服装店财务管理制度教学提纲
服装店财务管理制度正规范本(通用版)
服装店财务管理制度1. 引言在服装店的日常运营中，财务管理是至关重要的一项工作。
良好的财务管理制度可以确保财务信息的及时准确，有效控制企业的财务风险，为决策提供可靠的数据支持。
本文档旨在规范服装店的财务管理制度，确保财务工作的高效运行。
2. 财务组织架构为实现财务管理的有效运作，服装店应建立合理的财务组织架构。
财务部门的主要职责包括财务会计、成本控制、预算管理等。
财务组织架构应明确各职能部门的职责分工和协作关系。
2.1 财务主管财务主管是负责整个财务工作的管理者。
他/她应具备丰富的财务管理经验，负责对财务决策的进行和监督。
财务主管应与其他部门密切合作，确保财务信息的准确性和及时性。
2.2 财务会计财务会计是负责处理日常财务事务的核心人员。
他/她应具备相关财务知识和技能，熟练掌握会计核算方法和相关的法律法规。
财务会计的主要职责包括凭证记录、账务处理、财务报表编制等。
2.3 成本控制成本控制是财务管理的重要环节之一，对于服装店来说尤为重要。
成本控制人员应确保企业成本的合理性和有效性，制定和实施成本控制指标和方案，并定期进行成本分析和评估。
2.4 预算管理预算管理是财务管理的重要手段之一。
负责预算管理的人员应根据企业的经营计划和发展战略，编制年度预算和月度预算，并进行预算执行的监控和评估。
预算管理人员应密切关注预算执行情况，及时调整预算方案。
3. 财务操作流程为确保财务工作的高效运行，服装店应建立完善的财务操作流程。
下面是一个常见的财务操作流程示例：3.1 收款管理•收银员根据销售单据核对实际销售金额，进行收款，同时开具收款凭证。
•收款凭证经审核后，由财务会计根据账款科目进行凭证记录。
•财务会计核对收款凭证和银行流水，确保收款的准确性和及时性。
3.2 采购管理•采购人员根据需求和供应商的报价进行采购决策，并填写采购订单。
•采购订单经审核后，由财务会计进行凭证记录，并跟踪采购流程。
•采购商品到货后，财务会计核对采购发票和实际采购金额，进行凭证记录，并与库存管理人员进行沟通。
服饰公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范化、科学化和精细化，提高财务管理水平，确保公司财务活动的合法合规，促进公司持续健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、业务部门及其他相关部门。
第二章财务管理体制第三条公司财务管理实行统一领导、分级管理、责任到人的管理体制。
第四条公司财务部是公司财务管理的职能部门，负责制定和执行财务管理制度，组织实施财务预算、核算、分析、监督等工作。
第五条各部门应积极配合财务部的工作，按照职责分工，做好本部门的财务管理工作。
第三章财务预算管理第六条公司财务预算应按照国家有关法律法规和公司发展战略制定，确保预算的合理性和可行性。
第七条财务预算的编制、审批、执行和调整应严格按照公司规定的程序进行。
第八条各部门应按照财务预算的要求，合理安排资金使用，确保预算目标的实现。
第四章财务核算管理第九条公司财务核算应遵循真实性、完整性、及时性和准确性的原则。
第十条公司应建立健全会计核算体系，按照会计准则和制度进行财务核算。
第十一条各部门应及时、准确地提供财务核算所需的各种凭证和资料。
第五章财务分析管理第十二条公司应定期进行财务分析，评估财务状况和经营成果。
第十三条财务分析应包括但不限于盈利能力分析、偿债能力分析、运营能力分析和现金流分析等。
第十四条财务分析结果应作为公司经营决策的重要依据。
第六章财务监督与审计第十五条公司应建立健全财务监督机制，确保财务活动的合法合规。
第十六条公司应定期进行内部审计，及时发现和纠正财务问题。
第十七条公司应接受外部审计，确保财务报告的真实性和完整性。
第七章财务风险控制第十八条公司应建立健全财务风险控制体系，识别、评估和控制财务风险。
第十九条各部门应按照职责分工，做好本部门的财务风险管理工作。
第八章财务报告与信息披露第二十条公司应按照国家有关规定和公司内部制度，编制和披露财务报告。
第二十一条财务报告应真实、完整、及时地反映公司的财务状况和经营成果。
服装店铺财务管理制度
一、总则1. 为了规范服装店铺的财务行为，加强财务管理，保障店铺经济利益，特制定本制度。
2. 本制度适用于所有服装店铺，包括总部及各分店。
3. 店铺的财务行为应遵守国家法律法规、公司财务制度及本制度，并接受公司财务部门的检查和监督。
4. 店铺应建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
5. 公司财务部门负责财务管理的职责，包括财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。
二、财务会计岗位职责1. 财务会计行政上归属公司总部领导。
2. 严格按照《财务管理制度》和《会计制度》要求，组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与店铺经营管理工作。
3. 按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
4. 加强店铺财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
5. 坚持原则，严格按规定开支店铺费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。
6. 加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
7. 按规定认真编制和及时向公司报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确。
三、财务管理制度1. 库存管理：建立库存管理制度，明确库存管理的职责和流程，确保库存数据的准确性。
2. 采购管理：建立采购管理制度，规范采购流程，控制采购成本，确保采购物资的质量。
3. 销售管理：建立销售管理制度，规范销售流程，提高销售业绩，降低销售成本。
4. 费用管理：建立费用管理制度，明确费用开支范围和标准，控制费用支出。
5. 预算管理：建立预算管理制度，编制年度预算，严格控制预算执行情况。
6. 盘点管理：定期进行库存盘点，确保库存数据的准确性，及时发现问题并采取措施。
7. 税务管理：依法纳税，合理避税，确保税务合规。
8. 财务报告：按时编制财务报表，向公司总部报送财务报告，为经营决策提供依据。
商场服装部财务管理制度
第一章总则第一条为加强商场服装部财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障服装部经营活动的正常进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于商场服装部所有财务活动，包括但不限于收入、支出、成本、费用、资产、负债、所有者权益等方面。
第三条服装部财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和财务会计制度；2. 严格执行财务预算，确保资金合理使用；3. 保障财务信息的真实、准确、完整；4. 加强内部控制，防范财务风险；5. 提高财务管理水平，提高资金使用效益。
第二章财务预算管理第四条服装部应制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算、成本预算、费用预算等，经上级审批后执行。
第五条财务预算的编制应充分考虑市场需求、经营目标、成本费用等因素，确保预算的合理性和可行性。
第六条服装部应定期对财务预算执行情况进行分析，及时调整预算，确保预算目标的实现。
第三章收入管理第七条服装部应建立健全收入管理制度，确保收入的真实、完整、及时。
第八条服装部销售收入的确认应遵循以下原则：1. 以销售合同或订单为依据；2. 销售商品所有权已转移给买方；3. 收入已实现或可实现；4. 相关收入已收到或已取得收款权利。
第九条服装部应定期对销售收入进行核对，确保收入数据的准确性。
第四章支出管理第十条服装部应建立健全支出管理制度，确保支出合理、合规、有效。
第十一条服装部支出应遵循以下原则：1. 符合国家法律法规和财务会计制度；2. 严格执行预算；3. 控制成本费用，提高资金使用效益；4. 严禁违规违纪支出。
第十二条服装部支出审批流程如下：1. 事前审批：根据实际情况，提交支出申请；2. 事中控制：审批通过后，按照规定程序执行；3. 事后审核：对支出情况进行审核，确保支出合规。
第五章成本管理第十三条服装部应建立健全成本管理制度，确保成本核算准确、合理。
第十四条服装部成本核算应遵循以下原则：1. 以实际发生为依据；2. 分类核算，分摊合理；3. 定期分析，及时调整；4. 控制成本，提高效益。
服装行业财务管理制度(2023范文免修改)
服装行业财务管理制度1. 引言服装行业作为一个竞争激烈的行业，对财务管理的要求越来越高。
一个完善的财务管理制度对于企业的经营和发展至关重要。
本文档旨在制定一套适用于服装行业的财务管理制度，以确保企业可以健康、稳定地运营，并提供准确的财务信息供决策参考。
2. 财务部门的组织与权责财务部门是企业财务管理的重要组成部分，负责相关的会计核算、财务报告、预算控制等工作。
在服装行业财务管理制度中，财务部门应具有职责和权责：负责制定和执行公司的财务政策和制度；负责建立健全的财务管理制度，并进行日常的财务核算；定期编制财务报表，并向管理层提供有关财务状况和经营成果的报告；掌握企业资金的收付情况，确保资金的合理运用；负责企业的税务管理，确保合法遵纪、减少税务风险；协助企业进行预算编制和控制，定期对预算执行进行评估。
3. 财务核算与报告3.1 会计核算会计核算是财务管理的基础，它通过收集和整理企业的经济业务数据，记录和处理各项会计要素，提供准确可靠的财务信息。
在服装行业财务管理制度中，会计核算的主要内容包括：收入核算：记录和核算企业的销售收入，包括批发销售和零售销售等。
成本核算：核算服装产品的制造成本，包括原材料成本、人工成本、制造费用等。
资产核算：记录和核算企业的各项资产，包括现金、应收账款、存货等。
负债核算：记录和核算企业的各项负债，包括应付账款、短期借款等。
公司利润核算：计算企业的销售利润和净利润，提供经营状况的评估。
3.2 财务报告财务报告是财务管理的重要输出，它向内外部利益相关者提供企业的财务信息，反映企业的经营状况和财务状况。
在服装行业财务管理制度中，财务报告应包括几个方面：资产负债表：反映企业的资产状况和负债状况。
利润表：反映企业的营业收入、营业成本和净利润等情况。
现金流量表：反映企业现金的收入和支出情况。
经营报告：对企业的经营状况进行分析和评估。
4. 预算控制与成本管理4.1 预算控制预算控制是财务管理中的重要环节，它通过制定预算及控制预算执行情况来实现企业的财务目标。
服装行业公司财务管理制度
第一条为加强服装行业公司的财务管理，规范财务工作，提高资金使用效率，保障公司经济安全，促进公司健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合我司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我司所有财务活动，包括资金筹集、使用、管理、监督等环节。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，执行财务政策；（二）真实性原则：真实反映公司财务状况，不得隐瞒、虚报；（三）完整性原则：全面反映公司财务活动，不得遗漏；（四）及时性原则：及时处理财务事务，确保财务信息准确；（五）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理职责第四条公司财务部负责制定、执行和监督本制度的实施，具体职责如下：（一）编制和执行公司财务预算；（二）建立健全财务管理制度，确保财务活动规范；（三）负责公司资金筹集、使用、管理和监督；（四）组织编制财务报表，分析财务状况；（五）协助各部门完成财务工作；（六）定期向公司领导汇报财务工作情况。
第五条公司各部门应积极配合财务部的工作，共同维护公司财务秩序，具体职责如下：（一）遵守国家法律法规和公司财务制度；（二）及时提供财务信息，确保财务数据的真实性；（三）配合财务部完成财务核算、分析和监督工作；（四）加强内部管理，降低财务风险。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：（一）资金筹集：按照国家法律法规和公司实际情况，合理筹集资金；（二）资金使用：严格执行资金使用计划，确保资金合理、有效使用；（三）资金支付：按照国家法律法规和公司财务制度，规范资金支付流程；（四）资金回收：加强应收账款管理，确保资金及时回收。
第四章财务核算与报告第七条公司财务核算应遵循以下规定：（一）会计核算：按照《企业会计准则》和公司财务制度，进行会计核算；（二）财务报表：按照国家法律法规和公司财务制度，编制财务报表；（三）财务分析：定期对财务报表进行分析，为决策提供依据。
服饰店财务管理制度
第一章总则第一条为加强本服饰店的财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于本服饰店所有员工，包括但不限于财务部、销售部、采购部、仓储部等部门。
第三条本制度遵循国家有关财务管理的法律法规，结合本店实际情况，确保财务管理的科学性、规范性和有效性。
第二章财务组织架构第四条本服饰店设立财务部，负责全店的财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，负责全面领导财务工作；设会计一名，负责日常财务核算；设出纳一名，负责现金和银行存款的收付。
第三章财务核算与报告第六条财务核算应遵循会计准则，采用权责发生制原则，保证会计信息的真实性和准确性。
第七条财务核算内容包括但不限于以下方面：（一）收入核算：对销售商品、提供服务等收入进行核算，确保收入及时、准确地入账。
（二）成本核算：对商品采购成本、销售成本、管理费用等进行核算，合理分摊成本。
（三）费用核算：对办公费用、广告费用、培训费用等进行核算，控制费用支出。
（四）利润核算：对净利润进行核算，反映本店的经营成果。
第八条财务报告应定期编制，包括月度报表、季度报表和年度报表，确保报告的及时性和完整性。
第四章资金管理第九条资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：确保资金来源合法，使用合法。
（二）安全性原则：加强资金安全管理，防止资金损失。
（三）流动性原则：保持资金流动性，满足经营需求。
第十条资金收支管理：（一）现金管理：严格控制现金收支，定期盘点现金，确保现金安全。
（二）银行存款管理：加强银行账户管理，定期核对银行对账单，确保银行存款安全。
（三）应收账款管理：加强应收账款催收，降低坏账风险。
（四）应付账款管理：合理规划支付时间，确保供应链稳定。
第五章财务审批与授权第十一条财务审批权限分为以下级别：（一）一般性支出：由部门负责人审批。
（二）较大支出：由财务部长审批。
（三）重大支出：由总经理审批。
第十二条财务授权制度：（一）财务部长授权会计和出纳办理日常财务业务。
服饰直营店财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司服饰直营店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有服饰直营店的财务管理工作。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家有关财务、税务、会计等法律法规；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）及时性原则：财务处理及时、准确；（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本。
第二章财务管理职责第四条公司财务部门负责制定和实施本制度，并对直营店财务工作进行监督、检查和指导。
第五条服饰直营店店长为直营店财务管理第一责任人，负责组织、实施和监督本制度的执行。
第六条直营店财务人员负责日常财务核算、报表编制、费用报销等工作。
第三章财务管理内容第七条资金管理（一）直营店资金必须纳入公司统一管理，不得私设“小金库”；（二）严格遵守现金管理制度，实行收支两条线；（三）销售款每日清点，及时存入公司指定账户。
第八条采购管理（一）严格按照公司采购流程进行采购，不得擅自采购；（二）采购价格合理，质量合格，确保商品质量；（三）建立采购台账，定期核对库存。
第九条销售管理（一）严格执行销售政策，不得擅自打折、退货；（二）销售款每日清点，及时存入公司指定账户；（三）建立销售台账，定期核对销售数据。
第十条费用管理（一）严格按照公司费用报销制度执行，不得虚报、冒领；（二）合理控制费用支出，降低成本；（三）建立费用台账，定期核对费用数据。
第十一条固定资产管理（一）建立固定资产台账，定期盘点；（二）加强固定资产维护，延长使用寿命；（三）固定资产报废、处置按公司规定执行。
第四章监督检查第十二条公司财务部门定期对直营店财务工作进行监督检查，发现问题及时整改。
第十三条直营店店长应定期向公司财务部门汇报财务工作情况。
第五章罚则第十四条违反本制度，造成经济损失或不良影响的，视情节轻重给予通报批评、罚款、降职、辞退等处理。
第十五条对违反本制度，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
服装销售的财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司服装销售财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司资产的安全、完整和有效利用，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有从事服装销售业务的部门、岗位及人员。
第三条服装销售财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规，确保财务行为合法合规；2. 安全性原则：确保公司资产的安全，防止资产流失；3. 实效性原则：提高财务管理效率，降低成本，提高效益；4. 公正性原则：公平、公正、公开地处理财务事项。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司服装销售财务管理工作。
财务部应设立以下岗位：1. 财务经理：负责财务部全面工作，对财务管理工作进行监督、检查和指导；2. 会计：负责编制会计凭证、账簿，进行会计核算；3. 出纳：负责现金、银行存款的收付、管理；4. 审计员：负责财务审计工作。
第五条各部门应设立财务负责人，负责本部门财务管理工作，对财务经理负责。
第三章财务核算管理第六条服装销售业务收入、成本、费用等财务核算，应严格按照国家会计制度执行。
第七条服装销售业务收入核算：1. 销售收入确认：以销售合同、发票为依据，确认销售收入；2. 销售收入核算：按照权责发生制原则，在销售实现时确认销售收入；3. 销售收入对账：定期与客户核对销售合同、发票，确保销售收入准确无误。
第八条服装销售业务成本核算：1. 成本核算依据：以采购合同、入库单、生产成本核算表等为准；2. 成本核算方法：采用先进先出法、加权平均法等方法进行成本核算；3. 成本核算分析：定期对成本进行分析，找出成本节约和控制的措施。
第九条服装销售业务费用核算：1. 费用核算依据：以发票、支付凭证等为依据；2. 费用核算方法：按照实际发生额进行核算；3. 费用核算分析：定期对费用进行分析，找出费用节约和控制的措施。
第四章财务报告管理第十条财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
服装专卖店财务管理制度
第一章总则第一条为加强本服装专卖店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障专卖店经营活动的正常进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于本服装专卖店所有员工，包括但不限于财务部门、销售部门、采购部门等。
第三条本制度依据国家相关法律法规、财务会计制度及本专卖店实际情况制定。
第二章财务组织架构第四条本专卖店设立财务部，负责专卖店财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，主管财务工作，下设会计、出纳等岗位。
第六条各部门负责人对本部门财务管理工作负直接责任。
第三章财务收支管理第七条财务收支必须遵守国家有关法律法规，遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第八条财务收支实行预算管理，各部门应根据业务需求编制年度、季度、月度财务预算，经批准后执行。
第九条收入管理：（一）销售收入：销售部门应及时将销售合同、发票等相关凭证送至财务部，财务部负责及时入账。
（二）其他收入：如租金收入、押金收入等，应及时入账。
第十条支出管理：（一）采购支出：采购部门应根据采购计划、预算及合同规定，及时办理采购付款手续。
（二）费用支出：各部门应按预算、审批程序办理费用报销手续，严禁超范围、超标准报销。
（三）投资支出：投资支出需经总经理审批，财务部负责办理相关手续。
第四章资金管理第十一条资金管理实行集中管理，确保资金安全、合理、有效。
第十二条库存现金管理：（一）库存现金不得超过规定限额，超出部分应及时存入银行。
（二）现金收支需开具收据，收据须加盖财务专用章。
第十三条银行账户管理：（一）开设银行账户需经总经理审批，财务部负责办理。
（二）银行账户使用需遵守国家有关法律法规，不得挪用、转借。
第十四条资金调度：（一）资金调度需遵循“统一调度、集中管理、按需使用”的原则。
（二）各部门需按计划申请资金，经财务部审核后报总经理审批。
第五章财务报告与分析第十五条财务部每月编制月度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，报送总经理及相关部门。
第十六条财务部每季度对财务状况进行综合分析，提出改进措施，报总经理审批。
商场服装部财务管理制度
商场服装部财务管理制度一、总则财务管理是商场服装部的重要部门，为保证财务工作的规范性、高效性和透明性，制定本财务管理制度。
二、职责1.商场服装部的财务管理职责包括财务数据的记录、财务报表的编制、资金管理与运营、成本控制与分析等。
2.财务管理部门应确保财务数据的准确性、合法性和完整性，及时提供决策所需的财务信息。
3.财务管理部门应严格遵守国家财务法规和商场服装部的财务管理规定，确保财务管理工作合规，防范风险。
三、财务数据的记录1.商场服装部应建立科学、规范的账务制度，确保财务数据的真实性和准确性。
2.财务人员应根据业务发生的实际情况及时登记、核对和记录财务数据，保证凭证的真实性和准确性。
3.凭证应按照一定的顺序编制，并做好文件的保存和归档工作。
四、财务报表的编制1.财务人员应按照商场服装部的财务报表编制要求，准确、及时地编制各项财务报表。
2.财务报表的编制包括资产负债表、利润表和现金流量表等，各项指标应清晰明确，数据应真实可靠。
3.财务报表的编制应符合国家财务法规和相关会计准则的要求，确保报表的合规性和准确性。
五、资金管理与运营1.商场服装部应制定合理的资金管理政策，确保资金的安全和有效利用。
2.商场服装部的财务人员应根据资金需求的实际情况，及时进行资金筹措和运营。
3.商场服装部应建立严格的资金预算制度，确保资金的合理分配和使用。
六、成本控制与分析1.商场服装部应建立科学的成本控制制度，确保成本的合理管理和控制。
2.商场服装部的财务人员应对各项成本进行分类、核算和分析，及时提供成本相关的信息。
3.商场服装部应定期对成本进行检查和分析，发现问题及时进行纠正和调整。
七、财务审核与监督1.商场服装部应设立独立的财务审核机构，对财务活动进行审核和监督。
2.财务审核机构应定期进行财务核算和财务检查，发现问题及时报告并提出整改措施。
3.商场服装部应接受内部和外部的财务审核，确保财务管理工作的规范性和透明性。
八、违规处理1.如发现商场服装部财务人员存在违规行为，应及时进行调查和处理，对涉嫌违规的人员依法追究责任。
服饰店财务管理制度
第一条为加强本店财务管理工作，规范财务行为，提高经济效益，根据国家有关法律法规，结合本店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本店所有财务活动，包括资金管理、成本控制、费用报销、税务处理等。
第三条本店财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；2. 实事求是原则：如实反映财务状况，确保财务数据的真实性、准确性和完整性；3. 预算管理原则：严格执行预算制度，合理控制成本，提高资金使用效益；4. 严谨细致原则：严谨对待财务工作，细致处理每一笔财务业务。
第二章资金管理第四条本店资金管理应遵循以下规定：1. 建立健全资金管理制度，明确资金收支流程；2. 加强资金收支管理，确保资金安全；3. 严格执行现金管理制度，不得坐支现金；4. 严格控制对外借款，确保债务风险可控。
第五条本店资金收支流程如下：1. 各部门提出资金申请，经主管领导审批；2. 财务部门审核资金申请，确保资金使用合理；3. 财务部门开具付款凭证，支付款项；4. 财务部门对资金收支进行记录和核算。
第三章成本控制第六条本店成本控制应遵循以下规定：1. 建立健全成本核算体系，明确成本核算范围；2. 严格执行成本预算，控制成本支出；3. 加强成本分析，找出成本节约潜力；4. 定期进行成本审计，确保成本控制措施有效。
第四章费用报销第七条本店费用报销应遵循以下规定：1. 严格执行费用报销制度，规范报销流程；2. 报销凭证应真实、合法、完整；3. 报销金额不得超过批准权限；4. 报销事项应与经营活动相关。
第五章税务处理第八条本店税务处理应遵循以下规定：1. 严格执行国家税收法律法规，确保税务合规；2. 建立健全税务管理制度，明确税务处理流程；3. 定期进行税务申报，按时足额缴纳各项税费；4. 加强税务风险防控，确保税务安全。
第六章附则第九条本制度由本店财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
服装零售业财务管理制度
第一章总则第一条为加强我司服装零售业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于我司所有服装零售门店、部门及员工。
第三条本制度遵循国家有关法律法规、财务会计制度及公司内部管理规定。
第二章财务核算管理第四条建立健全财务核算体系，确保财务核算的准确性、及时性和完整性。
第五条严格执行会计核算制度，规范会计科目设置，确保会计信息的真实性。
第六条加强存货管理，定期盘点，确保存货数量、质量与账面相符。
第七条建立完善的销售、采购、库存等业务流程，确保业务数据的准确传递。
第八条加强成本核算，分析成本构成，提高成本控制能力。
第九条定期进行财务报表编制和分析，为公司决策提供依据。
第三章资金管理第十条建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效使用。
第十一条制定合理的资金预算，加强资金计划管理，确保资金合理分配。
第十二条严格执行银行账户管理制度，规范银行账户使用。
第十三条加强应收账款管理，及时催收货款，降低坏账风险。
第十四条严格控制现金收支，确保现金安全。
第十五条加强对外投资管理，确保投资收益最大化。
第四章内部控制第十六条建立健全内部控制体系，防范财务风险。
第十七条明确各部门、岗位的职责权限，确保权责分明。
第十八条加强审批制度，规范审批流程，确保审批合规。
第十九条定期进行财务检查，及时发现和纠正财务问题。
第二十条加强员工职业道德教育，提高员工法制观念和财务风险意识。
第五章奖惩与监督第二十一条对遵守本制度、工作表现优秀的员工给予奖励。
第二十二条对违反本制度、造成经济损失的员工，依法依规进行处理。
第二十三条建立财务监督机制，加强对财务工作的监督检查。
第六章附则第二十四条本制度由财务部门负责解释。
第二十五条本制度自发布之日起实施。
第二十六条本制度如有与国家法律法规及公司内部管理规定相抵触之处，以国家法律法规及公司内部管理规定为准。
通过以上财务管理制度，我司将确保服装零售业的财务管理更加规范、高效，为公司的持续发展提供有力保障。
服装店直营店财务管理制度
第一章总则第一条为加强服装店直营店的财务管理，确保财务工作的规范性和有效性，提高资金使用效率，保障企业资产安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有服装店直营店的财务管理工作。
第三条服装店直营店财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规：严格按照国家法律法规和公司内部制度执行；2. 实事求是：真实、准确、完整地反映财务状况；3. 安全高效：确保资金安全，提高资金使用效率；4. 严谨细致：严谨细致地做好每一项财务工作。
第二章财务组织与管理第四条服装店直营店设立财务部门，负责本店的财务管理工作。
第五条财务部门负责人应具备以下条件：1. 具有会计从业资格证书；2. 熟悉国家财务管理制度和相关法律法规；3. 具有较强的责任心和敬业精神。
第六条财务部门的主要职责：1. 负责编制财务报表，向公司总部报送；2. 负责编制年度预算，并监督执行；3. 负责编制月度、季度财务分析报告，为公司经营决策提供依据；4. 负责审核、报销、结算等财务事项；5. 负责管理财务档案，确保财务资料完整、安全；6. 负责员工工资、奖金、福利等发放；7. 负责成本核算、利润分析等工作。
第三章资金管理第七条服装店直营店实行收支两条线，严禁坐支。
第八条销售款管理：1. 每月与商超结算销售款后，当天必须存入公司账户；2. 销售款存入公司账户后，及时通知财务部门。
第九条备用金管理：1. 建立备用金明细账，备用金由各直营店店长负责；2. 备用金支出须在公司授权范围内开支；3. 次月5号之前将上月份费用备用金账户银行流水快递至总公司财务部备档存放。
第十条货品管理：1. 各店在货品收到后，根据入库单核对货品数量及质量，办理入库手续；2. 对于货物数量不符、质量有问题情况，须详细列明，由负责人及时与公司总部联系，并及时处理；3. 建立库存商品明细账，库存商品明细账由直营店店长负责。
第四章成本管理第十一条服装店直营店应加强成本管理，严格控制各项费用支出。
服装门店管理财务制度
服装门店管理财务制度第一章总则第一条为规范服装门店的财务管理，提高企业的经营效率和财务运作水平，制定本制度。
第二条本制度适用于服装门店的财务管理工作。
第三条服装门店应建立健全财务管理制度，做到收入、支出、核算、监督、预测、分析和报告七位一体，实行内部控制，保障财务工作的正常运行。
第二章财务目标第四条服装门店的财务目标是按照国家有关法律、法规，规范企业的财务活动，确保企业的健康发展。
第五条服装门店的财务目标包括：1. 保证资金的安全和合理利用。
2. 提高资金周转效率。
3. 提高财务决策的科学性和准确性。
4. 提高财务预测、预算和分析的准确性。
第三章财务组织第六条服装门店应根据企业的实际情况，建立健全财务组织结构，明确各部门的职责和权限。
第七条服装门店的财务组织结构包括财务部门和财务人员。
第八条财务部门是服装门店的财务管理机构，负责全面组织和协调企业的财务工作。
第九条财务人员是服装门店的财务管理人员，负责具体执行财务部门的各项财务任务。
第四章财务管理第十条服装门店应建立健全收入、支出、核算、监督、预测、分析和报告六大财务管理制度。
第十一条服装门店的收入管理包括：1. 经营收入的核算和管理。
2. 资金的收回和使用。
3. 财务信息的记录和报告。
第十二条服装门店的支出管理包括：1. 经营支出的核算和管理。
2. 资金的支付和使用。
3. 财务信息的核算和报告。
第十三条服装门店的核算管理包括：1. 资产、负债和所有者权益的核算和管理。
2. 成本、费用和利润的核算和管理。
3. 财务报表的编制和审计。
第十四条服装门店的监督管理包括：1. 财务内部控制的建立和完善。
2. 财务风险的识别和防范。
3. 财务管理的监督和评估。
第十五条服装门店的预测管理包括：1. 财务预测的计划和制定。
2. 财务预算的编制和执行。
3. 财务风险的评估和控制。
第十六条服装门店的分析管理包括：1. 财务数据的收集和整理。
2. 财务状况和经营效果的分析。
服装直营店财务管理制度
第一章总则第一条为加强服装直营店的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资产的安全、完整和有效利用，特制定本制度。
第二条本制度适用于服装直营店的所有财务活动，包括但不限于收入、支出、成本、费用、资产、负债、所有者权益等。
第三条本制度遵循国家有关法律法规，遵循财务管理的真实性、合法性、完整性、及时性和保密性原则。
第二章财务组织架构第四条服装直营店财务部门为公司的财务管理部门，负责组织实施本制度，对财务活动进行监督和管理。
第五条财务部门应设立财务主管、会计、出纳等岗位，明确岗位职责，确保财务活动的顺利进行。
第三章财务核算与报告第六条服装直营店应建立健全财务核算体系，按照国家统一的会计制度进行会计核算。
第七条财务核算应遵循以下原则：（一）权责发生制：收入和费用应按实际发生的时间进行确认；（二）配比原则：成本和费用应与收入相配比；（三）谨慎性原则：对可能发生的损失和费用应进行充分估计。
第八条财务报告应真实、准确、完整地反映服装直营店的财务状况和经营成果。
第九条财务报告包括以下内容：（一）资产负债表；（二）利润表；（三）现金流量表；（四）所有者权益变动表；（五）财务报表附注。
第四章收入管理第十条服装直营店的收入包括销售商品收入、其他业务收入等。
第十一条销售商品收入应按照实际销售数量和销售价格计算。
第十二条其他业务收入应按照实际发生的时间进行确认。
第五章支出管理第十三条服装直营店的支出包括销售费用、管理费用、财务费用等。
第十四条销售费用应按照实际发生的时间进行确认，包括广告费、促销费、运输费等。
第十五条管理费用应按照实际发生的时间进行确认，包括工资、福利费、办公费等。
第十六条财务费用应按照实际发生的时间进行确认，包括利息费用、汇兑损失等。
第六章成本管理第十七条服装直营店应建立健全成本核算体系，对成本进行有效控制。
第十八条成本核算应遵循以下原则：（一）成本与收入相配比；（二）成本核算方法合理；（三）成本核算结果准确。
校园服装店财务管理制度
一、总则为加强校园服装店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务安全，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家财务会计法规和政策；2. 坚持公开、公正、公平的原则；3. 保障资金安全，提高资金使用效益；4. 强化内部控制，防范财务风险。
三、财务管理组织机构1. 成立校园服装店财务管理部门，负责财务管理的日常工作；2. 财务管理部门设立财务负责人，负责财务管理工作的组织实施和监督；3. 各部门负责人对本部门的财务管理工作负总责。
四、财务收支管理1. 财务收支必须遵守国家有关法律法规，严格执行财务制度；2. 财务收支凭证必须真实、完整、合法；3. 严禁设立“小金库”，禁止公款私存；4. 财务收支要及时入账，确保账实相符。
五、资金管理1. 资金收支实行计划管理，定期编制资金收支计划，并严格执行；2. 资金调拨必须经财务管理部门批准，严禁擅自调拨；3. 资金使用必须符合国家有关政策，严禁违规使用资金；4. 资金核算要准确、及时，确保资金安全。
六、固定资产管理1. 固定资产购置、使用、报废、处置等，必须严格按照国家有关规定办理；2. 固定资产登记、盘点、维护等工作由财务管理部门负责；3. 固定资产报废、处置必须经财务管理部门审核批准，并办理相关手续。
七、财务报告1. 财务管理部门应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；2. 财务报告应真实、准确、完整，及时报送上级主管部门；3. 财务报告经审核批准后，应向全体员工公开。
八、审计与监督1. 财务管理部门应定期对财务工作进行内部审计，发现问题及时整改；2. 财务管理部门应接受上级主管部门的监督检查，积极配合审计工作；3. 财务管理人员应严格遵守职业道德，自觉接受监督。
九、附则1. 本制度自发布之日起实施；2. 本制度由校园服装店财务管理部门负责解释；3. 本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
通过以上制度的实施，旨在规范校园服装店的财务管理工作，提高财务管理水平，确保资金安全，为校园服装店的持续发展提供有力保障。
服装公司财务管理制度
服装公司财务管理制度一、绪论随着服装行业的迅速发展，财务管理在服装公司的重要性日益彰显。
为了规范财务管理流程，提高管理效率，制定并实施一套科学的财务管理制度是至关重要的。
本文将针对服装公司的特点和需求，提出一套适用于服装公司的财务管理制度。
二、财务部门职责及权限1. 财务部门的职责财务部门是服装公司的重要部门，其职责主要包括：（1）制定和执行财务制度和规章制度；（2）负责日常财务业务的处理与管理，包括财务核算、票据管理、资金管理等；（3）协助管理层制定财务目标和预算，并对公司的财务执行情况进行监督和评估；（4）提供财务数据和报表，为公司决策提供依据；（5）参与公司财务风险的评估和防控工作。
2. 财务部门的权限财务部门在执行其职责时具有以下权限：（1）对公司的财务核算、报表编制和财务分析具有最终决策权；（2）对涉及公司资金的重要决策具有审核权；（3）负责制定和修订相关财务制度和规章制度，并监督其执行；（4）参与公司重大投资、融资和合作项目的谈判与决策。
三、财务管理流程1. 财务核算（1）收入核算- 建立完善的销售收入核算体系，包括销售金额、销售成本、销售费用等；- 定期对销售收入进行核对和分析，确保核算准确性。
（2）成本核算- 建立成本核算体系，包括原材料成本、生产成本、销售成本等；- 对成本进行分类和分配，实现成本的精确核算和控制。
（3）费用核算- 建立费用核算体系，包括管理费用、销售费用、财务费用等；- 对各项费用进行核对和分析，及时控制费用支出。
2. 资金管理（1）预算编制- 制定年度财务预算，明确各项收入和支出的预期目标；- 按照预算编制的指导原则，制定月度和季度预算，并进行动态调整。
（2）资金计划- 根据预算和企业经营状况，制定资金计划，包括资金需求、资金筹措和资金使用等；- 根据资金计划，合理安排资金的流动和使用，确保资金的稳定和充足。
（3）资金监控- 建立资金监控机制，及时掌握资金流动情况；- 对资金异常波动进行分析和解释，并采取相应措施进行调整。
服装行业财务管理制度[1]
![服装行业财务管理制度[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/9779017df011f18583d049649b6648d7c0c7085b.png)
服装行业财务管理制度一、前言服装行业是一个竞争激烈的市场，实现财务稳定和成长是企业长期稳定运营和进展的基础。
透亮的财务管理体系和规范的财务制度是保障企业经营高效性和可持续性的关键措施。
为提高公司财务管理水平，严格把控财务风险，本公司特订立本财务管理制度。
二、财务预算2.1. 年度预算每年度年底前，公司将对当年的销售额、成本及费用三方面进行预估和计算，并分别列出认真的预算表，预算表应包括收入、成本、费用表。
预算表的订立应遵从实事求是、合理性、可操作性的原则，其结果为公司决策供给紧要参考和引导作用。
2.2. 月度预算每月初，公司依据年度预算和当月的实际营业情况订立当月的认真预算表，并将其与年度预算相比较，以便分析出当月的成本、费用等变化情况，并对其进行修正与改进。
2.3. 预算执行和掌控公司应依照预算表的内容进行财务收支管理，并依据实际偏差，适时对预算表进行修正，预算执行和掌控的目的是确保公司资金的有效利用，提高公司的财务效益。
三、财务收支管理3.1. 资金流动及收付款操作公司应保持资金循环的稳定与充裕，严格掌控资金的收支管理。
全部资金的各项操作必需按规定办理，相关凭证应清楚、真实、精准地反映交易内容，确保资金流动的合法性和透亮性。
实在操作方式如下：1.按交易次序办理资金收付业务，确保资金流向的真实合法性；2.采纳银行或第三方支出平台等安全牢靠的资金转移方式执行各项资金操作，避开因现金资金流动不清等引发的纠纷和风险；3.定期对银行资金余额及流动情况进行跟踪监控，确保资金的充裕性；4.定期对各项收付款业务进行清查核对，防范各类风险。
3.2. 往来账款管理公司应订立完整、规范的往来账款管理制度，确保销售和采购双方合法权益并防止往来账款风险。
实在操作方式如下：1.严格依照合同商定进行对账金额的确认，确保往来业务的收支平衡；2.对核销了的应收账款和应付账款进行妥当保管；3.对未适时核销的账款，公司应布置相关人员在到期日之前以各种方式进行催收工作，适时收回应收账款或支出应付账款；4.对还款本领较差的客户，公司应实行适当措施，避开显现应收账款坏账的情况。
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思歌自营店财务管理制度
为了公司持续稳定地发展，对公司自营店铺规范管理，特制定本制度
一、牌照及合同管理：
1．店铺租赁合同、商场合同、装修工程预算等相关资料
销售部提供上相关资料复印件及经总经理批准后的装修预算批示文件提
供至财务部备案。
2．新开业店铺需存放的证件：营业执照、组织机构代码证正本、税务登记证（国税/地税）以上均为正本，商标注册证复件，注册商标授权使用证书，正本存于店铺，副本公司财务部管理，由店长签收，收条交财务
部保管，如经管人员有变动，需办理收条变更手续，否则该经手人在离
职后因未办清手续，不予结算工资。
二、店铺资金及费用报销管理：
1．销售收入的管理（专卖店）
1.1：收银员每天的营业额统一交给店长/职深店员
1.2：由店长或职深店员每天下午16：00前将白班营业款，次日10点
前将晚班营业款存入银行，并即刻传真汇款底单，次日11点前将
销售回款日报表传真或电邮至公司。
（1）销售货款必须专户存储不得任意挪用也不得用其支付费用开支，发现一次店长罚款300元
（2）:迟传未传销售日报表及汇款底单的，发
现一次店长每次罚款50元，收银员罚款30
元.
（3）催收至三次仍未存款或传真银行回单的
店长，店长及收银员每天加罚10元
以上由财务部负责监督,自营销售部协助执行.
1.3: 销售额及存款金额不符的，必须在1个工作日内查实原因，并
将该款在次日10点前存入银行，未执行的，发现一次，店长罚款
100元，当班收银员罚款50元
1.4: 如店铺未能在公司所指定的时间内往银行入数，特殊原因的，
店长必须即时电话通知财务部并解释原因，必须于次日11点前将
该款项存入银行，如有违反，发现一次，店长罚款100元，当班收
银员罚款50元，未在指定时间内存款并无解释原因的，发现一次，
店长罚款200元，当班收银员罚款100元
2．备用金配备:
1.1: 公司直属店铺备用金由公司核定额度配备（用作日常支出运费，杂费）
1.2: 托管店备用金由管商配备
费用开支用备用金支付，严禁坐支销货款,不得将零用现金随便携带
及作为私人之用,零用现金必须放入抽屉的小钱柜中,如钱已购物，
发票和剩余零用现金一齐放入小钱箱,公司检查或抽查时钱物必须
相符,如有差异,店长罚款200元,收银员罚款100元,并即刻将差异
金额补足,如当次未及时补足,店长罚款500元,收银员罚款300元. 3．店铺所需的其他经营设施，物品及办公用品，筹备人员必须列出购买清单，报总经理批准后方可购买，并将购买清单及购货发票（收据）报销售部财务记账。
4．店铺费用报销单: 将单据分类汇总,按类别填写清单,于次月5号前寄回公司，费用单一个月清算一次，
跨月单据申报报销无效,财务部于10号前将费用汇至店铺。
5．销售筹备人员应对专卖店货品的陈列进行指导，并协助店长进行人员分工，建立内部控制制度，实行账、钱、物三分开，管账的不管钱物，管钱的不管账和物，管物的不管账和钱。
三、店铺销售管理
1. 商品进销存台账，销售小票，销货日报表必须指定专人管理，在销售部领用时，领用人须签字确认。
2. 商品进销存台账必须逐日登记，详细注明款号、颜色、销售价、进销货
时间、进销存数量及库存金额，依据销售部同价调拨单增记进货数量及金额，销售小票增记销售数量及金额，不得无依据记账；每日下班前，台账登记人员必须与库存实物和现金核对相符（商场专柜因是集中收款，因此只需与收款回单核对相符）。
3. 销售数据上传时间：次日上午10点前上传公司系统，未
上传一次店长罚款50元，超过10点，每小时加罚5元，因系统及其它特殊原因引起的数据不能及时上传，需及时申报经批准后生效。
4. 专卖店销售小票必须连续顺序填写：不得任意销毁，每缺
少一张，扣款5元。
禁止不套复写纸单开销售小票。
销售小票必须如实
填写，不得与实际销售金额不符，销售部分管经理应进行不定期抽查，
每发现一笔，除补足其差额外，同一责任人连续发现两次，按除名处理。
5. 对账：
A：各专卖店（专柜）店长必须负责将当日进销存台账与当日销货现金，库存实物进行核对发现问题应及时解决。
B：物品调配由调出方做单，当日上传数据回总公司系统，未及时上传，1次店长罚款10元
C：公司组织的盘点之前，保证专卖店账实相符
6. 系统操作培训: 店铺系统的使用可申请公司培训,由信息部提供具体操
作流程,因系统操作不当导致上传的数据不准确,而未向公司提出培训的,责任由店铺承担,发现一次,店长罚款50元,仍未改正的,每天加罚10元.
直至操作无误系统数据准确为止.
四、盘点管理：
1．盘点时间及要求: 统一在每月20-25日，26日提交盘点报表及数据上传.；盘点表一经上交即不得更改，违者1次罚款50元；本
次盘点表做为下月期初盘点基数并以店铺上传盘点数据更新总公司
系统。
2．盘点次数及参盘要求: 每月必须盘点1次，所有参加盘点人员必须准时到位，并在盘点表上签字确认，参盘人员名单必须在19
号报至公司，未按名单准时参加者，罚款50元。
3．盘点前的工作准备: 专卖店（专柜）店长应将进销存台账与库存实物和当月总收款额核对清楚，做
到账实相符，同时将所有货品按款号分类整理，准备盘点。
4．盘点方式: 财务部将不定时安排各专柜进行交叉盘点，或按不同方式对店铺进行盘点,监盘及参盘人员由由销售部和财务共同商
定通知到店铺执行。
5．固定资产、办公用品、低值易耗品盘点：每季盘点一次，盘点时应仔细清点实物并作好登记，以盘点表的形式报销售部财务，盘
点时间为季末28-31日，参盘人员以公司书面通知为准。
6．盘点结果处理：所有参盘人员必须认真仔细的进行盘点，盘点结果必须如实在盘点表上反映
A：对盘点中出现的短少，正价货品短少按吊牌价的8折赔偿。
B：特价货品短少按公司发货价赔偿。
C：串款按吊牌价（长短相抵后）的5折赔偿。
D：赔偿金额由店铺人员均摊。
E:过季货品短少按当期销售价赔偿。
处罚金额由财务部根据汇总报告分析出具处罚通知单，金额从工资中扣除。
7．财务帐务处理：盘点表（货品、低值易耗品、固定资产、办公用品）经财务部与销售部核实并出具报告分析汇总，做为报告分析
附件，呈报总经理申批，财务部根据总经理签字批复后的盘点表进行
账务处理，以保证账实相符
五、撤柜/闭店管理
1．公司因经营策略调整需要撤销专卖店（专柜）时，应提前15天书面通知销售部分管经理，财务、店长做好撤柜前的各项准备工作。
2．撤柜时，应由财务、分管经理与专卖店（专柜）将撤柜时的销售金额核对清楚，弄清还有多少货款未收回，还有多少费用未付，
并及时与公司财务部联系，看是否有遗留问题需要解决，对未收回的
货款，应由分管经理负责收回。
3．将专卖店（专柜）的货品和低值易耗品进行盘点并撤回公司，货品和低值易耗品的数据必须与销售部的数据进行核对，如有短少，
串款等，按盘点差错的处理规定进行赔偿，低值易耗品出现丢失，损
坏等，按购买价由营业员进行赔偿。
4．公司提供给专卖店（专柜）使用的各种证件（见本规定第一条第5款），销售部分管经理应负责收回。
5．公司缴纳给商场的质保金等，由财务出具手续，分管经理负责收回。
6．专卖店撤销时的房屋租金及铺面转让费，应由销售部财务进行核算并提出转让计划，报总经理批准后指定专人进行处理。
六、工作移交管理：
专卖店（专柜）人员变动时，应进行工作移交。
营业员移交，由店长监交；店长移交，由销售部分
管经理监交。
1．专卖店（专柜）人员移交前，应对实物、现金进行盘点，并报一份盘点表给销售部财务核对。
如出现差错，按盘点差错的处理办
法进行处罚后才能离职。
2．移交时，移交人必须填写移交清单，详细注明所管理的货品、现金存折、使用的办公用品、已开俱和未开俱的各种票据、账本、有
无欠款，店长移交时，还应注明备用金（现金多少、未报销费用单据
多少张、多少金额），商店的营业执照、税务登记证、代码证书等及
公司提供给专卖店使用的各种证件（见本规定第一条第5款），未缴
纳的各种税费以及需要接交人继续完成的工作。
3．专卖店（专柜）人员离职时，必须凭公司开具的风险金收据原件到销售部财务办理退款手续，不准私自转收据。
4．移交不清楚或未办理移交前不得离职，如果强行离职，扣罚当月全部工资。
5．移交清单必须由移交人、接收人、监交人签名确认，并注明交接日期以分清责任。
监交人不到现场的，罚款100元。
6．移交清单一式四份，移交人、接交人、监交人、销售部各执一份。
直属店铺: 所发生的经济款项由公司直接处理
托管商店铺: 所权责由发生的经济款项由财务部从托管商托管费中扣除,托管商与店铺进行核算
请各店铺人员严格按本制度执行，本制度如有修订将另行通知。
本店铺人员已收到以上制度，本人严格按照本制度执行
店铺人员签名确认：。