对财务部工作进行监督，确保本制度的有效执行。
财务会计工作管理制度范本(18篇通用)
财务会计工作管理制度范本（18篇通用）财务会计工作管理制度范本篇1为加强财务管理，实行民主理财，特制定以下财务管理制度：一、财务人员必须认真学习财政、财务、税务等方面的方针、政策及法律法规，努力提高政策水平和业务能力，负责搞好财务工作。
二、坚持一支笔审批，切实履行财务人员的工作职权。
出纳和会计有权拒绝白纸条入账和不合理的开支，有权拒收未经经手人签字和领导审批的票据。
财务人员应主动当好村民委员会的参谋，经常分析财务情况，及时向领导汇报财务收支情况。
三、不得以白纸条作库存现金，不得私借或挪用公款，不得将村集体现金以个人名义借贷，未经主管领导批准，任何人不得向村民委员会借支现金。
四、村民主理财小组定期审核会计的财务收支单据，无民主理财小组审核印鉴的单据，会计不得入账。
五、财务人员应如实提供财务发生情况，自觉接受村务监督小组、民主理财小组的监督和审计核查。
六、加强民主监督，实行民主理财，财务人员要做到财务相符、帐物相符、账账相符，账目日清月结，按季公布，年度清理审计。
财务收支情况须交村民代表会议审议通过后立卷归档财务会计工作管理制度范本篇2一、贯彻执行《中华人民共和国会计法》（以下简称《会计法》）及国家有关的法律、法规和财务规章制度，加强财务管理，规范财务工作,提高资金使用效益。
二、加强和规范街道所属行政、事业单位的收支两条线及非税收入的管理，依法建帐，独立核算。
不具备独立核算条件的，实行单据报帐制度，作为“报销单位”管理。
三、遵守国家财经纪律，执行各项财务制度。
监督所辖单位及部门的财务收支状况，强化会计核算及监督职能。
四、协助所辖单位及部门制定收支预算，分期编报、汇总预算收支执行情况，分析资金运营状况，提出改善建议。
五、按《会计法》和国家统一会计制度的规定处理会计帐务，记载应及时、清晰、准确，做到帐证相符、帐帐相符、帐表相符、帐实相符。
六、认真审核原始凭证及所附资料，发现问题应及时汇报并按规定处理，确保会计资料的真实完整。
财务管理制度 docx
财务管理制度 docx第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，提高财务管理效率，保障公司财务安全，制定本规定。
第二条适用范围：适用于公司内财务管理相关工作。
第三条本规定的内容包括公司财务管理基本原则、公司财务管理组织、公司财务管理制度、公司财务管理流程等。
第四条财务管理的基本原则：合法、公平、透明、谨慎。
第五条公司财务管理工作应当遵循法律法规，坚持社会效益优先，经济效益兼顾，保障公司利益，反对利用职权谋取个人私利。
第六条公司财务管理应当健全规范，强化内部监督，提高管理效率，防范风险，规避损失。
第七条公司应当建立健全财务管理组织机构，明确职责分工，做好内部协调和监督。
第二章公司财务管理组织第八条公司财务管理组织机构包括总经理、财务总监、财务专员等职位。
第九条公司总经理是公司财务管理的最高负责人，负责领导公司财务管理工作，保障公司财务安全和稳定。
第十条公司财务总监是公司财务管理的具体负责人，负责财务管理工作的具体执行，包括财务汇报、财务审计、财务风险分析等。
第十一条公司财务专员是公司财务管理的执行者，负责日常的财务管理工作，包括财务核算、费用管理、资金管理等。
第三章公司财务管理制度第十二条公司财务管理制度包括财务管理政策、财务管理制度、财务管理流程等。
第十三条公司财务管理政策应当遵循国家法律法规和公司章程，确保公司财务管理的合法性和规范性。
第十四条公司财务管理制度应当健全规范，包括公司财务核算制度、公司财务报告制度、公司财务审计制度等。
第十五条公司财务管理流程应当流畅、高效，确保公司财务管理工作有序进行，提高管理效率。
第十六条公司财务管理制度应当不断完善，根据实际情况进行调整和优化，保障公司财务管理工作的稳定和持续发展。
第四章公司财务管理流程第十七条公司财务管理流程包括财务收支管理、资金管理、成本管理、财务分析等。
第十八条公司财务收支管理流程包括财务核算、费用报销、税务申报等。
第十九条公司资金管理流程包括资金调配、资金运作、资金监测等。
财务公司上班日常管理制度
第一章总则第一条为加强财务公司的日常管理，提高工作效率，确保财务工作的准确性和安全性，特制定本制度。
第二条本制度适用于财务公司全体员工，包括但不限于财务人员、会计人员、出纳人员等。
第三条本制度旨在规范员工工作行为，营造良好的工作氛围，促进公司健康发展。
第二章工作时间与考勤第四条财务公司实行标准工作时间制度，员工应按照规定时间上下班。
第五条员工应按时参加考勤，不得迟到、早退、旷工。
如有特殊情况，需提前向主管申请请假。
第六条考勤记录应真实、准确，不得弄虚作假。
考勤数据每月汇总一次，作为绩效考核的依据。
第三章工作纪律第七条员工应严格遵守国家法律法规，遵守公司各项规章制度，保守公司商业秘密。
第八条员工在工作中应保持严谨、细致的工作态度，认真履行岗位职责。
第九条员工应积极参与公司组织的培训和学习活动，不断提升自身业务能力和综合素质。
第十条员工不得在工作时间从事与工作无关的活动，不得利用工作之便谋取私利。
第四章工作流程与规范第十一条财务公司各项工作应按照规定的流程进行，确保工作的连续性和一致性。
第十二条财务人员应按照会计准则和公司财务制度进行账务处理，确保账务的准确性和合规性。
第十三条出纳人员应严格按照出纳管理规定，妥善保管现金、票据和印章，确保资金安全。
第十四条会计人员应定期对财务报表进行审核，确保报表的真实性和完整性。
第十五条财务人员应定期与银行、税务等相关部门进行沟通，确保财务工作的顺利进行。
第五章信息安全与保密第十六条财务公司应加强信息安全建设，确保公司财务信息的安全。
第十七条员工应遵守公司信息安全制度，不得泄露公司财务信息。
第十八条财务人员应定期对财务软件进行更新和维护，确保软件安全稳定运行。
第十九条员工应妥善保管个人工作电脑和移动存储设备，不得将公司信息外传。
第六章奖惩与绩效考核第二十条公司对表现优秀的员工给予奖励，对违反规定的员工进行处罚。
第二十一条员工绩效考核应遵循公平、公正、公开的原则，定期进行。
财务部日常管理制度范本
第一章总则第一条为规范财务部日常管理工作，提高工作效率，确保财务数据的准确性和完整性，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司财务部全体员工，各部门、人员在执行财务业务时，应遵守本制度。
第三条财务部日常管理工作应遵循以下原则：1. 依法依规：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度，确保财务工作合法合规；2. 实事求是：客观、公正地反映公司财务状况，真实记录财务活动；3. 节约高效：合理使用资金，提高财务管理水平，降低成本；4. 保密原则：对财务信息严格保密，防止泄露公司商业秘密。
第二章财务部岗位职责第四条财务部岗位职责：1. 财务经理：负责财务部的全面管理工作，组织制定和实施财务战略，指导各部门完成财务任务；2. 会计：负责编制财务报表、会计凭证、账簿，进行会计核算，参与预算编制、成本核算、税务筹划等工作；3. 出纳：负责现金收付、银行存款、票据管理等工作；4. 审计：负责内部审计、合规检查、风险防范等工作；5. 其他岗位：根据公司业务发展需要，设立其他相关岗位。
第三章财务管理制度第五条财务预算管理：1. 财务预算由财务部编制，经总经理审批后执行；2. 各部门根据财务预算，合理编制部门预算，并报财务部审核；3. 财务预算执行过程中，如需调整，应经财务部审核，总经理审批。
第六条资金管理：1. 财务部负责公司资金收支管理，确保资金安全、合规；2. 严禁挪用、侵占公司资金，违反者将依法追究责任；3. 资金收支应严格按照公司内部审批流程执行。
第七条会计核算：1. 会计核算应遵循会计准则和公司内部会计制度，确保会计信息的真实、准确、完整；2. 会计凭证、账簿、报表等会计资料应妥善保管，不得随意涂改、毁损。
第八条税务管理：1. 财务部负责公司税务筹划，确保公司税务合规；2. 按时办理纳税申报、缴纳税款，确保公司税务风险可控。
第九条风险管理：1. 财务部负责公司财务风险防范，定期开展风险评估，提出风险防控措施；2. 对重大风险事项，及时上报公司领导，并采取有效措施予以控制。
日常财务制度范本
日常财务制度范本第一章总则为规范公司日常财务管理工作，提高财务管理效率，保障公司财务安全，特制定本制度。
第二章财务管理组织一、设立财务部门，负责公司全面财务管理工作。
二、财务部门负责编制公司财务预算和财务报表。
三、设立审核制度，对公司各项经济业务和财务活动进行审核。
四、建立各项财务制度，明确各项财务管理办法。
第三章账务管理一、建立健全会计核算制度和报表编制制度。
二、每月初按照财务部门统一的报销规范和标准填写财务报销单。
三、每月月末应按照规定时间对会计数据进行汇总核对，及时编制财务报表。
四、设立独立的账目保管室，负责公司各项账目档案的保管和管理。
第四章资金管理一、制定严格的资金管理办法，确保公司资金的安全和有效运转。
二、财务部门负责编制公司每月资金计划表，确保公司资金流动的合理性。
三、设立专门的资金监管部门，严格监控公司各项资金的使用情况。
四、建立对内部资金的审计机制，保障资金使用的透明和规范。
第五章费用管理一、建立费用审批制度，对公司各项费用进行审批。
二、财务部门负责编制公司费用预算，确保费用控制在合理范围内。
三、设立费用报销制度，对公司的费用支出进行核对和报销。
四、建立费用分析制度，定期对各项费用进行分析和评估。
第六章税务管理一、财务部门负责按照国家税法规定，履行公司的税务申报义务。
二、建立完善的税务申报制度，确保纳税准确、及时。
三、配备专业税务人员，及时关注税法政策变化，及时调整纳税政策。
四、设立税务风险评估机制，预防可能存在的税务风险。
第七章财务监督一、建立内部审计制度，对公司各项财务活动进行监督和审核。
二、设立独立的监督部门，对公司财务风险进行监控和预警。
三、建立投诉举报制度，接受员工和客户的投诉和举报。
四、定期组织财务内审，对公司财务管理工作进行评估和改进。
第八章财务处罚一、对违反公司财务规定的员工，视情节轻重进行相应的处罚。
二、对造成公司财务损失的人员，追究相应的法律责任。
三、对恶意瞒报、隐瞒公司财务情况的人员，严格追究其责任。
财务部日常管理制度范文
财务部日常管理制度范文财务部日常管理制度范文精选篇1第一章总则第一条、为规范公司现金使用，管理明确使用范围，加强财务监督，根据经济法规和总公司实际情况，特制定本制度。
第二条、公司任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条、公司财务部负责人统一管理财务收支。
第四条、本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第五条、现金的收入、支出保管仅限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。
第二章现金收入管理第六条、公司各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门、货场、门市截留收入或坐支现金。
第七条、按照“收支两条线”原则，财务部收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第八条、出纳人员从银行中提取现金，当填写“现金支票领用单”，并写明用途和金额，由财务负责人签字批准后提取。
第九条、收取的代收款专户存储。
第三章现金支出管理第十条、公司大额款项及重要的经济事项的支出，原则由部门主管、分管副总同意、总经理批准、经财务审核方可支付现金。
第十一条、现金付款业务应当依据公司的有关制度经过批准，须有经过复核会计人员复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准，并填制付款凭证后，出纳才能付款，并在付款凭证上加盖“付讫”戳记后入账现金付款所附的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实、数字准确、不得涂改、未经复核的会计复核，或违法、违规、不真实、不正确、不完整的原始凭证，出纳人员必须拒绝付款，否则由出纳人员承担全部的经济损失。
第十二条、下列业务可以支付现金：1、公司业务相关的运输费、广告费。
2员工工资、奖金、津贴福、副利费、医药费和其他劳务报酬。
3、差旅费、培训费、业务招待费。
4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费以及小型维修费及所需的零配件等其他材料费。
5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。
6、确需现金支付的其他支出。
第十三条、因公外出人员携带必要的现金要填写借款单，并由总公司机关领导审批签字后方可支付外出人员。
财务日常工作管理制度范文
财务日常工作管理制度范文财务日常工作管理制度范文第一章总则第一条为规范财务日常工作，加强财务监督和管理，提高财务运作效率，保证财务安全和质量，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务人员，财务日常工作包括核算、报表编制、往来款项管理、资金预算、审计、税务等工作。
第三条财务人员应严格遵守国家财务法规和公司财务管理制度，坚持诚实守信、责任认真的原则，严禁违规操作和财务作假。
第四条公司应为财务人员提供必要的财务培训，提高财务人员的业务水平和财务管理能力，确保财务工作的高效进行和财务信息的准确、完整和及时提供。
第二章财务日常工作流程第五条财务日常工作由财务部门负责组织和实施，其中重要的工作环节如编制报表、资金预算、审计等需得到公司领导的审批。
第六条财务日常工作流程为：制定各项制度和规定、核算凭证和账务处理、资金审批和支付、编制报表和分析、往来款项管理、资金预算和监控、审计和税务申报等。
第七条财务人员应按照工作要求和流程执行工作，确保财务工作的连续性和准确性。
第三章财务日常工作的职责和权限第八条财务部门的主要职责是负责公司的财务管理和监督，具体包括核算、报表编制、往来款项管理、资金预算、审计、税务等工作。
第九条财务人员的职责和权限如下：（一）核算凭证和账务处理：财务人员应及时处理相关凭证，正确录入账务数据，确保账务的准确性和规范性。
（二）资金审批和支付：财务人员应审核资金支付申请，确保支付申请的合法性和准确性，提前预警支付风险，及时支付款项。
（三）编制报表和分析：财务人员应按照规定时间和要求编制各类财务报表，进行财务分析和对比，提供财务决策依据。
（四）往来款项管理：财务人员应做好往来款项的管理和核算工作，及时核对往来款项的余额和对账单。
（五）资金预算和监控：财务人员应根据公司的经营计划和战略目标，编制资金预算和监控方案，及时监控资金使用情况。
（六）审计和税务申报：财务人员应积极配合内、外部审计工作，及时提供相关财务资料，确保审计工作的顺利进行。
公司日常管理财务制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，确保公司资金安全、提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，各部门应严格执行。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家有关法律法规，确保财务工作合法合规。
2. 严谨细致原则：财务工作应严谨细致，确保财务数据的准确性和真实性。
3. 节约高效原则：合理使用资金，提高资金使用效率。
4. 奖罚分明原则：对违反财务管理制度的行为，应进行严肃处理。
第二章财务管理部门及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制公司年度财务预算，并对预算执行情况进行监督；2. 负责公司资金筹集、使用、回收和结算工作；3. 负责公司财务核算、会计报表编制、财务分析等工作；4. 负责公司税务筹划、税收申报及缴纳工作；5. 负责公司财务档案管理、会计凭证审核等工作；6. 负责公司内部审计、风险控制等工作；7. 完成公司领导交办的其他工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：1. 资金收支实行预算管理，各部门需提前向财务部提出资金申请；2. 资金收支必须通过公司银行账户进行，严禁使用个人账户进行公司资金往来；3. 资金支付需按照审批程序进行，严禁越级审批；4. 资金支付后，相关责任人应妥善保管付款凭证；5. 资金使用情况应及时向财务部报告。
第七条公司设立备用金，用于日常零星开支，备用金的使用应符合以下规定：1. 备用金由财务部负责管理，出纳员负责日常支出；2. 备用金的使用需填写《备用金领用单》，经财务部负责人审批后领取；3. 备用金使用后，应妥善保管相关凭证，并及时向财务部报账；4. 备用金每月底由财务部进行盘点，确保账实相符。
第四章财务核算与报告第八条公司财务核算应遵循以下规定：1. 财务核算采用权责发生制原则；2. 财务核算应准确、完整、及时；3. 财务核算应按月编制会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；4. 财务核算应按季进行财务分析，为公司领导提供决策依据。
财务办公日常管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务部门的日常管理工作，提高工作效率，确保财务数据的准确性和安全性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务工作人员及与财务工作相关的其他员工。
第三条财务办公日常管理制度遵循国家相关法律法规、财务制度及公司内部规章制度。
第二章财务岗位职责第四条财务部门设置会计、出纳、审计等岗位，明确各岗位职责。
第五条会计岗位职责：1. 负责编制财务报表，及时准确反映公司财务状况；2. 负责财务核算、成本核算、资金管理等日常工作；3. 负责财务档案管理，确保财务资料完整、安全；4. 参与制定和实施财务计划，对财务计划执行情况进行跟踪、分析和反馈；5. 配合审计部门进行内部审计。
第六条出纳岗位职责：1. 负责现金收付、银行存款、票据管理等日常工作；2. 负责保管现金、银行存款、有价证券等财务资产；3. 负责编制和保管现金日记账、银行存款日记账等账簿；4. 负责办理日常报销、借款、付款等财务手续；5. 配合会计部门进行财务核算。
第七条审计岗位职责：1. 负责对公司财务工作进行全面审计，确保财务数据的真实、准确、完整；2. 对财务工作进行检查、监督，发现违规、违纪行为及时报告；3. 对审计中发现的问题提出整改建议，协助财务部门进行整改；4. 参与制定和实施财务制度，确保财务制度的有效执行。
第三章财务办公管理第八条财务办公场所应保持整洁、有序，确保财务资料安全。
第九条财务工作人员应严格遵守保密制度，不得泄露公司财务信息。
第十条财务工作人员应按时完成工作任务，不得无故拖延。
第十一条财务工作人员应积极参加公司组织的培训和业务学习，提高自身业务水平。
第十二条财务工作人员应定期进行财务清查，确保账实相符。
第十三条财务工作人员应按规定使用财务软件，确保财务数据准确。
第四章费用报销管理第十四条费用报销应遵循以下原则：1. 合法合规，符合国家相关法律法规；2. 经济合理，避免浪费；3. 明确责任，责任到人。
财务日常工作制度范本
第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范财务工作流程，提高财务工作效率，确保财务数据的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员，以及其他涉及财务工作的人员。
第三条财务工作应遵循国家法律法规、财务制度及公司相关规章制度，坚持诚信、公正、严谨、高效的原则。
第二章财务岗位职责第四条财务部负责公司财务管理工作，包括但不限于：1. 编制财务计划，进行财务预算、核算、分析；2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理、有效；3. 负责公司财务报表的编制、审核、报送；4. 负责公司税务筹划、纳税申报、税务审计；5. 负责公司成本核算、成本控制；6. 负责公司内部控制体系建设及执行；7. 负责公司财务信息化建设及维护。
第五条财务人员应按照以下岗位职责开展工作：1. 会计负责会计核算、财务报表编制、财务分析等工作；2. 出纳负责现金、银行存款的收付、保管等工作；3. 财务主管负责财务部日常管理工作，协调各部门财务工作；4. 财务经理负责财务部整体规划、决策及管理工作。
第三章财务工作流程第六条财务工作流程如下：1. 财务计划编制：财务部根据公司发展战略和业务需求，编制年度财务计划，报公司领导审批。
2. 财务预算：财务部根据财务计划，编制各部门预算，报公司领导审批。
3. 财务核算：财务部按照国家财务会计制度，对公司的各项经济业务进行核算。
4. 财务报表编制：财务部根据核算结果，编制月度、季度、年度财务报表，报公司领导审批。
5. 财务分析：财务部对财务报表进行分析，提出改进建议，报公司领导。
6. 资金管理：财务部负责公司资金筹集、使用、回收等工作，确保资金安全、合理、有效。
7. 税务筹划：财务部根据国家税收政策，进行税务筹划，降低公司税负。
8. 成本核算与控制：财务部对公司的各项成本进行核算，提出成本控制措施。
9. 内部控制：财务部建立健全公司内部控制体系，确保财务工作合规、规范。
10. 财务信息化建设：财务部推进公司财务信息化建设，提高财务工作效率。
财务部日常管理制度范文
财务部日常管理制度范文一、制度目的财务部日常管理制度是为规范公司财务部门的工作流程，明确各项工作职责，提高工作效率，防止财务风险，保证财务工作的精确和有效性。
二、制度适用范围本制度适用于公司财务部门，包括所有财务部门的各级领导和工作人员。
三、制度内容1. 财务部门组织架构财务部门应该根据公司规模合理设置组织机构，保证财务部门工作的分工明确、协同配合，设立明确的管理层级，制定相应的职责和工作流程。
各岗位职责和分工应该明确，避免职责重叠、确保工作效率。
2. 财务管理流程（1）财务报销管理公司员工在发生报销的时候，应该在规定的时间内按规定的程序提交各项凭证，并在凭证的正确性和真实性上签字确认。
财务部门应在规定时间内完成审核报销的工作，保证报销的真实性和规范性，同时财务部门应该建立稳定的报销审批流程，确保报销的审批能够遵循规定的流程。
（2）财务账务管理财务账务管理应该根据公司的会计制度编制，并严格按照会计准则进行录入，确保账务记录的真实性和准确性。
财务部门应该在规定的时间内完成各项核算报表，对资产负债表、损益表、现金流量表等财务报表进行审核，确保报表的准确性和规范性。
同时，应建立完整的财务档案管理体系，保证资料的完整性和安全性。
（3）财务统计分析管理财务部门应该对会计数据进行统计分析，为公司经营管理层面提供重要支撑。
应该根据公司的经营情况，定时编制经营分析报告，提供分析数据和相关决策支持建议，为高层管理提供科学决策的基础。
3. 财务部门职责（1）会计核算、编制财务报表当财务部门接收到公司内部各项业务时应该按照会计核算规范，按公司会计制度编制财务报表，并对其进行审查、分析、核对和整理，确保财务报表真实准确。
（2）财务报销、发票管理公司发生的费用报销应该提供真实凭证，并在规定的时间内进行完审。
同时，财务部门应该做好发票管理和防止票据丢失等工作，确保财务记录完整有效。
（3）财务统计分析财务部门应该对会计数据进行统计分析，及时反映公司的财务状况。
财务部日常管理制度_docx
为加强公司的财务管理，更好的贯彻《会计法》，正确行使会计人员的职权，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。
财务部的职能1、向公司负责，向所有股东负责；2、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和公司规章制度，认真履行其工作职责；3、负责制订公司财务、会计核算管理制度，建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，并督促各项制度的实施和执行；4、协同公司领导共同组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划，定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制的实施；规定，及时、准确、完整的填制凭证、等记账薄、对账和报账等日常会计核算、分析和考核工作；5、负责流动资金的管理，合理的、有计划的调整占用资金；6、负责公司固定资产和低值易耗品的管理，办理固定资产的购建转移、报废等财务审批手续，正确的计提折旧，会同行政部做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，厉行节约，杜绝浪费；7、负责公司产品成本的核算工作，正确分摊成本费用，制定适合公司特点和管理要求的核算方法，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化，费用控制合理化；8、定期编制年、季、月度财务会计报表，负责编写财务分析及经济活动分析报告，会同有关部门，组织经济运行分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议，同时提出经济预警和风险控制实施，预测公司经营发展方向；9、负责办理现金收支和银行结算业务，及时登记现金和银行日记账，妥善保管库存现金及有关印章、空白收据和空白支票等重要票据；熟练掌握、领会有关财政税收政策，合理筹划纳税，按时上交税款；10、负责公司财务审计和会计稽核工作，加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；11、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；12、注重会计人员政治思想和职业道德教育，不断提高会计人员专业技术水平，推动会计工作现代化管理进程；13、认真完成公司领导交办的其他工作任务。
财务部日常工作管理制度
第一章总则第一条为加强我单位财务部管理，提高财务管理水平，确保财务工作高效、规范、安全运行，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位财务部全体工作人员。
第三条财务部日常工作管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和财务制度；2. 严格执行财务预算和计划；3. 严格财务管理，提高资金使用效益；4. 增强服务意识，提高工作效率；5. 加强内部监督，确保财务安全。
第二章职责分工第四条财务部负责人负责全面领导财务部工作，组织实施本制度，并对财务部全体工作人员进行管理。
第五条财务部工作人员职责：1. 负责财务核算、报表编制、会计凭证审核等工作；2. 负责财务预算编制、执行、分析等工作；3. 负责财务成本控制、费用管理等工作；4. 负责财务档案管理、税务申报等工作；5. 负责财务信息系统维护、升级等工作；6. 负责其他与财务工作相关的事宜。
第三章财务核算与报表第六条财务核算1. 财务核算应按照国家统一的会计制度进行；2. 会计凭证的填制、审核、记账等程序应规范、准确；3. 会计科目设置应合理、准确；4. 会计账簿的登记、保管、归档应规范、完整。
第七条财务报表1. 财务报表应按照国家统一的会计制度编制；2. 财务报表编制应及时、准确；3. 财务报表分析应全面、客观；4. 财务报表报送应及时、规范。
第四章财务预算与计划第八条财务预算编制1. 财务预算编制应遵循国家法律法规和财务制度；2. 财务预算编制应结合单位实际情况，确保预算的合理性和可行性；3. 财务预算编制应定期进行，一般每年编制一次。
第九条财务预算执行1. 财务预算执行应严格执行；2. 财务预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应报经财务部负责人审批；3. 财务预算执行情况应定期进行汇总、分析。
第十条财务计划1. 财务计划应根据财务预算编制，明确财务工作的目标和任务；2. 财务计划应定期进行，一般每季度编制一次；3. 财务计划执行情况应定期进行汇总、分析。
公司财务工作日常管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，确保财务工作的规范性、准确性和高效性，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务工作人员，包括财务部门及参与财务相关工作的其他部门。
第三条财务工作应以国家法律法规为准绳，坚持真实性、准确性、完整性、及时性和保密性原则。
第二章财务管理职责第四条财务部门是公司财务管理的责任主体，其主要职责包括：1. 负责制定和实施财务管理制度，确保财务工作的规范运作。
2. 负责编制和执行财务预算，监控预算执行情况。
3. 负责公司资金的管理和运用，确保资金安全、合规。
4. 负责会计核算、财务报表编制和财务分析工作。
5. 负责税务筹划和税务申报工作。
6. 负责财务内部控制，防范财务风险。
第五条其他部门在财务工作中的职责：1. 各部门应积极配合财务部门的工作，及时提供相关财务信息。
2. 各部门负责人应对本部门的财务状况负责，确保部门财务活动的合规性。
第三章财务工作流程第六条财务报销流程：1. 员工填写报销单，注明报销事由、金额、凭证等。
2. 部门负责人审核报销单，确认报销事项的真实性和合规性。
3. 财务部门审核报销单，确认报销金额的准确性。
4. 财务部门办理报销手续，支付报销款项。
第七条资金支付流程：1. 部门填写资金支付申请单，注明支付事由、金额、收款人等。
2. 部门负责人审核资金支付申请单。
3. 财务部门审核资金支付申请单，确认支付金额的合规性。
4. 财务部门办理资金支付手续。
第八条财务报表编制流程：1. 财务部门收集、整理财务数据。
2. 财务部门编制财务报表。
3. 财务部门审核财务报表。
4. 财务部门提交财务报表。
第四章财务内部控制第九条建立健全财务内部控制制度，包括：1. 会计凭证的审核制度。
2. 资金支付审批制度。
3. 财务报告审批制度。
4. 财务人员岗位责任制。
第十条加强财务人员培训，提高财务人员的业务水平和职业道德。
财务日常工作管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务日常工作流程，提高工作效率，确保财务信息的准确性和完整性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员，包括财务总监、财务经理、会计、出纳等。
第三条财务人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度和财经纪律，确保财务工作的合规性。
第二章财务预算与计划管理第四条财务预算：财务部门应根据公司发展战略和年度经营目标，编制年度财务预算，经公司领导审批后执行。
第五条财务计划：财务部门应制定月度、季度财务计划，确保预算目标的实现。
第六条财务预算和计划的调整：如遇特殊情况需调整预算和计划，需经财务总监审批后报公司领导审批。
第三章资金管理第七条资金收入管理：财务部门应建立严格的资金收入管理制度，确保收入及时、准确入账。
第八条资金支出管理：财务部门应按照预算和计划，严格控制资金支出，确保资金使用合理、合规。
第九条资金结算：财务部门应确保资金结算及时、准确，降低资金风险。
第四章财务核算与报表管理第十条财务核算：财务部门应按照国家会计准则和公司财务制度，进行财务核算，确保财务信息的准确性。
第十一条财务报表编制：财务部门应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，为管理层提供决策依据。
第十二条财务报表分析：财务部门应对财务报表进行分析，揭示公司财务状况、经营成果和现金流量情况。
第五章财务风险管理第十三条财务风险评估：财务部门应定期对财务风险进行评估，识别潜在风险，制定风险防范措施。
第十四条财务风险控制：财务部门应严格执行财务风险控制措施，降低风险损失。
第十五条财务风险报告：财务部门应定期向公司领导报告财务风险状况，提出风险防范建议。
第六章内部控制与审计第十六条内部控制：财务部门应建立健全内部控制制度，确保财务工作的合规性和有效性。
第十七条内部审计：财务部门应定期进行内部审计，发现问题及时整改。
第十八条外部审计：财务部门应积极配合外部审计工作，确保审计工作的顺利进行。
2023财务部门日常管理制度范本
2023财务部门日常管理制度范本财务部门日常管理制度范文一1.目的为了规范财务部工作，清晰界定部门工作职责，根据机构设置方案及相关基本管理制度，确立本制度。
2. 适用范围适用于公司财务部管理。
3. 管理规定 3.1 财务部职能。
财务部负责公司财务管理和会计核算工作，具体履行以下职能。
3.1.1 依据国家统一会计制度组织制定本公司会计制度，依据本公司会计制度建立规范、完整的适应本公司财务管理要求的会计核算体系。
(核算) 3.1.2 组织制定和不断健全财务管理制度，组织编制财务预算，依据公司全面预算管理制度对公司财务实行全面预算管理。
(预算) 3.1.3 分析预算执行情况，提供财务分析报告，监督财务管理制度执行情况。
3.1.4 建立内部报表体系，为公司决策和相关部门管理提供会计信息支持。
(财务分析) 3.1.5 依照本公司会计制度规定，编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案。
3.1.6 负责公司职工工资、福利的发放。
(工资、福利) 3.1.7 负责公司各种费用审核和报销事务，组织各部门进行成本控制管理。
(成本管理) 3.1.8 协调与税务部门的关系，执行国家税法政策，做好纳税申报工作。
(税务) 3.1.9 设计内部控制制度，做好日常财务监督控制。
(内控) 3.1.10 有效合理使用资金，协调与各家银行的关系，根据公司资金情况做好融资工作。
(资金管理、投融资) 3.1.11 依据政府部门规定和本公司管理要求编报内部和外部统计报表。
(内外报表)3.1.12 执行各项收费制度，核对水价、用水量、水费，确保水费及时、完整入库。
(费用管理) 3.1.13 执行材料管理制度，完整记载材料(包括废料)的采购、入库、领用和出库，负责各类材料的存储管理。
(资产管理) 3.1.14 执行各类资产管理制度，确保资产安全完整，提升资产使用效率。
3.1.15 对公司绩效考核工作提供财务支持。
3.1.16 进行年终决算，按照公司全面预算管理制度的规定，对年度预算的执行情况作出全面分析和总结。
财务部日常管理制度范文
财务部日常管理制度范文1. 制度制定背景财务部门作为企业的重要部门之一，对于企业的经营决策和财务管理起着至关重要的作用。
为了加强财务部门的管理、规范财务行为、提高工作效率，制定一系列的财务部日常管理制度是必不可少的。
2. 制度适用范围适用部门：财务部3. 制度内容3.1 工作时间财务部的工作时间为每周五天，每天工作时间为8小时。
节假日期间需根据公司管理规定并经领导批准安排。
3.2 职责范围财务部门的职责范围包括但不限于以下方面：1.负责公司财务管理工作，包括会计核算、财务分析、税务管理。
2.负责公司资金管理工作，包括资金筹措、投融资等。
3.负责公司成本管理工作，包括成本核算、成本控制、成本分析等。
4.负责公司内部审计工作，包括审计计划制定、审计实施、审计报告等。
5.负责公司对外合作及交流工作，包括出具财务报告、参加投资者会议、与金融机构沟通等。
3.3 工作流程针对不同的工作，财务部门建立相应的工作流程，制定明确的标准和流程，以确保工作的顺利进行。
3.4 会计核算会计核算是财务部门的重要职责之一，需要严格执行相关规定，检查和审核原始凭证、登记、复核凭证、编制账务凭证等流程。
3.5 财务审批财务审批是财务部门的重要职责之一，需要根据公司制定的规定进行审批，确保预算支出符合公司管理规定及财务相关制度要求。
3.6 财务报表财务部门需要按照公司要求，定期编制、审核财务报表。
在财务报表编制过程中，需要严格执行会计制度和会计标准，确保财务报表真实、准确。
3.7 资产管理财务部门需要建立完善的资产管理制度，包括资产购置、入账、检查、变动处理、盘点、处置等方面。
确保资产的所有权、使用权和管理权统一。
3.8 税务管理财务部门需要按照国家税务局的相关规定，执行税务法规和税务政策，做好每月的纳税申报和缴纳工作。
并且要及时关注税务政策变化，及时掌握新政策对企业财务的影响。
4. 制度执行制度的执行由各职能部门严格执行，对执行过程中出现的问题及时反馈，及时调整制度，确保制度的实施和执行效果。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
某科学研究院（集团）日常财务工作管理制度目录第一章总则 (1)第二章组织和职责 (1)第三章日常财务工作管理原则. (2)第四章日常财务工作管理和监督体系. (2)第五章日常财务工作管理和监督流程. (3)第六章日常财务工作考核和评价. (7)第七章附则 (7)集团日常财务工作管理制度第一章总则第一条为了规范集团和权属公司的日常财务工作管理行为，强化对权属公司日常财务工作的管理，实现财务工作高效、有序地开展，结合集团实际情况，特制定本制度。
第二条各权属公司日常财务工作应严格遵循国家相关法律法规、集团和权属公司财务规章制度开展，日常财务管理工作应以国家财务法规和集团制度体系为准绳，规范和提高日常财务工作水平和效率为目的，按照集团和权属公司的实际情况合理有效进行。
第三条本制度中除特殊注明之外，“集团”是指某院集团，“权属公司”是指某院集团拥有实际控制权的权属企业和公司。
第四条本制度适用于集团和权属公司。
第二章组织和职责第五条集团财务部是进行集团日常财务工作管理的职能部门。
第六条集团财务部主要日常财务工作管理职责包括：（1）制定完善集团的日常财务工作相关制度体系；（2）进行日常财务工作的管理和协调；（3）组织定期和不定期的财务检查；（4）对集团财务日常工作提出规范和提升要求；（5）负责权属公司日常财务工作的考核和培训等。
第七条权属公司经营层和绩效考核部门负责在权属公司股东大会和董事会授权范围以内日常财务工作的管理和考核。
第八条外派财务监事负责对权属公司日常财务工作进行监督、指导和宏观协调。
第九条集团财务审计部门和权属公司审计机构、人员负责对日常财务工作情况进行定期和不定期的审计。
第三章日常财务工作管理原则第十条各权属公司日常财务工作应严格遵循国家相关法律法规、集团和权属公司财务有关规章制度开展，并应以公司战略规划、财务规划和财务工作计划为工作指导。
第十一条集团财务制度体系主要有以下三种：第一种是由集团统一制定的制度，各公司遵照执行；第二种是权属公司按照集团要求自行制定完善相关制度，报集团财务部门审批后执行；第三种是权属公司自行根据工作需要制定和完善，报集团备案后遵照执行。
第十二条集团日常财务工作管理应以国家、集团和权属公司的财务法规及制度体系为管理规范的准绳和问题处理的依据，并以规范和提高日常财务工作水平和效率为目的，按照集团和权属公司的实际情况合理有效进行。
第四章日常财务工作管理监督体系第十三条集团应针对权属公司的实际情况，以国家、集团和权属公司的财务法规及制度体系为准绳，以考核为手段，建立多层次、多渠道、立体互动的日常财务管理监督体系。
第十四条日常财务管理监督体系可以包括但并不限于：（1）集团财务部；（2）集团审计部；（3）外派财务监事；（4）权属公司审计机构或审计人员；（5）外部审计机构；（6）外部财务检查机构和部门等。
第十五条日常财务管理监督体系建设和选择应遵循以下原则：（1）符合集团和权属公司的实际情况，循序渐进地进行；（2）能够实现对集团总部和权属公司日常财务工作有效、合理地管理和监督；（3）管理的难度和实施的投入不能大于管理和监督加强带来的收益；（4）符合国家法律法规、相关政策和行业惯例；（5）符合集团发展战略和财务职能战略的需要；（6）与企业日常财务管理能力和企业业务开展情况相适应。
第十六条对个体权属公司的日常财务工作管理监督体系可以是第十四条内容的一部分，也可以包括第十四条之外的内容，具体内容和模式选择应以集团发展战略、权属公司的重要程度、权属公司日常财务和管理工作现状、人员构成和素质情况、公司业务开展情况等为依据。
第五章日常财务工作管理和监督流程第十七条集团日常财务工作管理和监督是一个可重复、动态发展的工作流程，本制度主要陈述核心相关机构和部门的主要工作流程，实际工作流程应参照核心流程进行丰富和调整。
第十八条集团日常财务工作管理和监督工作是一项系统工作，由相互影响和依赖的不同子流程构成；为明了起见，本制度将分各子流程进行具体内容描述。
第十九条集团日常财务工作管理和监督工作是一套循环往复的工作流程，并无严格意义上的开始和结束环节；为明了起见，本制度将根据各流程情况人为进行设定开始和结束环节。
第二十条权属公司日常财务工作核心流程如下：（1）权属公司财务部门根据工作计划、内外部财务法规制度和上级部门工作要求，完成、调整、提升日常工作；（2）根据日常工作和工作改进情况定期撰写工作总结并准备相应工作成果和附件；（3）将相应工作成果和附件报送公司领导、集团财务部和财务监事；（4）得到以集团财务部为主的各职能部门和财务监事的反馈信息和新的工作要求；（5）按照工作计划和各部门反馈信息进行新一轮的日常财务工作；（6）定期参与部门和人员的考核，并根据考核结果开展新考核期或任期的日常财务工作。
第二十一条外派财务监事对权属公司日常财务工作管理和监控核心流程如下：（1）遵循国家法规、集团和所在公司的财务制度，依据权属公司的财务工作计划和工作总结、相关报表资料、财务部和各级审计机构对财务部门提出的工作要求和整改要求，对财务部门日常工作情况和整改情况进行了解和检查；（2）根据日常工作和工作改进情况定期或不定期撰写工作总结、工作改进意见并准备相应文件和附件；（3）将相应工作成果和附件报送和送达集团财务部、权属公司财务部门和权属公司审计部门；（4）将日常工作资料进行总结，整理归档，开始新一轮日常监督和指导工作；（5）在对下属公司财务部门和财务人员进行考核前，将自己的考核意见上报至集团财务部，并负责将财务部汇总后的结果提交权属公司考核部门；（6）集团财务部、外派财务监事对考核结果持重大不同意见时，负责向权属公司考核部门提出异议和调整意见，如考核部门仍无法做出合理调整，负责向考核部门主管领导直至权属公司董事会、股东会提出异议和调整意见，直至问题和异议得到合理处理为止。
第二十二条集团审计部门对权属公司日常财务工作管理和监控核心流程如下：（1）根据审计工作计划和相关审计委托，遵循国家法规、集团和所在公司的财务制度，依据权属公司的财务工作计划、财务部、审计部和权属公司审计机构对财务部门提出的工作要求和整改要求，对财务日常工作情况和整改情况进行审计；（2）根据日常工作和工作改进情况撰写审计报告、工作改进意见并准备相应文件和附件；（3）将相应工作成果和附件分别报送集团财务部、外派财务监事和权属公司财务部门，并提出限期整改要求；将日常工作资料进行总结，整理归档，进入下一轮审计和监督工作；在对财务部门和财务人员进行考核前， 将本部门的考核意见送呈集团财务部。
权属公司审计部门对权属公司日常财务工作管理和监控核根据外派财务监事的信息输入，全面了解集团财务部、审计部、外派财务监事对公司日常财务工作的要求以及权属公司自身财务工作情况，并根据审计工作计划和相关审计委托，遵循国家法规、集团和所在公司的财务制度，依据权属公司的财务工作计划、财务部、集团审计部和外派财务监事对权属公司财务部门提出的工作要求和整改要求， 对财务日常工作情况和整改情况进行审计；（2） 根据权属公司财务部门日常工作和工作改进情况撰写审计报告、工作改进意见并准备相应文件和附件；（3）将相应工作成果和附件报送集团财务部、外派财务监事、权属公司财务部门以及审计委托部门，并提出限期整改要求；（4） 将日常工作资料进行总结，整理归档，进入下一轮审计和监督工作；（5）在对财务部门和财务人员进行考核前， 将考核意见送呈集团财务部和考核部门。
第二十四条 通过各类财务检查和外部审计对权属公司日常财务工作管理和监控核心流程如下：（1） 集团财务部根据自身需要和相关部门的要求， 以及各级审计部门和财务监事对财务部门提出的工作要求和整改要求， 以国家法律法规，集团和所在公司的财务制度为依据，组织和积极参与对权属公司日常财务工作的例行检查，包括自察、互查、财务部检查、各种外部检查和外部审计等多种形式，对权属公司财务部门的日常财务工作情况进行了解和检查；（2） 根据权属公司财务部门日常工作和工作改进情况撰写检查报告、工作改进意见并准备相应文件和附件；（3）将相应工作成果和附件报送集团财务部、 外派财务监事和权属公司财务部门，提出限期整改要求；第二十三条心流程如下： （1）（4）（5）（4）将日常工作资料进行总结，整理归档；进入下一轮管理和监督工作；（5）在对财务部门和财务人员进行考核前，检查负责部门将检查内容整理成为考核意见，财务部负责汇总。
第二十五条集团财务部对权属公司日常财务工作综合管理和监控核心流程如下：（1）集团财务部综合分析本部门、各级审计部门和财务监事对下属公司财务部门提出的工作反映和整改要求、日常财务工作检查和外部审计对下属公司日常财务工作的反映和整改要求，以及下属公司财务部门的工作总结和相关资料，对权属公司财务部门的日常财务工作情况进行综合判断和分析；（2）撰写分析结论、工作改进意见并准备相应文件和附件；（3）将相应工作成果和附件送交外派财务监事和权属公司财务部门，并提出限期整改要求；（4）将日常工作资料进行总结，整理归档；进入下一轮管理和监督工作；（5）在对财务部门和财务人员进行考核前，将本部门的考核意见加以整理和总结；（6）汇总和综合外派监事、集团审计部、权属公司审计部门的考核意见，得出最终结论，并通过财务监事送交权属公司考核部门；（7）集团财务部、外派财务监事对考核结果持重大不同意见时，通过财务监事向权属公司考核部门提出异议和调整意见，如考核部门仍无法做出合理调整，通过财务监事和集团相关部门向考核部门主管领导直至权属公司董事会、股东会提出异议和调整意见，直至问题和异议得到合理处理为止。
第六章日常财务工作考核和评价第二十六条集团根据各公司情况，应尽快规范财务人员考核制度，并将对财务人员日常工作管理和考核进行挂钩，集团各部门和外派财务监事对财务人员日常工作表现的评价在考核总比重中应不低于 30％。
第二十七条集团财务部，审计部，外派财务监事和权属公司审计部门应在对各权属公司日常财务工作管理和监督中按照考核要求做好资料整理和备案，并于对权属公司财务部门和人员考核期前将相关考核资料和建议交由集团财务部进行综合，最终考核意见通过权属公司外派财务监事送交权属公司考核部门，并对考核结果进行了解和备案。
第二十八条集团财务部、外派财务监事对考核结果持重大不同意见时，可以向权属公司考核部门提出异议和调整意见，如考核部门仍无法做出合理调整，可以向考核部门主管领导直至权属公司董事会、股东会提出异议和调整意见，直至问题和异议得到合理处理为止。
第二十九条未尽事项参照集团人力资源考核有关制度和规定执行。
第七章附则第三十条本制度由集团财务部起草和修订，由财务部负责解释。