工地财务管理制度
工地现场财务人员管理制度
第一章总则第一条为加强工地现场财务管理工作,确保财务工作的规范、高效和透明,根据国家有关财务管理制度,结合施工现场实际情况,特制定本制度。
第二条本制度适用于工地现场所有财务人员,包括会计、出纳等。
第三条工地现场财务人员应严格遵守国家法律法规,认真执行财务制度,确保财务数据的真实、准确、完整。
第二章职责与权限第四条财务人员的职责:1. 负责工地现场财务核算工作,确保财务数据的准确性和及时性;2. 负责编制和审核财务报表,定期向项目部领导汇报财务状况;3. 负责办理各项财务收支业务,严格执行财务审批程序;4. 负责保管财务凭证、账簿、报表等财务资料,确保其安全、完整;5. 负责协助项目部领导制定财务预算,并监督预算执行情况;6. 负责配合审计、税务等部门的检查工作。
第五条财务人员的权限:1. 对违反财务规定的行为有权制止、纠正或向上级报告;2. 对不符合财务制度的要求,有权拒绝办理;3. 对财务审批权限内的业务有权审批;4. 对财务资料有权查阅、复制。
第三章工作流程第六条财务人员应按照以下流程进行工作:1. 接收和审核报销单据,确保单据齐全、真实、合法;2. 编制记账凭证,登记账簿;3. 编制财务报表,报送项目部领导;4. 每月编制财务预算,报项目部领导审批;5. 定期进行财务盘点,确保账实相符;6. 配合审计、税务等部门的检查工作。
第四章监督与考核第七条项目部应设立财务监督小组,对财务工作进行监督,确保财务制度的有效执行。
第八条财务人员的考核包括以下内容:1. 财务核算的准确性、及时性;2. 财务报表的编制质量;3. 财务预算的执行情况;4. 财务资料的保管情况;5. 财务制度的遵守情况。
第五章奖励与处罚第九条对在工作中表现突出、成绩显著的财务人员,给予表彰和奖励。
第十条对违反财务制度、玩忽职守、给项目部造成经济损失的财务人员,根据情节轻重,给予警告、记过、降职、辞退等处罚。
第六章附则第十一条本制度由项目部负责解释。
土方工地财务管理制度
一、总则为加强土方工地财务管理,规范财务行为,提高资金使用效益,保障土方工地项目的顺利实施,根据国家有关法律法规和财务管理制度,特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规,严格执行财务制度。
2. 坚持真实性、准确性、及时性和完整性原则。
3. 坚持勤俭节约、合理使用资金原则。
4. 坚持民主集中制原则,实行财务监督。
三、财务管理组织机构1. 成立土方工地财务管理部门,负责本制度的制定、解释和组织实施。
2. 财务管理部门设立财务主管,负责财务管理工作的组织、协调和监督。
3. 各项目部设立财务人员,负责项目部的财务管理工作。
四、财务管理制度1. 预算管理(1)土方工地项目预算由项目部编制,经财务管理部门审核后报公司审批。
(2)预算一经批准,各部门必须严格执行,不得随意调整。
(3)预算执行过程中,如遇特殊情况需调整预算,须按程序报批。
2. 收入管理(1)收入来源包括工程款、材料款、设备租赁费等。
(2)收入必须真实、准确、完整,不得隐瞒、截留。
(3)收入应及时入账,不得挪用、侵占。
3. 支出管理(1)支出必须符合国家法律法规和财务制度,严格执行预算。
(2)支出需经相关部门审批,并办理报销手续。
(3)大额支出需经财务管理部门审批,并提交公司审批。
4. 资金管理(1)土方工地项目资金由财务管理部门统一管理。
(2)资金使用必须严格按照预算执行,不得超支。
(3)资金收支应定期进行对账,确保账实相符。
5. 财务报告(1)财务管理部门每月编制财务报表,报送公司审批。
(2)财务报表应真实、准确、完整,不得隐瞒、虚构。
(3)财务报表需经财务主管审核,并报公司审批。
6. 财务监督(1)财务管理部门对土方工地项目财务活动进行监督。
(2)项目部财务人员对项目财务活动进行自查。
(3)公司对土方工地项目财务活动进行定期或不定期的审计。
五、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度由土方工地财务管理部门负责解释。
3. 各项目部应严格执行本制度,确保土方工地项目财务管理的规范化和制度化。
施工工地财务管理制度
第一章总则第一条为加强施工工地财务管理,规范财务行为,确保资金安全,提高资金使用效率,根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规,结合施工工地实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于所有在我公司承建的施工工地,包括但不限于工程款项的收付、成本控制、预算管理、资金调度、税务处理等方面。
第三条施工工地财务管理应遵循以下原则:(一)合法性原则:严格遵守国家法律法规,确保财务活动的合法性。
(二)真实性原则:财务信息真实、准确、完整,不得虚报、瞒报、伪造、篡改。
(三)及时性原则:及时处理财务事项,确保财务信息的时效性。
(四)安全性原则:确保资金安全,防范财务风险。
(五)效益性原则:提高资金使用效率,实现经济效益最大化。
第二章财务组织与职责第四条施工工地设立财务管理部门,负责工地的财务管理与监督工作。
第五条财务管理部门的主要职责:(一)建立健全财务管理制度,组织实施并监督执行。
(二)负责工程款项的收付、成本控制、预算管理、资金调度等工作。
(三)编制、审核、执行财务计划,确保财务目标的实现。
(四)负责税务处理、会计核算、财务报告等工作。
(五)对财务工作进行监督检查,及时发现问题并采取措施纠正。
第六条财务部门负责人应具备以下条件:(一)具有会计、财务管理等相关专业学历或职称。
(二)熟悉国家法律法规,具备较强的法律意识。
(三)具备良好的职业道德和业务能力。
(四)有丰富的财务管理经验。
第三章资金管理第七条工程款项的收付:(一)严格按照合同约定,及时收取工程款项。
(二)对工程款项进行分类管理,确保资金安全。
(三)建立健全资金支付审批制度,明确审批权限和程序。
(四)支付工程款项时,必须附有相应的合同、发票等凭证。
第八条成本控制:(一)建立健全成本管理制度,明确成本控制目标和责任。
(二)加强成本核算,严格控制各项成本支出。
(三)定期分析成本控制情况,找出问题并及时采取措施。
(四)对成本控制效果进行考核,奖优罚劣。
工程类工地财务制度
工程类工地财务制度一、引言工地财务制度是指为了规范工程项目的财务管理,保障项目资金使用的合理性和透明性,制定的一套完整的财务管理制度和流程。
在建筑工程领域,财务管理对项目进度、质量、安全等方面都起着至关重要的作用。
因此,建立健全的工地财务制度,对于保障工程项目的顺利进行和最终达到预期目标具有重要作用。
二、工地财务制度的基本原则1. 合规性原则工地财务制度应符合国家财务法规和相关政策规定,严格遵守法律法规,确保资金使用的合规性。
在资金的申请、支付、报销等方面都要严格按照规定执行,不得擅自挪用、私分、逃税等违法行为。
2. 透明性原则工地财务制度应当公开、透明,确保项目的财务信息对外可查。
任何资金的流向、支出原因以及使用情况都应当及时报备,接受相关部门和相关人员的监督和审查。
3. 公平性原则工地财务制度应当公平合理,对各方利益相关方一视同仁。
不得存在以权力谋私利、搞违规变相收费等行为,确保项目的资金使用合理合法。
4. 风险控制原则工地财务制度应当有严格的风险控制机制,确保项目的资金不受损失。
要建立科学的财务审计和风险评估机制,及时发现和解决问题,确保项目的资金安全。
5. 真实性原则工地财务制度应当保证财务信息的真实性,不得有任何虚假报销、冒领等行为。
必须确保数据的准确性和可靠性,防止造成不必要的损失和风险。
三、工地财务制度的主要内容1. 财务管理的组织和职责明确工地财务管理的组织机构和职责分工,指定财务主管人员和具体的财务管理人员。
确保工地财务管理的有效性和高效性,提高项目的经济效益。
2. 资金管理建立严格的资金管理制度,规范项目的资金流动和使用。
包括资金的申请、审批、支付、报销等流程,确保资金的安全和高效使用。
3. 预算管理制定科学合理的预算,确保项目的经济效益。
预算管理应当全程跟踪、监督,及时调整和优化预算方案,确保项目的资金使用合理。
4. 结算管理工地财务制度应当建立完善的结算管理制度,及时结清项目各阶段的账务,确保项目的财务平稳和透明。
建筑工程公司财务管理制度(3篇)
建筑工程公司财务管理制度是指建筑工程公司在日常经营活动中对财务管理所采取的一系列规范和流程。
以下是一个建筑工程公司财务管理制度的基本要点:1. 财务管理组织架构:明确财务部门的设置和职责,并建立财务管理的组织架构。
2. 资金管理:建立资金管理制度,包括资金的筹集、使用和监控,确保资金的合理利用和安全运作。
3. 预算管理:建立预算编制和执行制度,制定财务预算和目标,并进行定期的预算执行和分析。
4. 会计核算:建立健全的会计核算制度,包括凭证的登记、账簿的建立和填制、财务报表的编制和分析。
5. 成本管理:建立成本管理制度,包括成本核算和成本控制,及时掌握工程项目的成本情况,确保项目的盈利能力。
6. 资产管理:建立资产管理制度,包括固定资产的管理、折旧和处置,确保资产的保值和增值。
7. 风险管理:建立风险管理制度,包括风险识别、评估和控制,及时发现和解决财务风险。
8. 税务管理:建立税务管理制度,按照国家税收法规的要求进行纳税申报和缴纳。
9. 内部控制:建立内部控制制度,包括财务流程的规范和监控,确保财务活动的合规性和准确性。
10. 审计和监督:建立审计和监督制度,对财务管理活动进行内部审计和外部监督,确保财务信息的真实和可靠。
建筑工程公司财务管理制度的实施需要全员参与,所有相关人员要遵守制度的规定,做到合规经营,提高建筑工程公司的经济效益和财务风险管理能力。
建筑工程公司财务管理制度(2)序言:本文档为建筑工程公司财务管理制度,旨在规范公司财务管理工作,提高公司财务管理水平,确保公司财务安全和运营稳定。
本制度适用于建筑工程公司全体员工。
第一章综述1.1 目标与原则1.1.1 目标:建筑工程公司财务管理的目标是确保公司资金的合理使用和配置,保证财务信息真实准确,规范财务操作流程,提高财务决策的科学性和合理性。
1.1.2 原则:本财务管理制度的执行应遵循以下原则:财务合规、责任分明、专业分工、信息透明、及时准确、防风险。
工地财务制度管理规定
工地财务制度管理规定第一章总则第一条为规范工地财务管理,提高资金使用效率,加强财务监管,保障工程项目顺利实施,特制定本规定。
第二条工地财务制度管理规定适用于施工单位在施工过程中的财务管理工作。
第三条工地财务管理应遵循公开、公平、公正的原则,做到依法遵纪,真实透明,安全高效。
第四条工地财务管理应以财务规范化、业务化和科学化为目标,建立健全的财务管理体系,实施科学有效的财务管理手段。
第二章财务部门设立及职责第五条各施工单位应设立专门的财务部门或者财务岗位,负责工地财务管理工作。
第六条财务部门应当做到独立自主,独立核算,独立管理,并对施工单位的财务状况负责。
第七条财务部门的主要职责包括:制定工地财务管理制度和相关规定;负责工地资金收支计划的编制和执行;负责工地发票、凭证等的管理;负责工地费用控制和成本分析等工作。
第八条财务部门应当建立健全内部控制制度,制定财务管理规范,确保资金安全及合理使用。
第三章资金管理第九条工地资金管理应遵循合规、规范、安全的原则。
第十条工地资金的来源主要包括:施工合同款、工程款、结算款等。
第十一条资金的支出应按照合同约定,严格执行,不得私自挪用或挪作他用。
第十二条工地应建立定期进行资金清点、盘点和验收,确保资金数量、真实性和安全性。
第十三条工地应建立健全工资发放机制,确保工资及时、足额发放到位。
第四章财务管理第十四条工地财务管理应遵循诚信、合法、规范的原则。
第十五条工地财务管理应按照国家财务法规、政策和工地管理制度的规定,开展财务业务活动。
第十六条工地应建立健全财务核算体系,确保财务数据的真实、可靠、完整和准确。
第十七条工地应加强财务管理信息化建设,提高财务数据的采集、处理和存储效率。
第五章财务监管第十八条工地财务监管应建立多级、多方的监管机制,确保财务管理的合规性和规范性。
第十九条工地财务监管主要包括内部监督和外部监督,实现全方位、全过程的监管。
第二十条工地应定期进行财务自查和外部审计,确保财务数据的真实性和准确性。
工程类施工企业财务制度(3篇)
第1篇一、总则为加强工程类施工企业财务管理工作,规范财务行为,提高资金使用效率,确保企业财务状况良好,特制定本财务制度。
二、财务管理原则1. 合法合规原则:遵守国家有关财务法律法规,确保财务活动的合法性、合规性。
2. 诚实信用原则:遵循诚实信用原则,确保财务信息的真实、准确、完整。
3. 效率原则:优化财务管理流程,提高财务管理效率,降低管理成本。
4. 风险控制原则:建立健全风险管理体系,防范和控制财务风险。
三、财务管理组织架构1. 财务管理部门:负责企业财务管理的日常工作,包括财务核算、资金管理、成本控制等。
2. 财务负责人:负责企业财务管理工作,对财务部门的日常工作和财务状况全面负责。
3. 会计人员:负责财务核算、编制财务报表、分析财务状况等工作。
四、财务核算制度1. 会计核算制度:按照《企业会计准则》和行业会计制度进行会计核算,确保财务信息的真实性、准确性。
2. 成本核算制度:按照工程成本核算制度,对工程项目进行成本核算,控制成本支出。
3. 收入核算制度:按照工程收入核算制度,确认工程收入,确保收入的真实性和准确性。
五、资金管理制度1. 资金筹措:根据企业生产经营需要,合理筹集资金,确保资金来源的合法性。
2. 资金支付:按照合同约定和资金使用计划,合理支付工程款项,控制资金支出。
3. 资金管理:建立健全资金管理制度,加强资金使用监督,确保资金安全。
六、成本控制制度1. 成本预算:根据工程项目特点,编制成本预算,明确成本控制目标。
2. 成本核算:对工程项目进行成本核算,分析成本构成,找出成本控制点。
3. 成本分析:定期对成本进行分析,找出成本节约和控制的措施。
七、财务报告制度1. 财务报表编制:按照《企业会计准则》和行业会计制度编制财务报表,确保财务报表的真实、准确、完整。
2. 财务报告报送:按照规定的时间和格式,及时向有关部门报送财务报告。
3. 财务分析:定期对财务报告进行分析,评估企业财务状况和经营成果。
工地上财务规章制度范本
工地上财务规章制度范本第一章总则第一条为健全和规范工地财务管理,保障财务资金安全,提高资金使用效率,促进财务管理现代化,特制定本规章。
第二条工地财务规章制度适用于本工地所有单位和部门,所有员工必须遵守执行。
第三条工地财务规章制度的贯彻执行由本工地财务部门负责。
第四条工地财务规章制度的解释权归本工地财务部门所有。
第五条工地财务规章制度的修改和补充,由本工地财务部门会同工地领导小组讨论通过后实施。
第二章资金管理第六条工地资金必须专款专用,不得挪为他用。
第七条工地应建立完善的资金管理制度,做到资金收支有据可查。
第八条工地财务部门应及时对工地经费稽核,确保上报的经费真实完整。
第九条工地应设立专门的财务管理系统,统一管理工地的资金流动。
第十条工地对资金的管理应当严格遵守有关规定,不得私自运用公款。
第三章财务报表第十一条工地应当按照国家财务制度,编制财务报表,真实、准确、完整地反映工地的经济活动。
第十二条工地应当定期编制月度和年度的财务报表,按时上报给上级主管部门。
第十三条工地的财务报表必须经过审计机构审计后才能发布和使用。
第十四条工地应当建立健全的会计核算制度,确保财务数据的真实性和准确性。
第四章财务审计第十五条工地财务部门应当定期对工地的财务数据进行审计,保障财务数据的真实性和准确性。
第十六条工地定期委托独立的审计机构对工地的财务数据进行审计,确保审计结果的客观性和真实性。
第十七条工地应当配合审计机构的审计工作,提供必要的财务数据和相关文件。
第十八条审计机构应当对工地财务数据进行严格审计,确保审计工作的独立性和公正性。
第五章财务风险管理第十九条工地应当建立健全的财务风险管理制度,及时发现和解决财务风险问题。
第二十条工地财务部门应当定期开展财务风险评估工作,形成专业的财务风险报告。
第二十一条工地领导及相关部门应当加强对财务风险管理的监督和指导,确保风险问题得到及时解决。
第六章财务诚信第二十二条工地所有员工必须遵守财务纪律,不得从事任何损害工地财务利益的行为。
工地财务管理制度样本通用版4篇
工地财务管理制度样本通用版4篇General version of site financial management system sample工地财务管理制度样本通用版4篇前言:规章制度是指用人单位制定的组织劳动过程和进行劳动管理的规则和制度的总和。
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本文简要目录如下:【下载该文档后使用Word打开,按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】1、篇章1:项目工地财务管理制度模板基础版2、篇章2:工地财务管理制度模板(2021版)3、篇章3:建筑工地财务管理制度模板规范版4、篇章4:建筑工地财务管理制度样本篇章1:项目工地财务管理制度模板基础版为了企业更好的发展、创造更多的价值,就必须加强项目工地的管理。
现制定以下管理办法:一、项目工地主要材料管理制度建立和健全材料收发及保管制度,严格控制材料成本。
1、材料购买(1)购买主要材料时,首先由生产经营部门写出购买原材料申请单,报总经理批准,批准后报材料部门(供应部门)购买。
如果在公司资金充足的情况下,原材料可一次性购买或减少购买次数,以减少购买材料发生的费用。
(2)材料部门(供应部门)在购料时一定索要正规发票,发票内容应有日期、发货单位、材料名称、规格、单价、数量、金额、收款人签字并加盖收款专用章。
2、材料入库(1)材料部门(供应部门)在购回材料后,由技术部门检验质量后入库,由保管员清点数量并开入库单。
入库单一式三联分别由保管员、财务部、材料部门(供应部门)留存。
(2)入库单据内容:名称、规格、单价、数量、金额、发货单位、日期,并由技术员、保管员、采购员分别签字。
(3)材料入库后,保管员根据入库单准确、及时的登记入帐。
财务科与仓库要定期盘点,以达到帐实相符的要求。
(4)采购员拿着附有入库单的发票到经理处签字,然后到财务部报帐。
3、材料出库(1)材料领用时,领料部门首先填写领料申请单,由项目经理审批。
建筑工程工地财务制度
建筑工程工地财务制度一、总则为规范建筑工程工地的财务管理,确保资金安全、合理使用,提高工程质量和效率,制定本制度。
二、财务管理机构1. 工地财务部门负责全面负责工地财务管理工作,包括资金管理、会计核算、财务报告等工作。
2. 工地财务部门下设资金管理、会计核算、财务报告等职能部门,各部门协同工作,相互监督。
三、资金管理1. 工地资金由总部统一管理,工地负责接收、保管和使用。
2. 工地每月按照总部的预算安排领取资金,不得擅自挪用或超支。
3. 工地需定期向总部上报资金使用情况和账目清单,确保透明、规范。
四、会计核算1. 工地根据总部规定的会计准则和制度进行核算,确保账目准确无误。
2. 工地每月需按时编制财务报表,包括资产负债表、利润表等,并报总部审核。
3. 工地每季度需进行财务审计,确保会计核算的真实性和合法性。
五、财务报告1. 工地每月需向总部提交财务报告,包括现金流量表、财务状况表等。
2. 工地负责向相关部门、上级主管部门报送财务报告,确保信息透明、及时。
3. 工地需定期召开财务会议,对财务报告进行解读和分析,及时发现问题并解决。
六、财务风险管理1. 工地需建立健全的财务风险防范机制,确保资金安全、风险可控。
2. 工地财务部门需及时分析和监测财务风险,提出针对性的风险应对措施。
3. 工地财务部门需定期对财务风险进行评估和报告,向相关部门汇报。
七、违规处理1. 对工地财务管理违规行为,将按照公司规定进行处罚,包括通报批评、责令停职、罚款等。
2. 对涉嫌财务犯罪的行为,将依法移交司法机关处理。
八、附则1. 本制度由工地财务部门负责解释并执行,工地其他部门需配合执行。
2. 工地财务部门需不定期对本制度进行修订和完善,确保财务管理工作的高效性和规范性。
本制度经工地领导班子审议通过,自公布之日起正式执行。
至此,建筑工程工地财务制度内容结束。
建筑施工企业公司财务管理制度范文(4篇)
建筑施工企业公司财务管理制度范文第一章总则第一条为加强财务管理,规范财务人员的行为,提高财务工作效率,确保财务信息的真实、准确、及时,制定本制度。
第二条本制度适用于建筑施工企业公司财务管理工作。
第三条公司应建立健全财务管理体系,加强财务部门的组织建设,提高财务人员素质和能力。
第二章财务部门的职责与权限第四条公司财务部门是全公司的财务管理中心,负责全面组织、协调和指导公司财务工作。
第五条财务部门的主要职责包括但不限于以下几个方面:1. 制定、完善财务管理制度和程序;2. 组织编制公司财务预算,监督预算执行情况;3. 负责资金的筹措、运用和管理;4. 开展公司财务会计工作,核算利润、损益,编制财务报表;5. 监督、检查公司各部门及项目的财务收支情况,防范风险;6. 协助公司领导进行财务决策,提出中长期财务规划建议;7. 处理公司内外部的财务相关事务。
第六条财务部门应当依法履行职责,依法处理财务相关事务,严格遵守财务纪律和会计准则,保护公司财产,不得违法违规。
第三章财务人员的职责与要求第七条财务人员是公司财务管理工作的执行者和参与者,应当遵守公司的各项规章制度,做到公正、勤勉、诚信、保守。
第八条财务人员的主要职责和要求如下:1. 忠实履行财务职责,维护公司利益,严守商业秘密;2. 独立、客观、公正地处理财务信息,保证财务信息的真实、准确、完整;3. 精通财务管理理论和会计法规,了解公司经营状况,提供合理的财务决策建议;4. 提高职业素养和专业技能,不断学习财务管理的新知识,不断提高自身能力;5. 加强与其他部门的沟通与协作,积极配合完成公司财务工作。
第九条财务人员不得利用职务之便,牟取个人利益,禁止挪用、私分、截留公司财务资金,不得隐瞒、篡改财务信息。
第四章财务预算与审批第十条公司应定期制定年度财务预算,并根据公司发展战略和业务计划进行细化。
第十一条财务预算应经公司领导审批,并向全体员工进行宣传和培训。
建筑工程项目财务管理制度范本5篇
建筑工程项目财务管理制度范本5篇建筑工程项目财务管理制度篇1为切实规范专项资金管理,保障资金安全、高效运行,发挥资金使用效益,特制定以下管理制度:一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。
二、资金的拨付本着专款专用的原则,严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复资料,不准擅自调项、扩项、缩项,更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压;资金拨付动向,按不同专项资金的要求执行,不准任意改变;特殊状况,务必请示。
三、严格专项资金初审、审核、审核制度,不准缺项和越程序办理手续,各类专项资金审批程序,以该专项资金审批表所列资料和文件要求为准。
四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。
五、加强审计监督,实行单项工程决算审计,整体项目验收审计,年度资金收支审计。
六、对专项资金要定期或不定期进行督查,确保项目资金专款专用,要全程参与项目验收和采购项目接交。
建筑工程项目财务管理制度篇2参考建议各位财务、人资、行政的朋友,可以根据自己公司实际情况修改调整完善。
重要在于制度的实施流程与执行管理和执行监督,并与岗位职能挂钩,同时需要符合企业自身的业务特点。
可以将制度和办公OA软件及管理流程操作结合执行。
一. 总则1 为加强集团的财务管理,规范集团的各项财务管理行为,保证集团战略和目标顺利落实,保障集团资产的安全、完整,促进首联集团的发展,特制订本制度。
2 集团财务管理的根本目标:以集团股东为主体的利益相关人利益最大化。
3 集团财务管理的主要内容和任务:3.1 建立和健全集团基本财务管理体制。
包括组织机制、决策机制、内部控制和风险管理机制、信息流转机制等。
3.2 制定集团财务管理规则,包括各财务事项操作规范和管理权限,具体包括:3.3 投资融资和收益分配:其核心内容是企业发展“安全性、流动性、收益性”的科学统一,具体包括选择融资渠道及合理的资本结构,综合分析评估投资风险与报酬,协助进行投资决策;制定符合股东利益和企业长远发展需求的股利分配政策。
工地财务管理制度(5篇)
工地财务管理制度财务管理实施细则为了规范工程部的财务管理制度,真实、完整地提供财务会计信息,真实反映工程项目本身的各项生产经营活动;结合本工程的具体情况,特制定适合于本工程项目的财务管理办法:一、财务人员应认真按照《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》和《会计档案管理办法》的规定执行。
二、财务账目应按每个单位工程项目设立总账、分类账和明细账及固定财产登记簿。
三、财务账目要认真做到日清月结,按时向公司及项目部提交(月、季、年)财务报表。
四、各种款项的收支、出纳应依据会计凭证支付、会计应依据项目经理签批的(合法)原始凭证办理、记账。
五、原始税票、票据必须注写清:单位名称、项目名称、(供货车号)、时间、对方联系电话;品名、规格尺寸、数量、单价、大写金额、用途;项目经理、材料员、收料员(三人以上)签字为(合法)凭证。
(用途及签名应写在发票背面且经办及签字人应填写签字时的时间)。
六、严禁任何人携带印件齐全的空白支票(现金支票、转帐支票),特殊情况、若确需携带印件齐全的空白支票、支票应限额且不超过壹万元,并经公司经理同意、两人同往办理。
七、在银行帐户支取现金、须俩人同往、一人不得支取现金,否则所发生不良后果自负。
传送现金在壹万元以上须俩人同往。
八、支付材料、人工款项,应针对合同签订人,他人不得代签代领,否则后果自负。
九、会计有权定期不定期的对出纳库存进行盘查,出纳有权对会计账目进行监督;会计出纳每月月底清库存、对账目,如有问题及时书面上报公司。
十、支付人工、材料款时对方应开发票,金额在____元以下可开收款收据、但需优惠、另文字说明,一切票据严禁白条。
十一、会计应按照《材料分类表》及其公司《管理方案》中(工程项目部财务月报表)的格式、将每张票据当天及时按类别输入计算机、每月月底、月会前向公司及项目经理出据一份成本核算汇总表。
单项工程完工后报汇总表。
十二、财务每月月底收回所有人员流动资金后再重新办理借支手续,若当事人所短部分、以____公款加罚所短金额____%并在当月工资中扣除。
2024年工程公司财务管理制度(5篇)
工程公司财务管理制度(5篇)工程公司财务管理制度(精选5篇)工程公司财务管理制度篇1为加强管理,严格财务开支手续,规避风险,控制成本,提高经济效益,促使管理制度化、程序化、规范化,特制订本制度。
第一章财务开支管理一、财务开支大计划项目部收到业主拨款后,由项目部经理向建筑公司经理报告,出纳报告财务科长。
项目部经理组织书记、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计划,并报建筑公司经理签字批准。
财务按以下顺序进行开支。
1、计划工程进度用材料款。
2、计划工程进度用机械设备租赁费。
3、施工队的工资。
4、项目部管理人员的工资。
二、项目部财务开支程序项目部的财务开支在大计划内执行,由项目部经理、书记(副经理)、项目部总工签字批复后执行。
财务科长后期补充完善财务手续。
1、材料款按照项目部制订的大计划,物资科填好支付单,并向对方索要发票、收据,办理好项目部签字手续,领着客户到财务科开具支票。
2、机械设备租赁费按照项目部制订的大计划,由物资设备科填好支付单,并向对方索要发票、收据,办理好项目部的签字手续,领着客户到财务科开具支票。
3、施工队工资每月底,项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点,计划科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。
工程量清单必须附在验工计价表后面。
并为施工队作好工资发放表。
由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。
4、备用金备用金实行定额制度。
业务员20__元,小车司机3000元,借支一次,报销一次,清理备用金一次,做到一次一利索。
备用金于年终清理完毕。
食堂管理员按照项目部的人数每人每天10元,每10天借支一次,月底报销。
5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表,财务审核,建筑公司经理签字批复,统一发放。
三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理财务印鉴必须要分开保管。
财务公章和空白票据由出纳保管,私人印鉴由项目部经理保管。
网银u盾必须分开保管。
制单功能u盾由出纳保管,审核功能u盾由项目部计划科主管保管,授权功能u盾由项目部经理保管。
工地财务制度管理规定范本
工地财务制度管理规定范本第一章总则第一条为规范工地财务管理工作,提高财务管理水平,保障资金安全,制定本规定。
第二条本规定适用于工地财务管理工作。
第三条工地财务管理应坚持“谁主管、谁负责、谁受益、谁补偿”的原则,实行负责制。
第四条工地财务管理应坚持依法合规、规范稽核、严格控制、加强内部管理的原则。
第五条工地财务管理应实行分类管理,实行收支两条线管理。
第六条工地财务管理应建立健全内部控制机制,确保资金使用安全、规范。
第七条工地财务管理应建立健全奖惩机制,促进工程建设工作开展。
第二章财务管理组织第八条工地财务管理应设立财务部门,负责日常财务管理工作。
第九条财务部门应按照工程项目需求,合理配置财务管理人员,确保财务管理工作的正常运转。
第十条财务部门应建立细致的工作责任制度,确保工作任务的完成。
第十一条财务部门应定期进行交接班,确保工作的连续性和安全性。
第十二条财务部门应定期组织培训,提高工作人员的财务管理水平。
第十三条工地财务部门应建立与财务管理相关的信息系统,确保数据的准确性和安全性。
第三章财务管理制度第十四条工地财务管理应实行预算管理,建立预算执行制度。
第十五条工地财务管理应实行合同管理,加强合同履行监督。
第十六条工地财务管理应实行资金管理,确保资金使用合理、规范。
第十七条工地财务管理应实行审计管理,加强内部审计和外部审计。
第十八条工地财务管理应建立健全结算管理制度,保证工程款项的及时结算。
第十九条工地财务管理应加强风险管理,做好风险防范工作。
第四章资金管理第二十条工地财务管理应合理安排资金使用计划,确保工程项目的正常推进。
第二十一条工地财务管理应加强资金监管,确保资金的安全性。
第二十二条工地财务管理应建立资金账户制度,确保资金流向的清晰性。
第二十三条工地财务管理应建立资金使用申请制度,确保资金使用的规范性。
第二十四条工地财务管理应加强内部审计,定期进行资金账目核对。
第五章案例处理第二十五条工地财务管理应建立处理违规操作、失职失误等行为的案例处理程序。
工地财务管理制度
工地财务管理制度工地财务管理制度(通用15篇)在学习、工作、生活中,我们可以接触到制度的地方越来越多,制度是要求成员共同遵守的规章或准则。
那么你真正懂得怎么制定制度吗?以下是小编帮大家整理的工地财务管理制度(通用15篇),希望能够帮助到大家。
工地财务管理制度篇1为了加强、规范经理部财务日常管理工作,强化项目成本管理,发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用,根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定,结合经理部实际情况,制定本财务管理办法。
第一条会计和出纳的职责1、会计的职责:(1)按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定,依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐,做到手续完备,帐目清楚。
按期报帐,登记会计账簿,编制会计报表,及时上报总公司。
(2)收集、整理和分析有关会计数据与资料,提出管理意见,实行事前控制与事中监督。
(3)紧密联系工程计量部,准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。
(4)与设备部、材料部保持紧密联系,协助设备部和材料部搞好机料管理,严把成本控制关。
(5)按照经济稽核原则,定期检查资金使用情况,挖掘增收节支的潜力,考核资金使用效果,及时提出合理化建议。
(6)遵守职业道德规范,不得泄露经理部机密。
(7)每月编制资金使用情况表,交项目经理审核。
(8)完成经理部领导交给的其他任务。
2、出纳的工作职责(1)认真执行现金管理制度,根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付,收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”,并在登记后将收付款凭证返回会计。
(2)建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。
(3)严格支票管理制度,编制支票使用档案。
(4)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(5)配合会计做好各种帐务处理。
(6)遵守职业道德规范,不得泄露经理部机密(7)完成经理部领导交给的其他任务第二条财务部门的职责与权利1、财务部门的职责:依法组织与实行经理部的日常会计核算,收集、整理和分析有关会计数据与资料,提出管理意见,实行事前控制与事中监督。
工地财务管理制度及流程
第一章总则第一条为加强工地财务管理,规范财务行为,确保资金安全,提高资金使用效益,特制定本制度。
第二条本制度适用于本工地所有财务活动,包括资金筹集、使用、管理、核算、监督等。
第三条工地财务管理工作应遵循以下原则:1. 遵守国家法律法规,严格执行财务会计制度;2. 坚持勤俭节约,合理使用资金;3. 加强内部控制,确保资金安全;4. 严格审批程序,规范财务报销;5. 加强财务监督,确保财务活动合规。
第二章财务机构与人员第四条工地应设立财务管理部门,负责工地的财务管理、会计核算和财务监督等工作。
第五条财务管理部门应配备具有专业资格的财务人员,负责以下工作:1. 编制财务计划、预算,组织实施;2. 进行会计核算,编制会计报表;3. 审核财务报销,办理资金支付;4. 负责财务档案管理;5. 负责财务监督,发现并纠正违规行为。
第三章资金管理第六条工地资金管理应遵循以下规定:1. 工地资金应实行专款专用,不得挪用;2. 工地资金收支应按照规定程序办理,不得违规操作;3. 工地资金应定期进行盘点,确保资金安全;4. 工地资金支付应严格按照合同约定和审批程序进行;5. 工地资金使用应进行成本效益分析,提高资金使用效率。
第七条工地资金筹集渠道包括:1. 国有资本金;2. 银行贷款;3. 股东投入;4. 其他合法资金。
第四章财务核算第八条工地财务核算应遵循以下规定:1. 按照国家会计制度进行会计核算,确保会计信息的真实、准确、完整;2. 建立健全财务核算制度,明确核算程序和方法;3. 加强财务核算基础工作,确保财务核算质量;4. 定期编制会计报表,及时反映财务状况。
第五章财务监督第九条工地财务监督应遵循以下规定:1. 财务管理部门应定期对财务活动进行监督检查,发现问题及时纠正;2. 财务监督应覆盖财务活动的全过程,包括资金筹集、使用、管理、核算等;3. 财务监督应采取事前、事中、事后相结合的方式,确保财务活动合规;4. 财务监督应加强与其他部门的沟通协作,形成监督合力。
工程工地财务管理制度
第一章总则第一条为加强工程工地财务管理,规范财务行为,确保资金安全,提高资金使用效益,根据国家有关法律法规和财务管理制度,结合工程工地实际情况,特制定本制度。
第二条本制度适用于所有参与工程工地建设的单位、个人和项目。
第三条工程工地财务管理应遵循以下原则:1. 遵纪守法,依法治财;2. 精打细算,厉行节约;3. 公开透明,民主管理;4. 责任明确,奖惩分明。
第二章财务机构与职责第四条工程工地设立财务管理部门,负责工程工地财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责:1. 负责编制和执行工程工地财务预算;2. 负责工程工地资金收支管理;3. 负责工程工地成本核算和控制;4. 负责工程工地财务报表编制和报送;5. 负责工程工地财务档案管理;6. 负责协调和处理工程工地财务纠纷;7. 负责执行上级财务管理部门的各项工作要求。
第三章资金管理第六条工程工地资金管理应严格执行国家有关法律法规,确保资金安全。
第七条工程工地资金来源包括:1. 国家财政拨款;2. 企业自筹资金;3. 项目法人借款;4. 其他合法资金。
第八条工程工地资金使用范围:1. 工程建设支出;2. 工程管理支出;3. 临时设施支出;4. 其他必要支出。
第九条工程工地资金支出应按照预算执行,严格控制支出,不得超支。
第四章成本核算与控制第十条工程工地成本核算应按照国家有关法律法规和财务制度执行。
第十一条工程工地成本核算内容:1. 直接费用;2. 间接费用;3. 其他费用。
第十二条工程工地成本控制措施:1. 严格执行预算,合理分配资金;2. 加强材料采购管理,降低材料成本;3. 优化施工方案,提高施工效率;4. 加强工程进度管理,确保工程按期完成。
第五章财务报表与档案管理第十三条工程工地财务报表应按照国家规定编制,真实、准确、完整地反映工程工地财务状况。
第十四条工程工地财务报表主要包括:1. 资产负债表;2. 利润表;3. 现金流量表;4. 财务情况说明书。
建筑工程公司财务管理制度范文(4篇)
建筑工程公司财务管理制度范文第一章总则第一条为加强建筑工程公司财务管理,规范财务活动,保障公司财务安全,提高财务管理水平,制定本制度。
第二条本制度适用于建筑工程公司的财务管理工作。
第三条公司财务管理应遵守国家相关法律法规以及公司相关制度规定。
第四条公司财务管理应坚持公平、公正、合理、透明原则,确保财务信息真实准确可靠。
第五条公司财务管理分为财务规划与预算、会计核算、资金管理、财务审计等方面,具体内容详见本制度。
第六条公司财务管理应由专门的财务部门负责,其职责包括制定财务制度、制定财务预算、进行财务分析、监督财务执行等。
第二章财务规划与预算第七条公司应定期制定财务规划,包括财务目标、财务策略、财务指标等,以指导和评估财务管理工作。
第八条公司财务规划应与战略规划相结合,确保财务目标与公司整体目标一致。
第九条公司应定期编制年度财务预算,包括收入预算、支出预算、利润预算等。
第十条财务预算应根据公司实际情况确定,合理安排财务资源,提高财务管理效益。
第十一条财务预算应报经公司领导审批后执行,对超出预算支出或未经批准的支出应进行追究责任。
第三章会计核算第十二条公司应建立健全会计制度,包括会计核算政策、会计科目、会计账簿等。
第十三条公司应全面、准确、及时地记账、核算,确保会计信息真实可靠。
第十四条公司应定期进行财务报表编制工作,包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十五条公司应根据需要进行月度、季度、年度财务报表编制工作,及时掌握公司财务状况及经营业绩。
第十六条公司应定期进行财务分析,包括财务比率分析、财务指标分析等,为决策提供参考依据。
第四章资金管理第十七条公司应建立健全资金管理制度,包括资金计划、资金调度、资金监督等。
第十八条公司应合理安排资金使用,提高资金利用效率,确保资金安全。
第十九条公司应建立资金预警机制,及时预警资金风险,防止资金流动性问题。
第二十条公司应定期进行资金盘点和对账,确保账实相符,杜绝资金违规使用。
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工地财务管理制度
为了规范本项目的财务管理制度,真实、完整地提供财务会计信息,真实反映工程项目本身的各项生产经营活动,强化项目成本控制,发挥财务在项目部经营管理和提高经济效益中的作用,根据新《会计法》、《企业会计制度》、《财务管理制度细则》的规定,结合项目部的实际情况,制定本财务管理办法,望项目部各位领导与同事遵守。
第一条财务处设立双岗制(会计和出纳)
1、会计的职责:
(1)依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐,做到手续完备,帐目清楚。
按期按时报帐,登记会计账簿,编制会计报表。
(2)收集、整理和分析有关会计数据与资料,提出管理意见,实行事前控制与事中监督。
(3)与材料部保持紧密联系,协助材料部搞好管理,严把成本控制关。
(4)定期检查资金使用情况,考核资金使用效果,及时提出合理化建议。
(5)完成项目部领导交给的其他任务。
2、出纳的工作职责
(1)认真执行现金管理制度,根据财务会计审核双人签字的收付款凭证办理款项收付,收付款凭证及原始凭证,附件上加盖“收讫”“付讫”,并在登记后将收付款凭证返回会计。
(2)建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。
第二条、财务部门的职责与权利
1、财务部门的职责:依法组织与实行项目部的日常会计核算,收集、整理和分析有关会计数据与资料,提出管理意见,实行事前控制与事中监督。
2、财务部门的权利:审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性,对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销,情况严重的上报项目部有关领导。
第三条、主要材料购买、报账、管理制度
1、材料购买
(1)购买主要材料时,首先由现场施工技术人员填写购买原材料申请单,经技术负责人和经理批准后,由财务人员安排资金并由一名财务人员随从采购员前往采购,在资金充足的情况下,原材料可以一次性购买或减少购买次数,以减少购买材料发生的费用。
(2)在购材料时必须索取票据,票据内容应有日期、发货单位、材料名称、规格、单价、数量、金额、收款人签字并加盖收款专用章。
2、直拨现场(由技术负责人安排使用)
3、材料入库
(1)在购回材料后,由技术人员检验质量签字(检验质量以便在工程质量出现问题时查找原因)后入库,由保管员清点数量并开入库单。
入库单一式三联分别由保管员、财务部、材料部门留存。
(2)入库单内容:名称、规格、单价、数量、金额、发货单位、日期,并由技术人员、保管员、采购员分别签字。
(3)材料入库后,保管员根据入库单准确、及时的登记入账,并在入库单据上签字。
财务部门与仓库要定期盘点,以达到账实相符的要求。
(4)采购员拿着入库单的票据到经理处签字,然后到财务部报账。
所有工地用材料必须由驻现场经理和总经理签字。
(总经理不在场时,金额低于元的材料,可由经理直接签字后付账,以不耽误工程进度为准)。
4、材料出库
(1)材料领用时,材料部门首先填写领料申请单,由技术总工审批。
申请单位应写明材料名称、规格、型号、数量、经手人。
领料部门持签字申请到保管处领料。
(2)实际发生的材料用量不得超过预算用量,如有超过现象应查明原因,如有无故浪费材料现象,经查实需追究责任,必要时须补交所浪费材料费用。
(3)材料保管人员需要记录材料出入台账,并每月分类统计材料使用情况,以便与财务人员定期核对库存及使用情况。
第四条、机械使用费用、临时人工费用报账流程
1、工地使用机械施工,由技术总工根据工地实际情况向驻工地经理反映,由经理同意后方可安排作业,并准确统计机械台班。
施工终止后,由技术负责人在领款申请单上签字,并由经理签字后,交由财务人员审核后付款。
2、临时人工费或施工班组人工费由各班组长向技术总工提出口头或书面申请,由总工签字下发付款通知单,经经理批准后到财务领款并附收据。
第五条、后勤管理
1、工地食堂后勤人员可以在财务处预借购买厨房用品的开支,外出购买厨房相关物品需由一人协助,所购物品必须有购物清单(发票等相关票据),报账时须由经办人签字,经财务审核后报账。
2、购买其他办公用品需写提前写明清单以便一次性购买。
3、计划外开支,须经郭总签字或下达通知后方可报账。
第六条、工资发放制度
1、所有管理人员应严格执行工地考勤制度,以方便办公室人员(李佩佩)有效统计出勤情况,并根据实际情况于每月 3 日前打印考勤统计表,由技术总工签字后送财务人员处。
如在打卡时间内有特殊情况或因请假、外出无法签到者,需要在当日或销假后向技术负责人写明情况,由总工签字后留存办公室人员备存。
一般情况,请假人员均应提前向总工说明情况,提交请假条(注明时间起止),由总工签字确认后方可离开;有特殊情况需要延长假期的,必须由本人电话再次提前申请,超过请假期限无故不提前说明情况的,超过的部分均按缺勤处理,累计超过两次的,扣除全年所有补助及福利。
请假人员有提前返回的,需及时向办公室人员销假以便准确统计。
2、所有管理人员当月工资表会计应在下月五号前根据考勤表编制签批完毕,每月号准时发放上月工资,工资发放统一汇到个人银行卡上,如遇银行卡丢失,请及时报财务部门,否则造成损失,由本人负担。