京投发展2020年三季度财务指标报告

2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
11,158.75
8,842.2 645.62 1,880.82 3,501.95 2,009.88
0
100.00 12,640.43
79.24 10,029.42
5.79 2,360.25
16.86 3,040.19
31.38 4,449.14
18.01 5,674.4
-
0
100.00 104,137.71
79.34 78,603.83
18.67 7,936.05
24.05 4,053.68
35.20
3,767
44.89 5,065.45
-
0
100.00
75.48 7.62 3.89 3.62 4.86 -
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度 14.97
2019年三季度 1.98
-43.3
-102.47
-28.45
-50.74
2020年三季度 16.9 4.01 4.25
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
总资产报酬率 净资产收益率
-0.36 -5.06
-0.66 -12.2
0.77 1.07
京投发展2020年三季度的营业利润率为4.01%，总资产报酬率为 0.77%，净资产收益率为1.07%，成本费用利润率为4.25%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为4,747,403.97万元，经营资产的收益率为 0.35%，而对外投资的收益率为-3.61%。
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为1.83倍。企业盈利能 力对利息的保障程度偏低。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转Fra Baidu bibliotek度表
2018年三季度
2019年三季度
25,204.58
31,569.13
37.7
31.35
21,100.76
27,149.86
2019年三季度利润总额亏损12,965.67万元，2020年三季度扭亏为 盈，盈利4,227.44万元。利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基 础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率
偿债能力指标表
2018年三季度 1.95 0.33
2019年三季度 3.12 0.34
2020年三季度 2.69 0.31
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
利息保障倍数 资产负债率(%)
-1.39 88.08
-1.28 91.22
1.83 85.8
2020年三季度流动比率为2.69，与2019年三季度的3.12相比有较大下 降，下降了0.43。2020年三季度流动比率比2019年三季度下降的主要原因 是：2020年三季度流动资产为3,811,553.44万元，与2019年三季度的 3,813,178.13万元相比变化不大,变化幅度为0.04%。2020年三季度流动负 债为1,415,716.55万元，与2019年三季度的1,222,048.18万元相比有较大 增长，增长15.85%。流动资产下降，但流动负债增长，致使流动比率下降。 用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
京投发展2020年三季度营业周期为3865.53天，2019年三季度为 30724.83天，2020年三季度比2019年三季度缩短26859.30天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。
- 12,640.43
- -12,965.67
- -12,952.11
-
-34.41
-
-13.56
13.28 104,137.71
-169.97 4,227.44
-168.07 4,177.09
-103.79 -533.81
-146.63
50.36
723.85
132.6 132.25 -1,451.21 471.44
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年三季度 23,169.72
2019年三季度 30,456.41
91.25
268.42
465.42 23,260.97
2,112.04 30,724.83
2020年三季度 3,864.94 0.59 358.1 3,865.53
22,795.54
28,612.79
2020年三季度 4,154.56 6.59 3,294.1 3,507.43
京投发展2020年三季度总资产周转次数为0.09次，比2019年三季度周 转速度加快，周转天数从31569.13天缩短到4154.56天。企业在资产规模 增长的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的 扩张，总资产周转速度有较大幅度的提高。
五、发展能力分析 从这三季度来看，京投发展的营业收入持续快速增长。2020年三季度 营业收入为104,137.71万元，比2019年三季度增长723.85%，这一增长速 度是在2019年三季度取得了较大幅度增长的基础上取得的。说明营业收入 的增长是有基础的。
京投发展2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
11,158.75
-4,802.6 -4,831.67
907.3 29.07
2019年三季度营业利润亏损12,952.11万元，2020年三季度扭亏为 盈，盈利4,177.09万元。以下项目的变动使营业利润增加：财务费用减少 608.96万元，管理费用减少682.13万元，共计增加1,291.09万元；以下项 目的变动使营业利润减少：投资收益减少499.4万元，营业成本增加 68,574.41万元，营业税金及附加增加5,575.81万元，销售费用增加1,013.5 万元，共计减少75,663.11万元。各项科目变化引起营业利润增加17,129.2 万元。