01 现金管理制度范文
现金管理条例实施细则范文(三篇)
现金管理条例实施细则范文根据现金管理条例的要求，制定以下实施细则：1. 现金收入管理：a. 对于企业或机构内部现金收入，应设立专门的现金收款点，确保现金入账的准确性和及时性；b. 对于现金收入的来源进行严格核实，确保现金的合法性和合规性；c. 设立收款人制度，对收款人进行认定和管理，确保收款人的资质和责任；d. 对现金收入进行登记和核对，确保现金的实时记录和审计跟踪。
2. 现金支付管理：a. 设立专门的现金支付点，确保现金支付的安全性和有效性；b. 设立支付人制度，对支付人进行认定和管理，确保支付人的资质和责任；c. 对现金支付进行凭证核对和审批制度，确保支付的合规性和准确性；d. 对现金支付进行记录和跟踪，确保现金的流向可查和核实。
3. 现金存储和保管：a. 设立专门的现金存储和保管处所，采取安全防护措施保证现金的安全性；b. 对现金存储和保管人员进行认定和管理，确保其责任和保密性；c. 对现金存储和保管进行定期清点和核对，确保现金的完整性和准确性；d. 定期进行现金存储和保管的盘点和审计，确保现金的完整和规范管理。
4. 现金报表和台账管理：a. 设立现金报表和台账，对现金收入和支出进行记录和汇总；b. 确保现金报表和台账的准确性和完整性；c. 定期进行现金报表和台账的核对和审计，确保现金的真实性和可靠性；d. 将现金报表和台账作为日常管理和决策的重要依据。
以上是现金管理条例的一些实施细则，具体还需根据实际情况进行细化和完善。
现金管理条例实施细则范文（二）第一章总则第一条目的和依据为规范和加强组织内部的现金管理，提高资金使用效益，维护组织合法权益，根据有关法律法规，制定本细则。
第二条适用范围本细则适用于组织内各类现金收支活动的管理，包括现金预算、现金支付、现金收入、现金库存和现金监督等方面。
第三条基本原则现金管理应遵循公开、公平、公正的原则，确保现金安全、高效使用、合理配置，减少现金流失和滥用的风险。
一中会计室现金管理制度模版
一中会计室现金管理制度模版一、目的本制度的目的是确保一中会计室的现金管理规范化、规范化和安全性，并提高现金管理的效率和透明度。
二、适用范围本制度适用于一中会计室所管理的现金资金，包括日常收款、支付、存储等一切现金活动。
三、现金管理职责1. 会计室主任或经理负责现金管理工作的组织、协调和监督。
2. 会计室应指派专人负责现金的收款和支付，并确保其权限和责任的分离。
3. 现金专员负责日常现金的收付工作，并及时记录和汇报相关账务。
四、现金收款管理1. 收款人应严格按照规定的程序进行现金收取，确保收款单据的真实合法性。
2. 现金收款人员应使用专用的收据，详细记录收款时间、金额、来源、目的等信息，并迅速报告财务室核对入账。
3. 收款资金应当第一时间存入银行，并在当日办理存款手续。
五、现金支付管理1. 执行严格的现金支付程序，确保每笔支付的合理性和合法性。
2. 每笔现金支付都应有相应的支付凭证，包括付款申请单、收款人签字及金额证明等，凭证应经过审批人员的核实确认。
3. 支付人员应及时更新并记录相关支付信息，确保准确无误。
六、现金存储安全管理1. 会计室应设立专用的现金库房或保险柜来储存现金，并确保存储环境干燥、防潮、防火、防盗。
2. 现金柜或保险柜的钥匙由会计室主任或经理保管，并定期更换密码和检查柜内现金数量。
3. 现金库房或保险柜应保持常闭状态，仅在取款、存款、盘点等需要时开启，并严格控制进出人员的权限。
七、现金账务管理1. 现金专员应及时准确地记录现金的收付、存储以及银行存款等相关账务。
2. 现金日记账应按照日期和时间顺序记录现金收付的明细，确保账务的真实性和一致性。
3. 所有现金账部分应当按月度进行核对和调整，确保账面现金与实际现金的一致性。
八、现金审计管理1. 定期对现金资金进行审计，以确保其安全性、完整性和准确性。
2. 审计人员应按照现金管理制度的要求对现金账务进行核对、抽查和审计，及时发现和纠正问题。
现金管理制度范文
01现金管理制度范文第一章总则第一条为加强现金管理，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出范围。
1．职工工资、各种工资性津贴。
2．个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
3．支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4．各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退伍、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5．出差人员必须随身携带的差旅费。
6．向个人购买农副产品和其他物资支付的价款。
7．支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
8．中国人民银行确定的需要支付现金的其他支出。
9．企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外，都要通过银行进行转账结算。
第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
库存现金限额一般为三天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。
库存限额不足时从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务的日常管理第七条公司现金收付由出纳人员负责。
现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。
第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。
公司的现金管理制度
公司的现金管理制度一、目的制定本制度旨在规范公司的现金管理活动，确保现金的安全性和流动性，提高现金使用效率，降低财务风险。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及现金收支、存储、结算及报告的部门与个人。
三、基本原则1. 安全性原则：确保现金资产的安全，防止现金丢失、盗窃及其他风险。
2. 流动性原则：保持足够的现金流动性，满足日常运营需求。
3. 效益性原则：合理规划现金的使用，提高资金使用效率。
四、现金收支管理1. 收入管理：- 所有现金收入必须及时存入公司指定的银行账户。
- 收款人员应按照规定流程出具收款凭证，并进行登记备案。
- 任何形式的现金收入都应当有相应的合法证明文件。
2. 支出管理：- 所有现金支出必须有合法的原始凭证支持，并经过授权审批。
- 现金支付需符合预算管理规定，超出预算的支出应经过特别审批程序。
- 严格控制现金支付的范围和金额，非特殊情况下应通过银行转账等非现金方式支付。
五、现金保管与结算1. 现金保管：- 指定专人负责现金的保管工作，确保现金的安全。
- 定期对现金进行清点，并与账面记录核对，发现差异应立即查明原因。
2. 现金结算：- 每日结束营业后，应及时进行现金结算，确保账实相符。
- 定期对外部账户进行对账，保证内外部账务的一致性。
六、现金预算与监控1. 现金预算：- 各部门应根据业务需要制定合理的现金预算，并严格执行。
- 财务部门应对预算执行情况进行监控，并及时调整预算策略。
2. 现金监控：- 建立现金监控系统，实时监控现金流入流出情况。
- 对于异常交易或大额现金流动，应立即报告并采取措施。
七、违规处理违反本制度的个人或部门，根据情节轻重，将给予警告、罚款或其他纪律处分。
八、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，按照公司规定的程序进行修订。
01-现金管理制度(1-4)
广州卓略餐饮企业管理咨询有限公司现金管理制度第一章总则一、为了加强现金管理，确保现金收支及库存安全，根据公司现金业务特点及实际情况，特制定本规定；二、本规定适用范围包括：1、行政范围：2、业务范围：现金收入、支付及库存管理。
第二章现金出纳岗位管理一、公司出纳由财务经理负责面试合格、总经理面试同意后方可录用；二、分店收银员由财务经理面试合格，并按人事部门的要求办理有关手续后方可录用；三、临时收取现金的业务，如美食节等，由财务经理负责在现有的收银员、财务中心等岗位中调整安排，其他部门人员不能担任收银岗位；四、凡负责现金收付的有关人员必须经过培训合格后方可上岗，其中出纳岗位必须为本市户口人员，并由其有独立经济能力的直系亲戚提供书面担保后才能上岗；五、出纳人员提出辞职必须提前一个月申请，选择在一个会计期间的终结后进行。
现金出纳的工作移交包括现金、现金支票、印章、各种收据、发票、手中的待处理和已处理的票据（一般情况下应处理完手中已受理的业务）、待处理事项、现金日记帐、保险柜的密码和钥匙、电脑密码、查询银行余额的密码、办公室和办公桌钥匙和联系电话等事项，同时，现金余额应与总帐进行核对无误。
六、出纳是执行岗位，须严格按照有关的审批权限、票据收付现金。
同时，也是服务岗位，代表公司服务于内外客户，在服务过程中，必须对宾客和同事都要面带笑容，要使用敬语，维护卓略咨询的声誉。
第三章现金帐务和硬件管理一、现金出纳人员必须每天将当天发生现金业务序时登记《现金日记帐》，并结出当天的余额。
同时编制“现金收支日报表”报结算中心经理和财务总监。
二、现金出纳每天下午下班前应对库存现金进行盘点，并与《现金日记帐》余额进行核对，发现不符，应查明原因及时处理。
三、现金出纳的每月终了应与《总帐》现金科目进行核对，确保其相符。
四、所有现金收支业务应在相关票据上加盖带日期的“现金收讫”或“现金付讫”章；五、出纳人员的有关现金单据在当天将单据移交相关会计人员签收进行账务处理，移交时应填写《现金单据移交单》，注明日期、数量内容、金额、张数。
公司现金管理内控制度范文
公司现金管理内控制度范文一、总则本制度是为规范和加强公司现金管理，确保公司现金资金的安全性、合规性和高效性，制定的内部操作指南。
所有公司员工都应严格遵守本制度的要求，确保公司现金管理工作的正常运行。
二、职责分工1. 财务部门- 负责公司现金管理工作的组织实施，并制定相应的现金管理策略和制度。
- 负责管理公司现金流量日报表和现金支付凭证，确保凭证的准确性和合法性。
- 负责监督和控制公司现金的使用和流转，确保公司现金资金的安全和合理利用。
- 负责与银行等外部机构的资金往来，维护公司与外部机构的良好合作关系。
2. 各部门负责人- 负责本部门现金管理工作的组织实施，确保现金的安全和合理管理。
- 负责制定和实施本部门现金使用和报销制度，确保现金的合理使用和报销。
- 负责监督现金的收付情况，及时报告财务部门，确保现金的准确记录和账务处理。
三、现金收付管理1. 收款管理- 现金收款人员应核对客户身份信息，并出具收款凭证，确保收款的真实可靠。
- 现金收款人员应按时将收款凭证和现金交财务部门备案，财务部门统一记录和管理。
- 现金收款凭证应按规定流程经过审核和复核，确保凭证的准确性和合法性。
2. 付款管理- 现金支付人员应核实付款对象的身份和金额，并出具支付凭证，确保付款的合理性和合法性。
- 现金支付人员应按时将支付凭证和现金交财务部门备案，财务部门统一记录和管理。
- 现金支付凭证应按规定流程经过审核和复核，确保凭证的准确性和合法性。
四、现金存储和运输管理1. 现金存储- 公司现金应存放在指定的保险柜或保险库中，保持良好的防火、防盗条件。
- 现金存储柜或库的钥匙应由财务部门统一保管，并定期进行钥匙盘点。
- 禁止将现金存放在个人办公室或其他容易被盗窃的地方。
2. 现金运输- 现金运输应由专门的保安或保安公司进行，确保现金安全无误。
- 现金运输过程中应采取必要的安全措施，如密封袋、随机器、警戒车等。
- 现金运输计划需提前通知财务部门，确保财务部门能进行相应的准备和记录。
公司现金管理规定(三篇)
公司现金管理规定第一章总则第一条为了规范公司现金管理行为，提高资金使用效率，保障公司现金安全，制定本规定。
第二条本规定适用于公司现金管理各个环节的相关人员，包括但不限于财务部门、出纳员等。
第三条公司现金管理应遵循合法、准确、安全、高效的原则，确保经营活动的正常进行。
第四条公司现金管理应遵循公开、公正、公平的原则，充分尊重员工权益。
第五条公司现金管理应遵循节约、勤俭的原则，合理、有效地配置和使用公司现金。
第六条公司现金管理应遵循审慎、稳妥的原则，有效防范各种风险。
第七条公司现金管理应遵循规范、合规的原则，严格遵守各项法律法规和公司规章制度。
第二章现金收付管理第八条公司现金收付活动应由专人负责，确保收付凭证完整、无遗漏。
第九条公司现金收付凭证应按照规定的程序和要求填制，内容准确、清晰，且必须经过审批和确认。
第十条公司现金收付凭证应及时、准确地归档，保存期限按照相关规定执行。
第十一条公司现金收付凭证的使用应严格控制，确保防止伪造和篡改。
第十二条公司现金收付凭证的保管和使用应分工明确，责任到人。
第十三条公司现金收付凭证应遵循原则上不允许私自背书、转让或兑现。
第十四条公司现金收付凭证的结账和核对应实行双人制，收款人和付款人互相对账，如存在差异及时核实并处理。
第十五条公司现金收付活动应按照相关规定，进行现金盘点和结存，确保账实相符。
第三章现金保管管理第十六条公司现金应统一由财务部门负责保管，确保现金安全。
第十七条公司现金保管地点应设置为安全可靠的场所，加强现金保管的物理安全。
第十八条公司现金保管场所应配备先进的防盗设备，并定期维护和检修。
第十九条公司现金应按照面额、币种等分类保管，并进行登记和统计。
第二十条公司现金保管应定期清点，确保现金的准确性和完整性。
第二十一条公司现金保管人员应具备专业知识和经验，定期接受安全培训。
第四章现金使用管理第二十二条公司现金使用应经过严格的预算和审批程序，确保合理、有效地使用现金。
学校现金管理制度范文(2篇)
学校现金管理制度范文一、认真贯彻执行____颁布的现金管理暂行条例。
学校经费开支必须严格遵守国家财经制度，履行社会集团控购物资审批制度。
二、学校经费严格执行预决算制度。
一切经费开支坚持“一支笔”审批。
三、学校公款不准私人借用，退教职工确有困难由工会互助“一日捐”活动来解决……四、各项费用支出严格履行审批手续，内部借款必须办理手续，经校长批准方可支付。
财务人员不得发放超过规定限额的资金。
超过规定限额可用现金转帐支票形式代替。
学校购买物质，____元以上的只能用支票或托付转账方式支付。
五、学校现金一律存入财政专户(财务室保险柜存留现金不得超过____元)，专款专用，杜绝挪用、转借公款或公款私存等现象。
不以任何名义套取、挪用和坐支现金，对违纪者，除退赔资金外，还要追究其行政责任。
六、凡领取现金或缴纳现金必须当面点清，事后概不负责。
七、现金帐登记要及时，做到日清月结，帐钱相符。
八、本制度自颁布之日起实施。
学校现金管理制度范文（2）第一章总则第一条为规范学校现金管理，提高资金使用效益，防范和减少财产损失，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《事业单位会计制度》等相关法律、法规和规章，结合我校实际，制定本制度。
第二章现金的来源与保管第二条学校的现金主要来源于以下几个方面：（一）政府拨款；（二）学生和家长的学费、住宿费等；（三）赞助款；（四）其他收入。
第三条学校应当设立现金保管室，由专门人员负责现金的存放和保管，保管室内应当配备符合安全要求的保险箱和其他保管设备，保险箱应当由两名保管人员分开保管钥匙。
第四条学校现金保管室应当定期进行盘点，每月至少一次，每次盘点应当由监督人员参与并签字确认，记录现金的数量和账面应有金额的比对情况。
第三章现金支付与报销第五条学校的现金支付包括以下几个方面：（一）工资、奖金、津贴等人员报酬；（二）教师培训费、差旅费、会议费等；（三）学校的水、电、电话费用等；（四）其他福利费用。
工程项目现金管理制度范本
工程项目现金管理制度范本第一章总则第一条为规范和加强工程项目中现金管理工作，提高资金使用效率，确保项目资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于我司所有项目的现金管理工作。
第三条项目部财务部门负责执行本制度，具体负责现金管理工作。
第四条所有项目成员必须遵守本制度，严格执行现金管理规定，不得私自挪用现金。
第五条现金管理工作应当遵循公开、公正、诚信、高效的原则。
第二章现金管理第六条项目现金主要由两部分组成：项目启动资金和日常经费。
第七条项目启动资金由公司统一拨付，必须按照公司规定用于项目启动工作。
第八条日常经费主要用于项目运转、人员工资、采购、报销等支出。
第九条项目经理对项目现金进行管理，必须建立健全的现金管理制度和流程。
第三章现金收支第十条项目部应当建立现金收支登记账册，对每笔现金收支进行登记。
第十一条项目收到现金，由财务人员进行登记，并存入专用账户。
第十二条项目日常支出必须经项目经理审批，并由财务人员支付。
第十三条项目支出必须凭有效票据，并在支出凭证上签字确认。
第四章现金保管第十四条项目部应当建立专门的现金保管制度，确保现金安全。
第十五条现金保管人员必须定期盘点现金，核实账目和实际情况。
第十六条现金必须存放在安全的地方，不得随意擅自调动。
第五章现金使用第十七条项目经理必须根据项目实际情况合理使用现金，不得私自挪用。
第十八条现金使用必须符合政策法规和公司规定，不得违规操作。
第十九条项目经理必须对现金使用情况进行汇报和审批。
第六章现金监督第二十条公司内部稽核部门对项目现金管理进行定期检查和监督。
第二十一条稽核部门由公司总部统一部署，对项目现金管理情况进行评估。
第七章处罚规定第二十二条对于违反现金管理制度的行为，将按照公司规定予以处理。
第二十三条对于挪用公司现金或私自操作现金的行为，将追究责任。
第八章附则第二十四条本制度自颁布之日起生效，原现金管理制度同时废止。
第二十五条对于制度条文的解释权归公司所有。
公司现金管理制度(5篇)
公司现金管理制度第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。
第三条建立不相容职务相互分离控制制度。
不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。
第四条建立授权批准制度。
明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。
各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。
经办人必须在授权范围内办理业务。
第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。
经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。
对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。
第六条对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批，控制风险的发生。
第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理：1、支付计划。
有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。
2、支付审批。
审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。
对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。
3、付款审核。
财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。
复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。
4、办理支付。
付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。
第八条、财务处内部管理。
1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，按照《现金管理条例》负责管理公司的现金收、付和管理业务。
2、对取得的货币资金必须及时入帐，不得私设小金库、不得帐外设帐或截留收入。
3、对库存现金实行限额管理，超过库存限额的现金应及时送存银行。
公司现金管理制度文件
公司现金管理制度文件公司现金管理制度的核心目标是确保每一笔现金流入和流出都得到合理监控和管理。
为了实现这一目标，制度应包含以下几个关键部分：一、现金收付管理确保所有现金收入及时、准确地记录，并且立即存入公司指定的银行账户。
对于现金支出，必须通过审批程序，并由授权人员签字后方可执行。
二、银行存款管理公司应在多家信誉良好的银行开立账户，以分散风险。
定期核对银行对账单，确保账目清晰无误。
大额存款和转账需由高级管理人员审批。
三、现金流量预测根据公司的业务计划和历史数据，制定短期和长期的现金流量预测报告。
这有助于及时发现潜在的现金短缺问题，并采取相应措施。
四、现金余额管理维持适当的现金余额，以应对突发事件和抓住投资机会。
同时，避免现金过剩导致资金闲置，影响整体财务效益。
五、内部控制建立严格的内部控制体系，包括分离职责、定期审计和风险评估等。
确保现金管理的透明度和防止舞弊行为。
六、应急计划制定应对各种现金流动性危机的预案，如市场波动、信贷紧缩或突发事件，确保公司能够快速响应并维持正常运营。
七、培训与发展定期对财务人员进行现金管理相关的培训，提升其专业技能和风险意识。
鼓励团队不断学习和改进，以适应不断变化的市场环境。
八、法规遵守遵守所有适用的法律法规，包括税务、反洗钱和反恐融资等。
确保公司的现金管理活动合法合规。
九、信息技术支持利用先进的信息技术系统来支持现金管理活动，提高数据处理的准确性和效率。
确保财务信息的实时更新和安全存储。
十、持续改进定期回顾和评估现金管理制度的有效性，根据业务发展和市场变化进行调整和优化。
学校现金管理制度模版
学校现金管理制度模版一、引言本学校制定本《学校现金管理制度模板》，旨在规范学校现金管理的各项流程，提高现金管理的效率与安全性。
本制度适用于学校内所有现金管理工作，包括收入、支出以及资金使用等方面。
同时，学校各级领导、各部门和全体员工都应严格遵守本制度。
二、现金管理职责1. 各部门负责人应指定专人负责本部门现金的收入、支出和管理，并确保相关操作符合本制度的规定。
2. 财务部门负责学校统一的现金管理工作，包括制定和修订现金管理制度、监督现金流动情况以及对外支付等。
三、现金收入管理1. 学校收入管理的主要目的是确保收入的真实、准确和完整。
各部门收入应按照统一规定的流程进行管理，包括收款人的确认、发票的开具、收款凭证的填写等。
2. 学校应建立完善的收款核对机制，包括收款部门与财务部门的对账、定期进行现金盘点等。
四、现金支出管理1. 现金支出必须符合学校的支出预算，且必须有相应的合法凭证和审核记录。
2. 支付现金应由专人负责，并按照学校的审批流程进行操作。
3. 现金支出必须填写支出凭证，注明支出金额、用途和支出日期，并由相关部门负责人签字确认。
五、资金使用管理1. 学校的资金使用必须合理、合法、规范。
各部门负责人必须对所使用的资金进行详细记录，包括款项的来源、用途以及支出情况等。
2. 资金使用应按照学校的预算和规定进行，禁止挪用、私分或滥用资金。
六、现金安全管理1. 学校必须建立安全的现金保管措施，包括财务室、收费窗口等现金保管场所，并建立相应的监控系统。
2. 现金保管人员必须具备相应的业务知识和责任心，且不得随意将现金带离保管场所。
3. 对于异常现金流动和现金遗失等情况，应及时报告上级，进行调查处理。
七、现金监督与检查1. 学校财务部门应定期对各部门的现金管理情况进行检查和核对，确保各项流程符合规定。
2. 学校应建立内部审计机构，对现金管理进行独立审计。
八、违纪处分对于违反本制度的行为，学校将依法依规给予相应的处分，包括警告、记过、降级甚至开除等处理。
公司内现金管理制度
公司内现金管理制度
一、制度目的与适用范围
本制度的目的在于加强公司现金的管理，保证资金的安全，提高资金使用效率，防止财务风险。
该制度适用于公司所有涉及现金收付、保管、结算及审计的部门和员工。
二、现金收支原则
1. 公司所有现金收入必须及时、全额存入指定银行账户，严禁私存私放。
2. 现金支付需严格按照预算执行，未经批准不得随意支出。
3. 大额现金交易应通过银行转账进行，减少现金流动带来的安全隐患。
4. 所有现金收支必须有合法有效的凭证支持，确保每一笔交易的可追溯性。
三、现金管理职责
1. 财务部负责制定和修订现金管理制度，监督执行情况。
2. 出纳人员负责日常现金的收付工作，并做好现金日记账的记录。
3. 审计部门定期对现金管理情况进行审计，防范和发现潜在的财务问题。
四、现金保管与盘点
1. 公司应设立专用的保险柜存放现金，并由专人负责管理。
2. 保险柜的钥匙和密码应分别由不同的人员保管，确保安全。
3. 每日结束前，出纳人员应对现金进行盘点，与现金日记账记录核对无误后方可锁入保险柜。
4. 财务部应定期组织不定期的现金盘点，确保现金数量的准确性。
五、违规处理
1. 对于违反现金管理制度的行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降级或解雇。
2. 如发现有挪用公款、贪污盗窃等严重违法行为，公司将依法追究法律责任。
六、附则
1. 本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 公司保留根据实际情况对本制度进行调整的权利。
现代公司现金管理制度范本
现代公司现金管理制度范本第一章总则第一条为规范公司现金管理工作，提高资金使用效率，确保资金安全，制定本制度。
第二条公司现金管理应当遵循合法合规、高效便捷、风险可控、监督透明的原则。
第三条公司现金管理负责人应当具备较高的资金管理水平和责任意识，严格按照法律法规和公司规定开展现金管理工作。
第二章公司现金管理体系第四条公司现金管理体系分为公司总部现金管理和各分支机构现金管理两个层面。
第五条公司总部现金管理主要负责公司整体的现金安全、使用和监控，分支机构现金管理则负责各自区域的现金管理工作。
第六条公司总部现金管理负责人由财务总监担任，负责制定现金管理政策和规章制度，协调各部门合理安排资金使用。
第七条分支机构现金管理负责人由各分支机构负责人担任，负责具体的现金管理工作，需按照公司总部现金管理制度执行。
第三章公司现金管理政策第八条公司现金管理政策应当符合国家相关法律法规和公司内部规定，确保合法合规。
第九条公司应当建立健全的现金管理流程，包括现金收付、报销审批、资金归集等环节。
第十条公司应当严格控制现金使用权限，确保资金的正确使用，防止滥用。
第四章公司现金管理制度第十一条公司应当建立健全的资金监控系统，实时监测公司的资金状况，及时发现问题并做出处理。
第十二条公司应当制定资金使用标准和管理办法，规范资金使用行为，提高资金使用效率。
第十三条公司应当建立资金清算机制，确保资金的安全、稳定的流动。
第十四条公司应当建立现金预算管理制度，根据公司发展需求和资金状况预测资金需求，做好合理的资金预算。
第十五条公司应当建立差旅费用管理制度，对员工出差费用进行管控，避免费用浪费。
第五章公司现金管理流程第十六条公司现金管理流程包括现金收付、报销审批、资金归集等环节。
第十七条现金收付环节：公司应当建立现金收款和支付的流程，确保资金的正常流动。
第十八条报销审批环节：公司应当规定员工的费用报销要求和审批流程，加强对费用的审核和控制。
第十九条资金归集环节：公司应当建立资金归集的机制，确保资金能够按时到位，不影响公司正常运作。
xx公司现金管理制度
xx公司现金管理制度一、基本原则XX公司的现金管理遵循安全性、流动性和收益性三大原则。
安全性原则确保资金不受损失；流动性原则保障企业在任何时候都能满足其支付需求；收益性原则则是在保证前两项原则的基础上，合理配置资金，获取一定的投资回报。
二、现金预算与计划公司应制定详尽的年度、季度和月度现金预算，并根据实际情况进行动态调整。
现金预算需经过财务部门的审核，并由管理层批准。
同时，建立紧急备用金制度，以应对突发事件导致的资金需求。
三、现金收付管理所有现金收入必须及时入账，并由财务部门统一管理。
对于现金支出，实行审批制度，任何一笔现金支付都需有相应的凭证和审批记录。
大额现金交易应当通过银行转账完成，减少现金的直接流动，提高资金使用的安全性和效率。
四、现金保管与盘点公司应设立专门的现金保管人员，负责日常的现金收付工作。
现金保管地点需安全、可靠，配备必要的安保设施。
定期进行现金盘点，由财务部门不定期抽查，确保账实相符。
五、银行存款管理公司应在信誉良好的银行开设账户，并根据业务需要设立不同用途的子账户。
对于银行账户的管理，同样实行审批制度，确保每一笔资金调拨都有明确的用途和记录。
六、投资活动管理对于公司的闲置资金，可以在风险可控的前提下进行适当的短期投资，以提高资金的使用效率。
所有的投资项目都需经过严格的评估和审批流程，确保投资的安全性和合理性。
七、内部控制与审计建立健全的内部控制体系，对现金管理的全过程进行监督和检查。
内审部门应定期对现金管理情况进行检查，发现问题及时整改，防止财务风险的发生。
八、信息报告与沟通财务部门应定期向管理层提供现金管理报告，包括现金流量表、现金余额表等关键信息。
同时，建立起跨部门的沟通机制，确保现金管理信息的准确性和时效性。
企业现金管理制度范文
企业现金管理制度范文一、概述现金是企业经营活动中非常重要的资源，对于企业的经营状况和发展具有至关重要的影响。
为了保障企业现金的安全、合理使用和有效管理，制定和实施现金管理制度具有重要的意义。
二、目的1. 确保企业现金的安全和合法性，防止现金的丢失和盗窃；2. 统一企业现金管理的规范和程序，提高管理效率；3. 保证企业现金的合理流动和使用，最大限度地提高现金利用效率；4. 提升企业现金管理的透明度和责任制，防止财务造假和内部腐败；5. 促进企业财务风险的控制，确保企业的稳定经营。
三、现金的收支管理1. 收入管理（1）现金的收入应该及时入库，不得拖延；（2）收入核对记账应体现专人负责，核对无误。
2. 支出管理（1）企业支出应该以正规渠道支付，不得私自从现金库支取款项；（2）支出事项必须经过预算控制，并提交到财务部门审批；（3）支出必须有正规的支出凭证，并由负责人签字确认；（4）支付方式以电汇和银行转账为主，尽量减少现金支付的情况。
四、现金库的管理1. 现金库应设在安全、防火、防盗、防潮的地点；2. 现金库的钥匙应分开保管，由负责人负责发放和收回；3. 需要进入现金库的人员必须事先报备并经过严格的审核；4. 每天结束时，负责人应对现金库进行清点，并填写日报表；5. 当发现现金库金额异常时，及时上报财务部门，并进行调查和处理。
五、差旅费报销管理1. 差旅费的预算和报销必须经过财务部门的审批；2. 差旅费的报销必须有正规的报销凭证，并经过财务负责人的核对；3. 差旅费的报销应尽量采用电子支付方式，减少现金支付；4. 差旅费的报销应及时、准确，并及时归还未使用的差旅费用。
六、现金盘点和核对1. 定期进行现金的盘点和核对，确保现金的真实性和准确性；2. 现金的盘点和核对应由独立的财务人员进行，不允许与其他业务人员兼任；3. 盘点和核对后，应编制现金盘点报告，并提交给上级财务部门备查；4. 如发现现金的异常情况，应立即上报财务主管，并做好记录。
一中会计室现金管理制度范文
一中会计室现金管理制度范文第一章绪论一中会计室是学校管理财务工作的重要部门，负责学校经费的筹措、支出和管理，其中现金管理是核心内容之一。
为确保学校资金的安全、合规和高效运作，制定本现金管理制度。
第二章现金存取管理1. 现金存放(1) 现金应存放于专用的保险柜中，保险柜要定期维护、检查，确保其安全性。
(2) 每日汇总的现金，应当及时存入保险柜，避免过多现金在办公室内存放。
2. 现金取用(1) 任何单位或个人若需取用现金，必须出具申请，并在申请上注明取款用途和金额。
(2) 取现申请须经会计室主任审批，审批通过后，方可由指定人员进行操作。
(3) 取现现金必须由两名人员共同前往银行办理，并严格按照规定的程序进行，确保资金安全。
第三章现金收付款管理1. 现金收款(1) 收款人员应核对收取现金的真实性和数量，并对款项进行记录。
(2) 每日收款记录要做到清晰、完整，包括收款日期、来源、金额等详细信息。
2. 现金付款(1) 付款前应核对付款人员的身份，并支付相关费用。
(2) 付款人员应在付款之前进行付款凭证的审核，将审核结果记录在账簿上。
(3) 付款后应及时更新支付凭证，确保凭证的准确性和完整性。
第四章现金盘点管理1. 盘点周期(1) 按月进行一次全面盘点，同时每日进行现金余额的对数盘点。
(2) 每次盘点应有两名人员共同进行，一人清点现金，一人记录。
2. 盘点流程(1) 首先将现金进行分类，准备清点前的记录表。
(2) 清点现金时按照分类进行，核对现金的真实性和数量。
(3) 清点完毕后，记录清点结果，并与之前的记录进行核对，确保准确无误。
第五章现金缴款管理1. 缴款申请(1) 缴款人应填写缴款申请表，并注明缴款金额和用途。
(2) 缴款申请须经会计室主任审批，审批通过后，方可进行缴款。
2. 缴款流程(1) 缴款人应当到指定的银行进行缴款，并保留缴款凭证。
(2) 缴款人员应当将缴款凭证交至会计室，会计室对凭证进行核对并记录。
现金管理制度范文
现金管理制度范文一、制度目的二、管理职责1.财务部门负责全面管理和监督现金的收付和使用，制定现金管理政策和操作流程。
2.各部门负责本部门现金的收支情况，按照规定流程申请使用资金。
3.现金管理员负责对现金进行保管和管理，并按规定准确记录现金流水账。
三、现金收付1.现金收款（1）严格按照收款流程，进行核对和记录。
（2）确保现金的完整性和真实性。
例如：对大额现金收款进行二次核对，防止虚假收款。
2.现金付款（1）所有付款申请必须经过财务部门审批后方可支付，严禁超出预算的支出。
（2）采用支票、转账等方式进行大额付款，限制使用现金支付。
四、现金保管1.设立现金库（1）现金库设置在安全、易于监控的地方。
（2）仅设立与现金管理直接相关的人员进入现金库。
2.现金保管（1）现金必须妥善保管，实行定期点钞和盘点制度。
（2）禁止私自存取、挪用和转移现金。
五、现金使用1.支付款项（1）按照财务部门授权的支付范围和金额进行支付。
（2）对于重要款项，应进行复核和审批，确保支付的准确性和合法性。
2.备用金使用（1）备用金必须按照规定程序申请和使用。
（2）备用金不得用于私人或非法用途，一经发现将追究责任。
六、现金记录与报告1.现金日记账（1）严格按照现金收支情况进行登记。
（2）每日核对现金余额，确保账务准确性。
2.现金报表（1）按规定时间编制现金报表，包括现金流量表、银行存款对账单等。
（2）详细记录现金的流入和流出情况，用于财务决策和分析。
七、现金审计1.定期现金审计（1）定期对现金进行审计，检查现金收付的合法性和准确性。
（2）发现问题及时报告并采取相应措施。
2.不定期现金审计（1）不定期对现金进行随机或突击检查，以防止作假和违规行为。
以上是一份现金管理制度的基本框架，企业可以根据自身的具体情况进行相应的调整和补充。
通过建立健全的现金管理制度，可以提高企业的资金安全性，规范业务流程，保护企业和员工的合法权益，促进企业的稳健发展。
公司现金管理制度范本
公司现金管理制度范本1. 定义现金管理目标- 确保现金安全- 提升资金利用率- 最大限度地减少现金流波动2. 现金管理职责- 财务部负责制定和执行现金管理政策- 财务经理负责监督现金管理政策的执行- 部门经理负责按照政策要求执行日常现金操作3. 现金收款管理- 确保现金收款及时入账- 禁止直接私自挪用现金- 统一收款点，确保现金集中管控4. 现金支付管理- 必须提供正式发票或收取相关费用的百分比- 禁止私自支付现金- 严格控制现金支付的授权流程5. 现金存储管理- 统一存储现金，确保安全- 设置保险柜、摄像监控等安全设施- 确保现金存放地点只有授权人员可以进入6. 现金周转管理- 按需计划和控制现金周转- 配备足够的现金用于日常交易- 管理预测现金流波动，确保及时调配资金7. 现金流监控与报告- 监控现金流入和流出情况- 定期报告现金流状况给管理层- 及时调整现金管理策略8. 现金管理政策的执行- 财务部门要制定相应的操作手册和流程- 培训员工并确保他们了解和遵守现金管理政策- 进行定期的内部审核和控制，以确保政策的遵守9. 现金管理违规处罚- 违反现金管理政策的员工将受到相应的纪律处分- 如果造成经济损失，将追究相应责任上述范本只是提供了一些基本原则和流程，具体的现金管理制度还需要根据公司实际情况进行调整和完善。
建议在制定现金管理制度时，还可以参考相关法律法规和财务管理的最佳实践。
公司现金管理制度范本（二）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司现金的使用、收支及管理，提高现金管理的效率和安全性，制定本制度。
本制度的制定依据为《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律、法规以及国家有关文件。
第二条适用范围本制度适用于公司所有部门及员工。
第二章收入第三条薪资收入1.公司按照国家规定的劳动合同和工资制度，向员工发放薪资。
2.员工薪资发放方式包括现金支付、银行转账等方式，由员工自行选择。
2024年公司现金管理内控制度范文（三篇）
2024年公司现金管理内控制度范文第一章总则第一条为加强对____有限公司（以下简称“公司”）资金使用的监督与管理，提升资金循环与周转效率，确保资金安全并合理安排其流向，特制定本制度。
第二条本制度所指的现金，涵盖公司持有的所有现金及银行存款。
第三条本制度所规定的现金管理，涉及公司现金流入、流出等全过程的控制与管理。
第四条现金管理应遵循以下基本原则：1. 公司所有现金活动必须纳入预算管理范畴；2. 秉持以收定支、量入为出的财务原则；3. 严格执行收支两条线制度，确保收入上缴公司财务部，支出亦需通过财务部办理；4. 除财务部外，公司严禁其他部门涉足现金收支业务；5. 所有现金收支活动必须符合国家法律法规及公司财务制度等相关规定。
第二章现金管理第五条公司现金使用范围明确如下：1. 职工工资及津贴的发放；2. 个人劳务报酬的支付；3. 依据国家规定颁发给个人的各类奖金，如科技、文化、艺术、体育等；4. 各类劳保、福利费用及其他国家规定的对个人的支出；5. 向个人收购用于公司生产经营的物资价款；6. 出差人员必需的差旅费用；7. 结算起点____元以下的零星支出；8. 经核准确需以现金支付的其他支出。
第六条现金管理应坚持收有凭、付有据的原则，杜绝因手续不全、收支不清导致的任何漏洞。
收款凭证需加盖“现金收讫”章及收款人个人印章；付款凭证则需报销人签字、会计人员审核无误签字、相关领导审批后，方可办理付款并加盖“现金付讫”印章。
第七条严禁以白条抵充库存现金，确保现金收支做到日清月结。
第八条每日收入的现金应及时足额送存银行，财务部负责人需定期（至少每月一次）检查、核对现金库存，并设立现金检查登记簿以记录检查结果。
第九条现金支付应从公司库存现金限额中支出，严禁坐支现金收入。
第十条各部门及个人的借款申请，必须严格按照《四川朗峰电子材料有限公司借款及支出报销审批制度》执行。
第十一条严禁任何形式的公款私存行为。
第十二条严禁公司员工为其他单位或个人在企业套取现金。
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01 现金管理制度X文
第一章总则
第一条为加强现金管理，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金的收入、支出X围
第三条现金收入包括：公司经济业务X围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出X围。
1．职工工资、各种工资性津贴。
2．个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
3．支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4．各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退伍、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5．出差人员必须随身携带的差旅费。
6．向个人购买农副产品和其他物资支付的价款。
7．支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
8．中国人民银行确定的需要支付现金的其他支出。
9．企业与其他单位的经济业务，除上述规定的X围可进行现金结算外，都要通过银行进行转账结算。
第三章库存现金管理
第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
库存现金限额一般为三天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。
库存限额不足时从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务的日常管理
第七条公司现金收付由出纳人员负责。
现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。
第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。
第十二条不得坐支现金。
公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。
收支的现金必须及时入账。
第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。
第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。
第十五条不准挪用现金，不准利用银行账户代其他单位和个人存取现金，不准白条抵库，不准套取库存现金，不准保留账外公款，不准公款私存，不准私设小金库。
第十六条出纳人员进行现金收付时根据会计人员填制的，经稽核人员审核的有效记账凭证收付款，并按记账凭证逐日逐笔序时登记现金日记账，每日业务终了，应盘点现金并与现金日记账当日余额进行核对，做到日清月结，账款相符。
第十七条出纳人员与会计人员应定期将总账的现金账户余额与现金日记账余额进行核对，做到账账相符。
第十八条为了及时发现和防止现金收付差额，财务部经理或指定的其他财务人员每月终了必须会同出纳人员盘点库存现金一次，保证账账相符、账款相符。
发现长短款应查明原因及时处理。
财务负责人应定期或不定期地抽查盘点库存现金。
第十九条无论是否签合同、协议，公司的所有现金收入，经办部门必须连同收款说明书、发票或收据副本等，于收进日（最晚于次日）如数交付财务部，收款部门不得挪作他用，更不准留存于经办部门内。
第二十条业务人员办理业务预借的现金，其未支用部分应连同有关业务凭证（发票或收据支出凭单）送交财务部冲销预借款，不得余款不报，留作他用。
第二十一条预算内零星采购，由经办部门开具经费支出报审表（代借款单），写明用途、金额，总公司部门总经理或各专业公司总经理签字后交财务本部总经理或专业公司财务经理签批后办理，稽核员按预算审核。
第二十二条预算内经常性费用支出（办公费、小额招待费、市内交通费等），无预借款直接报账的，由指定经办部门开具费用支出凭单，写明用途，经总公司部门总经理和专业公司总经理签字，连同发票或收据交财务部稽核员审核后，交财务部经理签字办理。
第二十三条预算外或超预算支出，由经办部门提出书面申请，按全面预算管理办法执行。
第二十四条业务部门借领现金（不包括差旅费借款），必须在15天内报账，对过期未报的通知该部门报账或追回现金，必要时停办该部门现金借领业务。
试用期内人员不许借款，由该部门经理代借。
第二十五条业务人员出差借款5 000元以上的差旅费时，不得付给现金，可开出支票转入其个人信用卡中（不能使用信用卡的城市例外）。
第五章企业与其他单位在使用现金时的注意事项
第二十七条现金支出必须有合法的凭证，借款必须持有效的借据，不能以“白条”代借据。
第二十八条购买国家规定的专控商品不得使用现金。
单位在购买专控商品时，一律采用转账方式支付，不得以现金支付。
国家专控商品销售单位不得收取现金。
第二十九条单位之间不得互相借用现金。
第六章附则
第三十条本制度自颁布之日起实施。